中国国际金融股份有限公司关于宁波创源文化发展股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“创源股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法规规定要求，对创源股份2021年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账情况
经中国证券监督管理委员会证监许可［2017］1604号文《关于核准宁波创源文化发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，同意公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）20,000,000.00股。公司于2017年9月8日向社会公众投资者定价发行人民币普通股（A股）20,000,000.00股，每股面值1元，每股发行认购价格为人民币19.83元，共计募集资金人民币396,600,000.00元。扣除与发行有关的费用（不含增值税）总额人民币32,075,469.92元，募集资金净额为人民币364,524,530.08元。
截至2017年9月14日，公司上述发行募集的资金已全部到位，经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）以“亚会A验字（2017）0024号”《验资报告》验证确认。
（二）募集资金使用及结余情况
截至2021年12月31日，公司募集资金使用及结存情况如下：
| 项目 | 金额（人民币万元） |
| 募集资金总额 | 39,660.00 |
| 减：发行费用 | 3,207.55 |
| 募集资金余额 | 36,452.45 |
| 募集资金承诺投资总额 | 36,452.45 |
| 减：已累计投入募集资金 | 38,827.66 |
| 其中：本期投入募集资金 | 4,703.43 |
| 减：手续费支出 | 0.62 |
| 加：利息收入 | 2,377.58 |
| 减：购买理财产品 | 0 |
| 减：2020年度项目完成结余补流 | 1.76 |
| 募集资金余额(银行存款) | 0 |
注：部分合计数出现尾差是由于四舍五入导致的。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《宁波创源文化股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），该《管理制度》经公司2015年第一届第六次董事会审议通过，并业经公司2015年第三次临时股东大会表决通过。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专用账户。公司和保荐机构于2017年10月12日分别与中国工商银行股份有限公司宁波北仑支行、中国银行股份有限公司北仑分行签订的《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利与义务。2017年12月5日，公司和公司之全资子公司安徽创源文化发展股份有限公司连同保荐机构与宁波银行股份有限公司明州支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利与义务。公司、保荐机构和上述募集资金专户存储银行均严格按照三方监管协议的要求，履行了相应的义务，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。根据公司签订的监管协议，公司一次或12个月以内累计从募集资金专户中支取的金额达到人民币1,000.00万元或发行募集资金总额扣除发行费用后的净额的10.00%，公司及商业银行应当以书面形式知会保荐代表人。公司与保荐机构及商业银行签订募集资金三方监管协议的时间，公司签订的三方监管协议与深圳证券交易所编制的监管协议不存在重大差异，监管协议的履
行不存在问题。
（二）募集资金存放情况
因募集资金投资项目“研发设计中心建设项目”、“补充营运资金项目”已实施完毕并达到预定建设目标，公司已于2019年12月23日办理完毕中国工商银行股份有限公司宁波经济技术开发区支行（账号3901190029200007837）的账户注销手续。
因募集资金投资项目“绿色文化创意产品扩建项目”已实施完毕并达到预定建设目标，公司已于2021年8月31日办理完毕宁波银行股份有限公司明州支行（账号33010122000577628）的账户注销手续；于2021年9月3日办理完毕中国银行股份有限公司宁波经济技术开发区支行（账号363673370129）的账户注销手续。
截至2021年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
| 户名 | 银行名称 | 账号 | 募集资金余额 | 存储方式 |
| 宁波创源文化发展股份有限公司 | 中国工商银行宁波经济技术开发区支行 | 3901190029200007837 | -- | 已注销 |
| 宁波创源文化发展股份有限公司 | 中国银行宁波经济技术开发区支行 | 363673370129 | -- | 已注销 |
| 安徽创源文化发展有限公司 | 宁波银行股份有限公司明州支行 | 33010122000577628 | -- | 已注销 |
| 合计 | -- |
三、2021年度募集资金的使用情况
（一）募集资金使用情况
根据公司首次公开发行股票（A股）招股说明书披露的募集资金运用方案，扣除发行费用后的募集资金，全部用于“绿色文化创意产品扩建项目”、“研发设计中心建设项目”、“补充营运资金”三个项目的投资。
截至2021年12月31日，首次公开发行股票募集资金实际使用情况对照表详见本报告附表一。
（二）变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于2020年4月16日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募集资金用途变更及部分募集资金投资项
