科博达技术股份有限公司募集资金存放与实际使用情况
的鉴证报告
专项鉴证报告
众会字（2022）第03621号
科博达技术股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的科博达技术股份有限公司(以下简称“科博达公司”)编制的截至2021年12月31日止的《科博达技术股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）。
一、管理层对专项报告的责任
提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引等规定编制专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是科博达公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，科博达公司的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上
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科博达技术股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引等规定，科博达技术股份有限公司（以下简称“公司”）编制的2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕1422号文核准，并经上海证券交易所同意，公司由主承销商中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金”）采用网下向投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股股票4,010万股，发行价为每股人民币26.89元，募集资金总额为人民币107,828.90万元，扣除发行费用人民币5,856.73万元，募集资金净额为人民币101,972.17万元。上述募集资金已于2019年10月8日全部到位，并业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年10月8日出具“众会字（2019）第6659号”验资报告验证。
（二）募集资金使用情况及结余情况
截至2021年12月31日，公司累计使用募集资金投入项目金额为人民币57,878.68万元；使用募集资金进行现金管理购买银行理财产品余额为22,800.00万元；募集资金余额为人民币24,956.13万元，具体情况如下：
明细
| 明细 | 金额（万元） |
| 截至2020年12月31日募集资金期末余额 | 4,362.18 |
| 减：购买的理财及结构性存款 | 45,600.00 |
| 加：赎回的理财及结构性存款 | 75,800.00 |
| 加：利息收入扣除手续费净额 | 224.74 |
| 现金管理收益 | 1,431.38 |
| 减：2021年度募投项目支出 | 11,262.17 |
| 截至2021年12月31日募集资金期末余额 | 24,956.13 |
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交所募集资金管理办法（2013年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《科博达技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构共同签署三方/四方监管协议，明确了各方的权利和义务。已签署的三方/四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。截至2021年12月31日，协议各方均按照协议的规定履行了相关职责。协议的具体签署情况如下：
2019年10月8日，公司、保荐机构中金、招商银行股份有限公司上海张江支行、中国银行股份有限公司上海市浦东开发区支行共同签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；同日，公司、浙江科博达工业有限公司、保荐机构中金、中国工商银行股份有限公司上海市张江科技支行四方共同签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。
三方监管协议的内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：
序号
| 序号 | 公司 | 开户银行 | 银行账号 | 余额 |
| 1 | 科博达技术股份有限公司 | 招商银行上海张江支行 | 121907734610203 | 367,571.37 |
| 2 | 科博达技术股份有限公司 | 工商银行上海市张江科技支行 | 1001194929007000767 | 86.53 |
| 3 | 科博达技术股份有限公司 | 中国银行上海市张江支行 | 449478497510 | 10,033,269.79 |
| 4 | 浙江科博达工业有限公司 | 建设银行嘉兴秀洲支行 | 33050163803500000868 | 239,160,366.77 |
| 合计 | 249,561,294.46 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）2021年度公司募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况详见
附表1.《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
截至 2019年10月15日，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为
21,567.98万元。该事项业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年10月22日出具的众会字（2019）第6789号《科博达技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》予以审验，以募集资金置换预先投入自筹资金的具体情况如下。
单位：万元 币种：人民币
序号
| 序号 | 项目名称 | 自筹资金预先投入金额 | 置换金额 |
| 1 | 浙江科博达工业有限公司主导产品生产基地扩建项目 | 66,970.00 | 18,575.05 |
| 2 | 科博达技术股份有限公司新能源汽车电子研发中心建设项目 | 16,998.00 | 2,992.93 |
| 合 计 | 83,968.00 | 21,567.98 |
公司第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十一次会议，分别审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金使用项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金21,567.98万元置换截至2019年10月15日止公司已预先投入募投项目的自筹资金。公司监事会、独立董事及保荐机构针对置换发表了同意意见。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司第二届董事会第八次会议和第二届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司使用总额不超过人民币4.5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型理财产品、定期存款或结构性存款产品。在上述额度内，资金可循环滚动使用，授权使用期限为董事会审议批准之日起12个月内。
截至2021年12月31日，公司利用暂时闲置的募集资金进行现金管理，累计取得投资收益人民币3,264.15万元，均为理财收益。截止2021年12月31日，尚未到期的理财产品余额22,800.00万元，具体明细如下：
