山东玉马遮阳科技股份有限公司
2021年度财务决算报告
山东玉马遮阳科技股份有限公司（以下简称“公司”）2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注已经进行审计，并出具了标准的无保留意见审计报告，现将2021年度财务决算报告如下：
一、2021年度公司合并报表范围
| 公司名称 | 类别 |
| 山东玉马遮阳科技股份有限公司 | 母公司 |
| 山东玉马进出口贸易有限公司 | 全资子公司 |
| 山东玉马新能源科技有限公司 | 全资子公司 |
| 益可佳医疗防护用品科技（山东）有限公司 | 全资子公司 |
| YUMA USA INC | 全资子公司 |
二、主要财务数据和指标
1、资产情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年 | 变动幅度 |
| 货币资金 | 58,215.06 | 26,153.56 | 122.59% |
| 应收账款 | 4,207.79 | 3,610.98 | 16.53% |
| 预付账款 | 860.43 | 970.27 | -11.32% |
| 其他应收款 | 512.26 | 132.89 | 285.47% |
| 存货 | 11,809.45 | 8,287.87 | 42.49% |
| 其它流动资产 | 46.40 | 141.34 | -67.17% |
| 流动资产合计 | 76,651.39 | 39,296.91 | 95.06% |
| 固定资产 | 18,901.95 | 17,310.37 | 9.19% |
| 在建工程 | 11,279.66 | 2,094.62 | 438.51% |
| 无形资产 | 10,763.42 | 11,007.09 | -2.21% |
| 长期待摊费用 | 871.20 | 512.39 | 70.03% |
| 递延所得税资产 | 141.95 | 110.22 | 28.79% |
| 其他非流动资产 | 2,106.19 | 591.48 | 256.09% |
| 非流动资产合计 | 44,267.61 | 31,626.17 | 39.97% |
| 资产总计 | 120,919.00 | 70,923.08 | 70.49% |
主要资产变动原因分析如下：
1、货币资金2021年末比期初增加32,061.50万元，增长122.59%，主要系2021年募集资金到位增加所致。
2、其他应收款2021年末比期初增加379.36万元，增长285.47%，主要系本期应收出口退税增加所致。
3、在建工程2021年末比期初增加9,185.04万元，增长483.51%，主要系募投项目投资增加投入所致。
2、负债情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 变动幅度 |
| 合同负债 | 1,209.68 | 1,186.29 | 1.97% |
| 应付职工薪酬 | 1,302.32 | 932.56 | 39.65% |
| 应交税费 | 647.66 | 603.60 | 7.30% |
| 其他应付款 | 283.44 | 282.23 | 0.43% |
| 其他流动负债 | 37.04 | 22.88 | 61.91% |
| 流动负债合计 | 6,938.37 | 6,035.76 | 14.95% |
| 递延收益 | 22.15 | 27.81 | -20.34% |
| 非流动负债合计 | 22.15 | 27.81 | -20.34% |
| 负债总计 | 6,960.53 | 6,063.57 | 14.79% |
主要负债变动原因分析如下：
应付职工薪酬2021年末比期初增加369.76万元，增长39.65%，主要系员工人数增加和平均工资提高所致。
3、股东权益情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 变动幅度 |
| 股本 | 13,168.00 | 9,876.00 | 33.33% |
| 资本公积 | 65,404.56 | 33,614.54 | 94.57% |
| 其他综合收益 | -56.34 | -41.12 | 37.01% |
| 盈余公积 | 3,636.42 | 2,240.36 | 62.31% |
| 未分配利润 | 31,805.84 | 19,169.74 | 65.92% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 113,958.48 | 64,859.51 | 75.70% |
主要股东权益变动分析如下:
1、资本公积2021年末比期初增加31,790.02万元，增长94.57%，系本期公开发行股票溢价所致。
2、未分配利润2021年末比期初增加12,636.09万元，增长65.92%，主要系本期实现的净利润所致。
三、经营情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 变动幅度 |
| 营业总收入 | 52,037.85 | 38,501.17 | 35.16% |
| 营业总成本 | 29,363.49 | 20,567.18 | 42.77% |
| 税金及附加 | 431.54 | 517.61 | -16.63% |
| 销售费用 | 1,655.48 | 1,234.85 | 34.06% |
| 管理费用 | 2,951.26 | 2,354.41 | 25.35% |
