中信证券股份有限公司关于四川金时科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为四川金时科技股份有限公司（以下简称“公司”或者“金时科技”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关法律法规和规范性文件的要求，对金时科技2021年度募集资金存放与使用情况进行了核查。具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]247号文《关于核准四川金时科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，四川金时科技股份有限公司（以下简称“公司”）公开发行人民币普通股（A股）4,500万股，发行价格为每股人民币9.94元，募集资金总额为人民币44,730.00万元，扣除保荐承销费用及其他相关发行费用合计5,699.11万元后，实际募集资金净额为39,030.89万元。
以上新股发行的募集资金于2019年3月12日到位，资金到位情况业经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（原江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙））审验，并于2019年3月13日出具苏公W[2019]B012号验资报告。
（二）募集资金使用及结余情况
截至2021年12月31日，公司累计使用募集资金为 34,804.17万元，募集资金余额为5,906.60万元，其中理财产品余额为2,000.00万元。
报告期内，募集资金使用及结余情况如下表：
单位：元
| 募集资金专户摘要 | 金额 |
| 1、实际募集资金净额 | 390,308,876.37 |
| 2、募集资金使用金额 | 348,041,659.36 |
| （1）以前年度使用募集资金（含前期置换） | 284,027,279.01 |
| （2）本期投入项目资金 | 64,014,380.35 |
| 3、募集资金的增加 | 16,798,788.09 |
| （1）以前年度利息收入扣除手续费净额 | 2,724,237.89 |
| （2）以前年度收到的理财产品收益 | 12,427,865.79 |
| （3）本期利息收入扣除手续费净额 | 952,191.26 |
| （4）本期收到的理财产品收益 | 694,493.15 |
| 4、募集资金余额 | 59,066,005.10 |
| （1）募集资金专用账户余额 | 39,066,005.10 |
| （2）尚未到期的理财产品 | 20,000,000.00 |
二、募集资金管理和存放情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护中小投资者的利益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》及当时有效的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规和规范文件及公司章程的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储管理。公司已于2019年4月3日与中信证券、募集资金存放银行中信银行股份有限公司成都经济技术开发区支行、中信银行股份有限公司青岛奥帆中心支行及平安银行股份有限公司成都分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。自《募集资金三方监管协议》签订以来，募集资金管理制度及募集资金三方监管协议均得到切实履行。
根据公司2017年第二次临时股东大会审议通过的《关于审议本次发行募集资金投资项目及可行性研究报告的议案》，公司全资子公司四川金时印务有限公司（以下简称“金时印务”）为“包装印刷生产线扩产及技改项目”的实施主体。
根据公司第一届董事会第九次会议、第一届监事会第八次会议以及2019年第一次临时股东大会审议通过的《关于使用募集资金向全资子公司增资的议案》，公司以募集资金向子公司金时印务增资5,000万元用于募集资金投资项目的实施和建设。公司及子公司金时印务于2019年5月14日与中信证券、中信银行股份有限公司成都经济技术开发区支行签订了《募集资金四方监管协议》，自《募集资金四方监管协议》签订以来，募集资金管理制度及募集资金四方监管协议均得到切实履行。公司于2019年12月19日召开的第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十五次会议以及2020年1月6日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司将首次公开发行股票原募集资金投资项目“包装印刷生产线扩产及技改项目”和“包装材料生产线技改及扩产项目”的部分募集资金用途变更至正在建设的“湖南生产基地项目”，实施主体为公司全资子公司湖南金时科技有限公司（以下简称“湖南金时”）。公司及子公司湖南金时于2020年4月1日与中信证券、中信银行股份有限公司青岛奥帆中心支行和中信银行股份有限公司成都经济技术开发区支行分别签订了《募集资金四方监管协议》，自《募集资金四方监管协议》签订以来，募集资金管理制度及募集资金四方监管协议均得到切实履行。公司于2020 年 6 月 8 日召开的第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十八次会议以及2020年6月24日召开的2020 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。公司将首次公开发行股票原募集资金投资项目“包装印刷生产线扩产及技改项目”、“包装材料生产线技改及扩产项目”、“技术研发中心建设项目”及“信息化建设项目”中除因实施“包装印刷生产线扩产及技改项目”向全资子公司金时印务增资的募集资金继续用于实施原募投项目外，其它剩余募集资金全部用于补充投入正在建设的“湖南生产基地项目”，实施主体为公司全资子公司湖南金时。公司与子公司湖南金时会同保荐机构中信证券于2020年7月30日与平安银行股份有限公司成都分行签订了《募集资金四方监管协议》，自《募集资金四方监管协议》签订以来，募集资金管理制度及募集资金四方监管协议均得到切实履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2021年12月31日，公司募集资金专户存放情况如下：
单位：元
| 账户名称 | 募集资金开户银行 | 账号 | 募集资金专用账户余额 | 理财产品账户余额 |
