浙江众合科技股份有限公司
2021年度财务决算报告
2022年04月22日
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目录
一、主要财务数据 ...... 3
二、财务状况分析 ...... 4
三、经营成果分析 ...... 7
四、现金流量分析 ...... 9
五、主要财务指标分析 ...... 10
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浙江众合科技股份有限公司2021年度财务决算报告公司董事会：
2021年度财务报表业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了中汇会审[2022]2407号标准无保留意见审计报告。现将2021年度财务决算情况报告如下：
一、 主要财务数据
单位：人民币万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 本年比上年增减% |
| 营业总收入 | 290,613.47 | 292,678.99 | -0.71% |
| 主营业务毛利 | 94,948.98 | 86,675.08 | 9.55% |
| 营业利润 | 23,834.26 | -3,686.53 | 746.52% |
| 利润总额 | 23,756.3 | 322.87 | 7257.85% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 20,063.30 | 5,643.06 | 255.54% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 19,530.43 | 3,928.27 | 397.18% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,739.10 | 4,276.52 | 688.94% |
| 每股未分配利润 | 0.51 | 0.18 | 183.33% |
| 项 目 | 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减（%） |
| 资产总额 | 726,887.20 | 614,636.68 | 18.26% |
| 负债总额 | 447,790.73 | 361,930.06 | 23.72% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 267,365.36 | 245,514.04 | 8.90% |
| 总股本 | 55,804.11 | 54,366.44 | 2.64% |
1、合并报表范围较上年同期发生变化，得益于轨道交通业务以及半导体业务的收入规模增长，报告期营业总收入较去年同期基本持平。
2、报告期营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润较去年同期大幅上涨，主要原因如下：1）半导体硅片订单量和生产负荷饱满，新增抛光片技改项目逐步释放产能，抛光片产销量上涨显著，销量较去年同期增加接近 130%，占半导体业务收入比例从
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25%上升至 35%左右，半导体业务整体营业收入与毛利率较上年提升显著。 2）智慧交通业务交付规模继续保持稳健增长，营业收入与毛利额较上年提升。
3、报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加688.94%，主要原因是本期公司加大对业主的催款力度，销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增长明显。
4、报告期末每股未分配利润较上年同期增加183.33%，系本期公司经营成果提升，公司留存的未分配利润增加。
二、财务状况分析
（一） 资产构成变动情况分析（单位：万元、%）
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 变动情况 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | 变动率 | 占比变动率 | |
| 总资产 | 726,887.20 | 100.00% | 614,636.68 | 100.00% | 18.26% | 0.00% |
| 流动资产 | 444,329.74 | 61.13% | 353,481.04 | 57.51% | 25.70% | 3.62% |
| 货币资金 | 105,626.72 | 14.53% | 70,706.89 | 11.50% | 49.39% | 3.03% |
| 交易性金融资产 | 2,000.00 | 0.28% | 100.00% | 0.28% | ||
| 应收票据 | 1,007.85 | 0.14% | 1,815.87 | 0.30% | -44.50% | -0.16% |
| 应收账款 | 130,465.16 | 17.95% | 118,256.59 | 19.24% | 10.32% | -1.29% |
| 应收款项融资 | 4,587.09 | 0.63% | 100.00% | 0.63% | ||
| 预付账款 | 6,020.55 | 0.83% | 7,754.40 | 1.26% | -22.36% | -0.43% |
| 其他应收款 | 45,430.24 | 6.25% | 48,232.57 | 7.85% | -5.81% | -1.60% |
| 存货 | 26,197.92 | 3.60% | 30,804.30 | 5.01% | -14.95% | -1.41% |
| 合同资产 | 97,396.94 | 13.40% | 72,932.62 | 11.87% | 33.54% | 1.53% |
| 持有待售资产 | 17,408.09 | 2.39% | 100.00% | 2.39% | ||
| 其他流动资产 | 8,189.17 | 1.13% | 2,977.80 | 0.48% | 175.01% | 0.65% |