| 研发费用 | 1,744.97 | 1,207.46 | 44.52% |
| 财务费用 | -314.30 | 1,070.56 | -129.36% |
| 其他收益 | 205.44 | 97.80 | 110.05% |
| 营业利润 | 16,231.93 | 11,596.89 | 39.97% |
| 营业外收入 | 114.50 | 1,050.99 | -89.11% |
| 营业外支出 | 26.04 | 86.28 | -69.82% |
| 利润总额 | 16,320.39 | 12,561.60 | 29.92% |
| 净利润 | 14,032.16 | 10,805.03 | 29.87% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 14,032.16 | 10,805.03 | 29.87% |
主要经营情况变动分析如下:
1、营业总收入2021年比2020年增加13,536.68万元，增长35.16%；营业总成本2021年比2020年增加8,796.31万元，增长42.77%，主要系公司业务规模增长所致。
2、销售费用报告期内同比增加420.63万元，增长34.06%，主要系本期展会费及职工薪酬增加所致。
3、财务费用报告期内同比减少1,384.86万元，下降129.36%，主要系汇率变动影响及利息收入增加所致。
4、其他收益报告期内同比增加107.63万元，增长110.05%，主要系政府补助增加所致。
5、营业外收入报告期内同比减少936.49万元，下降89.11%，主要系2020年收到较多政府补助及奖励款项。
6、营业外支出报告期内同比减少60.24万元，下降69.82%，主要系2020年新冠疫情捐款和固定资产报废损失影响所致。
7、利润总额、净利润及归属于母公司所有者的净利润，报告期内分别增长
29.92%、29.87%、29.87%，主要系公司业务规模增长所致。
四、主要现金流量数据分析
单位：人民币万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 57,237.09 | 42,046.78 | 36.13% |
| 经营活动现金流出小计 | 42,082.29 | 27,191.77 | 54.76% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,154.81 | 14,855.00 | 2.02% |
| 投资活动现金流入小计 | 80,262.50 | 82,085.22 | -2.22% |
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比增减 |
| 投资活动现金流出小计 | 100,291.26 | 87,196.96 | 15.02% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,028.77 | -5,111.74 | 291.82% |
| 筹资活动现金流入小计 | 36,621.88 | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,749.12 | 1,481.40 | 18.07% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 34,872.76 | -1,481.40 | -2454.04% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 29,722.49 | 7,391.08 | 302.14% |
主要现金流量数据变动分析如下:
1、经营活动现金流入较上年增加36.13%，主要系本期销售规模增加，同时销售回款及退税较上期增加所致。
2、经营活动现金流出较上年增加54.76%，主要系本期因扩大生产，购买商品及相关税费增加所致。
3、投资活产生的现金流量净额较上年增加291.82%，主要系本期募投项目投入增加所致。
4、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加2,454.04%，主要系本期公司公开发行股票并上市，募集资金到位增加所致。
5、现金及现金等价物的净增加额较上年增加302.14%，主要系本期公司公开发行股票并上市，募集资金到位及本期经营实现增加现金及现金等价物所致。
五、主要财务指标分析
1、偿债能力指标
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比增减 |
| 流动比率（倍） | 11.05 | 6.51 | 4.54 |
| 速动比率（倍） | 9.35 | 5.14 | 4.21 |
| 资产负债率（%） | 5.76 | 8.55 | -2.79 |
2、营运能力指标
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比增减 |
| 应收账款周转率（次） | 13.31 | 11.91 | 1.40 |
| 存货周转率（次） | 2.92 | 2.46 | 0.46 |
3、盈利能力指标
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比增减 |
| 基本每股收益（元） | 1.19 | 1.09 | 0.10 |
| 净资产收益率（%） | 15.20 | 18.01 | -2.81 |
山东玉马遮阳科技股份有限公司
董事会
2022年4月21日