公司代码:603987 公司简称:康德莱
上海康德莱企业发展集团股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张维鑫、主管会计工作负责人沈晓如及会计机构负责人(会计主管人员)沈晓如声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2021年度利润分配预案为:以2021年12月31日的公司总股本扣除未实施股权激励的库存股后的441,001,780股为基数,用未分配利润向全体股东每10股分配现金红利人民币2.0元(含税),共计派发现金红利人民币88,200,356.00元(含税),占合并报表中归属于母公司股东净利润的30.27%,剩余未分配利润结转至下一年度。该预案尚需报请公司2021年年度股东大会审议批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本年度报告中描述可能存在的相关风险,敬请投资者予以关注,详见本年度报告第三节管理层讨论与分析“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析(四)可能面对的风险”等相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 31
第五节 环境与社会责任 ...... 45
第六节 重要事项 ...... 49
第七节 股份变动及股东情况 ...... 78
第八节 优先股相关情况 ...... 87
第九节 债券相关情况 ...... 88
第十节 财务报告 ...... 88
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、康德莱 | 指 | 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 |
上海康德莱控股 | 指 | 上海康德莱控股集团有限公司,公司控股股东 |
康德莱控股 | 指 | 康德莱控股有限公司,上海康德莱控股的股东 |
共业投资 | 指 | 上海共业投资有限公司,上海康德莱控股的股东 |
温州海尔斯 | 指 | 温州海尔斯投资有限公司,上海康德莱控股的股东 |
康德莱投资 | 指 | 上海康德莱企业发展集团医疗投资有限公司,公司子公司 |
浙江康德莱 | 指 | 浙江康德莱医疗器械股份有限公司,公司子公司 |
广东医械集团 | 指 | 广东康德莱医疗器械集团有限公司,公司子公司 |
广西瓯文 | 指 | 广西瓯文医疗科技集团有限公司,公司子公司 |
康德莱商贸 | 指 | 上海康德莱国际商贸有限公司,公司子公司 |
康德莱医械 | 指 | 上海康德莱医疗器械股份有限公司,公司子公司 |
TUV | 指 | 德国TUV南德意志集团在1962年成为德国官方授权的政府监督组织,经由政府授权和委托,进行工业设备和技术产品的安全认证及质量保证体系和环保体系的评估审核,它是目前欧洲最大、且最具实力的跨国性第三方认证机构 |
FDA | 指 | 美国食品和药物管理局(Food and Drug Administration)对美国生产和进口的食品、药品、化妆品、医疗设备等产品的安全检验和认可,只有通过注册的产品才能进入美国市场销售 |
CE认证 | 指 | Conformite Europeenne的缩写,CE认证表示产品已经达到了欧盟指令规定的安全要求,且相应的评估程序也已完成,可在欧盟统一市场内自由流通 |
ISO13485/ISO14001 | 指 |
国际标准化组织(ISO)制定发布的《医疗器械质量管理体系用于法规的要求》国际标准,该标准是专门用于医疗器械产业的一个独立的质量管理体系标准
PP | 指 | Polypropylene,化学名:聚丙烯,是一种由丙烯聚合而制得的热塑性树脂 |
PVC | 指 | Polyvinylchloride,化学名:聚氯乙烯,是一种通用型合成树脂 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 |
公司的中文简称 | 康德莱 |
公司的外文名称 | Shanghai Kindly Enterprise Development Group Co.,LTD. |
公司的外文名称缩写 | KDL |
公司的法定代表人 | 张维鑫 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 顾佳俊 | 孙哲 |
联系地址 | 上海市嘉定区高潮路658号 | 上海市嘉定区高潮路658号 |
电话 | 021-69113502 | 021-69113502 |
传真 | 021-69113503 | 021-69113503 |
电子信箱 | dm@kdlchina.net | dm@kdlchina.net |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 上海市嘉定区高潮路658号1幢2楼 |
公司注册地址的历史变更情况 | 上海市嘉定区江桥镇华江路666号;上海市嘉定区江桥镇华江路171号;上海市嘉定区华江路668弄18号1幢2楼;上海市嘉定区高潮路658号1幢2楼(最新注册地址) |
公司办公地址 | 上海市嘉定区高潮路658号 |
公司办公地址的邮政编码 | 201803 |
公司网址 | http://www.kdlchina.cn |
电子信箱 | kdl@kdlchina.net |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 康德莱 | 603987 | 无 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 | |
签字会计师姓名 | 杨力生、印爱杰 | |
公司聘请的会计师事务所(境外) | 名称 | 无 |
办公地址 | 无 | |
签字会计师姓名 | 无 | |
报告期内履行持续督导 | 名称 | 无 |
职责的保荐机构 | 办公地址 | 无 |
签字的保荐代表人姓名 | 无 | |
持续督导的期间 | 无 | |
报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 无 |
办公地址 | 无 | |
签字的财务顾问主办人姓名 | 无 | |
持续督导的期间 | 无 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
营业收入 | 3,097,024,758.94 | 2,645,382,000.33 | 17.07 | 1,816,907,868.44 |
归属于上市公司股东的净利润 | 291,397,402.01 | 202,771,145.33 | 43.71 | 170,104,611.78 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 257,390,825.41 | 184,869,668.32 | 39.23 | 155,793,743.32 |
经营活动产生的现金流量净额 | 408,974,766.20 | 403,280,238.40 | 1.41 | 256,366,254.09 |
2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2019年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 2,077,359,146.68 | 1,761,340,979.24 | 17.94 | 1,604,862,363.04 |
总资产 | 4,957,926,694.14 | 4,257,771,169.70 | 16.44 | 3,769,679,622.35 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
基本每股收益(元/股) | 0.66 | 0.46 | 43.48 | 0.39 |
稀释每股收益(元/股) | 0.66 | 0.46 | 43.48 | 0.39 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.62 | 0.42 | 47.62 | 0.30 |
加权平均净资产收益率(%) | 15.01 | 12.19 | 增加2.82个百分点 | 12.19 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 14.08 | 11.12 | 增加2.96个百分点 | 9.42 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 673,473,878.80 | 748,404,219.45 | 791,780,976.58 | 883,365,684.11 |
归属于上市公司股东的净利润 | 45,536,425.01 | 81,187,281.59 | 86,126,063.69 | 78,547,631.72 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 44,613,720.41 | 71,782,397.83 | 85,571,062.54 | 55,423,644.63 |
经营活动产生的现金流量净额 | -53,197,510.92 | 54,286,540.75 | 103,800,814.38 | 304,084,921.99 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注(如适用) | 2020年金额 | 2019年金额 |
非流动资产处置损益 | -2,231,572.18 | -1,693,389.70 | -1,449,468.83 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 26,332,364.79 | 38,883,087.72 | 18,998,098.47 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 |
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 27,196,021.16 | -2,285,798.52 | 470,367.57 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 30,000.00 | 204,126.10 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -566,401.64 | -4,247,758.92 | -981,259.79 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,861,351.64 | |||
减:所得税影响额 | 10,332,993.78 | 4,526,251.76 | 2,537,698.14 | |
少数股东权益影响额(税后) | 9,252,193.39 | 8,258,411.81 | 393,296.92 | |
合计 | 34,006,576.60 | 17,901,477.01 | 14,310,868.46 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 43,251,536.36 | 5,591,645.27 | -37,659,891.09 | -1,014,451.28 |
应收款项融资 | 20,686,524.50 | 9,217,044.87 | -11,469,479.63 | |
其他权益工具投资 | 9,687,957.00 | 11,647,957.00 | 1,960,000.00 | 196,468.22 |
衍生金融资产 | 4,753,850.00 | 1,030,900.00 | -3,722,950.00 | 5,890,630.00 |
其他非流动金融资产 | 49,060,000.00 | 130,174,210.01 | 81,114,210.01 | 24,114,210.01 |
合计 | 127,439,867.86 | 157,661,757.15 | 30,221,889.29 | 29,186,856.95 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内,公司实现营业收入人民币30.97亿元,较上年同期增长17.07%;公司实现净利润人民币4.19亿元,较上年同期增长28.46%;实现归属于母公司股东净利润人民币2.91亿元,较上年同期增长43.71%,业绩增长符合2021年度财务预算。
1、主营业务持续发展,继续推进产品升级
公司主营专注于为全球客户提供医用穿刺输注器械,是国内少数拥有医用穿刺器械完整产业链的生产企业之一。公司凭借长久以来的良好品质与产业链优势,在国内外疫情持续影响和国内集采推进的市场环境下,抓住机遇积极拓展国外市场,主营业务取得了较大幅度的增长。公司通过与国外知名企业加强产品项目合作,加快产品管线的研发和升级,并在医疗供应链的服务中寻找临床需求,不断推进技术和产品迭代和突破。报告期内,受疫情的持续影响及疫苗注射市场需求的快速增长,公司注射器类产品销量较去年同期增长70%左右。
2、借助集采中标,深入市场提升品牌竞争力
随着国家医保控费改革的深入推行,医疗器械的集采招标已成常态,公司的留置针与功能型输液器等产品纳入了医疗耗材的集采目录,并在河北、山东、江苏、青海、福建、山西、湖南等地的招标过程中取得良好的成绩,中标的产品不但增加了相关区域的市场份额,同时通过集采供应渠道也带动了公司其他产品的销售,进一步扩大提升了公司品牌的影响力和覆盖率,从而提升了公司品牌的竞争力。
3、新产品陆续上市,持续公司未来成长空间
公司迭代升级产品、研发的新产品陆续上市。其中一次性使用美容包完成国内注册,并启动上市销售,后续医美器械产品在开发注册中;一次性使用安全注射针、一次性使用安全注射器等产品完成510K注册提交,一次性使用泵用注射器、一次性使用引流袋、安全留置针、安全注射针、安全采血针、安全胰岛素笔配套用针、消毒帽、非无菌采血管、改进型加药注射器等迭代产品也
将陆续上市,一定程度上对公司持续发展及利润贡献提供有效支撑;未来医美器械类、安全注射类、介入类产品的不断上市,将进一步为市场提供更广阔的增长空间。
二、报告期内公司所处行业情况
医疗器械是医疗服务体系、公共卫生体系建设的重要基础,是保障国民健康的战略支撑力量。为了切实提升全民健康水平,推进健康中国建设,鼓励国内医疗器械加快创新做大做强,实现进口替代。随着诊疗技术的发展,医用穿刺输注器械的使用场景,从原来单一注射向更多场景延伸,穿刺输注器械也由医疗市场向消费市场延伸,特别是在微创手术以及新型的诊断技术中,穿刺输注器械起着重要的建立通道的作用。同时,随着“一带一路”推进、国际分工细化,国际市场对中国穿刺输注产品的需求也在不断扩大,市场规模有望进一步扩大。这些临床与需求给穿刺器械尤其是穿刺针领域带来前所未有的发展机会。2021年6月1日起正式颁布实施《医疗器械监督管理条例》,国家进一步完善了医疗器械研发、生产、经营、使用活动及监管全过程的管理,全面推行医疗器械注册持有人制度,鼓励创新,将医疗器械创新纳入发展重点,对创新医疗器械予以优先审评审批,支持创新医疗器械临床推广和使用,推动医疗器械产业高质量发展;新条例还加大了对违法犯罪成本,加大了对个人的惩处力度。条例指出:“医疗器械事关群众健康和生命安全,必须实行最严格监管。”在此态势下,我国医疗器械行业将进入洗牌期,竞争资源将逐渐流向规模化的龙头企业,公司的市场份额有望得到提升。2021年10月1日起颁布实施《医疗器械注册与备案管理办法》,落实了“四个最严”的要求,细化监管制度,鼓励创新发展、强化主体责任,完善监管要求、提高监管科学性,充实监管手段、提高监管效率。同时,强化医疗器械注册人、备案人主体责任落实,要求加强医疗器械全生命周期质量管理,对研制、生产、经营、使用全过程中的医疗器械的安全性、有效性和质量可控性依法承担责任。调整第二类、第三类医疗器械检验报告要求,明确注册申请人可以提交自检报告。落实医疗器械注册备案管理各环节责任,强化医疗器械注册受理、审评、体系核查等各环节的衔接,着力提高医疗器械注册备案工作效率。
三、报告期内公司从事的业务情况
1、主营业务
公司主要从事医用穿刺针、医用输注器械、介入器械等医疗器械的研发、生产、销售和服务,在临床上广泛应用。根据《医疗器械分类目录》的划分,公司大部分医疗耗材产品按照第三类医疗器械进行管理,报告期内公司从事的主营业务未发生重大变化。
报告期内,实现营业收入30.97亿元,同比增长17.07%;归属上市公司股东净利润2.91亿元,同比增长43.71%;扣除非经常性损益的归母净利润2.57亿元,同比增长39.23%;报告期内公司业绩增幅较大,在公司前期产能逐步释放、集采中标效应以及疫情导致的注射器、注射针市场需求扩增的叠加因素影响下,推动了公司业绩的高速增长。
2、主要产品介绍
公司的主要产品有注射针系列、注射器系列、采血针系列、胰岛素笔针系列、输液输血器系列、喂食喂药器械、静脉留置针系列、花色针系列、介入器械系列。
(1)注射针系列
(2)注射器系列
(3)采血针系列
(4)胰岛素笔针系列
(5)输液输血器系列
(6)喂食喂药器械
(7)静脉留置针系列
(8)花色针系列
(9)介入器械系列
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、医用穿刺产业垂直一体化优势
公司作为国内少数拥有完整医用穿刺器械产业链的综合性企业,产业链生产环节涵盖从钢带焊接、减壁、退火、减径、校直到裁切、磨刃、清洗、检测、注塑、组装、包装、灭菌等各个环节。公司在上海、温州、珠海设立三大制造基地,形成生产经营规模化效应,通过持续投入智能自动化设备,提高生产效能的同时,进一步提高产品品质保障能力,通过产业调整与资源整合,实现了医用穿刺针与输注器械产品的融合发展,形成低成本竞争优势,增强采购议价能力,保证持续盈利能力。
2、品牌优势
公司自开始涉足医用穿刺器械行业就树立了品牌经营的经营理念,经过三十多年的市场积累,公司产品拥有较高的国际、国内市场声誉和广泛的业内认知度,连续多年被评为上海民营百强企业。
康德莱将继续秉承“创造KDL品牌,取信亿万用户”的目标,坚持品牌发展战略、坚持高品质产品定位、坚持技术创新,不断扩大经营规模、优化产品结构、提升盈利能力、增强核心竞争力,进一步提升KDL品牌市场占有率。
3、市场网络优势
国内市场方面,公司坚持深耕长三角一体化示范区、京津冀都市经济圈、粤港澳大湾区等经济发达地区的医疗器械产业市场机会,在北京、上海、广东、广西、江苏、浙江、湖南、四川等省市布局渠道,与各地区配送商、经销商建立了长期紧密合作,覆盖省市数量逐年上升。2019年公司投资并购的广西瓯文,在广西市场快速形成了各类医疗器械广泛覆盖的渠道布局,极大提升了医疗器械国内市场的营销规模。为提高售后服务能力及市场拓展能力,报告期内,公司以市场布局区域为中心,辐射周边市场,开展商务营销活动。同时,通过输出集中带量采购政策下营销模式变革的理念,整合渠道资源、优化完善公司市场渠道布局。目前公司销售网络覆盖全国,在北京、上海、广东、广西、江苏、浙江、福建、山东、河南等主要地区拥有大批三级甲等医院的客户,贡献营业收入占比较高。
国际市场方面,作为医用高分子行业出口十强企业,公司产品的品质得到世界知名医疗器械公司的认可,并与其形成了长期、稳定的项目开发和供销合作关系。公司主动变革外贸销售模式,
加强项目合作制,通过设立海外公司,加强欧洲市场的自主品牌营销体系建设,同时进一步加强与欧美流通领域巨头的深度合作,公司产品销往美国、欧洲、南美、中东、东南亚等五十多个国家和地区,其中,涉及一带一路的国家有20多个。
4、产品成本优势
在医疗器械行业集采政策推动的激烈竞争环境下,产品成本成为了医疗器械行业市场的核心竞争力的重要因素。公司依托垂直一体化的产业链优势及跨区域布局的产业经营优势,充分发挥区域产业协同,深入推进医用穿刺针与医用输注器械整合发展,优化产品结构,持续推进“内部挖潜、提质增效”,通过加大自动化智能化生产设备的技改投入,优化营销供应链,有效提升了公司的成本竞争优势,公司产品的毛利率逐年稳步上升。
5、技术研发创新优势
公司始终坚持产、学、研一体化的科技创新战略,通过内部开发与外部引进相结合的方式不断推动公司的技术创新和产品开发工作。公司及子公司共有六家高新技术企业。公司的研发机构为上海市级企业技术中心,子公司浙江康德莱建立了省级穿刺医疗器械研究院,子公司广东医械集团的研发中心被认定为广东省穿刺类医疗器械工程技术研究中心、珠海市企业技术中心。建立了中试车间并配置了先进的研发仪器及精密中试设备。报告期内,公司及子公司在产品研发方面共计投入人民币18,527.82万元,研发投入占营业收入的比重达到5.98%,通过持续的研发投入,不断吸引和稳定优秀研发人才,调动研发团队的创新能力,有力地支持了公司的创新发展。
报告期内,公司重点对安全针系列、无针加药系列、医美系列、标本采集系列、专科注射器、采血检验系列、胰岛素针器系列、介入系列等产品进行了开发,对活检针、冲洗针、牙科针、安全留置针、采血针等产品进行升级迭代。一次性使用泵用注射器、一次性使用可见回血型采血针、一次性使用注射笔用针头、新款输液针型安全留置针、全自动活检针等产品已完成临床试验并提交注册申报资料。介入类产品中可吸收流体明胶基质完成了动物实验并进入临床实验阶段;血栓抽吸导管处于临床阶段;可降解鼻窦支架已完成临床实验,处于结题阶段;经导管主动脉瓣膜系统处于FIM临床阶段,后续将展开AR临床入组工作。
报告期内,公司及子公司共有14个产品完成首次注册,26个产品完成延续注册,截至2021年12月31日,公司及子公司共拥有126张注册证。
报告期内,公司及子公司共有18项发明专利、96项实用新型专利和3项外观专利获得授权。截至2021年12月31日,公司及子公司共拥有境内专利469项,其中发明专利73项、实用新型专利387项、外观专利7项。此外,还拥有2项境外专利,软件著作权40项。
截止2021年12月31日,公司及子公司持有境内注册商标135项,在香港及境外持有注册商标8项。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司营业收入人民币3,097,024,758.94元,较上年同期人民币2,645,382,000.33元增长17.07%;实现利润总额人民币483,737,503.69元,较上年同期人民币390,168,920.29元增长23.98%;实现净利润人民币419,212,022.49元,较上年同期人民币326,333,233.00元增长
28.46%;实现归属于母公司股东净利润人民币291,397,402.01元,较上年同期人民币202,771,145.33元增长43.71%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 3,097,024,758.94 | 2,645,382,000.33 | 17.07 |
营业成本 | 1,908,345,087.17 | 1,656,576,034.66 | 15.20 |
销售费用 | 309,884,017.94 | 271,864,719.47 | 13.98 |
管理费用 | 238,150,608.60 | 193,606,738.56 | 23.01 |
财务费用 | 11,342,998.74 | 10,427,581.46 | 8.78 |
研发费用 | 165,431,714.02 | 124,240,010.11 | 33.15 |
经营活动产生的现金流量净额 | 408,974,766.20 | 403,280,238.40 | 1.41 |
投资活动产生的现金流量净额 | -728,372,305.49 | -206,951,089.09 | -251.95 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 96,388,547.34 | -19,621,414.69 | 591.24 |
