宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告信会师报字[2022]第ZG11312号
宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项报告
| 目录 | 页次 | ||
一、 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 1-2
二、 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-2
关于宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第ZG11312号
宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司全体股东：
我们审计了宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司(以下简称“贵公司”)2021年度的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2022年4月20日出具了报告号为信会师报字[2022]第ZG11352号的标准无保留意见审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司2021年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解贵公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司为披露2021年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 赵斌
中国?上海 中国注册会计师： 韩冰
二〇二二年四月二十日
汇总表第1页
宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额（不含利息） | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、 非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 云目未来科技（湖南）有限公司 | 2021年7月前为上市公司控股子公司之控股子公司，本年处置46%股权，仅持有剩余5%的股权。 | 应收股利 | 246.04 | 246.04 | 应收股利 | 非经营性占用。 2022年4月12日公司已收到此应收股利的50%，金额123.02万元；依据2022年3月31日公司与云目未来（湖南）签署的《股权转让补充协议》，云目未来（湖南）将于2022年12月31日前支付余下的50%分红款。 | |||
| 北京斯普汇德文化发展有限公司 | 2021年2月24日前与上市公司有特殊关系，可能造成上市公司对其利益倾斜的法人与 | 其他应收款 | 211.79 | 211.79 | 租房押金 | 经营性往来 |
汇总表第2页
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额（不含利息） | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 其他组织 | ||||||||||
| 北京斯普汇德文化发展有限公司 | 2021年2月24日前与上市公司有特殊关系，可能造成上市公司对其利益倾斜的法人与其他组织 | 待摊费用 | 939.67 | 839.67 | 100.00 | 预付房租 | 经营性往来 | |||
| 总计 | - | - | - | 211.79 | 1,185.71 | 839.67 | 557.83 | - |
注：①表中非经营性占用部分，关联方范围依照《创业板上市规则》确定。②无控股股东、实际控制人的公司，存在第一大股东或第一大股东关联人非经营性占用资金的，也应填写本表非经营性占用部分。注：2020年2月25日，公司控股股东北京宣亚国际投资有限公司（以下简称“宣亚投资”已将其持有的北京斯普汇德文化发展有限公司（以下简称“斯普汇德”）全部股权转出，本次股权转让完成后宣亚投资不再持有斯普汇德股权。按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及相关法律、法规规定，基于公司审慎核查，斯普汇德将于宣亚投资股权转出生效日（即2020年2月25日）起十二个月（即2021年2月24日）内仍被视为公司关联法人。截至2021年2月24日，公司与斯普汇德的关联关系已终止。以上表格中2021年发生额为2021年全年发生额。
本表已于2022年4月20日获董事会批准。
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：________