| 受托方 名称 | 产品类型 | 产品名称 | 金额 （万元） | 预计年化收益率 | 预计收益金额 | 产品 期限 | 收益类型 | 是否构成关联交易 |
| 招行上海张江支行 | 银行理财产品 | 结构性存款 | 7,800.00 | 3.00% | 58.34 | 91 | 保本浮动收益 | 否 |
| 中行上海市张江支行 | 银行理财产品 | 结构性存款 | 15,000.00 | 3.00% | 229.32 | 186 | 保本浮动收益 | 否 |
| 合计 | 22,800.00 | 287.66 | ||||||
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至2021年12月31日，公司募投项目尚未建设完成，不存在募集资金节余的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
公司于2019年10月30日召开了公司第一届董事会第十六次会议及第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司提供无息借款实施募投项目的议案》，同意公司向浙江科博达工业有限公司（以下简称“浙江工业”）提供6.7亿元无息借款专项用于实施“主导产品生产基地扩建项目”。截止2021年12月31日，公司向浙江工业借款合计56,475.05万元，其中置换金额18,575.05万元，其余借款金额37,900.00万元。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至2021年12月31日，公司募投项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等相关法律、法规和规范性文件的规定、并结合公司的实际情况制定《募集资金管理办法》，使用和存储募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见。
中国国际金融股份有限公司针对本公司2021年度募集资金存放与使用情况出具了专项核查意见，认为公司2021年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
七、公司存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的，应在专项报告分别说明。附表1：募集资金使用情况对照表
科博达技术股份有限公司董事会
2022年4月20日
附表1：募集资金使用情况对照表
单位：万元 币种：人民币
募集资金总额
| 募集资金总额 | 101,972.17 | 本年度投入募集资金总额 | 11,262.17 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 57,878.68 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承 诺投资总额 | 调整后 投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 (3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%） (4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 浙江科博达工业有限公司主导产品生产基地扩建项目 | 无 | 66,970.00 | 66,970.00 | 66,970.00 | 9,466.13 | 32,845.48 | -34,124.52 | 49.05% | - | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 科博达技术股份有限公司新能源汽车电子研发中心建设项目 | 无 | 16,998.00 | 16,998.00 | 16,998.00 | 1,796.04 | 7,029.03 | -9,968.97 | 41.35% | - | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充营运资金项目 | 无 | 25,000.00 | 18,004.17 | 18,004.17 | - | 18,004.17 | - | 100.00% | - | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | - | 108,968.00 | 101,972.17 | 101,972.17 | 11,262.17 | 57,878.68 | -44,093.49 | 56.76% | - | - | - | - |
| 未达到计划进度原因 （分具体募投项目） | 1、浙江科博达工业有限公司主导产品生产基地扩建项目 浙江科博达工业有限公司主导产品生产基地扩建项目，原计划于2021年 12月31日完成。鉴于该项目主要客户受新冠肺炎疫情持续、芯片供应以及其它相关不利因素影响，部分项目市场需求暂未达到预期。为控制投资风险，公司根据相关不利因素，根据定点客户的产能需求确定设备之投入进度，结合公司实际经营情况，拟决定适当调整投资进度，将该项目预定完工日期延长至2022年年12月31日。 2、科博达技术股份有限公司新能源汽车电子研发中心建设项目，原计划于2021年12月31日完成。鉴于汽车能源管理领域技术正快速向集成化方向发展，与原规划技术路线相比发生较大变化，公司需要在进一步充分论证基础上，对先前筹划的技术路径做出优化调整。在新的技术路径尚未确定前，拟决定适当调整投资进 | |||||||||||
度，将新能源汽车电子研发中心建设项目的预定完工日期延长至 2022年12月31日。上述延期已经 2021年12月14日公司召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次会议审议通过。
| 度，将新能源汽车电子研发中心建设项目的预定完工日期延长至 2022年12月31日。 上述延期已经 2021年12月14日公司召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次会议审议通过。 | |
| 项目可行性发生重大变化的 情况说明 | 无。 |
| 募集资金投资项目 先期投入及置换情况 | 2019年10月23日，公司召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十一次会议，分别审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金使用项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金21,567.98万元置换截至2019年10月15日止公司已预先投入募投项目的自筹资金。 |
| 用闲置募集资金 暂时补充流动资金情况 | 无。 |
| 对闲置募集资金进行 现金管理，投资相关产品情况 | 2021年10月27日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司使用总额不超过人民币4.5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理。截至2021年12月31日，公司持有的理财产品共计22,800万元。 |
| 用超募资金永久补充流动资金 或归还银行贷款情况 | 无。 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 无。 |
| 募集资金其他使用情况 | 公司于2019年10月25日召开了公司第一届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司提供无息借款实施募投项目的议案》，同意公司向浙江科博达工业有限公司（以下简称“浙江工业”）提供6.7亿元无息借款专项用于实施“主导产品生产基地扩建项目”。截止2021年12月31日，公司向浙江工业借款合计56,475.05万元，其中置换金额18,575.05万元，其余借款金额37,900.00万元。 |
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。