营业收入变动原因说明:变动主要原因是,国际市场随着整体制造品质不断提升、业务模式的转变促使业务订单持续增长,以及欧美市场推动新产品结构逐步优化;国内市场在提升传统主业产品稳健增长的同时,集采产品渗透空白市场和标本采集类产品增量以及消费类等新产品加速发展,经营结构调整逐步优化。营业成本变动原因说明:主要系收入增长对应成本的增加。销售费用变动原因说明:主要系人力成本增加及去年同期受疫情影响,市场投入与拓展相关的费用相对滞后导致。管理费用变动原因说明:主要是重点人才的发展和建设,人员薪酬结构的增量;加强基础管理投入,协同外部先进管理理念提升管理效率。财务费用变动原因说明:主要系与疫情相关的利息回归疫情前水平及外汇市场波动影响增加。研发费用变动原因说明:主要系人才体系不断完善,人才引进以及研发成果使研发整体费用提高。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系收入规模持续扩大对应的收入以及退税相应增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司及子公司生产基地在建项目投入的增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系吸收投资的增加。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内,公司实现营业收入人民币3,097,024,758.94元,较上年同期人民币2,645,382,000.33元增长17.07%;公司营业成本人民币1,908,345,087.17元,较上年同期人民币1,656,576,034.66元,增长15.20%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
医疗器械制造业 | 3,087,546,974.79 | 1,901,936,346.38 | 38.40 | 17.03 | 15.03 | 增加1.07个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
散装针、针管 | 75,271,181.80 | 53,865,896.97 | 28.44 | 11.46 | 4.07 | 增加5.08个百分点 |
成品针 | 562,721,002.27 | 321,314,624.45 | 42.90 | 28.35 | 33.67 | 减少2.27个百分点 |
注射器 | 818,476,224.13 | 496,709,970.72 | 39.31 | 49.93 | 43.53 | 增加2.71个百分点 |
输液器 | 125,901,212.58 | 117,832,492.24 | 6.41 | -10.79 | 2.51 | 减少12.14个百分点 |
介入类 | 455,140,095.04 | 177,735,826.53 | 60.95 | 51.40 | 45.32 | 增加1.63个百分点 |
管袋类 | 73,934,807.44 | 52,811,227.86 | 28.57 | 34.34 | 35.56 | 减少0.64个百分点 |
骨科器械类 | 115,556,333.64 | 52,356,205.68 | 54.69 | 36.01 | 44.02 | 减少2.52个百分点 |
手术器械类 | 38,864,469.88 | 26,647,164.32 | 31.44 | 26.59 | 24.04 | 增加1.41个百分点 |
体外诊断类 | 170,454,707.09 | 117,919,669.98 | 30.82 | -8.17 | -9.85 | 增加1.29个 |
百分点 | ||||||
消毒类 | 46,062,494.08 | 34,391,788.35 | 25.34 | -10.85 | -5.60 | 减少4.15个百分点 |
医疗设备类 | 116,128,689.40 | 83,721,878.13 | 27.91 | -33.51 | -25.81 | 减少7.48个百分点 |
中医类 | 13,064,287.06 | 9,552,728.35 | 26.88 | 44.56 | 39.94 | 增加2.41个百分点 |
专用耗材类 | 331,980,062.51 | 254,022,004.38 | 23.48 | -22.17 | -16.63 | 减少5.09个百分点 |
其他类 | 143,991,407.87 | 103,054,868.42 | 28.43 | 14.03 | 15.11 | 减少0.67个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
自营出口 | 772,962,019.63 | 518,932,040.47 | 32.86 | 19.59 | 21.30 | 减少0.95个百分点 |
委托出口 | 269,381,401.61 | 131,548,755.10 | 51.17 | 43.20 | 13.37 | 增加12.85个百分点 |
华北区 | 81,097,437.29 | 38,805,349.31 | 52.15 | 18.11 | 31.38 | 减少4.83个百分点 |
华东区 | 730,529,957.87 | 454,248,384.42 | 37.82 | 32.11 | 33.13 | 减少0.48个百分点 |
华南区 | 1,026,543,939.47 | 645,596,589.38 | 37.11 | 1.03 | -0.20 | 增加0.78个百分点 |
西部区 | 72,473,889.91 | 41,691,117.44 | 42.47 | 0.15 | 4.60 | 减少2.44个百分点 |
中部区 | 134,558,329.01 | 71,114,110.26 | 47.15 | 43.67 | 36.54 | 增加2.76个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
国内市场 | 2,045,203,553.55 | 1,251,455,550.81 | 38.81 | 13.39 | 12.79 | 增加0.33 |
个百分点 | ||||||
国际市场 | 1,042,343,421.24 | 650,480,795.57 | 37.59 | 24.91 | 19.61 | 增加2.77个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明报告期内,营业收入较上年同期增长17.03%,其中成品针类产品较上年同期增长33.67%,注射器类产品较上年同期增长43.53%,介入类产品较上年同期增长45.32%。报告期内,主营业务分地区销售较上年同期均有不同程度的增长,自营出口受汇率影响销售毛利率较上年同期下降0.95个百分点。同时因销售产品结构存在差异,导致分地区产品对应毛利率的差异。报告期内,国内市场和国际市场(含自营出口和委托出口)较上年同期,收入和毛利率均有所增长。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
注射器类 | 万支 | 275,312 | 281,078 | 48,961 | 50.77 | 48.37 | 49.91 |
输液器类 | 万支 | 6,918 | 10,478 | 1,950 | -3.51 | -10.86 | -23.23 |
介入类 | 万支 | 7,583 | 6,734 | 1,548 | 1.04 | -12.88 | 130.67 |
穿刺针类 | 万支 | 1,912,122 | 670,684 | 287,870 | 36.92 | 31.25 | 31.68 |
产销量情况说明
报告期内,注射器类外协量22,066万支,输液器类外协量2,969万支,穿刺针类外协量44,319万支,自用配套量1,216,504万支。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
医疗器械行业 | 直接材料 | 827,184,913.84 | 59.93 | 601,548,520.60 | 58.65 | 37.51 | |
医疗器 | 直接人 | 273,888,056.88 | 19.84 | 212,877,669.71 | 20.76 | 28.66 |
械行业 | 工 | ||||||
医疗器械行业 | 制造费用 | 279,224,225.41 | 20.23 | 211,154,818.12 | 20.59 | 32.24 | |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
穿刺针 | 直接材料 | 299,918,892.37 | 21.73 | 219,938,724.85 | 21.45 | 36.36 | |
穿刺针 | 直接人工 | 96,019,475.30 | 6.96 | 85,748,015.28 | 8.36 | 11.98 | |
穿刺针 | 制造费用 | 113,813,029.21 | 8.25 | 100,743,486.11 | 9.82 | 12.97 | |
注射器 | 直接材料 | 309,432,875.49 | 22.42 | 214,504,884.19 | 20.92 | 44.25 | |
注射器 | 直接人工 | 77,790,719.79 | 5.64 | 48,448,598.87 | 4.72 | 60.56 | |
注射器 | 制造费用 | 76,815,254.00 | 5.57 | 51,581,436.55 | 5.03 | 48.92 | |
输液器 | 直接材料 | 58,990,437.83 | 4.27 | 42,401,129.55 | 4.13 | 39.12 | |
输液器 | 直接人工 | 25,665,145.28 | 1.86 | 23,673,934.16 | 2.31 | 8.41 | |
输液器 | 制造费用 | 33,203,974.06 | 2.41 | 14,571,193.87 | 1.42 | 127.87 | |
介入类 | 直接材料 | 79,985,850.11 | 5.79 | 59,361,149.18 | 5.79 | 34.74 | |
介入类 | 直接人工 | 40,810,535.80 | 2.96 | 25,698,209.61 | 2.51 | 58.81 | |
介入类 | 制造费用 | 27,875,851.53 | 2.02 | 20,947,062.03 | 2.04 | 33.08 | |
管袋类 | 直接材料 | 3,349,523.75 | 0.24 | 2,541,777.86 | 0.25 | 31.78 | |
管袋类 | 直接人工 | 3,930,223.84 | 0.28 | 2,701,031.75 | 0.26 | 45.51 | |
管袋类 | 制造费用 | 1,767,537.01 | 0.13 | 1,349,611.97 | 0.13 | 30.97 | |
其他类 | 直接材料 | 75,507,334.29 | 5.47 | 62,800,854.97 | 6.13 | 20.23 | |
其他类 | 直接人工 | 29,671,956.87 | 2.15 | 26,607,880.04 | 2.59 | 11.52 | |
其他类 | 制造费用 | 25,748,579.60 | 1.87 | 21,962,027.59 | 2.14 | 17.24 |
成本分析其他情况说明
报告期内,直接材料占总成本比例59.93%,较去年同期58.65%增加1.28个百分点;直接人工占总成本比例19.84%,较去年同期20.76%减少0.92个百分点;制造费用占总成本比例20.23%,
较去年同期20.59%减少0.36个百分点;主要系产品结构不同、生产规模扩大、产量增加以及专业智能化设备的不断升级投入影响。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额53,541.60万元,占年度销售总额17.29%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元,占年度销售总额0.00%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额28,156.20万元,占年度采购总额18.06%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元,占年度采购总额0.00%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元
科目 | 2021年 | 2020年 | 变动比例 |
销售费用 | 309,884,017.94 | 271,864,719.47 | 13.98% |
管理费用 | 238,150,608.60 | 193,606,738.56 | 23.01% |
研发费用 | 165,431,714.02 | 124,240,010.11 | 33.15% |
财务费用 | 11,342,998.74 | 10,427,581.46 | 8.78% |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 165,431,714.02 |
本期资本化研发投入 | 19,846,522.91 |
研发投入合计 | 185,278,236.93 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 5.98 |
研发投入资本化的比重(%) | 10.71 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 630 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 11.6 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 6 |
硕士研究生 | 32 |
本科 | 145 |
专科 | 209 |
高中及以下 | 238 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 203 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 242 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 140 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 42 |
60岁及以上 | 3 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元
现金流量表项目 | 2021年实际 | 2020年实际 | 较上年增减率(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 408,974,766.20 | 403,280,238.40 | 1.41 |
投资活动产生的现金流量净额 | -728,372,305.49 | -206,951,089.09 | -251.95 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 96,388,547.34 | -19,621,414.69 | 591.24 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例 | 本期期末金额较上期期末变动比例 | 情况说明 |
(%) | (%) | |||||
交易性金融资产 | 5,591,645.27 | 0.11 | 43,251,536.36 | 1.02 | -87.07 | |
应收账款 | 899,386,066.22 | 18.14 | 677,632,688.13 | 15.92 | 32.72 | 主要系穿刺器械主业营收扩大对应的应收款增加以及子公司康德莱医械业务模式转变的共同影响 |
应收款项融资 | 9,217,044.87 | 0.19 | 20,686,524.50 | 0.49 | -55.44 | |
其他应收款 | 58,733,209.56 | 1.18 | 31,920,148.36 | 0.75 | 84.00 | 主要系并购新的子公司及投资意向金的增加 |
存货 | 553,292,514.61 | 11.16 | 411,072,056.58 | 9.65 | 34.60 | 主要系产能的扩充以及经营规模扩大满足市场供需的增量 |
其他流动资产 | 24,989,377.87 | 0.50 | 49,979,921.08 | 1.17 | -50.00 | 主要系子公司短期理财产品到期赎回 |
其他非流动金融资产 | 130,174,210.01 | 2.63 | 49,060,000.00 | 1.15 | 165.34 | 主要系子公司投资增加 |
在建工程 | 446,053,754.95 | 9.00 | 92,171,092.19 | 2.16 | 383.94 | 主要系生产基地在建项目持续投入 |
开发支出 | 21,464,202.83 | 0.43 | 1,617,679.92 | 0.04 | 1,226.85 | 主要系公司子公司研发投入增加 |
合同负债 | 78,009,545.28 | 1.57 | 43,507,619.61 | 1.02 | 79.30 | 主要系收入增长对应的预收货款增加 |
长期应付款 | 35,148,000.00 | 0.71 | 61,528,000.00 | 1.45 | -42.87 | 主要系支付子公司分期对价款 |
递延收益 | 35,149,865.44 | 0.71 | 18,091,138.28 | 0.42 | 94.29 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产10,926,046.99(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0.22%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末余额 | 受限原因 |
货币资金 | 7,549,144.10 | 质押 |
应收账款 | 87,156,266.31 | 质押 |
固定资产 | 369,699,401.44 | 抵押 |
无形资产 | 58,725,447.55 | 抵押 |
投资性房地产 | 33,817.62 | 抵押 |
合计 | 523,164,077.02 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
2020年,全球爆发的新冠病毒疫情使一次性医用耗材的市场需求快速攀升,输注穿刺器械的市场规模也在快速扩张。2021年,随着新冠疫苗的全面市场化推广,中国注射穿刺器械行业迎来
快速发展。预计2022年后,随着新冠肺炎疫情得到较大程度的控制,中国医用注射穿刺器械的规模增速将有所回落。从行业市场集中度来看,随着省市医用输注穿刺器械产品带量采购兴起,大企业凭借规模优势有望占领更多市场,中小企业的生存空间被进一步压缩,行业集中度呈现进一步提升的趋势。大型企业将不断进行兼并,行业中也将淘汰部分落后产能,我国输注穿刺器械行业的市场集中度未来将有所提升。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
基于公司发展战略和经营需要,同时为进一步加速公司控股子公司山东瑛泰医疗器械有限公司新厂区土地购置及建设工作,以及满足后续工程建设实施的资金需求,公司控股子公司康德莱医械以其自有资金向山东瑛泰医疗器械有限公司进行增资,增资金额为人民币11,500万元。本次增资完成后,山东瑛泰医疗器械有限公司的注册资本由5,000万元增加至人民币16,500万元,康德莱医械仍持有其100%股权。基于公司控股子公司康德莱医械发展战略和经营需要,其使用自有资金人民币3,871.40万元收购姜贤男先生持有的上海璞康医疗器械有限公司20%股权,并于2021年5月6日与姜贤男先生签署了《康德莱医械与姜贤男关于上海璞康医疗器械有限公司之股权转让协议》。本次交易后,康德莱医械持有的上海璞康医疗器械有限公司的股权比例由65%增加至85%。上海璞康医疗器械有限公司主要从事精密导管胚管的研发、生产及销售。基于公司发展战略需求,为推进落实公司控股子公司广西瓯文医疗科技集团有限公司“渠道+制造+研发”的目标规划,公司控股子公司广西瓯文医疗科技集团有限公司以其自有资金2,091万元收购自然人胡敏飞、朱方文持有的广西北仑河医科工业集团有限公司100%的股权,并于2021年12月27日与自然人胡敏飞、朱方文签署了《广西北仑河医科工业集团有限公司之股权转让协议》。广西北仑河医科工业集团有限公司主要从事注射器、输液器类产品与卫生耗材的研发、生产及销售业务,本次交易既是对公司控股子公司广西瓯文医疗科技集团有限公司产业结构的调整,提升广西瓯文科技集团有限公司抗风险的能力,也是对公司主业区域布局的补充。
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
2021年3月,公司审议通过了《关于公司2021年重大固定资产投资的议案》,具体如下:
序号 | 公司名称 | 主要投资内容 | 计划投资金额 (单位:人民币万元) | 主要资金来源 |
1 | 公司 | 员工宿舍及厂区改造项目 | 1,666 | 自筹资金 |
模具等各类生产设备购置与改进 | 2,568 | |||
各类产品注册及新规认证 | 785 | |||
信息安全加固优化 | 69 | |||
小计 | 5,088 | |||
2 | 浙江康德莱 | 新厂区四期之土建工程及装修项目 | 16,200 | 自筹资金 |
全自动留置针组装机等专项设备 | 4,366 | |||
模具等各类生产设备及器具 | 6,434 | |||
小计 | 27,000 | |||
3 | 购置注塑机及模具等设备 | 2,000 | 自筹资金 |
广东医械集团及其子公司 | 新厂房土建工程 | 4,000 | ||
新建仓库大楼 | 1,500 | |||
购置运输设备 | 20 | |||
小计 | 7,520 | |||
4 | 康德莱医械及其子公司 | 上海厂房建设项目 | 13,200 | 自筹资金及募集资金 |
珠海厂房建设项目 | 11,000 | |||
金园三路宿舍建设项目 | 1,200 | |||
动物实验中心项目 | 1,500 | |||
设备及模具等 | 3,100 | |||
小计 | 30,000 | |||
合计 | 69,608 |
2021年12月,公司通过上海市国有建设用地使用权出让网上交易系统受理平台,竞得上海市嘉定区规划和自然资源局以网上挂牌方式公开出让地块名称为嘉定区江桥镇JDP0-1002单元18-06A地块(嘉定区江桥镇2001号地块)的国有建设用地使用权,并于2021年12月14日签订《成交确认书》,成交金额为人民币6,111万元,公司将以自有资金支付。
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,591,645.27 |
(1)银行理财产品 | |
(2)分期付款形成的交易性金融资产 | 5,591,645.27 |
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司名称 | 注册资本 | 直接/间接持股比例(%) | 期末总资产 | 期末净资产 | 2021年度净利润 |
浙江康德莱 | 40,000.00 | 100.00 | 105,288.70 | 79,286.35 | 10,910.81 |
康德莱医械 | 16,600.00 | 25.8176 | 160,681.82 | 142,782.58 | 13,292.08 |
广东医械集团 | 36,000.00 | 100.00 | 143,305.27 | 74,305.31 | 7,660.07 |