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| 非流动资产 | 282,557.47 | 38.87% | 261,155.64 | 42.49% | 8.20% | -3.62% |
| 长期应收款 | 1,744.98 | 0.28% | -100.00% | -0.28% | ||
| 长期股权投资 | 104,617.35 | 14.39% | 104,303.95 | 16.97% | 0.30% | -2.58% |
| 在建工程 | 25,674.16 | 3.53% | 26,347.66 | 4.29% | -2.56% | -0.76% |
| 固定资产 | 64,895.66 | 8.93% | 41,784.86 | 6.80% | 55.31% | 2.13% |
| 使用权资产 | 887.83 | 0.12% | 100.00% | 0.12% | ||
| 无形资产 | 50,717.80 | 6.98% | 59,289.63 | 9.65% | -14.46% | -2.67% |
| 开发支出 | 3,623.46 | 0.50% | 4,327.49 | 0.70% | -16.27% | -0.20% |
| 商誉 | 1,785.85 | 0.25% | 1,785.85 | 0.29% | 0.00% | -0.04% |
| 长期待摊费用 | 596.64 | 0.08% | 602.31 | 0.10% | -0.94% | -0.02% |
| 递延所得税资产 | 6,932.57 | 0.95% | 7,044.05 | 1.15% | -1.58% | -0.20% |
| 其他非流动资产 | 8,036.49 | 1.11% | 875.84 | 0.14% | 817.58% | 0.97% |
| 其他非流动金融资产 | 14,789.67 | 2.03% | 13,049.02 | 2.12% | 13.34% | -0.09% |
报告期长短期资产（即流动资产与非流动资产）结构比例无重大变化，资产总额较上年同期增加18.26%，其中：流动资产较期初增加25.70%，非流动资产较期初增加8.2%，主要变化说明如下：
1、货币资金较年初增加49.39%，主要系轨道交通业务规模较上期增长，销售商品、提供劳务收到的现金增加。
2、交易性金融资产较年初增加100.00%，主要系新增银行理财产品。
3、应收款项融资较年初增加100.00%，主要系本期以银行承兑汇票的方式收款增加。
4、合同资产较年初增加33.54%，主要系本期智慧交通业务交付规模增长，合同资产余额随之增长。
5、其他流动资产较年初增加175.01%，主要系增值税待取得进项税增加。
6、固定资产较年初增加55.31%，主要系本期青山湖园区3号楼转固，导致固定资产较上期增加幅度较大。
7、其他非流动资产较年初增加817.58%，主要系预付设备工程款增加。
（二） 负债构成变动情况分析（单位：万元、%）
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 变动情况 |
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| 金额 | 占总负债比例 | 金额 | 占总负债比例 | 变动率 | 占比变动率 | |
| 总负债 | 447,790.73 | 100.00% | 361,930.06 | 100.00% | 23.72% | 0.00% |
| 流动负债 | 341,732.38 | 76.32% | 308,587.52 | 85.26% | 10.74% | -8.94% |
| 短期借款 | 48,441.19 | 10.82% | 50,179.10 | 13.86% | -3.46% | -3.04% |
| 应付票据 | 27,360.52 | 6.11% | 25,012.63 | 6.91% | 9.39% | -0.80% |
| 应付账款 | 146,029.79 | 32.61% | 150,641.39 | 41.62% | -3.06% | -9.01% |
| 合同负债 | 20,231.80 | 4.52% | 14,246.78 | 3.94% | 42.01% | 0.58% |
| 一年内到期的非流动负债 | 22,827.09 | 5.10% | 50,560.07 | 13.97% | -54.85% | -8.87% |
| 应付职工薪酬 | 13,078.06 | 2.92% | 6,302.72 | 1.74% | 107.50% | 1.18% |
| 应交税费 | 16,127.79 | 3.60% | 6,667.78 | 1.84% | 141.88% | 1.76% |
| 其他应付款 | 45,223.88 | 10.10% | 3,275.88 | 0.91% | 1280.51% | 9.19% |
| 其他流动负债 | 2,412.27 | 0.54% | 1,701.16 | 0.47% | 41.80% | 0.07% |
| 非流动负债 | 106,058.36 | 23.68% | 53,342.54 | 14.74% | 98.83% | 8.94% |
| 长期借款 | 102,455.07 | 22.88% | 48,475.07 | 13.39% | 111.36% | 9.49% |
| 租赁负债 | 686.30 | 0.15% | 100.00% | 0.15% | ||
| 长期应付款 | 1,659.98 | 0.46% | -100.00% | -0.46% | ||
| 递延收益 | 2,916.98 | 0.65% | 3,207.49 | 0.89% | -9.06% | -0.23% |
报告期非流动负债占比上升8.94%，流动负债较期初增加10.74%，非流动负债较期初增加98.83%，主要变化说明如下：
1、合同负债较期初增加42.01%，主要系随轨道交通业务收入规模增长预收款随之增长。
2、应付职工薪酬较年初增加107.50%，主要系公司计提了员工激励基金。
3、应交税费较年初增加141.88%，主要系公司计提的增值税及其附加税和企业所得税较上年增加。