| 四川金时科技股份有限公司 | 中信银行股份有限公司成都经济技术开发区支行 | 8111001014900000001 | 516,096.52 | - |
| 四川金时科技股份有限公司 | 中信银行股份有限公司青岛奥帆中心支行 | 8110601012700923260 | 21,832.98 | - |
| 四川金时科技股份有限公司 | 中信银行股份有限公司青岛奥帆中心支行 | 8110601011600923292 | 422,815.32 | |
| 四川金时科技股份有限公司 | 平安银行股份有限公司成都分行 | 15000098153333 | 610,738.71 | - |
| 湖南金时科技有限公司 | 中信银行股份有限公司青岛奥帆中心支行 | 8110601013201073769 | 44,854.94 | - |
| 湖南金时科技有限公司 | 中信银行股份有限公司成都经济技术开发区支行 | 8111001013700632508 | 3,237,109.23 | 20,000,000.00 |
| 湖南金时科技有限公司 | 平安银行股份有限公司成都分行 | 15761544840057 | 32,496,983.57 | - |
| 四川金时印务有限公司 | 中信银行股份有限公司成都经济技术开发区支行 | 8111001012100536261 | 1,715,573.83 | - |
| 合 计 | 39,066,005.10 | 20,000,000.00 |
三、2021年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金的实际使用情况
截至2021年12月31日，公司募集资金投资项目的投入及效益情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2019年4月8日召开的第一届董事会第九次会议、第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入资金的议案》，同意公司以募集资金3,862.93万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。募集资
金置换情况，已经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（原江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙））审计，并出具《四川金时科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（苏公W[2019]E1106号）。上述预先投入募集资金项目的自筹资金已于2019年5月31日全部置换完毕。
本报告期内，公司无募投项目先期投入及置换情况。
（三）部分闲置募集资金的现金管理情况
为进一步提高公司闲置募集资金使用效率，增强募集资金获取收益的能力，依据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及当时有效的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规的规定，公司于2021年4月9日召开的第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议以及2021年5月6日召开的2020年年度股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。
为提高公司资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设的情况下，合理利用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理，增加资金收益，为公司及股东获取更多的投资回报，公司及全资子公司拟使用余额总额不超过人民币10,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买风险低、安全性高的结构性存款产品或保本型理财及定期存款理财产品，在该额度内资金可循环滚动使用。
2021年期初，闲置募集资金购买的理财产品余额为0.00万元。报告期内，累计投入进行现金管理的闲置募集资金金额11,000.00万元，累计赎回进行现金管理的闲置募集资金9,000.00万元，实现现金管理累计收益69.45万元，截至2021年12月31日，闲置募集资金购买的理财产品余额为2,000.00万元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2021年12月31日，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
（一）报告期内，公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时真实、
准确、完整披露的情形；
（二）公司募集资金存放、使用及管理也不存在违规情形。
六、公司存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的，应在专项报告分别说明报告期内，公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情形。
七、其他重要事项说明
公司于2019年7月8日召开的第一届董事会第十一次会议、第一届监事会第十次会议以及2019 年7月24日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于对外投资设立全资子公司并签署落户合同书的议案》，“湖南生产基地项目”计划投资金额为45,256.46万元，实施主体为公司全资子公司湖南金时。
公司于2020年8月6日召开的第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于调整湖南生产基地建设项目及投入金额的议案》，“湖南生产基地项目”计划投资金额由45,256.46万元调整为67,806.61 万元，项目预计完工时间为2021年10月。
公司累计变更募集资金34,382.00万元用于投入“湖南生产基地项目”，截至2021年12月31日，湖南生产基地累计投入募集资金29,255.57万元。
鉴于市场情况发生了重大的变化，为保证募集资金的使用效率、公司经营业绩及股东权益，公司经审慎评估后确定湖南金时不再从事烟标印刷业务，目前，公司正在制定具备可行性以及实施效益的募投项目调整方案，其具体实施方案目前尚处于前期调研以及方案论证阶段。公司将尽快制定切实可行的募投项目调整方案，并根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件的要求做好审议和信息披露工作。