康德莱商贸 | 3,000.00 | 100.00 | 8,301.60 | 3,733.14 | 35.29 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、需求推动行业发展
一方面,随着我国人口老龄化程度逐渐加深,居民医疗保健意识增强,人均医疗消费支出增加,有利于包括输注穿刺器械在内的医疗器械需求增长。另一方面,2020年,新冠疫情触动国家提升公共卫生防御的“新基建”,十四五期间我国将促进包括输注穿刺器械在内的医疗器械产业新一轮发展。此外,目前我国的家用医疗器械与医用医疗器械的消费比例约为1:4,而发达国家普遍约为1:1,家用输注穿刺器械(如胰岛素注射器械等)存在较大的市场空间,推动需求规模的增长。
2、政策促进行业发展
党的十九大报告指出,打造医疗器械民族品牌以临床及健康需求为导向,以核心技术为突破,提高国产医疗器械核心竞争力。国产医疗器械政策扶持力度不断加大。同时,发改委、工信部、科技部、商务部等纷纷出台政策支持医疗器械产业发展,有利于输注穿刺器械行业创新发展和产业集聚。同时,政策促进行业龙头企业抓住机遇,不断提升创新能力和推动产业升级,行业正朝着国产化、高端化、品牌化、国际化方向发展。
3、竞争资源将向龙头企业集中
2021年6月1日,《医疗器械监督管理条例》正式颁布实施,未来国家将进一步完善医疗器械研发、生产、经营、使用活动及监管全过程的管理,全面推行医疗器械注册持有人制度;将医疗器械创新纳入发展重点,鼓励创新,对创新医疗器械予以优先审评审批,支持创新医疗器械临床推广和使用,推动医疗器械产业高质量发展;加大对违法犯罪成本,加大对个人的惩处力度。未来我国医疗器械行业将实行更加严格的监管,在此态势下,我国输注穿刺器械行业将进入洗牌期,竞争资源将逐渐流向规模化的龙头企业。
4、应用场景多元化
从应用场景来看,随着诊疗技术的发展,输注穿刺器械的使用场景将从传统的输注为主,向更多场景延伸。例如,临床需求的不断增长带来了穿刺针产品的新需求,主要包含多部位高端活检针、取卵等辅助生殖用针、羊水穿刺针、消融针、麻醉针、引流针等,涉及体检市场、医美市场、慢病管理市场,这些市场的消费占比将呈上升趋势。
根据《2021中国医疗器械行业发展报告》,目前,我国输注穿刺器械产品的人均消费量与欧美等发达国家相比仍然处于较低水平,这主要是由于医疗保障水平不高和我国的城乡人口结构不平衡所造成的。未来,随着居民生活水平的持续提高、城市化进程的推进、医疗体制改革的深入、医疗保障范围的扩大以及“新农合”在广大农村人口中的推广,原来没有条件接受治疗的病患将逐步走进医院接受医疗服务,输注穿刺器械在我国的市场容量还将不断扩大。
预计2021-2025年,随着疫情影响的消散,中国输注穿刺器械市场规模增速将逐渐放缓。2021年,中国输注穿刺器械市场规模预计为721.49亿元,增长率为20.5%;2025年,中国输注穿刺器械市场规模预计为1142.14亿元,增长率为9.7%。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
面对中国医疗器械行业新的发展机遇与挑战,公司将顺应国家政策的发展新要求,充分利用公司三十多年自身的发展优势,按照“以产业经营为核心,以产融互动为手段,以技术创新为基石,实现高质量发展”的战略方针,通过主营业务的内生式增长、投资并购的外延式发展方式,推动产业结构调整优化、产业规模能级提升,在巩固公司医用穿刺针技术的领先地位的同时,有序发展医疗多元产业。
公司通过“产业与资本”双轮驱动,深入推进集团化平台式产业投资的运营管控,促进高质量发展,积极应对行业发展的新常态。一方面,充分发挥各产业板块以及各板块下属子公司经营业绩和价值创造的潜力;通过集团市场统领统筹、资源共享、模式变革以及产业资本协同发展与管理策划等,实现集团化区域布局产业联动、区域资源优势最大化的目标;通过监控和防范的风控体系,保障公司安全健康经营,有效实施公司治理,推进共生文化建设,通过组织资源整合和管理创新,夯实基础,构建满足公司未来三年发展乃至中长期发展的组织体系和管理体系,达到公司整体价值的最大化。另一方面,公司将深入推进医疗多元产业的投资建设,通过产业外延投资,布局发展医美产业、有源器械+无源耗材产业、标本采集产业,加强产业投资发展,立足主业,拓展医疗多元产业,调整优化公司产业结构,提升公司抗市场与政策风险的能力;未来公司将夯实医用穿刺基础耗材、医用输注器械基础耗材、专项医疗器械领域的产业发展,进一步加强医疗多元产业的经营建设,强化介入器械产业的投资回报与投资企业的投资经营目标管控,充分发挥上市公司资本平台作用,构建公司稳健的产业结构和经济结构的基本盘,实现年复合增长目标和市值管理目标,提高公司综合竞争力。
(三)经营计划
√适用 □不适用
1、经营目标
根据公司推出的《公司2020年限制性股票激励计划》,公司2020年实际达成的净利润超过业绩考核目标,满足解除限售条件。公司2021年解除限售的业绩考核目标是以2019年经审计的归母净利润为基数,净利润增长率不低于35%,公司董事会下达了更高的预算目标要求。公司始终聚焦主业,通过产品研发、品牌建设、扩增产能及对外投资等方式不断增强自身核心竞争力。公司股权激励计划实施期间,我们有信心在收入、利润方面迎来更高的成长速度,为投资者交出一份满意的答卷。
2、产业与研发
公司实行区块化管理,在上海、浙江、广东和广西建立了四大产业基地,布局京津冀、长三角、粤港澳、东盟桥头堡、西南成渝等区域,各区域产业协同建立了长期紧密的合作关系。围绕公司的战略方针,公司重点围绕产品管线的研发规划,技术改进及智能制造升级,加大研发能力投入建设,加快产品注册研发进度,优化制造工艺技术和品质管理。2021年公司研发投入人民币18,527.82万元。
根据公司2022年重大固定资产投资预算,公司及主要子公司的具体投资计划包括:
1)公司本部2022年预算投资人民币14,928万元:高潮路658号净化厂房新建改建及装修工程投入人民币2,025万元;生产设备投入人民币2,745万元;其他设备投入(含软件等)人民币158万元;嘉定区江桥镇2001号地块建设投入人民币10,000万元。
2)浙江康德莱医疗器械股份有限公司2022年预算投资人民币8,330万元:厂房建设共投入人民币1,000万元;生产设备投入人民币4,630万元;模具加工中心设备投入人民币1,000万元;光伏发电及电能储能等节能减排项目投入人民币1,700万元。
3)广东康德莱医疗器械集团有限公司及其子公司2022年预算投资人民币5,800万元:北仑河厂区建设投入人民币4,000万元,肇庆康德莱基建工程建设投入人民币800万元;生产设备投入人民币1,000万元。
4)上海康德莱医疗器械股份有限公司及其子公司2022年预算投资人民币37,100万元:上海厂区建设投入人民币15,000万元,珠海厂区建设投入人民币5,000万元,山东生产基地建设及学术培训中心建设投入人民币10,000万元;生产设备购置(含模具开发)投入人民币6,600万元;信息系统建设(销售、生产及仓储管理等)投入500万元。
3、市场营销与渠道建设
进一步强化发挥市场的统领、统筹职能,对国内市场的经营结构、模式进行调整,积极应对医保控费政策的变化和集中带量采购的常态化,强化市场商务管理能力和资源统筹调配管理,围绕各级医保机构集中带量采购项目,推进“代理经销+配送+供应链第三方服务”营销模式实施,积极开发SPD终端服务业务,大力拓展国内市场。引导经销商向区域服务配送商转型,充分发挥产品的量价和品牌优势,采取产品营销、合作渠道建设、配送服务三个维度协同共进,进一步提升市场经营业绩,扩大市场占有率。
推进展开国际产业和市场布局,加强国际市场自主品牌的拓展,通过产业布局和市场合作推进构建国际贸易多模式协同发展,有效利用国际展览展示的交流平台,从而促进公司国际业务的市场和产品扩展;同时,国际贸易以中高端市场和高附加值产品为主要业务方向,进一步强化市场准入注册管理和市场拓展服务能力建设。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、汇率波动风险
公司国际业务的主要结算货币为美元,人民币对美元汇率升值会直接影响到公司出口销售的利润水平。一方面以美元计价的产品换算为人民币后价格下降,导致公司出口收入和毛利率下降;另一方面是人民币的升值将导致公司的美元应收账款形成汇兑损失,影响公司的当期净利润。
2、产品研发风险
Ⅲ类医疗器械产品的研发投入大、注册周期长,市场需求变化和技术发展迭代均会影响新产品注册上市后的市场销售。新产品研发立项确定前,项目需要经过技术、市场、财务、制造等多方面的可行性评估,产品未来上市销售可能存在不确定性,可能影响公司未来的收入增长。
3、行业竞争加剧风险
医疗器械带量采购在各地已成常态,凸显出了以价格为王的集采招标趋势,国家后续将会对医用耗材在全国范围内快速推动这种集采招标模式。在大势所趋的政策背景下,带量采购将对医疗器械行业产生全方位深刻而巨大的影响。公司作为以代理制为内贸营销主要模式的企业,在面临机遇的同时,也面临政策压力和严峻的市场挑战,市场竞争加剧,可能导致产品的销售价格下降,公司面临的市场不确定因素增加。
4、产品责任风险
近年来,国家市场监管总局持续出台行业监管政策及解读指引,强化医疗器械生产主体责任,规范医疗器械行业企业的生产和经营。同时,不断加大和完善可疑不良事件的监测和报告制度。行业监管政策的日趋严格,行业的准入门槛提升,对于规模型上市企业来说是重大利好。公司始终坚持产品质量第一的原则,强化法规意识,严格法规执行,不断提升完善质量管理体系的运行,在研发、生产、销售、售后服务等各环节实施严格的产品质量控制。虽然公司的质量控制措施实行全覆盖全流程,但依然面临由于不可预见等因素带来的产品责任风险,如市场投诉、产品质量问题、公示、诉讼、仲裁等,可能会对公司的声誉和经营产生影响。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
□适用 √不适用
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年年度股东大会 | 2021年4月19日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn),公告编号:2021-018 | 2021年4月20日 | 详见股东大会情况说明 |
2021年第一次临时股东大会 | 2021年11月11日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn),公告编号:2021-057 | 2021年11月12日 | 详见股东大会情况说明 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司2020年年度股东大会审议通过了13项非累积投票议案:《2020年度董事会工作报告》、《2020年度监事会工作报告》、《2020年度独立董事述职报告(孙玉文)》、《2020年度独立董事述职报告(窦锋昌)》、《2020年度独立董事述职报告(邵军)》、《关于公司2020年度财务决算报告的议案》、《关于公司2020年度利润分配预案的议案》、《公司2020年度报告及其摘要》、《关于公司2021年度财务预算报告的议案》、《关于公司2021年重大固定资产投资的议案》、《关于确认公司2020年度日常性关联交易及预计公司2021年度日常性关联交易的议案》、《关于确认公司2021年度非独立董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》、《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度财务及内部控制审计机构的议案》。公司2021年第一次临时股东大会审议通过了2项非累积投票议案:《关于公司变更经营范围及修改公司章程部分条款的议案》、《关于确定2022年公司及子公司申请银行授信额度的议案》。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
张宪淼 | 董事长 | 男 | 63 | 2020年2月6日 | 2023年2月5日 | 36,856,892 | 36,856,892 | 0 | 0.0001 | 是 | |
章增华 | 副董事长 | 男 | 57 | 2020年2月6日 | 2023年2月5日 | 2,794,270 | 2,794,270 | 0 | 98.00 | 否 | |
张维鑫 | 董事、总经理 | 男 | 48 | 2020年2月6日 | 2023年2月5日 | 4,083,880 | 4,083,880 | 0 | 158.00 | 否 | |
项剑勇 | 董事、副总经理 | 男 | 48 | 2020年2月6日 | 2023年2月5日 | 2,717,658 | 2,717,658 | 0 | 130.00 | 否 | |
陈红琴 | 董事 | 女 | 52 | 2020年2月6日 | 2023年2月5日 | 176,308 | 176,308 | 0 | 64.50 | 否 | |
顾佳俊 | 董事、董事会秘书 | 女 | 37 | 2020年2月6日 | 2023年2月5日 | 100,000 | 100,000 | 0 | 47.91 | 否 | |
孙玉文 | 独立董事 | 男 | 56 | 2020年2月6日 | 2023年2月5日 | 0 | 0 | 0 | 7.00 | 否 | |
窦锋昌 | 独立董事 | 男 | 49 | 2020年2月6日 | 2023年2月5日 | 0 | 0 | 0 | 7.00 | 否 | |
邵军 | 独立董事 | 女 | 57 | 2020年2月6日 | 2023年2月5日 | 0 | 0 | 0 | 7.00 | 否 | |
王莉 | 监事会主席 | 女 | 59 | 2020年2月6日 | 2023年2月5日 | 91,570 | 91,570 | 0 | 68.00 | 否 | |
薛力平 | 监事 | 男 | 56 | 2020年2月6日 | 2023年2月5日 | 0 | 0 | 0 | 30.32 | 否 |
罗守红 | 职工代表监事 | 女 | 41 | 2020年6月10日 | 2023年2月5日 | 0 | 0 | 0 | 22.74 | 否 | |
张勇 | 副总经理 | 男 | 51 | 2020年2月7日 | 2023年2月6 | 1,370,206 | 1,370,206 | 0 | 159.44 | 否 | |
沈晓如 | 财务总监 | 男 | 38 | 2020年2月7日 | 2023年2月6日 | 100,000 | 100,000 | 0 | 84.60 | 否 | |
合计 | / | / | / | / | / | 48,290,784 | 48,290,784 | 0 | / | 884.51 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
张宪淼 | 现任上海康德莱企业发展集团股份有限公司董事长,康德莱控股有限公司执行董事兼法定代表人,上海康德莱控股集团有限公司董事局主席、总经理、法定代表人,上海康德莱企业发展集团医疗投资有限公司执行董事、总经理兼法定代表人。 |
章增华 | 历任上海康德莱企业发展集团有限公司总经理,珠海康德莱医疗器械有限公司法定代表人兼总经理,浙江康德莱医疗器械股份有限公司总经理,上海康德莱控股集团有限公司董事,上海康德莱企业发展集团股份有限公司董事、副总经理;现任上海康德莱企业发展集团股份有限公司副董事长,上海共业投资有限公司董事,广东康德莱医疗器械集团有限公司执行董事,广西瓯文医疗科技集团有限公司董事,广西北仑河医科工业集团有限公司执行董事兼法定代表人、总经理,广西北仑河医疗卫生材料有限公司执行董事兼法定代表人、总经理。 |
张维鑫 | 曾任上海赛尔富医械塑料有限公司生产经营副总经理,上海美华医疗器具股份有限公司总经理;历任上海康德莱企业发展集团有限公司市场营销副总经理、总经理,上海康德莱企业发展集团医疗器械有限公司董事长,上海共业投资有限公司董事长兼总经理,上海康德莱控股集团有限公司董事,上海康德莱医疗器械自动化研究所有限公司执行董事,上海康德莱企业发展集团药业有限公司执行董事兼法定代表人;现任上海康德莱企业发展集团股份有限公司董事、总经理兼法定代表人,上海共业投资有限公司董事长,浙江康德莱医疗器械股份有限公司董事长,上海康德莱制管有限公司董事,上海康德莱医疗器械股份有限公司非执行董事,上海康德莱进出口贸易有限公司执行董事、总经理兼法定代表人。 |
项剑勇 | 历任上海康德莱企业发展集团有限公司市场营销部总经理,上海康德莱控股集团有限公司董事、监事;现任上海康德莱企业发展集团股份有限公司董事、副总经理,上海康德莱国际商贸有限公司总经理兼法定代表人,浙江康德莱医疗器械股份有限公司董事,上海共业投资有限公司董事,宁夏回族自治区医疗器械行业协会副会长,世界温州人联谊总会上海医务分会副会长。 |
陈红琴 | 历任贵航集团新安机械厂军品设计员、工程师、检验科科长、开发科科长,上海康德莱企业发展集团股份有限公司质量经理、质量总监、管理者代表、副总经理、总裁助理、董事,上海康德莱控股集团有限公司总裁办主任、总裁助理、董事,上海康德莱健康管理有限公司法定代表人,上海康德莱企业发展集团医疗投资有限公司总经理兼法定代表人;现任上海康德莱企业发展集团股份有限公司董事、董事长助理,上海康德莱医疗器械股份有限公司非执行董事,上海康德莱制管有限公司董事。 |
顾佳俊 | 2007年10月起,就职于上海康德莱企业发展集团(股份)有限公司,历任助理会计、成本会计、总账会计、税务会计及证券事务代表;现任上海康德莱企业发展集团股份有限公司董事、董事会秘书。 |
孙玉文 | 历任原烟台机械局莱动总厂企业管理干部,原烟台大学华隆实业总公司总经理;曾任上海大略传播有限公司监事,天域生态环境股份有限公司董事;现任上海康德莱企业发展集团股份有限公司独立董事,上海众科管理咨询有限公司执行董事兼法定代表人,东华大学旭日 |
工商管理学院MBA客座教授,众科国际顾问集团有限公司董事兼总经理,上海大拓生物科技有限公司执行董事、总经理、法定代表人,春雪食品集团股份有限公司董事,河北莱恩清洁热能工程有限公司董事,西施生态科技股份有限公司副董事长,益阳大通湖区西施生态环境科技有限公司董事。 | |
窦锋昌 | 1998年至2016年在广州日报报业集团工作,历任广州日报夜编中心副主任、机动记者部主任、政文新闻中心主任,南风窗杂志社社长,广州日报报业集团编委等职;现任复旦大学新闻学院教授、高级记者、博士生导师、新闻学系主任,上海康德莱企业发展集团股份有限公司独立董事。 |
邵军 | 曾历任辽宁工学院经济管理学院讲师,辽宁工业大学副教授、教授,上海立信会计学院财务管理系副主任、会计学院院长等;曾任运盛(上海)实业股份有限公司、上海水星家用纺织品股份有限公司、上海岱美汽车内饰件股份有限公司等公司的独立董事;现任上海康德莱企业发展集团股份有限公司独立董事,上海立信会计金融学院会计学院院长,校“序伦领军”学者,校教学名师,特许全球管理会计师(CGMA),上海市松江区第五届人大代表。中国审计学会理事,中国对外经济贸易会计学会常务理事,中国会计学会高级会员,上海新农科技股份有限公司董事。 |
王莉 | 历任长春市煤气公司技术员,中日合资长春泰尔茂医疗器具有限公司部门经理,上海康德莱企业发展集团药业有限公司总经理,上海康德莱控股集团有限公司项目经理等职,天津康德莱医疗产品有限公司总经理,上海康德莱企业发展集团医疗投资有限公司监事;现任上海康德莱企业发展集团股份有限公司监事会主席,上海康德莱医疗器械股份有限公司监事会主席,湖南康德莱医疗器械有限责任公司董事,天津康鑫泽供应链管理有限公司董事,南昌康德莱医疗科技有限公司监事。 |
薛力平 | 曾任浙江省庆元县财税局直属财税所所长,庆元县财税局税务稽查大队副大队长,庆元县国家税务局办税服务厅主任、管理二科副科长、稽查局综合选案股股长;四级高级主办;现任上海康德莱企业发展集团股份有限公司监事,上海康德莱国际商贸有限公司监事,上海康德莱医疗科技有限公司监事,上海赫尔斯健康科技有限公司监事。 |
罗守红 | 历任上海开爱富医用高分子器材有限公司会计,上海康德莱企业发展集团有限公司会计,上海康德莱企业发展集团药业有限公司财务主管,上海康德莱进出口贸易有限公司财务。现任上海康德莱企业发展集团股份有限公司财务主管。 |
张勇 | 1995年起就职于浙江康德莱医疗器械(股份)有限公司,历任生产部经理、物流部经理、总经理助理、副总经理,上海康德莱控股集团有限公司董事。现任上海康德莱企业发展集团股份有限公司副总经理,浙江康德莱医疗器械股份有限公司董事、总经理兼法定代表人,温州康德莱医疗器械有限公司执行董事、总经理兼法定代表人,温州康德莱科技有限公司董事长,温州海尔斯投资有限公司董事,杭州公健知识产权服务中心有限公司董事。 |
沈晓如 | 2005年3月起加入上海康德莱企业发展集团股份有限公司,历任上海开爱富医用高分子器材有限公司财务主管,上海康德莱企业发展集团(股份)有限公司财务副经理,上海康德莱国际商贸有限公司财务部经理,上海康德莱企业发展集团股份有限公司资财融管中心主任,上海康德莱企业发展集团药业有限公司监事。现任上海康德莱企业发展集团股份有限公司财务总监,浙江康德莱医疗器械股份有限公司监事,广东康德莱医疗器械集团有限公司监事,上海康德莱企业发展集团医疗投资有限公司监事。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
张宪淼 | 康德莱控股有限公司 | 执行董事、法定代表人 | 2003年10月18日 | |
上海康德莱控股集团有限公司 | 董事局主席、法定代表人 | 2017年3月25日 | ||
章增华 | 上海共业投资有限公司 | 董事 | 2006年5月20日 | |
张维鑫 | 上海共业投资有限公司 | 董事长 | 2011年3月10日 | |
项剑勇 | 上海共业投资有限公司 | 董事 | 2006年5月20日 | |
张勇 | 温州海尔斯投资有限公司 | 董事 | 2006年3月26日 | |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
张宪淼 | 上海康德莱企业发展集团医疗投资有限公司 | 执行董事、总经理兼法定代表人 | 2021年11月 | |
章增华 | 广东康德莱医疗器械集团有限公司 | 执行董事 | 2019年11月 | |
广西瓯文医疗科技集团有限公司 | 董事 | 2019年8月26日 | ||
广西北仑河医科工业集团有限公司 | 执行董事兼法定代表人、总经理 | 2021年12月 | ||
广西北仑河医疗卫生材料有限公司 | 执行董事兼法定代表人、总经理 | 2022年1月 | ||
张维鑫 | 浙江康德莱医疗器械股份有限公司 | 董事长 | 2018年2月5日 | |
上海康德莱医疗器械股份有限公司 | 董事 | 2018年12月8日 | ||
上海康德莱制管有限公司 | 董事 | 2017年3月3日 | ||
上海康德莱进出口贸易有限公司 | 执行董事、总经理兼法定代表人 | 2019年3月 | ||
项剑勇 | 上海康德莱国际商贸有限公司 | 总经理兼法定代表人 | 2022年1月 | |
浙江康德莱医疗器械股份有限公司 | 董事 | 2018年2月5日 | ||
陈红琴 | 上海康德莱制管有限公司 | 董事 | 2020年3月3日 | |
上海康德莱医疗器械股份有限公司 | 董事 | 2018年12月8日 | ||
孙玉文 | 上海众科管理咨询有限公司 | 执行董事兼法定代表人 | 2001年12月 |
东华大学旭日工商管理学院 | MBA客座教授 | 2005年3月 | ||
众科国际顾问集团有限公司 | 董事兼总经理 | 2006年7月 | ||
上海大拓生物科技有限公司 | 法定代表人、执行董事、总经理 | 2009年7月 | ||
春雪食品集团股份有限公司 | 董事 | 2016年6月 | ||
河北莱恩清洁热能工程有限公司 | 董事 | 2015年12月 | ||
西施生态科技股份有限公司 | 副董事长 | 2020年12月 | ||
益阳大通湖区西施生态环境科技有限公司 | 董事 | 2020年10月 | ||
窦锋昌 | 复旦大学 | 新闻学院教授、高级记者、博士生导师、新闻学系主任 | 2016年3月 | |
邵军 | 上海立信会计金融学院 | 会计学院院长 | 2016年7月 | |
上海新农科技股份有限公司 | 董事 | 2020年4月 | ||
王莉 | 上海康德莱医疗器械股份有限公司 | 监事会主席 | 2018年12月8日 | |