4、其他应付款较年初增加1280.51%，主要系收到达康新能源代投资（香港）提供的还款保证金3.71亿及股权激励限制性股票认购款。
5、其他流动负债较年初增加41.80%，主要系公司待转销销项税额增加。
6、长期借款较年初增加111.36%，主要系融资结构优化，长期借款较年初增加。
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三、经营成果分析
（一）分行业构成情况分析（单位：万元、%）
| 板块 | 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入较上年同期增减 | 营业成本较上年同期增减 | 毛利率较上年同期增减 |
| 智慧交通 | 轨道交通信号系统业务 | 213,681.51 | 144,910.84 | 32.18% | 30.66% | 28.26% | 1.27% |
| 自动售检票系统业务 | 41,855.26 | 28,856.01 | 31.06% | -22.37% | -25.76% | 3.15% | |
| 小计 | 255,536.77 | 173,766.85 | 32.00% | 17.51% | 14.43% | 1.83% | |
| 节能环保 | 水处理业务 | 2,296.80 | 2,019.97 | 12.05% | -94.04% | -92.79% | -15.30% |
| 半导体业务 | 32,736.84 | 19,621.31 | 40.06% | 50.80% | 42.89% | 3.31% | |
| 其他 | 43.05 | 0.00 | 100.00% | -22.33% | -100.00% | 113.04% | |
| 小计 | 35,076.69 | 21,641.28 | 38.30% | -53.37% | -59.85% | 9.95% | |
| 合计 | 290,613.46 | 195,408.13 | 32.76% | -0.71% | -5.03% | 3.06% |
报告期公司毛利额较上年同期上涨9.52%。各板块毛利额及贡献率变化如下：
1、智慧交通业务营业收入较上年同期增长17.51%，毛利额增长24.64%，主要系智慧交通业务交付规模继续保持稳健增长。
2、节能环保业务毛利额13,435.41 万元，较上年同期21,325.86 万元，减少37%。主要原因如下：
1）合并报表范围较上年同期发生变化，水处理业务营业收入较上年减少94.04%，毛利额较上年减少97.38%。脱硫脱硝业务营业收入、毛利额较上年减少100%。
2）主要系半导体硅片订单量和生产负荷饱满，新增抛光片技改项目逐步释放产能，抛光片产销量上涨显著，销量较去年同期增加接近 130%，占半导体业务收入比例从 25%上升至 35%左右，半导体业务整体营业收入与毛利率较上年提升显著。
（二）报告期费用变动及构成情况分析（单位：万元、%）
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动情况 | |||
| 金额 | 占营业收入比例 | 金额 | 占营业收入比例 | 变动率 | 占比变动率 | |
| 税金及附加 | 3,187.32 | 1.10% | 2,418.06 | 0.83% | 31.81% | 0.27% |
| 销售费用 | 4,709.25 | 1.62% | 6,782.82 | 2.32% | -30.57% | -0.70% |
| 管理费用 | 22,827.08 | 7.85% | 23,291.02 | 7.96% | -1.99% | -0.11% |
| 研发费用 | 23,599.42 | 8.12% | 24,658.61 | 8.43% | -4.30% | -0.31% |
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| 财务费用 | 12,089.60 | 4.16% | 18,049.32 | 6.17% | -33.02% | -2.01% |
| 信用减值损失 | -3,089.57 | -1.06% | -11,010.02 | -3.76% | -71.94% | 2.70% |
| 资产减值损失 | -1,394.26 | -0.48% | -2,614.80 | -0.89% | -46.68% | 0.41% |
| 营业外收入 | 187.87 | 0.06% | 5,762.67 | 1.97% | -96.74% | -1.91% |
| 营业外支出 | 265.83 | 0.09% | 1753.26 | 0.60% | -84.84% | -0.51% |
| 其他收益 | 1,514.95 | 0.52% | 3,112.91 | 1.06% | -51.33% | -0.54% |
| 投资收益 | -829.74 | -0.29% | -4,885.20 | -1.67% | 83.02% | 1.38% |
| 公允价值变动收益 | -739.35 | -0.25% | - | 0.00% | -100.00% | -0.25% |
| 资产处置收益 | -420.42 | -0.14% | -18.31 | -0.01% | -2196.12% | -0.13% |
| 所得税费用 | 3,890.85 | 1.34% | -167.40 | -0.06% | 2424.28% | 1.40% |
1、报告期税金及附加较上年同期增加31.81%，主要系城市维护建设税及其附加税均比去年有所提高。
2、报告期销售费用较上年同期减少30.57%，主要系职工薪酬、咨询服务费、广告宣传费等较去年减少。
3、报告期财务费用较上年同期减少33.02%，主要系合并报表范围变化，上年同期原控股子公司墨西哥比索汇率出现突发性较大贬值波动，产生汇兑损失。
4、报告期信用减值损失较上年同期减少71.94%，主要系合并报表范围变化，上年同期原控股子公司墨西哥计提的长期应收款坏账准备较多。
5、报告期资产减值损失较上年同期减少46.68%，主要系存货跌价损失及合同履约成本减值损失、长期股权投资减值损失减少。
6、报告期营业外收入较上年同期减少96.74%，主要系去年存在业绩补偿利得，以及本期罚没及违约金收入减少。
7、报告期营业外支出较上年同期减少84.84%，主要系去年固定资产报废损失较大。