八、保荐机构核查工作
保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对金时科技募
集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金支付凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告等资料，在公司办公地现场核查了解其募集资金项目实施情况，并与公司高级管理人员等相关人员沟通交流等。
九、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：公司严格执行募集资金专户存储制度，有效执行募集资金监管协议。截至2021年12月31日，公司募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。（以下无正文）
附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 39,030.89 | 本年度投入募集资金总额 | 6,401.44 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 34,804.17 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 34,382.00 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 88.09% | |||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 包装印刷生产线扩产及技改项目 | 是 | 23,336.26 | 5,000.00 | - | 4,844.22 | 96.88% | 不适用 | 不适用（注2） | 不适用 | 是 |
| 包装材料生产线技改及扩产项目 | 是 | 4,510.33 | 202.23 | - | 202.23 | 100% | 不适用 | 不适用（注2） | 不适用 | 是 |
| 技术研发中心建设项目 | 是 | 6,889.75 | 489.53 | - | 489.53 | 100% | 不适用 | 不适用（注2） | 不适用 | 是 |
| 信息化建设项目 | 是 | 4,294.55 | 12.62 | - | 12.62 | 100% | 不适用 | 不适用（注2） | 不适用 | 是 |
| 湖南生产基地项目 | 否 | - | 34,382.00 (注1） | 6,401.44 | 29,255.57 | 85.09% | 待定 | 不适用 | 不适用 | 是 |
| 承诺投资项目小计 | — | 39,030.89 | 40,086.38 | 6,401.44 | 34,804.17 | — | — | — | — | — |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和 | 公司于2020年1月、2020年6月召开股东大会，通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，将首次公开发行股票原募集资金投 | |||||||||
| 原因（分具体项目） | 资项目“包装印刷生产线扩产及技改项目”、“包装材料生产线技改及扩产项目”、“技术研发中心建设项目”及“信息化建设项目”中除因实施“包装印刷生产线扩产及技改项目”向全资子公司金时印务增资的募集资金继续用于实施原募投项目外，其它剩余募集资金全部用于补充投入正在建设的“湖南生产基地项目”，公司终止原募投项目的继续投入。（详见公告编号：2019-091、2020-036） 公司原计划建设湖南生产基地项目以更好地就近服务主要客户及提升公司经营效益，湖南生产基地项目原计划于2021年四季度建成投产。但未能中标湖南中烟、安徽中烟的相关标段产品，导致湖南生产基地项目原建设内容的可行性发生了实质性变化，影响了该募投项目的募集资金投资计划的正常进行。公司计划变更湖南生产基地项目原规划业务，正在制定具备可行性以及实施效益的募投项目调整方案及配套的具体措施。其具体实施方案目前尚处于前期调研以及方案论证阶段，目前暂不能确定，故本报告期内暂无法预计实现的效益。（详见公告编号：2021-012、2021-042） |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 公司于2019年12月19日召开的第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十五次会议以及2020年1月6日召开的2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟将首次公开发行股票原募集资金投资项目“包装印刷生产线扩产及技改项目”和“包装材料生产线技改及扩产项目”的部分募集资金用途变更至正在建设的“湖南生产基地项目”，（其中：“包装印刷生产线扩产及技改项目”拟变更募集资金14,000.00万元，“包装材料生产线技改及扩产项目”拟变更募集资金4,380.00万元）实施主体为公司全资子公司湖南金时。 公司于2020 年 6 月 8日召开的第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十八次会议以及2020年6月24日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，拟将首次公开发行股票原募集资金投资项目“包装印刷生产线扩产及技改项目”、“包装材料生产线技改及扩产项目”、“技术研发中心建设项目”及“信息化建设项目”中除因实施“包装印刷生产线扩产及技改项目”向全 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 公司于2019年12月19日召开的第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十五次会议以及2020年1月6日召开的2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司于2020 年 6 月 8 日召开的第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十八次会议以及2020年6月24日召开的2020 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。根据上述两个议案，公司累计变更募集资金34,382.00万元用于投入“湖南生产基地项目”。