湖南康德莱医疗器械有限责任公司 | 董事 | 2022年1月 | ||
天津康鑫泽供应链管理有限公司 | 董事 | 2019年7月 | ||
南昌康德莱医疗科技有限公司 | 监事 | 2020年5月 | ||
薛力平 | 上海康德莱国际商贸有限公司 | 监事 | 2020年5月 | |
上海康德莱医疗科技有限公司 | 监事 | 2020年6月 | ||
上海赫尔斯健康科技有限公司 | 监事 | 2020年7月 | ||
张勇 | 浙江康德莱医疗器械股份有限公司 | 董事、总经理兼法定代表人 | 2018年2月 | |
温州康德莱医疗器械有限公司 | 执行董事、总经理兼法定代表人 | 2008年10月 | ||
温州康德莱科技有限公司 | 董事长 | 2019年3月 | ||
杭州公健知识产权服务中心有限公司 | 董事 | 2021年11月 | ||
沈晓如 | 浙江康德莱医疗器械股份有限公司 | 监事 | 2019年6月 | |
广东康德莱医疗器械集团有限公司 | 监事 | 2011年8月 | ||
上海康德莱企业发展集团医疗投资有限公司 | 监事 | 2021年6月 | ||
在其他单位任 | 无 |
职情况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事(包括独立董事)、高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会制定方案,董事、监事、高级管理人员的报酬需经公司董事会审议并由股东大会审议决定。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 董事和监事的报酬方案由董事会薪酬与考核委员会、董事会(监事会)及股东大会决定;高级管理人员的报酬根据岗位工作业绩考评系统中涉及指标的完成情况、业务创新能力和创利能力的经营绩效情况,按公司业绩拟订公司薪酬分配规划和分配方式的有关测算依据,根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策确定报酬。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 2021年度,公司严格按照董事、监事和高级管理人员薪酬和有关激励考核制度执行,制定的制度、激励考核制度及薪酬发放的程序符合有关法律、法规及公司章程的规定,符合公司的实际情况。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 公司根据年度绩效考核管理办法,综合考虑全年因素对高级管理人员的履职情况进行考评,并根据董事会薪酬与考核委员会关于年度考评决议执行,2021年度实际报酬合计为人民币884.51万元。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第四届董事会第十二次会议 | 2021年3月29日 | 详情请查阅公司于2021年3月30日披露于指定信披媒体上的《上海康德莱企业发展集团股份有限公司第四届董事会第十二次会议决议公告》(公告编号:2021-008) |
第四届董事会第十三次会议 | 2021年4月27日 | 详情请查阅公司于2021年4月28日披露于指定信披媒体上的《上海康德莱企业发展集团股份有限公司第四届董事会第十三次会议决议公告》(公告编号:2021-019) |
第四届董事会第十四次会议 | 2021年5月6日 | 详情请查阅公司于2021年5月7日披露于指定信披媒体上的《上海康德莱企业发展集团股份有限公司第四届董事会第十四次会议决议公告》(公告编号:2021-027) |
第四届董事会第十五次会议 | 2021年5月25日 | 详情请查阅公司于2021年5月26日披露于指定信披媒体上的《上海康德莱企业发展集团股份有限公司第四届董事会第十五次会议决议公告》(公告编号:2021-032) |
第四届董事会第十六次会议 | 2021年8月25日 | 详情请查阅公司于2021年8月26日披露于指定信披媒体上的《上海康德莱企业发展集团股份有限公司第四届董事会第十六次会议决议公告》(公告编号:2021-037) |
第四届董事会第十七次会议 | 2021年10月26日 | 详情请查阅公司于2021年10月27日披露于指定信披媒体上的《上海康德莱企业发展集团股份有限公司第四届董事会第十七次会议决议公告》(公告编号:2021-049) |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
张宪淼 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
章增华 | 否 | 6 | 6 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
张维鑫 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
项剑勇 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
陈红琴 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
顾佳俊 | 否 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
孙玉文 | 是 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
窦锋昌 | 是 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
邵军 | 是 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 6 |
其中:现场会议次数 | 1 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 5 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 邵军、窦锋昌、陈红琴 |
提名委员会 | 窦锋昌、孙玉文、张维鑫 |
薪酬与考核委员会 | 孙玉文、邵军、陈红琴 |
战略委员会 | 张宪淼、孙玉文、项剑勇 |
(2).报告期内审计委员会召开四次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年3月19日 | 审议了《2020年度公司董事会审计委员会履职情况报告》、《公司2020年度内部控制评价 | 对公司关联交易事项发表了审核意见:公司与关联方之间的日常关联交易是 | 严格按照法律、法规及相关规章 |
报告》、《关于公司2020年度财务报告的议案》、《关于公司2020年度财务决算报告的议案》、《关于公司2020年度利润分配预案的议案》、《公司2020年度报告及其摘要》、《关于公司2021年度财务预算报告的议案》、《关于确认公司2020年度日常性关联交易及预计公司2021年度日常性关联交易的议案》、《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度财务及内部控制审计机构的议案》 | 合理的、必要的,且关联交易的价格以市场价格为定价原则,公平、合理,不影响公司经营的独立性,符合公司及全体股东的利益,不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情况;公司的关联交易决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定;公司的主营业务不会因此类交易而对关联方形成较大的依赖。同意提交公司董事会审议。 | 制度开展工作,勤勉尽责。 | |
2021年4月22日 | 审议了《公司2021年第一季度报告》 | 严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责。 | |
2021年8月20日 | 审议了《公司2021年半年度报告》 | 严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责。 | |
2021年10月21日 | 审议了《公司2021年第三季度报告》 | 严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责。 |
(3).报告期内战略委员会召开五次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年3月19日 | 审议了《关于公司2021年重大固定资产投资的议案》 | 严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责。 | |
2021年4月22日 | 审议了《关于确定公司及子公司2022年度远期结售汇额度的议案》、《关于增加2021年公司子公司银行授信额度的议案》 | 严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责。 | |
2021年4月30日 |
审议了《关于控股子公司收购其控股子公司股权的议案》、《关于控股子公司向其全资子公司增资的议案》
严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责。 | |||
2021年5月20日 | 审议了《关于H股上市子公司参与全流通事项及公司申请所持内资股股份全流通的议案》 | 严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责。 | |
2021年10月21日 | 审议了《关于公司变更经营范围及修改公司章程部分条款的议案》、《关于确定2022年公司及子公司申请银行授信额度的议案》、《关于公司及子公司2022年度担保预计的议案》、《关于确定公司及子公司2023年度远期结售汇额度的议案》、《关于公司控股子公司使用闲置自有资金购买理财产品的议案》 | 严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责。 |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开二次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年3月19日 | 审议了《关于确认公司2021年度非独立董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》 | 严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责。 | |
2021年4月22日 | 审议了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》 | 严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责。 |
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 677 |
主要子公司在职员工的数量 | 4,752 |
在职员工的数量合计 | 5,429 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 116 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 3,115 |
销售人员 | 809 |
技术人员 | 599 |
财务人员 | 119 |
行政人员 | 174 |
质量人员 | 348 |
其他管理人员 | 265 |
合计 | 5,429 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士 | 7 |
硕士 | 64 |
本科 | 529 |
大专 | 1,122 |
高中(技校、中专) | 987 |
初中及以下 | 2,720 |
合计 | 5,429 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
为实现公司战略目标,保持公司业绩持续、稳健增长,本公司制定了《薪酬管理体系》和《目标业绩考核管理办法》,自2012年1月1日起实施;2013年12月公司修订了《薪酬管理体系》。根据修订后的《薪酬管理体系》,公司薪酬的设定坚持“投入、产出、回报”的核心指导思想,以“定量化与定性化相结合”、“薪酬与绩效挂钩考核”、“建立薪酬动态评价”和“突出安全经营责任与奖励挂钩的激励”为原则。公司的薪酬结构体系分为计件工资、计时工资和经营团队薪酬工资。计件工资考核对象为一线生产制造员工,按照员工核算周期内完成的合格产品数量和预先规定的计件工资单价计算劳动薪酬。计时工资考核对象主要为一级计时员工及一线基层管理人员,工资结构包括固定的基本工资、浮动的岗位绩效薪酬和目标绩效薪酬。经营团队薪酬工资主要针对公司及子公司中高级管理人员,工资结构包括基本工资、岗位绩效薪酬、业绩经营安全薪酬和年度贡献率激励奖。
根据公司现行《薪酬管理体系》,公司非计件生产型员工的薪酬体系分为一、二、三级年薪,按照规定进行考核,确定对应的岗位绩效薪酬和目标绩效薪酬。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司始终将人力资源管理作为公司整体战略目标的重要组成部分,持续注重对人才队伍的培养和建设,建立线上、线下完善的员工培训体系,通过提升管理人员的综合素质、专业技术人员的专业技能,促进公司的业务发展,丰富人才储备。报告期内,公司同外部协会、培训机构等开展专业领域实训培训,以理论结合实践的方式强化行业法律法规意识,提高专业及综合能力,积极实现人力资源管理目标。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 776,429小时 |
劳务外包支付的报酬总额 | 2,788.37万元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司实施稳定的利润分配政策,重视对投资者的合理投资回报。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策、论证和调整过程中充分考虑独立董事、监事和股东(特别是中小股东)的意见。
公司2021年度利润分配预案为:以2021年12月31日的公司总股本扣除未实施股权激励的库存股后的441,001,780股为基数,用未分配利润向全体股东每10股分配现金红利人民币2.0元(含税),共计派发现金红利人民币88,200,356.00元(含税),占合并报表中归属于母公司股东净利润的30.27%,剩余未分配利润结转至下一年度。
该预案尚需报请公司2021年年度股东大会审议批准。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
上海康德莱企业发展集团股份有限公司关于取消2020年限制性股票激励计划预留限制性股票授予的公告 | 2021年3月30日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn),公告编号:2021-015 |
上海康德莱企业发展集团股份有限公司关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的公告 | 2021年4月28日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn),公告编号:2021-020 |
上海康德莱企业发展集团股份有限公司关于回购注销部分限制性股票的公告 | 2021年4月28日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn),公告编号:2021-021 |
上海康德莱企业发展集团股份有限公司关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期限制性股票解锁暨上市的公告 | 2021年5月25日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn),公告编号:2021-031 |
上海康德莱企业发展集团股份有限公司关于部分限制性股票回购注销实施的公告 | 2021年6月28日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn),公告编号:2021-035 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格 (元) | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价(元) |
章增华 | 董事 | 250,000 | 0 | 3.65 | 75,000 | 175,000 | 175,000 | 21.73 |
张维鑫 | 董事 | 250,000 | 0 | 3.65 | 75,000 | 175,000 | 175,000 | 21.73 |
项剑勇 | 董事 | 200,000 | 0 | 3.65 | 60,000 | 140,000 | 140,000 | 21.73 |
陈红琴 | 董事 | 100,000 | 0 | 3.65 | 30,000 | 70,000 | 70,000 | 21.73 |
顾佳俊 | 董事 | 100,000 | 0 | 3.65 | 30,000 | 70,000 | 70,000 | 21.73 |
张勇 | 高管 | 200,000 | 0 | 3.65 | 60,000 | 140,000 | 140,000 | 21.73 |
沈晓如 | 高管 | 100,000 | 0 | 3.65 | 30,000 | 70,000 | 70,000 | 21.73 |
合计 | / | 1,200,000 | 0 | / | 360,000 | 840,000 | 840,000 | / |
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内,公司对高级管理人员的考评机制以及激励机制的情况如下:
1、月度工资含:月度基本工资+月度岗位薪酬(每月发放)
月度岗位薪酬,根据不同岗位职责的责任执行情况分别制定相应薪酬级别,共分A级、B级、C级。
2、月度经营业绩薪酬(每月发放)
按公司安全经营目标责任,对承担经营目标业绩责任及不同的岗位职级分别制定相应的经营业绩月度薪酬。共分AAA级、AA级、A级。
3、年度总清算
年度经营目标业绩由公司财务核算、清算,经总经理确认后,由公司考评小组对整个年度的实际完成情况进行考评,以考评结果作为高级管理人员的年度岗位业绩薪酬发放依据。
4、年度贡献率激励
对承担经营目标业绩责任及不同的职级岗位分别制定年度贡献率激励。贡献率激励评估的前提是:公司年累计达到AAA安全经营目标业绩者方可列入AAAA或AAAAA贡献率激励的评估。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《2021年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内,公司子公司广西瓯文投资收购广西北仑河医科工业集团有限公司(以下简称“北仑河”),对该公司的资产、财务、业务、投资、人员等进行了全面的梳理、评估和核实。投资收购后,北仑河纳入了公司的管控范畴,广西瓯文将北仑河定位为独立核算和经营的产业板块,并纳入公司整体目标规划中。针对北仑河生产能效低、生产成本高、内部管理规范性不足、产品质量不稳定等问题,公司及广西瓯文对北仑河采取了如下整合管控措施:1)通过委派聘任总经理,规范公司治理;2)保留北仑河并购前的管理团队和员工,按照制造特点优化了机构职能,对其内部的管理制度和审批流程进行了梳理规范;3)派出专业人员对北仑河的生产、技术、质量、财务、行政、销售、采购等经营管理能力进行了整顿提升和赋能培训,并对信息传递、目标管控和内控经营要求进行了对口宣贯培训,全方位推进北仑河安全合规生产经营。截至目前,北仑河的生产经营步入正常运转,后续北仑河将展开新厂房的投资建设,并重点推进生产制造的降本增效、品质提升和新产品注册工作,力争实现2022年业绩目标。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的内部控制审计报告。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司自成立之日起先后分别于2003年、2011年、2012年进行了3次环评项目的申报,一期项目和二期项目均已通过环评与环保竣工验收;三期项目已通过环评,2019年11月11日,取得
上海市嘉定区生态环境局的环评报告批复意见书。公司已办理固定污染源排污登记(登记编号:
91310000631191552K001Y)。2019年12月20日,已向上海市嘉定区生态环境局提交本公司突发环境事件应急预案,备案号:02-310114-2019-095-L。公司子公司浙江康德莱根据国家和地方环境保护法律法规要求,已完成已有建设项目的环境影响评价,已办理固定污染源排污许可登记和排水许可登记等手续。公司根据要求制定突发环境事件应急预案,并已在温州市生态环境局龙湾分局备案。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
1、组织员工开展“垃圾分类”活动,主动减少垃圾的产生,增强员工绿色环保意识,倡导全员节水、节电,办公区采用节能灯具照明,实行人走灯灭,在各项办公设备的选用中坚持选用能耗低的节能减排设备,积极推行无纸化办公,实行废纸再利用,推行网上电子工具。
2、公司通过职业健康安全管理体系认证、环境管理体系认证、能源管理体系认证;针对重要相关因素制定了管理目标、指标及管理方案,严格按体系要求运行。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
1、设备选型优先考虑能效比,做到降低能耗、减少排放。引进节能伺服注塑机:淘汰原来老旧的注塑机,采用伺服式节能型注塑机,达到降低能耗的目的,预计节电15~35%。
2、引进热流道模具技术:公司部分注塑机采用热流道模具技术,注塑生产速度可提高2-3倍,注塑边角料产生量有效减少,原料成品利用率可显著提高。
3、启动装机容量为876.91KWP光伏项目,每年可产生清洁电能80万度左右。
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
2021年度,公司在经营活动中,坚持诚信、互利、平等的原则,在追求经济效益的同时,积极保护股东、债权人和职工的合法权益,诚信对待供应商、客户和消费者,注重环境保护,热心公益事业,努力在日常经营活动中践行“企业公民”的职责要求,从而有效促进了企业自身与社会的和谐发展。
1、完善员工保障体系,切实维护员工权益
(1)公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《社会保险法》等国家相关法律、法规以及《公司章程》的规定,与员工建立正规、合法的劳动关系,为员工提供均等的就业、晋升机会,对员工实行同等的福利待遇,积极促进企业与员工之间的共同发展,保障员工合法权益。连续多年荣获“上海市和谐劳动关系达标企业”荣誉称号。
(2)公司严格遵循按劳分配与绩效考核并重的原则,为员工提供合理的薪酬待遇,促进劳动关系的和谐稳定。公司建立了全面的绩效管理体系,通过定期考核、不定期考核等多种考核方式相结合,将考核结果作为员工薪酬与奖金发放的依据,鼓励、调动员工的积极性,激发员工的工作热情,保证公司健康、稳定发展。
2、加大员工培训力度,拓宽员工发展平台
(1)2021年度,结合年度培训工作计划,组织实施了公司高层管理人员参加上市公司有关法律法规的培训和研修,管理人员的法律法规系列培训,涉及行业法律法规,环境安全管理体系的国家标准培训,质量管理、产品标准和管理素质提升等方面的内容。
(2)公司通过专题培训、轮岗锻炼以及技能大赛等平台,开展医疗器械基础知识培训、企业经营管理知识培训、市场营销和客户关系知识培训、医疗器械生产经营质量管理规范、操作技能培训以及员工品牌意识、创新意识等方面的培训,提升在岗员工的能力。
3、投身公益、回馈社会
