普元信息技术股份有限公司募集资金存放与实际使用情况
的鉴证报告
?
???????(???????????????????????????????????????????????????????????????????↙???????????????????????????????????????????????????????????????????
???????????????????????
????????????????????????????????????????????????????????????????????
???????????KWWSV][IZVKFSDRUJFQFRGH6HDUFK
专项鉴证报告
众会字(2022)第03340号
普元信息技术股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的普元信息技术股份有限公司(以下简称“普元信息”)截至2021年12月31日止的《普元信息技术股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）。
一、管理层对专项报告的责任
提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引等规定编制专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是普元信息管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，普元信息的专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引等规定编制，反映了普元信息截至2021年12月31日止的募集资金存放与实际使用情况。
??????????????????????????????????????????????н??????????
????????????????????????亩?????
???????
??āк????
| ? | ? | |||||
| ? | ||||||
??
| ?? | ?? | ?? | ||||||||||||||||
| ?? | ?? | ?? | ?? | |||||||||||||||
?
| ? | ?? | ?? | |||||
??
| ?? | ? | |
??
| ?? | ? | ? | |||
| ?? | ? | ||||
??
| ?? | ?? | ?? | |||||||||
| ?? | |||||||||||
?
| ? |
????
| ???? |
普元信息技术股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引等规定，普元信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）编制的截至2021年12月31日的募集资金存放与实际使用情况的专项报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会于2019年10月28日出具的《关于同意普元信息技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]2016号），公司获准公开发行23,850,000股人民币普通股股票，每股发行价格26.90元，实际募集资金总额为人民币641,565,000.00元，扣除各项发行费用人民币57,014,461.68元后，实际募集资金净额为人民币584,550,538.32元，上述募集资金已于2019年11月28日全部到位，并业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年11月28日出具“众会字(2019)第7340号”验资报告验证。
（二）2021年度募集资金使用情况及结余情况
2021年度实际使用募集资金7,017.17万元，2021年度收到的理财收益和银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,158.14万元；截至2021年12月31日，累计已使用募集资金24,301.52万元，累计收到的理财收益和银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,682.84万元。截至2021年12月31日，募集资金余额为37,873.64万元。
募集资金使用及余额情况如下：
项目 金额（万元）实际到账的募集资金总额59,492.32减：使用募集资金置换预先投入资金3,273.43减：募投项目支出金额12,543.09减：发行有关费用
985.00
减：以超募资金永久补充流动资金金额7,500.00减：尚未到期的银行结构性存款-加：募集资金利息收入扣除手续费净额2,682.84截至2021年12月31日募集资金余额37,873.64
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理及使用，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规及公司《募集资金使用制度》相关规定，公司与保荐机构民生证券股份有限公司及专户储存募集资金的商业银行招商银行上海分行
张江支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务。公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2021年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金在银行专户的存储情况如下：
单位：万元开户行 银行账号 初始存放金额[注1]
2021年12月31日余额招商银行上海分行张江支行 121909108210907 59,492.32
37,873.64
合计 59,492.32
37,873.64
注1：初始存放金额系募集资金款64,156.50万元，扣除民生证券股份有限公司承销及保荐费4,664.18万元（含税）后的余额。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
截至2021年12月31日，募集资金使用情况对照表详见附件1。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于2019年12月12日召开第三届董事会第七次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币2,931.84万元，使用募集资金341.59万元置换预先支付的发行费用。众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《普元信息技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（众会字（2019）7551号）。民生证券股份有限公司出具了《民生证券股份有限公司关于普元信息技术股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金之核查意见》。
报告期内，公司无置换募投项目先期投入的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司超募资金总额为25,026.32万元。2020年4月22日公司召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金项目正常进行的前提下，使用部分超募资金计人民币7,500万元永久补充流动资金，占超募资金总额的比例不超过30.00%，用于与主营业务相关的生产经营。本次使用超募资金永久补充流动资金不会影响募集资金投资项目建设的资金需求，在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助。公司独立董事对此发表了明确同意的独立意见，公司保荐机构民生证券股份有限公司亦出具了无异议的核查意见。截至2021年12月31日，公司累计使用7,500万元超募资金永久补充流动资金。
报告期内，公司不存在超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
2021年12月10日，公司召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第四次会议，审议通过了相关议案,同意使用不超过人民币3.8亿元（包含本数）的暂时闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。
截至2021年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金购买的尚未到期的现金管理产品余额为零元。
（六）募集资金使用的其他情况
2021年4月21日，公司召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，综合考虑当前募投项目的实施进度等因素，同意公司将募投项目延期至2022年9月。本次延期未改变募投项目的内容、投资用途、投资总额和实施主体。公司独立董事对此发表了明确同意的独立意见，公司保荐机构民生证券股份有限公司亦出具了无异议的核查意见。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至2021年12月31日，公司募投项目未发生变更情况，也没有对外转让或者置换募投项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规的规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附表1：募集资金使用情况对照表
普元信息技术股份有限公司董事会
2022年4月20日
附表1：募集资金使用情况对照表
注1：公司募投项目旨在提升公司整体的生产效率和竞争力，促进公司整体经营效益的提升，无法单独核算效益。s
编制单位：普元信息技术股份有限公司 截止日：2021年12月31日 单位：人民币 万元
募集资金总额：
58,455.05
本年度投入的募集资金总额：
7,007.64
变更用途的募集资金总额：
-
已累计投入募集资金总额： 22,974.92
变更用途的募集资金总额比例：
-
承诺投资项目
已变更项目，含部分变更(如有)募集资金承诺投资总额
调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)
本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)
截至期末累计投入金额与截至期末承诺投入金额的差额
(
| ) |
=
| ) |
-
| ) |
截至期末投入进度（%）
(4)=(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本年度实现的效益[注1]是否达到预计收益项目可行性是否发生重大变化
云应用平台研
发升级项目
否 14,902.12 14,902.1214,902.124,157.079,086.82-5,815.3060.98
2022年9月
不适用 不适用 否
大数据中台研
发升级项目
否12,113.26 12,113.2612,113.262,057.564,740.11-7,373.1539.13
2022年9月
不适用 不适用 否
研发技术中心
升级项目
否6,413.36 6,413.366,413.36793.011,647.99-4,765.3725.70
2022年9月
不适用 不适用 否
承诺投资项目
小计
— 33,428.74 33,428.7433,428.747,007.6415,474.92-17,953.82—-- - -
超募资金永久补充流动资金
否 不适用
7,500.007,500.00-7,500.00-100.00
不适用不适用 不适用 否
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告三之（二）说明用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本报告三之（五）说明用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 详见本报告三之（四）说明
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 详见本报告三之（六）说明
澳