相应地，募集资金投资项目实施地点变更为湖南省宁乡经济技术开发区。 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 详见本表格之“项目可行性发生重大变化的情况说明”的相关内容。 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于2019年4月8日召开的第一届董事会第九次会议、第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入资金的议案》，同意公司以募集资金3,862.93万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。募集资金置换情况，已经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（原江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙））审计，并出具《四川金时科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（苏公W[2019]E1106号）。详见（公告编号：2019-013） |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2021年12月31日，募集资金余额为5,906.60万元，其中募集资金专用账户余额为3,906.60万元，购买理财产品余额2,000.00万元。公司将根据项目投资计划，结合公司实际生产经营需要，对上述募集资金进行使用。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
注1：拟变更募集资金承诺投资总额33,326.51万元，实际变更用途的募集资金总额34,382.00万元，差异1,055.49万元系截至2020年4月30日所有闲置募集资金理财收益及利息收入（详见巨潮资讯网信息披露公告编号2020-036）。注2：原募集资金投资项目系公司以前年度基于当时的市场情况和发展前景确定的，公司根据实际情况终止原募投项目并变更募集资金用途，因原募投项目发生变化，无法单独测算其经济效益。注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。注：本表所有数值保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。
附表2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本年度实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 湖南生产基地项目 | 包装印刷生产线扩产及技改项目 | 18,940.30 | 6,401.44 | 29,255.57 | 85.09% | 待定 | 不适用 | 不适用 | 是 |
| 包装材料生产线技改及扩产项目 | 4,405.29 | ||||||||
| 技术研发中心建设项目 | 6,628.17 | ||||||||
| 信息化建设项目 | 4,408.24 | ||||||||
| 合计 | 34,382.00 | 6,401.44 | 29,255.57 | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） | 1、变更原因 原募集资金投资项目系公司以前年度基于当时的市场情况和发展前景确定的，随着下游卷烟行业需求的变动以及公司经营战略的调整，公司拟优化布局生产能力，更加高效便捷地服务公司核心客户，发展潜在客户，根据“湖南生产基地项目”的可行性研究报告，基于当时的市场需求情况，“湖南生产基地项目”的经济效益较好，公司变更部分募集资金用于该项目建设，有利于公司提高募集资金使用效率和投资回报，符合公司和全体股东利益， | ||||||||
| 投入金额的议案》。因“湖南生产基地项目”设计规划调整，建筑结构及装修标准等建设内容发生变化，加之受疫情、环保、施工进度等因素影响，导致施工成本上升，根据项目实施的实际情况及公司长远发展规划对湖南生产基地建设项目及投入金额进行调整。原补充投入“湖南生产基地项目”的剩余募集资金用途也随之变更，具体用于补充投入湖南生产基地的部分土地购买款及工程费用（房屋建设工程和装修工程）、部分生产设备及安装费用等项目支出，具体支出项目及金额公司根据实际情况处理。公司于2020 年 8 月 20 日召开的第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议以及2020年9月7日召开的2020 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。 3、信息披露情况说明 具体情况详见公司在指定信息披露媒体和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告（公告编号：2019-089、2019-090、2019-091、2020-002、2020-036、2020-041、2020-056、2020-062）。 | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 公司原计划建设湖南生产基地项目以更好地就近服务主要客户及提升公司经营效益，湖南生产基地项目原计划于2021年四季度建成投产。但未能中标湖南中烟、安徽中烟的相关标段产品，导致湖南生产基地项目原建设内容的可行性发生了实质性变化，影响了该募投项目的募集资金投资计划的正常进行。公司计划变更湖南生产基地项目原规划业务，正在制定具备可行性以及实施效益的募投项目调整方案及配套的具体措施。其具体实施方案目前尚处于前期调研以及方案论证阶段，目前暂不能确定，故本报告期内暂无法预计实现的效益。 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 鉴于市场情况发生了重大的变化，为保证募集资金的使用效率、公司经营业绩及股东权益，公司经审慎评估后确定湖南金时不再从事烟标印刷业务，正在制定具备可行性以及实施效益的募投项目调整方案。其具体实施方案目前尚处于前期调研以及方案论证阶段，目前还 |
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。注：本表所有数值保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于四川金时科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人：
| 梁勇 | 牛振松 |
中信证券股份有限公司
年 月 日