关于中盐内蒙古化工股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：中盐内蒙古化工股份有限公司审计单位：天职国际会计师事务所（普通特殊合伙）联系电话：0483-8182022
天职业字[2022]21879号中盐内蒙古化工股份有限公司董事会：
我们审计了中盐内蒙古化工股份有限公司（以下简称“中盐化工”）财务报表，包括2021年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2021年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2022年4月20日签署了无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券交易所相关文件要求，中盐化工编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中盐化工管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，中盐化工汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解中盐化工2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
| 中国·北京 二○二二年四月二十日 | 中国注册会计师： | |
| 中国注册会计师： |
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 中盐内蒙古建材有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 313,441.32 | 48,647,514.70 | 48,890,457.22 | 70,498.80 | 货款 | 经营性资金往来 | |
| 中盐安徽红四方股份有限公 | 同一最终控制方 | 预付账款 | 14,493.86 | 14,493.86 | 货款 | 经营性资金往来 |
| 司 | |||||||||
| 中盐甘肃省盐业（集团）有限责任公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 152,728.03 | 1,936,141.54 | 1,935,721.54 | 153,148.03 | 货款 | 经营性资金往来 | |
| 中盐宁夏盐业有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 1,181,459.36 | 11,131,788.11 | 11,998,790.00 | 314,457.47 | 货款 | 经营性资金往来 | |
| 中盐上海市盐业有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 644,528.94 | 1,889,402.22 | 2,533,931.16 | 货款 | 经营性资金往来 | ||
| 安徽天辰化工股份有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | -972,729.24 | 1,492,323.20 | 519,593.96 | 货款 | 经营性资金往来 | ||
| 中盐红四方农资销售有限责任公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | -430,080.00 | 3,860,480.00 | 3,430,400.00 | 货款 | 经营性资金往来 | ||
| 中盐（上海）融资租赁有限公司 | 同一最终控制方 | 其他非流动资产 | 16,034,634.25 | 14,213,440.75 | 1,821,193.50 | 融资租赁保证金、手续费 | 经营性资金往来 | ||
| 中盐甘肃省盐业（集团）有限责任公司甘州区配送中心 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 2,791,810.00 | 2,791,810.00 | 货款 | 经营性资金往来 | |||
| 中盐甘肃 | 同一最终 | 应收账 | 177,550.00 | 186,376.83 | -8,826.83 | 货款 | 经营性 |
| 省盐业（集团）有限责任公司陇东盐业分公司 | 控制方 | 款 | 资金往来 | ||||||
| 中盐工程技术研究院有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 44,880.00 | 44,880.00 | 货款 | 经营性资金往来 | |||
| 中盐国本盐业有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 44,880.00 | 44,880.00 | 货款 | 经营性资金往来 | |||
| 中盐吉兰泰盐化集团有限公司 | 母公司 | 应收账款 | 47,390.88 | 47,390.88 | 货款 | 经营性资金往来 | |||
| 中盐吉兰泰盐化集团有限公司 | 母公司 | 其他应收款 | 3,640.80 | 3,640.80 | 货款 | 经营性资金往来 | |||
| 中盐新干盐化有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 12,516.00 | 385.00 | 12,131.00 | 货款 | 经营性资金往来 | ||
| 中盐榆林盐化有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 142,323.20 | 9,205.80 | 133,117.40 | 货款 | 经营性资金往来 | ||
| 中国盐业集团有限公司物资分公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 32,333,423.70 | 32,333,423.70 | 货款 | 经营性资金往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 阿拉善经济开发区污水处理有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 175,645,767.99 | 69,464,927.52 | 6,200,243.52 | 104,820,150.96 | 146,490,788.07 | 资金拆借 | 非经营性资金往来 |
| 中盐青海昆仑碱业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 482,314,513.80 | 445,830,416.33 | 10,022,416.67 | 761,860,662.26 | 176,306,684.54 | 资金拆借 | 非经营性资金往来 | |
| 鄂托克旗胡杨矿业有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 13,733,025.90 | 3,735.58 | 1,650,000.00 | 12,086,761.48 | 资金拆借 | 非经营性资金往来 | ||
| 内蒙古兰太煤业有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 47,332,530.49 | 47,332,530.49 | 资金拆借 | 非经营资金性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性资金往来 | |||||||||
| 非经营性资金往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 昆山宝盐气体有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 12,394,150.81 | 12,394,150.81 | 货款 | 经营性资金往来 | |||
| 中盐江西兰太化工有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 649,806.84 | 536,761.64 | 113,045.20 | 代垫款 | 非经营性资金往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 748,358,465.51 | 620,504,950.62 | 16,222,660.19 | 1,047,593,077.66 | 337,492,998.66 | / | / |