(1)疫情期间,加强生产各环节质量管理,提供了大量高质量符合要求的疫苗注射器,有效保证了各地的防疫器械供应;及时按国家医疗器械储备计划补齐储备品种及数量,确保能按国家的统一部署和指令,及时、高效地完成储备医疗器械的调拨供应任务。
(2)面对新冠疫情严峻考验,响应政府号召,出台员工留在当地过年相关举措,有效减少人员集中流动。公司子公司广东医械集团是珠海疫情应急物资生产及供应企业,生产供应的病毒采样管为全国多地新冠病毒筛查物资,公司生产的1ml注射器为新冠疫苗注射用,我们竭尽所能为疫情防控做出应有贡献。
(3)公司子公司广西瓯文作为南宁市重点调拨防控疫情物资企业之一,积极组织和安排配发防疫物资、承接收储政令。2021年12月,防城港东兴市出现疫情病例,广西瓯文连夜紧急调拨新冠检测试剂等防疫物资,并专车运送前往东兴市,时刻做好疫情防控支持工作。
(4)新冠疫情反弹等多重因素影响,血站库存告急,南宁献血委员会发出献血倡议书,广西瓯文以集团总部作为采血驻点,号召公司全体员工积极参与无偿献血,2021年共与南宁市中心血站组织2次献血活动,共计68人次符合献血指标,总献血量达20700ml,是南宁市疫情时期首家组织较大规模团体献血的企业。
(5)2021年公司及子公司参与各类公益活动捐款及资助累计金额82.45万元。
公司遵循“共生共赢 共同发展”的企业理念,以提高人民的健康水平为目标,专注于医疗器械的研发、生产,为社会提供更多高效且安全的医疗器械产品。
2022年是康德莱集团实现战略规划的关键之年,机会与挑战并存。我们将进一步明确企业社会责任管理的目标、实施路径、执行层级,提高全体员工的社会责任意识,完善责任管理,支持中国特色企业社会责任体系的构建。不断促进自身的企业文化与企业社会责任的结合,同时强化责任理念与经营管理的有效融合。我们将继续加强员工关爱,不断提升员工幸福指数。进一步致
力于追求高标准的道德和诚信建设,强化产品质量安全,促进生态环境保护,扶助社会弱势群体,不断探索履责的可持续发展道路。积极承担企业社会责任,努力回馈社会,成为优秀企业公民。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 公司控股股东及其股东、实际控制人 | 详见附注1 | 长期有效 | 是 | 是 | 无 | 无 |
解决关联交易 | 本公司控股股东、实际控制人 | 详见附注2 | 长期有效 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
其他 | 本公司、控股股东、公司实际控制人、公司董事、监事和高级管理人员 | 详见附注3 | 长期有效 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
其他 | 发行前持股5%以上股东 | 详见附注4 | 2019年11月21日至2021年11月20日 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
其他 | 公司控股股东 | 详见附注5 | 长期有效 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
其他 | 公司董事、高级管理人员 | 详见附注6 | 长期有效 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
与股权激励相关的承诺 | 其他 | 本公司 | 详见附注7 | 长期有效 | 是 | 是 | 无 | 无 |
其他承诺 | 解决关联交易 | 本公司 | 详见附注8 | 长期有效 | 是 | 是 | 无 | 无 |
其他 | 本公司 | 详见附注9 | 长期有效 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
其他 | 本公司 | 详见附注10 | 长期有效 | 是 | 是 | 无 | 无 |
其他 | 本公司 | 详见附注11 | 长期有效 | 是 | 是 | 无 | 无 |
其他 | 本公司 | 详见附注12 | 长期有效 | 是 | 是 | 无 | 无 |
其他 | 本公司 | 详见附注13 | 长期有效 | 是 | 是 | 无 | 无 |
其他 | 本公司 | 详见附注14 | 长期有效 | 是 | 是 | 无 | 无 |
其他 | 本公司 | 详见附注15 | 长期有效 | 是 | 是 | 无 | 无 |
股份限售 | 本公司 | 详见附注16 | 2021年10月14日至2025年12月31日 | 是 | 是 | 无 | 无 |
附注1:
1、为避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益,公司控股股东上海康德莱控股集团有限公司及其股东康德莱控股有限公司于2012年9月15日分别向本公司出具了《避免同业竞争与利益冲突承诺函》。有关承诺如下:
(1)本公司目前未从事与康德莱相同或相似的业务经营,也未投资与康德莱相同或相似经营业务的其他企业,不存在与康德莱直接、间接或潜在同业竞争的情况。
(2)未来如有在康德莱主营业务范围内相关业务的商业机会,本公司将介绍给康德莱;对康德莱已进行建设或拟投资兴建的项目,本公司将在投资方向与项目选择上避免与康德莱相同或相似;如未来本公司所控制的企业拟经营与康德莱相同或相似的业务,本公司将行使否决权,避免经营该等项目,以维护康德莱的利益。
(3)如违反上述承诺,本公司愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给康德莱造成的所有直接或间接损失。
2、公司实际控制人张宪淼先生、郑爱平女士和张伟先生于2012年9月15日向本公司出具了《避免同业竞争承诺函》。有关承诺如下:
(1)本人目前未从事与康德莱相同或相似的业务经营,也未投资与康德莱相同或相似经营业务的其他企业,不存在与康德莱直接、间接或潜在同业竞争的情况。
(2)未来如有在康德莱主营业务范围内相关业务的商业机会,本人将介绍给康德莱;对康德莱已进行建设或拟投资兴建的项目,本人将在投资方向与项目选择上避免与康德莱相同或相似;如未来本人所控制的企业拟经营与康德莱相同或相似的业务,本人将行使否决权,避免经营该等项目,以维护康德莱的利益。
(3)如违反上述承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给康德莱造成的所有直接或间接损失。
附注2:
本公司控股股东上海康德莱控股、实际控制人张宪淼先生、郑爱平女士、张伟先生于2012年9月15日作出《关于减少和规范关联交易的承诺函》,承诺:
1、本公司及本公司/本人控股或参股的公司将尽量避免和减少与康德莱及其子公司之间的关联交易;对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,将与康德莱及其子公司依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序;关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时价格确定,保证关联交易价格具有公允性;保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务;保证不利用关联交易非法转移康德莱的资金、利润,不利用关联交易损害康德莱及非关联股东的利益。
2、本公司及本公司/本人承诺在康德莱股东大会对涉及本公司/本人控制的其他企业的有关关联交易事项进行表决时,履行回避表决的义务。
3、本公司/本人将不会要求和接受康德莱给予的与其在任何一项市场公平交易中给予第三方的条件相比更为优惠的条件。本人保证将依照康德莱的章程规定参加股东大会,平等地行使股东权利并承担股东义务,不利用实际控制人地位谋取不当利益,不损害康德莱及其他股东的合法权益。本人愿意承担由于违反上述承诺给康德莱造成直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。
附注3:
与公司关系 | 承诺人 | 承诺内容 |
本公司 | 本公司 | (1)如果发行人招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,将依法启动回购首次公开发行的全部新股的相关程序,回购价格为市价;同时,发行人控股股东以市价购回已转让的原限售股份。 (2)发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 |
控股股东 | 上海康德莱控股集团有限公司 | |
公司实际控制人 | 张宪淼、郑爱平、张伟 | 发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 |
公司董事、监事和高级管理人员 |
与公司关系 | 承诺人 | 承诺的保障措施 |
本公司 | 本公司 | (1)公司应立即采取措施消除相关违反承诺事项; |
(2)公司以自有资金履行相关承诺; | ||
(3)公司在自有资金不足以履行相关承诺时,处置公司其他资产保障相关承诺有效履行; | ||
(4)公司严格执行董事会决议采取的其他保障措施; | ||
(5)在公司发生违反有关承诺之日起一个月内未开始执行上述消除违反承诺事项时,公司认可董事会或董事会委托的第三方执行上述保障措施。 | ||
控股股东 | 上海康德莱控股集团有限公司 | (1)采取措施立即消除相关违反承诺事项; |
(2)在消除相关违反承诺事项前,本公司持有的发行人尚未转让股份不申请解锁和转让; | ||
(3)同意以本公司自有财产中货币资金履行相关承诺; | ||
(4)同意处置本公司自有财产中非货币资金履行相关承诺; | ||
(5)同意以发行人未分配利润中本公司应分得份额履行相关承诺; | ||
(6)如本公司未在违反相关承诺事项后一个月内启动上述保障措施,同意发行人董事会、发行人董事会委托第三方执行上述保障措施; | ||
(7)发行人具有可依据此承诺向本公司提起诉讼的权利。 | ||
公司董事、监事、高级管理人员 | (1)本人应立即采取措施消除违反承诺事项; | |
(2)如本人因违反招股书承诺而受到有权机关调查或他方起诉,本人自愿在承诺锁定期的基础上继续延长所持公司股份(如有)的锁定期,直到有关机关出具明确的调查结论或裁决; | ||
(3)经公司董事会提议,自愿在违反承诺事项之日起十日内提出辞去董事职务的申请; | ||
(4)经有权机关认定本人所承担责任后,本人如果持有公司股份,应在可转让之日后一个月内转让公司股份并以所获全部转让款保障相应责任有效履行; | ||
(5)认可并严格执行公司董事会决定采取的其他措施; | ||
(6)如本人未在违反相关承诺事项后一个月内启动上述保障措施,同意公司董事会、公司董事会委托第三方执行上述保障措施; | ||
(7)公司具有可依据此承诺向本人提起诉讼的权利。 | ||
同时承诺不因辞去或其他原因不担任董事/监事/高管而放弃上述有关保障措施。 |
附注4:
发行前持股5%以上股东 | 持股意向及减持意向 |
上海康德莱控股集团有限公司 | 本公司意在长期持有公司股票,除承诺自公司股票上市后3年内不减持公司股票外,公司股票上市后4-5年内累计减持公司股票不超过上市时持有公司股票数量的10%,减持方式包括竞价交易和大宗交易,减持价格(复权后)不低于发行价。本公司减持时,将提前三个交易日予以公告。 本公司未能履行上述承诺的保障措施详见招股书中“八、未履行承诺时的保障措施”控股股东部分。 |
附注5:
2012年9月15日,公司控股股东——上海康德莱控股出具了《承诺函》,承诺如下:
本公司保证:在作为公司控股股东期间和不担任控股股东后的任何期间内,若社会保障及住房公积金主管部门因为公司及其分、子公司上市前未依法足额缴纳各项社会保险金及住房公积金而对公司及其分、子公司进行处罚或追缴,上海康德莱控股将无条件地全额承担应补缴的金额,并赔偿因此而给上海康德莱企业发展集团股份有限公司及其分、子公司造成的损失。
附注6:
公司董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:
1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;
2、本人承诺对职务消费行为进行约束;
3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;
4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
5、若公司后续推出公司股权激励政策,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
6、自本承诺出具日至公司首次公开发行股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;
7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。
附注7:
本公司就下列事项作出承诺:
1、本公司最近36个月内严格按照法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配;
2、本公司股权激励对象范围符合《上市公司股权管理办法》第八条的规定,如激励对象不包括:单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女;最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选;最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选;
3、本公司不会为本次股权激励对象提供任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保;
4、激励对象在本激励计划的考核期内于本公司或子公司任职并已与本公司或子公司签署劳动合同或聘用合同。
本公司承诺因本次股权激励计划所提供的相关的信息、文件或资料均为真实、准确、完整、有效,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;文件资料问副本、复印件的,内容均与正本或原件相符;所有文件的签署人均具有完全民事行为能力,并且其签署行为已获得恰当、有效的授权;所有文件或资料上的签字和印章均为真实。
附注8:
鉴于上海康德莱企业发展集团股份有限公司(以下简称“本公司”)拟分拆子公司上海康德莱医疗器械股份有限公司(以下简称“拟上市主体”)申请首次公开发行境外上市外资股(H股)并在香港联合交易所有限公司主板上市(以下简称“本次发行并上市”),本公司作为拟上市主体的控股股东,于2019年4月20日签署了《关于规范关联交易的承诺函》,郑重承诺如下:
1.在作为拟上市主体的控股股东期间,本公司及附属企业与拟上市主体或其附属企业所发生的关联交易未损害拟上市主体或其附属企业的利益,并将尽量避免或减少与拟上市主体或其附属企业发生关联交易。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的,本公司及附属企业将严格遵守法律法规及中国证监会相关文件和拟上市主体的《章程》、《关联交易决策制度》的规定,按照公平、合理、通常的商业准则进行。
2.如违反上述承诺,所发生的关联交易侵害了拟上市主体的权益,本公司愿意承担由此产生的责任,充分赔偿或补偿由此给拟上市主体造成的损失。
附注9:
鉴于上海康德莱企业发展集团股份有限公司(以下简称“本公司”)拟分拆子公司上海康德莱医疗器械股份有限公司(以下简称“拟上市主体”)申请首次公开发行境外上市外资股(H股)并在香港联合交易所有限公司主板上市(以下简称“本次发行并上市”),本公司于2019年4月20日签署《关于合法合规性的承诺函》,郑重作出以下承诺:
1、本公司为依法设立并有效存续的股份有限公司,不存在根据相关法律法规或公司章程的规定需要终止的情形。
2、本公司的现任董事、监事、高级管理人员具备和遵守《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件和公司章程规定的任职资格和义务,其任职均经合法程序产生,不存在有关法律、法规、规范性文件和公司章程及有关监管部门、兼职单位(如有)所禁止的兼职情形。
3、本公司及本公司现任董事、监事、高级管理人员不存在最近三十六个月内受到中国证监会的行政处罚或被采取监管措施、或者最近十二个月内受到过证券交易所公开谴责或纪律处分的情况,亦不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形。
4、本公司及本公司现任董事、监事、高级管理人员最近三十六个月内诚信情况良好,不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺,未受过行政处罚、刑事处罚,未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁,不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。
附注10:
鉴于上海康德莱医疗器械股份有限公司(以下简称“拟上市主体”)拟申请首次公开发行境外上市外资股(H股)并在香港联合交易所有限公司主板上市(以下简称“本次发行并上市”),本公司/本企业/本人作为拟上市主体的股东,签署了《关于房屋租赁相关事宜的承诺函》,做出以下承诺:
1、确保不会因拟上市主体租赁房产未办理房屋租赁登记备案手续或未取得不动产权证无法继续租赁而对拟上市主体或其下属企业的业务经营造成不利影响;
2、如因租赁房产未办理房屋租赁登记备案手续或未取得不动产权证而无法继续租赁该等房产,且未能及时变更所涉及的经营场所导致对拟上市主体或其下属企业的生产经营造成不利影响的,将无条件促成拟上市主体或其下属企业搬迁;
3、如拟上市主体或其下属企业因上述租赁房产事宜被房地产监管部门处以罚款或导致公司发生任何搬迁成本、损失的,全体股东将按各自持股的比例无条件承担以弥补拟上市主体的损失。
本公司/本企业/本人承诺:上述事项说明真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
附注11:
鉴于上海康德莱医疗器械股份有限公司(以下简称“拟上市主体”)拟申请首次公开发行境外上市外资股(H股)并在香港联合交易所有限公司主板上市(以下简称“本次发行并上市”),本公司/本企业/本人作为拟上市主体的股东,签署了《关于合法合规性的承诺函》,做出以下承诺:
1、本公司/本企业/本人具有完全民事权利能力和民事行为能力,不存在法律法规、任职单位规定不得担任股东的情形,不存在股东主体资格存在瑕疵的情形。本公司/本企业/本人满足法律法规规定的股东资格条件。本声明签署之日前五年,本公司/本企业/本人未受过刑事处罚、与证券市场相关的行政处罚,也不存在涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况;最近五年内,不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查的或
中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任而不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。
2、本公司/本企业/本人保证采取必要措施对本次发行并上市的资料和信息严格保密,未经拟上市主体同意情况下,本公司/本企业/本人不会向任何第三方披露该等资料和信息,但有权机关要求披露(包括A股上市公司履行相应的公告义务)或者向为完成本次交易的中介机构提供本次交易的相关信息除外。
本公司/本企业/本人承诺:上述事项说明真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
附注12:
鉴于上海康德莱医疗器械股份有限公司(以下简称“拟上市主体”)拟申请首次公开发行境外上市外资股(H股)并在香港联合交易所有限公司主板上市(以下简称“本次发行并上市”),本公司/本企业/本人作为拟上市主体的股东,签署了《关于社保、公积金缴纳事宜的承诺函》,做出以下承诺:
如应社会保险或公积金主管部门的要求或决定,拟上市主体或其下属公司需要为员工补缴社会保险或住房公积金,以及出现被政府主管部门或其他有权机构追缴、补缴或收取滞纳金的情形,或因此导致员工要求补缴、追索相关费用、要求有权机关追究拟上市主体或其子公司的行政责任或就此提起诉讼、仲裁等给发行人造成任何损失,由拟上市主体全体股东按其持股比例承担所产生的全部费用和开支,保证拟上市主体或其下属公司不会因此遭受任何损失。
本公司/本企业/本人承诺:上述事项说明真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
附注13:
鉴于上海康德莱医疗器械股份有限公司(以下简称“拟上市主体”)拟申请首次公开发行境外上市外资股(H股)并在香港联合交易所有限公司主板上市(以下简称“本次发行并上市”),本公司/本企业/本人作为拟上市主体的股东,签署了《关于所持股权权属清晰无争议的承诺函》,做出以下承诺:
1、本公司/本企业/本人已经依法对拟上市主体履行出资义务,不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反其作为股东所应当承担的义务及责任的行为,不存在法律、法规、规章及规范性文件规定的不得担任拟上市主体股东的情形。
2、本公司/本企业/本人对所持拟上市主体的股权具有合法、完整的所有权,不存在代持的情形。本公司/本企业/本人所持有的拟上市主体股权权属清晰,不存在任何权属纠纷或其他法律纠纷,也不存在潜在的纠纷及争议。本公司/本企业/本人所持有拟上市主体的股权不存在信托、委托持股或者其他任何类似安排,不存在质押、抵押、担保等权利限制情形,不存在被法院或其他有权机关冻结、查封、拍卖或者其他任何被采取强制保全措施的情形,不存在禁止转让、限制转让、其他任何权利限制的任何公司内部管理制度文件、股东协议、合同、承诺或安排,亦不存在
任何可能导致上述股权被有关司法机关或行政机关查封、冻结、征用或限制转让的未决或潜在的诉讼、仲裁以及任何其他行政或司法程序。
3、本公司/本企业/本人保证,拟上市主体系依据中国法律设立并有效存续的股份有限公司并已取得其设立及经营业务所需的一切批准、同意、授权和许可,所有该等批准、同意、授权和许可均为有效,并不存在任何原因或事由可能导致上述批准、同意、授权和许可失效。
4、本公司/本企业/本人保证上述声明的真实性、准确性和完整性,如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本公司/本企业/本人将承担由此引起的一切法律责任和后果,并就该种行为对本次交易相关各方造成的损失予以赔偿。
附注14:
鉴于上海康德莱医疗器械股份有限公司(以下简称“拟上市主体”)拟申请首次公开发行境外上市外资股(H股)并在香港联合交易所有限公司主板上市(以下简称“本次发行并上市”),本公司/本企业/本人作为拟上市主体的股东,签署了《关于提供信息真实性、准确性和完整性的承诺函》,就披露信息的真实性、准确性和完整性做出以下承诺:
1、本公司/本企业/本人已向为本次发行并上市提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了本公司/本企业/本人及关联方有关本次发行并上市的相关信息和文件(包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等),本公司/本企业/本人承诺:所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,且该等文件资料的签字与印章都是真实的,该等文件的签署人业经合法授权并有效签署该文件。保证所提供信息和文件真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
2、如因本公司/本企业/本人提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给相关中介机构或者投资者造成损失的,本公司/本企业/本人将依法承担相应的法律责任。
本公司/本企业/本人承诺上述事项说明真实、准确、完整,如违反上述声明和承诺,本公司/本企业/本人愿意承担相应的法律责任。
附注15:
鉴于上海康德莱企业发展集团股份有限公司(以下简称“本公司”)拟分拆子公司上海康德莱医疗器械股份有限公司(以下简称“拟上市主体”)申请首次公开发行境外上市外资股(H股)并在香港联合交易所有限公司主板上市(以下简称“本次发行并上市”),本公司作为拟上市主体的控股股东,签署了《关于不占用公司资金、资产及其他资源的承诺函》,郑重承诺如下:
1.自2016年1月1日起至今不存在拟上市主体或其下属企业为本公司或本公司控制的公司、企业或其他组织、机构(以下简称“本公司控制的企业”)进行违规担保的情形。
2.除拟上市主体披露的关联交易涉及的资金拆借等情况外,本公司或本公司控制的企业自2016年1月1日起至今不存在以借款、代偿债务、代垫款项等方式占用或转移拟上市主体资金或资产的情形。
3.自本承诺函出具之日起,本公司及本公司控制的其他企业将不以任何理由和方式占用或转移拟上市主体的资金、资产及其他资源。
4.本公司承诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求及规定,确保将来不致发生上述情形。
附注16:
基于对康德莱医械未来发展的信心及支持康德莱医械长远健康发展,同时为维护康德莱医械企业价值及股权稳定,公司承诺:公司对所持有并参与“全流通”的康德莱医械42,857,142股境内未上市股份,在全部转换为境外上市股份并在香港联交所上市交易之日起至2025年12月31日止的期间内,将不主动进行减持,且公司不存在其他影响康德莱医械控股权发生重大变化的流通计划或安排。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
公司对广西瓯文收购形成商誉时,并购重组相关方存在业绩承诺,2021年广西瓯文已完成相关业绩承诺,未触发补偿条款,不需要对公司进行业绩补偿,亦不需要进行商誉减值。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
2021年11月2日,中华人民共和国财政部会计司发布了企业会计准则实施问答。根据《企业会计准则第14号——收入》(财会〔2017〕22号)的有关规定,通常情况下,企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务,相关运输成本应当作为合同履约成本,采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履约成本应当在确认商品或服务收入时结转计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目,并在利润表“营业成本”项目中列示。
根据上述情况,公司将所涉及的运输成本从“销售费用”重分类至“营业成本”,并追溯调整2020年财务报表相关科目。
本次会计政策变更将影响公司利润表中“营业成本”、“销售费用”及“毛利率”等财务指标,但不影响公司净资产和净利润,不会对公司财务状况、经营成果和现金流量情况产生重大影响。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 1,820,000 |
境内会计师事务所审计年限 | 16 |
境外会计师事务所名称 | 无 |
境外会计师事务所报酬 | |
境外会计师事务所审计年限 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) | 520,000 |
财务顾问 | 无 | 0 |
保荐人 | 无 | 0 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
上海康德莱企业发展集团股份有限公司关于确认2020年度日常性关联交易及预计2021年度日常性关联交易的公告 | 2021年3月30日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn),公告编号:2021-011 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 90,000,000 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 90,000,000 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 90,000,000 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | |||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0.00 | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0.00 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0.00 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0.00 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 | ||||||||||||||
担保情况说明 | 该担保事项为公司全资子公司广东医械集团为公司控股子公司广西瓯文提供的连带保证责任担保。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 233,324,096.00 | ||
银行理财产品 | 募集资金 | 400,000,000.00 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
平安银行上海安亭支行 | 非保本浮动收益 | 12,324,096.00 | 2019-1-10 | 2021-1-4 | 自有资金 | 浮动收益 | 886,068 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
中国民生银行股份有限公司 | 非保本浮动收益型,组合投 | 1,000,000.00 | 2019-1-23 | 2021-2-3 | 自有资金 | 3.15%-4.2% | 70,500.05 | 已收回 | 是 | 否 |
上海分行 | 资类 | |||||||||||||
中国民生银行股份有限公司上海分行 | 非保本浮动收益型,组合投资类 | 1,000,000.00 | 2019-1-23 | 2021-7-21 | 自有资金 | 3.15%-4.2% | 82,331.63 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
中国建设银行股份有限公司上海江桥支行 | 非保本浮动收益 | 4,000,000.00 | 2019-2-15 | 无固定期限 | 自有资金 | 3.0%-3.5% | 142,087 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
交通银行股份有限公司上海 | 保本浮动收益型 | 4,000,000.00 | 2020-9-28 | 2021-1-4 | 自有资金 | 1.35%-2.80% | 30,071.23 | 已收回 | 是 | 否 |
江桥支行 | ||||||||||||||
交通银行股份有限公司上海江桥支行 | 保本浮动收益型 | 3,000,000.00 | 2020-10-19 | 2021-1-19 | 自有资金 | 1.35%-2.75% | 20,794.52 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
上海农村商业银行股份有限公司江桥支行 | 非保本浮动收益型 | 20,000,000.00 | 2020-11-18 | 2021-5-19 | 自有资金 | 0.038 | 41,9226.1 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
交通银行股份有限公司上海 | 保本浮动收益型 | 2,000,000.00 | 2020-12-7 | 2021-3-8 | 自有资金 | 1.35%-2.68% | 13,363.29 | 已收回 | 是 | 否 |
江桥支行 | ||||||||||||||
招商银行股份有限公司安亭支行 | 非保本固定收益 | 4,000,000.00 | 2020-12-10 | 2021-3-10 | 自有资金 | 0.049 | 48,328.78 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
上海浦东发展银行嘉定支行 | 保本浮动收益型 | 5,500,000.00 | 2020-12-1 | 2021-3-1 | 自有资金 | 1.25%-3.0% | 38,500 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
上海浦东发展银行江桥支行 | 保本浮动收益型 | 6,500,000.00 | 2020-12-8 | 2021-3-8 | 自有资金 | 1.2%-3.05% | 46,312.5 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
上海浦东发展银行 | 保本浮动收益型 | 5,000,000.00 | 2020-12-16 | 2021-3-16 | 自有资金 | 1.3%-3.15% | 36,875 | 已收回 | 是 | 否 |
江桥支行 | ||||||||||||||
招商银行股份有限公司安亭支行 | 固定收益类 | 6,000,000.00 | 2020-12-25 | 2021-2-25 | 自有资金 | 0.047 | 47,901.37 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
招商银行股份有限公司安亭支行 | 非保本固定收益 | 6,000,000.00 | 2021-1-8 | 2021-4-9 | 自有资金 | 0.049 | 73,298.62 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
中国民生银行上海曹安支行 | 固定收益类 | 30,000,000.00 | 2021-1-13 | 2021-5-6 | 自有资金 | 0.031 | 163,524.1 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
上海浦东发展 | 保本浮动收 | 350,000,000.00 | 2021-1-12 | 2021-4-15 | 募集资金 | 1.4%-3.05% | 2,576,875 | 已收回 | 是 | 否 |
银行嘉定支行 | 益型 | |||||||||||||
交通银行股份有限公司上海嘉定支行 | 保本浮动收益型 | 30,000,000.00 | 2021-1-18 | 2021-4-26 | 募集资金 | 1.35%-2.75% | 221,506.9 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
交通银行股份有限公司上海江桥支行 | 保本浮动收益型 | 2,000,000.00 | 2021-1-18 | 2021-3-22 | 自有资金 | 1.35%-2.70% | 9,320.55 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
交通银行股份有限公司上海 | 保本浮动收益型 | 5,000,000.00 | 2021-1-18 | 2021-3-22 | 自有资金 | 1.35%-2.70% | 23,301.37 | 已收回 | 是 | 否 |
江桥支行 | ||||||||||||||
交通银行股份有限公司上海嘉定支行 | 保本浮动收益型 | 20,000,000.00 | 2021-2-8 | 2021-3-1 | 募集资金 | 1.35%-2.40% | 27,616.44 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
平安银行上海安亭支行 | 非保本浮动收益 | 13,000,000.00 | 2021-2-1 | 2021-5-7 | 自有资金 | 浮动收益 | 119,206.3 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
交通银行股份有限公司上海江桥支行 | 保本浮动收益型 | 2,000,000.00 | 2021-2-8 | 2021-4-12 | 自有资金 | 1.35%-2.60% | 8,975.34 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
交通银行 | 保本浮动 | 3,000,000.00 | 2021-2-8 | 2021-5-17 | 自有资金 | 1.35%-2.60% | 20,942.47 | 已收回 | 是 | 否 |
股份有限公司上海江桥支行 | 收益型 | |||||||||||||
招商银行股份有限公司安亭支行 | 非保本固定收益 | 6,000,000.00 | 2021-3-10 | 2021-5-28 | 自有资金 | 0.047 | 61,035.61 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
招商银行股份有限公司安亭支行 | 非保本固定收益 | 6,000,000.00 | 2021-3-19 | 2021-5-19 | 自有资金 | 0.047 | 47,128.77 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
交通银行股份有限公司 | 保本浮动收益型 | 2,000,000.00 | 2021-3-15 | 2021-4-19 | 自有资金 | 1.35%-2.60% | 4,986.3 | 已收回 | 是 | 否 |
上海江桥支行 | ||||||||||||||
上海浦东发展银行江桥支行 | 保本浮动收益型 | 10,000,000.00 | 2021-3-8 | 2021-3-31 | 自有资金 | 1.4%-3% | 17,888.89 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
上海浦东发展银行江桥支行 | 保本浮动收益型 | 6,000,000.00 | 2021-3-15 | 2021-6-15 | 自有资金 | 1.15%-3% | 42,000 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
交通银行股份有限公司上海江桥支行 | 保本浮动收益型 | 5,000,000.00 | 2021-3-22 | 2021-4-19 | 自有资金 | 1.35%-2.55% | 9,780.82 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
交通银行 | 保本浮动 | 1,000,000.00 | 2021-3-29 | 2021-4-26 | 自有资金 | 1.35%-2.6% | 1,994.52 | 已收回 | 是 | 否 |
股份有限公司上海江桥支行 | 收益型 | |||||||||||||
招商银行股份有限公司安亭支行 | 固定收益类 | 6,000,000.00 | 2021-4-16 | 2021-7-16 | 自有资金 | 0.047 | 70,306.85 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
广发银行股份有限公司上海嘉定新城支行 | 保本浮动收益型 | 20,000,000.00 | 2021-4-30 | 2021-6-4 | 自有资金 | 1.3%-3.25% | 62,328.77 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
广发银行股份 | 保本浮动收 | 5,000,000.00 | 2021-5-21 | 2021-7-7 | 自有资金 | 1.3%-3.3% | 20,409.59 | 已收回 | 是 | 否 |
有限公司上海嘉定新城支行 | 益型 | |||||||||||||
平安银行珠海金湾支行 | 固定收益类 | 6,000,000.00 | 2021-6-18 | 2021-9-18 | 自有资金 | 0.04 | 59,759.74 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
交通银行股份有限公司上海江桥支行 | 保本浮动收益型 | 1,000,000.00 | 2021-8-9 | 2021-9-14 | 自有资金 | 1.35%-2.80% | 2,564.38 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
交通银行股份有限公司上海 | 保本浮动收益型 | 4,000,000.00 | 2021-8-9 | 2021-11-15 | 自有资金 | 1.35%-2.90% | 28,997.26 | 已收回 | 是 | 否 |
江桥支行 | ||||||||||||||
中国建设银行股份有限公司上海江桥支行 | 固定收益类、非保本浮动收益型 | 10,000,000.00 | 2021-9-29 | 2021-12-9 | 自有资金 | 0.0301 | 48,784.22 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
中国建设银行股份有限公司上海江桥支行 | 固定收益类 | 8,000,000.00 | 2021-9-29 | 2021-12-15 | 自有资金 | 0.0335 | 55,994.86 | 已收回 | 是 | 否 | ||||
中国民生银行股份有限 | 固定收益类 | 2,000,000.00 | 2021-11-3 | 2021-12-30 | 自有资金 | 0.0276 | 7,908.44 | 已收回 | 是 | 否 |
公司上海曹安支行
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 |
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 5,190,000 | 1.18 | -1,585,000 | -1,585,000 | 3,605,000 | 0.82 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 5,190,000 | 1.18 | -1,585,000 | -1,585,000 | 3,605,000 | 0.82 | |||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人 | 5,190,000 | 1.18 | -1,585,000 | -1,585,000 | 3,605,000 | 0.82 |
持股 | |||||||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 436,419,000 | 98.82 | +1,545,000 | +1,545,000 | 437,964,000 | 99.18 | |||
1、人民币普通股 | 436,419,000 | 98.82 | +1,545,000 | +1,545,000 | 437,964,000 | 99.18 | |||
2、境内上市的外资股 |
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 441,609,000 | 100 | -40,000 | -40,000 | 441,569,000 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2021年4月27日,公司召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第八次会议,审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》及《关于回购注销部分限制性股票的议案》,公司独立董事对上述议案发表了明确同意的独立意见,监事会及律师分别就上述议案发表了相关意见。公司本次限制性股票解除限售条件成就数量共计154.50万股,公司2020年限制性股票激励计划首次授予的激励对象邵旭静因个人原因离职,不再具备限制性股票激励对象资格,其已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售,由公司以授予价格3.65元/股进行回购注销。详情请查阅公司于2021年4月28日披露的《上海康德莱企业发展集团股份有限公司关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的公告》(公告编号:2021-020)及《上海康德莱企业发展集团股份有限公司关于回购注销部分限制性股票的公告》(公告编号:2021-021)。
公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司开立了股份回购专用账户(证券账户号码:
B882442126),并向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司递交了本次回购注销的相关申请,邵旭静所持有的40,000股限制性股票于2021年6月30日完成注销。详情请查阅公司于2021年6月28日披露的《上海康德莱企业发展集团股份有限公司关于部分限制性股票回购注销实施的公告》(公告编号:2021-035)。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位:股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
限制性股票激励计划89名激励对象 | 5,190,000 | 1,545,000 | 0 | 3,605,000 | 限制性股票第二个及第三个解除限售期解锁条件未成就 | 未定 |
合计 | 5,190,000 | 1,545,000 | 0 | 3,605,000 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 26,542 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 22,406 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
上海康德莱控股集团有限公司 | -23,600,000 | 151,909,010 | 34.40 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
上海康德莱控股集团有限公司-上海康德莱控股集团有限公司2021年非公开发行可交换公司债券质押专户 | 23,600,000 | 23,600,000 | 5.34 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
全国社保基金一零六组合 | 12,580,532 | 12,580,532 | 2.85 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
中国工商银行股份有限公司-海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金 | 4,075,241 | 11,996,761 | 2.72 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
中国建设银行股份有限公司-国泰大健康股票型证券投资基金 | -2,373,124 | 8,386,516 | 1.90 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