目调整相关事项的议案》，同意公司募集资金投资项目之“绿色文化创意产品扩建项目” 变更部分募集资金用途，调整部分募集资金投资项目投资总额、延期；同时根据募集资金专户的实际剩余情况，将剩余资金8,270.65万元（含利息收入，受审批日与实施日利息结算影响，具体结算金额由转入自有资金账户当日实际金额为准）永久补充流动资金。根据具体结算金额，2020年度实际永久补充流动资金金额为8,299.01万元。2021年度公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
（1）“绿色文化创意产品扩建项目”调整投资总额
金额单位：人民币万元
| 序号 | 募集资金投资项目名称 | 投资总额（调整前） | 投资总额（调整后） | 变更金额 |
| 1 | 绿色文化创意产品扩建项目 | 30,008.00 | 23,838.00 | 6,170.00 |
（2）“绿色文化创意产品扩建项目”延期的具体情况
| 序号 | 募集资金投资项目名称 | 项目达到预计可使用状态日期（调整前） | 项目达到预计可使用状态日期（调整后） |
| 1 | 绿色文化创意产品扩建项目 | 2020年6月30日 | 2021年6月30日 |
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
在募集资金投资项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，根据项目规划结合实际市场情况，严格执行预算管理，通过加强项目建设各个环节费用的控制和管理，合理降低了成本，节约了部分募集资金。同时募集资金存放期间也产生了一定的利息收入。因募集资金投资项目“研发设计中心建设项目”、“补充营运资金项目”已实施完毕并达到预定建设目标，公司已于2019年12月23日办理完毕中国工商银行股份有限公司宁波经济技术开发区支行（账号3901190029200007837）的账户注销手续，上述专户总共结息17,580.91元已转入公司一般户。节余募集资金金
额用于永久性补充流动资金，未违反中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。截至2021年6月30日，“绿色文化创意产品扩建项目”已投入完毕并达到预计可使用状态，公司已于2021年8月31日办理完毕宁波银行股份有限公司明州支行（账号33010122000577628）的账户注销手续，上述专户总共结息2,353,296.38元已转入公司一般户。同时，公司与保荐机构、银行签署的《募集资金四方监管协议》相应终止；于2021年9月3日办理完毕中国银行股份有限公司宁波经济技术开发区支行（账号363673370129）的账户注销手续，上述专户总共结息998,130.76元已转入公司一般户。同时，公司与保荐机构、银行签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所《创业板信息披露业务备忘录第1号——超募资金及闲置募集资金使用》等有关规定，公司于2017年10月26日召开第一届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意在不影响公司募集资金投资项目正常进行的情况下，由宁波创源文化发展股份有限公司使用额度不超过人民币20,000.00万元闲置资金购买理财，由安徽创源文化发展有限公司（以下简称“子公司”）使用额度不超过人民币10,000.00万元闲置募集资金购买理财产品，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，单笔投资期限不得超过12个月。2018年8月27日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过《关于继续使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，在保障资金安全的前提下，公司滚动使用最高额度不超过人民币20,000万元闲置募集资金、子公司滚动使用最高额度不超过人民币10,000万元闲置募集资金，投资于安全性高、流动性好的投资产品，期限12个月以内。
2019年4月18日，公司召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八
次会议，同意在不影响公司募集资金投资项目正常进行的情况下，由公司使用额度不超过人民币18,000万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、保本型理财产品，单笔投资期限不超过12个月，由公司全资子公司安徽创源文化发展有限公司（以下简称“安徽创源”）使用额度不超过人民币8,000万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、保本型理财产品，有效期限为自董事会审议通过之日起12个月，在上述额度范围及有效期内，资金可以滚动使用。2020年4月16日，公司召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十六次会议，同意在不影响公司募集资金投资项目正常进行的情况下，由公司及子公司安徽创源合计使用额度不超过人民币18,000万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、保本型理财产品，单笔投资期限不超过12个月，有效期限为自董事会审议通过之日起12个月，在上述额度范围及有效期内，资金可以滚动使用。
截至2021年6月30日，“绿色文化创意产品扩建项目”已投入完毕并达到预计可使用状态，节余募集资金余额合计为人民币3,351,427.14元，已于2021年8月31日、2021年9月3日转入公司一般户并永久补充流动资金，同时注销相关募集资金专户。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的存放、使用和管理不存在违规情况。