8、报告期其他收益较上年同期减少51.33%，主要系与收益相关的政府补助减少。
9、报告期公允价值变动收益较上年同期减少100.00%，主要系河南博源发生公允价值变动损失。
10、报告期资产处置收益较上年同期减少2196.12%，主要系公司本期处置固定资产损失。
（三）利润构成变动情况分析（单位：万元、%）
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动情况 |
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| 金额 | 占利润总额比例 | 金额 | 占利润总额比例 | 变动率 | 占比变动率 | |
| 利润总额 | 23,756.30 | 100.00% | 322.87 | 100.00% | 7257.85% | 0.00% |
| 主营业务毛利 | 94,948.98 | 399.68% | 86,675.08 | 26845.19% | 9.55% | -26445.51% |
| 其他业务利润 | 256.35 | 1.08% | 253.64 | 78.56% | 1.07% | -77.48% |
| 营业税金及附加 | -3,187.32 | -13.42% | -2,418.06 | -748.93% | 31.81% | 735.51% |
| 期间费用 | -63,225.35 | -266.14% | -72,781.76 | -22542.13% | -13.13% | 22275.99% |
| 信用减值损失 | -3,089.57 | -13.01% | -11,010.02 | -3410.05% | -71.94% | 3397.04% |
| 资产减值损失 | -1,394.26 | -5.87% | -2614.8 | -809.86% | -46.68% | 803.99% |
| 投资收益 | -829.74 | -3.49% | -4885.2 | -1513.05% | 83.02% | 1509.56% |
| 公允价值变动损益 | -739.35 | -3.11% | - | 0.00% | -100.00% | -3.11% |
| 其他收益 | 1,514.95 | 6.38% | 3,112.91 | 964.14% | -51.33% | -957.76% |
| 营业外收支净额 | -77.96 | -0.33% | 4,009.41 | 1241.80% | -101.94% | -1242.13% |
报告期利润总额较上年同期增加23,433.43 万元，主要系：智慧交通业务和半导体业务的毛利额比上年增加，期间费用和减值损失较上年减少。主营业务毛利较上年同期增加8,273.90 万元，主要原因如下：1）半导体硅片订单量和生产负荷饱满，新增抛光片技改项目逐步释放产能，抛光片产销量上涨显著，销量较去年同期增加接近 130%，占半导体业务收入比例从 25%上升至 35%左右，半导体业务整体营业收入与毛利率较上年提升显著。 2）智慧交通业务交付规模继续保持稳健增长，营业收入与毛利额较上年提升。
四、现金流量分析
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,739.10 | 4,276.52 | 29,462.58 | 688.94% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,922.22 | 34,156.75 | -50,078.97 | -146.62% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 21,876.24 | -55,694.68 | 77,570.92 | 139.28% |
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报告期公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加688.94%，主要原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增长明显。
报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降146.62%，主要系上年处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较大。
报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加139.28%，主要系本期借款净流入较上年同期增加。
五、主要财务指标分析
| 项目 | 指标 | 本期数 | 上年同期数 | 同比增减 | ||
| 盈利能力 | 每股收益 | 0.37 | 0.1 | ↑ | 0.27 | 元 |
| 每股收益（扣非） | 0.36 | 0.07 | ↑ | 0.29 | 元 | |
| 净资产收益率（加权） | 7.80% | 2.30% | ↑ | 5.50 | % | |
| 净资产收益率（扣非） | 7.59% | 1.60% | ↑ | 5.99 | % | |
| 销售毛利率 | 32.76% | 29.70% | ↑ | 3.06 | % | |
| 偿债能力 | 流动比率 | 1.30 | 1.15 | ↑ | 0.15 | 倍 |
| 速动比率 | 1.02 | 0.88 | ↑ | 0.14 | 倍 | |
| 资产负债率 | 61.60% | 58.89% | ↑ | 2.71 | % | |
| 营运能力 | 应收账款周转率（次） | 2.34 | 1.92 | ↑ | 0.42 | 次 |
| 存货周转率（次） | 6.86 | 4.79 | ↑ | 2.07 | 次 | |
| 总资产周转率（次） | 0.43 | 0.43 | ↑ | 0.00 | 次 | |
本报告期公司财务指标整体情况如下：
每股收益较上年同期增加0.27元，净资产收益率较上年同期增加5.50%；
报告期流动比率和速度比率较上年略有提升，资产负债率增加2.71%；
报告期营运能力较去年同期略有提升。
浙江众合科技股份有限公司
2022年4月20日