交通银行股份有限公司-国泰金鹰增长灵活配置混合型证券投资基金 | -1,145,320 | 7,162,870 | 1.62 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
中国建设银行股份有限公司-国泰医药健康股票型证券投资基金 | -5,388,626 | 5,396,145 | 1.22 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
国泰基金-人民人寿-传统普保产品-国泰基金-中国人民人寿保险股份有限公司A股混合类组合单一资产管理计划 | 4,151,331 | 5,242,971 | 1.19 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
上海利捷企业投资有限公司 | -517,800 | 4,952,200 | 1.12 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
中国银行股份有限公司-富国周期优势混合型证券投资基金 | 4,114,935 | 4,114,935 | 0.93 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
上海康德莱控股集团有限公司 | 151,909,010 | 人民币普通股 | 151,909,010 | |||||
上海康德莱控股集团有限公司-上海康德莱控股集团有限公司2021年非公开发行可交换公司债券质押专户 | 23,600,000 | 人民币普通股 | 23,600,000 | |||||
全国社保基金一零六组合 | 12,580,532 | 人民币普通股 | 12,580,532 |
中国工商银行股份有限公司-海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金 | 11,996,761 | 人民币普通股 | 11,996,761 |
中国建设银行股份有限公司-国泰大健康股票型证券投资基金 | 8,386,516 | 人民币普通股 | 8,386,516 |
交通银行股份有限公司-国泰金鹰增长灵活配置混合型证券投资基金 | 7,162,870 | 人民币普通股 | 7,162,870 |
中国建设银行股份有限公司-国泰医药健康股票型证券投资基金 | 5,396,145 | 人民币普通股 | 5,396,145 |
国泰基金-人民人寿-传统普保产品-国泰基金-中国人民人寿保险股份有限公司A股混合类组合单一资产管理计划 | 5,242,971 | 人民币普通股 | 5,242,971 |
上海利捷企业投资有限公司 | 4,952,200 | 人民币普通股 | 4,952,200 |
中国银行股份有限公司-富国周期优势混合型证券投资基金 | 4,114,935 | 人民币普通股 | 4,114,935 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司的前十大股东关联关系或一致行动关系如下: 本公司的实际控制人为张宪淼先生、郑爱平女士和张伟先生,上述三人通过康德莱控股、共业投资、温州海尔斯和上海康德莱控股间接控制本公司的股份,对公司的经营决策具有重大影响。上述三人中,张宪淼先生和郑爱平女士为夫妻关系,张伟先生为张宪淼和郑爱平夫妇的儿子。2012年9月15日,为加强对上海康德莱控股和本公司的管理,保证本公司稳定发展和实际控制权的稳定,张宪淼先生、郑爱平女士和张伟先生共同签署了《关于共同控制上海康德莱企业发展集团股份有限公司并保持一致行动的协议书》。 公司未知前十名无限售条件股东中各基金产品间的关联关系或一致行动的情况。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 上海康德莱控股集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 张宪淼 |
成立日期 | 2006年8月2日 |
主要经营业务 | 实业投资,企业收购、兼并,资产经营管理,国内贸易(除专项市批),上述领域内的咨询服务。【依法须经批准的项 |
目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 张宪淼 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 上海康德莱控股董事局主席 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 郑爱平 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 康德莱控股总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 张伟 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
主要职业及职务 | nChain UK高级研究员 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
本公司的控股股东为上海康德莱控股集团有限公司,成立于2006年8月2日,注册资本为人民币23,000万元,法定代表人为张宪淼先生,统一社会信用代码为913100007914681942。经营范围为:实业投资,企业收购、兼并,资产经营管理,国内贸易(除专项市批),上述领域内的咨询服务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】上海康德莱控股集团有限公司的股东为康德莱控股有限公司、上海共业投资有限公司和温州海尔斯投资有限公司,持股比例分别为35.00%、33.25%和31.75%。
2012年9月15日,为加强对上海康德莱控股和本公司的管理,保证本公司稳定发展和实际控制权的稳定,张宪淼先生、郑爱平女士和张伟先生共同签署了《关于共同控制上海康德莱企业发展集团股份有限公司并保持一致行动的协议书》。
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
信会师报字[2022]第ZA11154号上海康德莱企业发展集团股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了上海康德莱企业发展集团股份有限公司(以下简称康德莱)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了康德莱2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于康德莱,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
(一)收入确认
(二)商誉减值
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
(一)收入确认 | |
康德莱于2020年1月1日起执行修订的《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)(“新收入准则”),新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认五步法模型。 康德莱在将产品控制权转移给客户时确认收入。 会计政策以及相关财务报表披露参见本附注“五、(三十八)收入”,以及本附注“七、(六十一)营业收入和营业成本”。 2021年度,康德莱实现营业收入30.97亿元人民币,较上年增长17.07%。 由于收入是康德莱的关键业绩指标之一,对投资者的决策判断会产生重大影响,为此我们将康德莱收入确认识别为关键审计事项。 | 审计过程中,我们实施的审计程序主要包括: 1、获取康德莱确认收入的政策,并与《企业会计准则第14号-收入》(2017年修订)(“新收入准则”)相关规定进行核对,评价其收入确认方法在重要方面是否符合新收入准则规定; 2、了解和评价管理层与收入确认的关键内部控制的设计和运行的有效性; 3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析性复核,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况; 4、结合分析性复核结论对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、销售合同、销售订单、出库单、报关单及提单等资料,评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策; 5、结合分析性复核结论对本年的销售收入执行函证程序; 6、就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单及其他支持性文档,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 |
(二)商誉减值 | |
如本附注“五、(二十二)商誉”所列示,截至2021年12月31日,康德莱商誉的账面价值合计1.69亿元人民币,未计提减值准备。 按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,对因企业合并形成的商誉,由于其难以独立产生现金流量,公司应自购买日起按照一贯、合理的方法将其账面价值分摊至相关的资产组或资产组组合,并据此进行减值测试。 由于相关减值评估与测试需要管理层作出重大判断,为此我们将康德莱商誉减值识别为关键审计事项。 | 审计过程中,我们实施的审计程序主要包括: 1、关注并复核公司管理层对商誉减值迹象的判断是否合理;关注公司管理层对商誉减值测试的过程是否符合企业会计准则相关规定; 2、关注并复核公司对商誉所在资产组或资产组组合的划分是否合理,是否将商誉账面价值在资产组或资产组组合之间恰当分摊; 3、通过利用专家工作,关注并复核公司确定的减值测试方法与模型是否恰当,进行商誉减值测试所依据的基础数据是否准确、所选取的关键参数是否恰当,评价所采用的关键假设、所作出的重大估计和判断、所选取的价值类型是否合理,分析减值测试方法与价值类型是否匹配; 4、关注期后事项对商誉减值测试结论的影响。 |
四、其他信息
康德莱管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括康德莱2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估康德莱的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督康德莱的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对康德莱持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致康德莱不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就康德莱中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师:
(特殊普通合伙) (项目合伙人)
中国注册会计师:
中国?上海 二〇二二年四月二十日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位:上海康德莱企业发展集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,005,976,575.95 | 1,239,279,524.24 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 5,591,645.27 | 43,251,536.36 | |
衍生金融资产 | 1,030,900.00 | 4,753,850.00 | |
应收票据 | 1,186,591.70 | ||
应收账款 | 899,386,066.22 | 677,632,688.13 | |
应收款项融资 | 9,217,044.87 | 20,686,524.50 | |
预付款项 | 68,635,670.76 | 63,836,221.38 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 58,733,209.56 | 31,920,148.36 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 553,292,514.61 | 411,072,056.58 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
其他流动资产 | 24,989,377.87 | 49,979,921.08 | |
流动资产合计 | 2,630,039,596.81 | 2,544,412,470.63 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 5,274,822.80 | 6,909,017.92 | |
长期股权投资 | 2,760,350.16 | 2,299,024.66 | |
其他权益工具投资 | 11,647,957.00 | 9,687,957.00 | |
其他非流动金融资产 | 130,174,210.01 | 49,060,000.00 | |
投资性房地产 | 33,817.62 | 9,868,558.57 | |
固定资产 | 1,107,229,707.62 | 996,403,788.76 | |
在建工程 | 446,053,754.95 | 92,171,092.19 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 29,715,299.35 | 29,807,255.97 | |
无形资产 | 307,213,739.92 | 247,888,045.05 | |
开发支出 | 21,464,202.83 | 1,617,679.92 |
商誉 | 169,456,553.12 | 171,113,506.63 | |
长期待摊费用 | 32,721,105.11 | 36,545,100.51 | |
递延所得税资产 | 19,948,303.08 | 14,737,886.42 | |
其他非流动资产 | 44,193,273.76 | 45,249,785.47 | |
非流动资产合计 | 2,327,887,097.33 | 1,713,358,699.07 | |
资产总计 | 4,957,926,694.14 | 4,257,771,169.70 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 629,350,000.00 | 540,464,738.42 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 89,401,847.13 | 74,491,226.89 | |
应付账款 | 327,671,398.12 | 263,954,251.40 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 78,009,545.28 | 43,507,619.61 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 98,344,102.62 | 80,560,729.39 | |
应交税费 | 52,975,381.93 | 42,874,444.17 | |
其他应付款 | 117,505,223.24 | 109,130,696.63 | |
其中:应付利息 | 1,068,587.30 | 596,717.07 | |
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 13,276,832.68 | 13,154,733.55 | |
其他流动负债 | 10,134,879.47 | 6,190,697.55 | |
流动负债合计 | 1,416,669,210.47 | 1,174,329,137.61 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 35,670,000.00 | ||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 19,474,343.40 | 12,406,704.21 | |
长期应付款 | 35,148,000.00 | 61,528,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 35,149,865.44 | 18,091,138.28 | |
递延所得税负债 | 25,851,796.20 | 24,537,339.39 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 151,294,005.04 | 116,563,181.88 | |
负债合计 | 1,567,963,215.51 | 1,290,892,319.49 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 441,569,000.00 | 441,609,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 613,981,774.07 | 599,165,413.77 | |
减:库存股 | 30,432,238.42 | 42,002,738.42 | |
其他综合收益 | 2,419,704.47 | 4,145,799.34 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 86,302,957.74 | 76,526,492.10 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 963,517,948.82 | 681,897,012.45 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,077,359,146.68 | 1,761,340,979.24 | |
少数股东权益 | 1,312,604,331.95 | 1,205,537,870.97 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,389,963,478.63 | 2,966,878,850.21 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,957,926,694.14 | 4,257,771,169.70 |
公司负责人:张维鑫 主管会计工作负责人:沈晓如 会计机构负责人:沈晓如
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:上海康德莱企业发展集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 111,559,712.10 | 136,503,111.12 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | 899,200.00 | 2,295,200.00 | |
应收票据 | |||
应收账款 | 149,472,966.38 | 129,721,377.16 | |
应收款项融资 | 2,994,654.90 | 9,484,035.87 | |
预付款项 | 1,707,719.40 | 2,132,912.59 | |
其他应收款 | 12,877,650.07 | 1,424,300.50 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 127,470,655.26 | 90,356,264.92 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 3,497,546.68 | 2,286,618.83 | |
流动资产合计 | 410,480,104.79 | 374,203,820.99 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 891,211,754.49 | 829,657,904.49 | |
其他权益工具投资 | 3,660,000.00 | 1,700,000.00 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 272,097,208.24 | 271,675,185.53 | |
在建工程 | 4,485,683.13 | 3,467,005.83 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 92,786,442.71 | 28,056,886.98 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 189,799.03 | 1,046,153.01 | |
递延所得税资产 | 3,547,418.96 | 2,072,988.01 | |
其他非流动资产 | 2,520,042.46 | 2,780,650.00 | |
非流动资产合计 | 1,270,498,349.02 | 1,140,456,773.85 | |
资产总计 | 1,680,978,453.81 | 1,514,660,594.84 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 280,000,000.00 | 260,000,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 88,004,257.23 | 63,520,148.40 | |
应付账款 | 61,261,061.15 | 77,557,081.32 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 20,978,198.41 | 8,445,771.98 | |
应付职工薪酬 | 24,934,753.75 | 18,841,214.56 | |
应交税费 | 7,680,960.20 | 3,028,946.24 | |
其他应付款 | 20,654,009.07 | 31,268,004.61 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 593,783.34 | 387,374.81 | |
流动负债合计 | 504,107,023.15 | 463,048,541.92 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 1,712,869.69 | 2,103,169.05 | |
递延所得税负债 | 428,880.00 | 344,280.00 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,141,749.69 | 2,447,449.05 | |
负债合计 | 506,248,772.84 | 465,495,990.97 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 441,569,000.00 | 441,609,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 345,618,242.94 | 329,827,722.28 | |
减:库存股 | 30,432,238.42 | 42,002,738.42 | |