五、中金公司核查意见
经核查，中金公司认为：创源股份2021年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法规规定要求。对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（此页无正文，用于《中国国际金融股份有限公司关于宁波创源文化发展股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
李光增 侯海飞
中国国际金融股份有限公司
2022年4月20日
附表：
2021年度募集资金使用情况表
编制单位：宁波创源文化发展股份有限公司
金额单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 36,452.45 | 本年度投入募集资金总额 | 4,703.43 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 | 已累计投入募集资金总额 | 38,827.66 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 6,170.00 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 16.93% | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 (1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 (3)=(2)-(1) | 截至期末投入进度（%） (4)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1、绿色文化创意产品扩建项目[注1] | 是 | 30,008.00 | 23,838.00 | 4,368.29 | 23,663.50 | 174.50 | 99.27% | 2021年6月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 2、研发设计中心建设项目 | 否 | 3,121.00 | 3,121.00 | 3206.56 | -85.56 | 102.74% | 2019年6月 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 3、补充营运资金[注2] | 是 | 3,323.45 | 9,493.45 | 335.14 | 11,957.60 | -2,464.15 | 125.96% | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 合计[注3] | 36,452.45 | 36,452.45 | 4,703.43 | 38,827.66 | 2,375.21 | 106.52% | |||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） | “绿色文化创意产品扩建项目”原计划于2019年09月19日达到预计可使用状态，但实际执行过程中受到宏观环境、国际形势，尤其是中美贸易摩擦、疫情等多方面因素影响，项目建设期长于预期，原投资回报期亦相应延长。项目实际于2021年6月30日达到预定可使用状态，按原预计项目建设开始第五年达到预计效益进行比较，目前尚未到达预计效益核算时间。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 因募集资金投资项目“研发设计中心建设项目”、“补充营运资金项目”已实施完毕并达到预定建设目标，公司已于2019年12月23日办理完毕中国工商银行股份有限公司宁波经济技术开发区支行（账号3901190029200007837）的账户注销手续，上述专户总共结息17,580.91元已转入公司一般户。公司根据项目规划结合实际市场情况，严格执行预算管理，通过加强项目建设各个环节费用的控制和管理，合理降低了成本，节约了部分募集资金。同时募集资金存放期间也产生了一定的利息收入。 截至2021年6月30日，“绿色文化创意产品扩建项目”已投入完毕并达到预计可使用状态，节余募集资金余额合计为人民币3,351,427.14元，已于2021年8月31日、2021年9月3日转入公司一般户并永久补充流动资金，同时注销相关募集资金专户。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 详见本报告三、（七）尚未使用的募集资金用途及去向 | |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
[注1]公司于2020年4月16日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募集资金用途变更及部分募集资金投资项目调整相关事项的议案》，同意公司募集资金投资项目之“绿色文化创意产品扩建项目” 变更部分募集资金用途，调整部分募集资金投资项目投资总额、延期。[注2]公司于2020年4月16日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募集资金用途变更及部分募集资金投资项目调整相关事项的议案》，同意根据募集资金专户的实际剩余情况，将剩余资金8,270.65万元（含利息收入，受审批日与实施日利息结算影响，具体结算金额由转入自有资金账户当日实际金额为准）永久补充流动资金。根据具体结算金额，2020年度实际永久补充流动资金金额为8,299.01万元。[注3]募集资金承诺投资总额为36,452.45万元，调整后募集资金承诺投资总额实际并未发生改变。原因为2020年度调整部分募投项目投资金额至永久补充流动资
金，新增永久补充流动资金来源为调减募集资金投资项目之“绿色文化创意产品扩建项目”的投资额和累计理财产品收益、利息收入。