其他综合收益 | 2,430,320.00 | 1,950,920.00 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 85,440,686.54 | 75,664,220.90 | |
未分配利润 | 330,103,669.91 | 242,115,479.11 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,174,729,680.97 | 1,049,164,603.87 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,680,978,453.81 | 1,514,660,594.84 |
公司负责人:张维鑫 主管会计工作负责人:沈晓如 会计机构负责人:沈晓如
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 3,097,024,758.94 | 2,645,382,000.33 | |
其中:营业收入 | 3,097,024,758.94 | 2,645,382,000.33 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 2,654,671,484.47 | 2,278,221,974.98 | |
其中:营业成本 | 1,908,345,087.17 | 1,656,576,034.66 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 21,517,058.00 | 21,506,890.72 | |
销售费用 | 309,884,017.94 | 271,864,719.47 | |
管理费用 | 238,150,608.60 | 193,606,738.56 | |
研发费用 | 165,431,714.02 | 124,240,010.11 | |
财务费用 | 11,342,998.74 | 10,427,581.46 | |
其中:利息费用 | 24,187,818.58 | 20,647,468.64 | |
利息收入 | 17,663,149.24 | 29,495,065.53 | |
加:其他收益 | 17,894,084.26 | 23,251,137.39 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 8,611,002.21 | 559,720.58 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 461,325.50 | 134,266.53 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 21,907,696.09 | -2,694,955.64 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 9,352,225.80 | 5,670,048.39 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 3,316,634.25 | 2,127,760.71 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -88,253.46 | -14,452.82 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 478,008,943.52 | 380,463,665.76 | |
加:营业外收入 | 8,990,436.35 | 15,876,777.79 | |
减:营业外支出 | 3,261,876.18 | 6,171,523.26 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 483,737,503.69 | 390,168,920.29 | |
减:所得税费用 | 64,525,481.20 | 63,835,687.29 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 419,212,022.49 | 326,333,233.00 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 419,212,022.49 | 326,333,233.00 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 291,397,402.01 | 202,771,145.33 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 127,814,620.48 | 123,562,087.67 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -2,120,311.34 | 417,505.28 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,726,094.87 | 1,303,994.97 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,666,000.00 | ||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 1,666,000.00 | ||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -3,392,094.87 | 1,303,994.97 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | -3,164,805.00 | 1,226,855.15 | |
(6)外币财务报表折算差额 | -227,289.87 | 77,139.82 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -394,216.47 | -886,489.69 | |
七、综合收益总额 | 417,091,711.15 | 326,750,738.28 |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 289,671,307.14 | 204,075,140.30 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 127,420,404.01 | 122,675,597.98 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.66 | 0.46 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.66 | 0.46 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。公司负责人:张维鑫 主管会计工作负责人:沈晓如 会计机构负责人:沈晓如
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 884,268,354.55 | 706,002,602.44 | |
减:营业成本 | 667,905,220.36 | 547,850,451.07 | |
税金及附加 | 4,103,102.24 | 2,901,505.73 | |
销售费用 | 27,702,088.13 | 29,468,934.39 | |
管理费用 | 54,844,472.28 | 47,648,610.50 | |
研发费用 | 27,917,686.96 | 23,367,724.61 | |
财务费用 | 8,377,156.40 | 8,656,390.47 | |
其中:利息费用 | 8,203,455.43 | 7,639,000.01 | |
利息收入 | 1,017,971.46 | 1,144,804.31 | |
加:其他收益 | 1,242,449.35 | 594,104.50 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 12,297,485.47 | 21,699,896.61 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 1,071,106.20 | 6,801.70 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 14,453.02 | 67,789.50 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 105,901,909.82 | 68,463,974.58 | |
加:营业外收入 | 1,336,844.28 | 3,176,866.61 | |
减:营业外支出 | 849,184.77 | 1,147,279.12 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 106,389,569.33 | 70,493,562.07 | |
减:所得税费用 | 8,624,912.89 | 5,615,185.68 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 97,764,656.44 | 64,878,376.39 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 97,764,656.44 | 64,878,376.39 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 479,400.00 | 180,200.00 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,666,000.00 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 1,666,000.00 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -1,186,600.00 | 180,200.00 | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | -1,186,600.00 | 180,200.00 | |
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 98,244,056.44 | 65,058,576.39 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:张维鑫 主管会计工作负责人:沈晓如 会计机构负责人:沈晓如
合并现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,182,247,717.05 | 2,608,346,726.24 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 39,123,304.36 | 27,681,004.30 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 90,241,500.30 | 96,342,792.16 | |
经营活动现金流入小计 | 3,311,612,521.71 | 2,732,370,522.70 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,812,011,249.37 | 1,383,266,613.45 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 635,967,695.44 | 487,939,882.17 | |
支付的各项税费 | 160,037,780.60 | 166,159,943.27 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 294,621,030.10 | 291,723,845.41 | |
经营活动现金流出小计 | 2,902,637,755.51 | 2,329,090,284.30 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 408,974,766.20 | 403,280,238.40 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 629,324,096.00 | 821,700,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 5,288,325.07 | 2,486,978.58 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,247,279.01 | 920,804.07 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 4,952,587.21 | 4,775,333.06 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 198,276.18 | 15,000,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 641,010,563.47 | 844,883,115.71 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 654,043,286.94 | 332,195,659.82 | |
投资支付的现金 | 616,000,000.00 | 658,350,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 80,792,586.61 | 60,490,600.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 18,546,995.41 | 797,944.98 | |
投资活动现金流出小计 | 1,369,382,868.96 | 1,051,834,204.80 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -728,372,305.49 | -206,951,089.09 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 79,367,653.00 | 14,360,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 79,367,653.00 | 14,360,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 822,010,000.00 | 576,340,438.42 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 18,943,500.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 901,377,653.00 | 609,643,938.42 | |
偿还债务支付的现金 | 714,387,926.86 | 485,523,199.32 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 74,552,878.03 | 113,858,648.15 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 49,930,942.92 | 26,661,207.25 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 16,048,300.77 | 29,883,505.64 | |
筹资活动现金流出小计 | 804,989,105.66 | 629,265,353.11 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 96,388,547.34 | -19,621,414.69 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -610,931.66 | -10,183,681.87 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -223,619,923.61 | 166,524,052.75 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,222,047,355.46 | 1,055,523,302.71 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 998,427,431.85 | 1,222,047,355.46 |
公司负责人:张维鑫 主管会计工作负责人:沈晓如 会计机构负责人:沈晓如
母公司现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 918,102,349.23 | 680,801,696.26 | |
收到的税费返还 | 15,513,330.45 | 16,590,738.01 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 8,007,548.97 | 15,079,815.30 | |
经营活动现金流入小计 | 941,623,228.65 | 712,472,249.57 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 653,877,247.84 | 513,723,263.73 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 122,205,296.12 | 83,601,083.22 | |
支付的各项税费 | 15,463,097.23 | 8,018,803.28 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 50,789,874.60 | 41,317,744.69 | |
经营活动现金流出小计 | 842,335,515.79 | 646,660,894.92 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 99,287,712.86 | 65,811,354.65 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 12,297,485.47 | 19,560,800.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 415,484.77 | 179,234.54 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 13,145,333.06 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 12,712,970.24 | 32,885,367.60 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 99,158,383.03 | 31,226,352.34 | |
投资支付的现金 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 50,000,000.00 | 16,855,116.88 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 149,158,383.03 | 48,081,469.22 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -136,445,412.79 | -15,196,101.62 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 410,000,000.00 | 260,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 18,943,500.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 410,000,000.00 | 278,943,500.00 | |
偿还债务支付的现金 | 390,000,000.00 | 200,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,371,472.21 | 74,377,392.01 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 146,511.00 | ||
筹资活动现金流出小计 | 398,517,983.21 | 274,377,392.01 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 11,482,016.79 | 4,566,107.99 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 254,106.62 | 1,772,559.72 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -25,421,576.52 | 56,953,920.74 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 136,503,111.12 | 79,549,190.38 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 111,081,534.60 | 136,503,111.12 |
公司负责人:张维鑫 主管会计工作负责人:沈晓如 会计机构负责人:沈晓如
合并所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 441,609,000.00 | 599,165,413.77 | 42,002,738.42 | 4,145,799.34 | 76,526,492.10 | 681,897,012.45 | 1,761,340,979.24 | 1,205,537,870.97 | 2,966,878,850.21 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 441,609,000.00 | 599,165,413.77 | 42,002,738.42 | 4,145,799.34 | 76,526,492.10 | 681,897,012.45 | 1,761,340,979.24 | 1,205,537,870.97 | 2,966,878,850.21 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -40,000.00 | 14,816,360.30 | -11,570,500.00 | -1,726,094.87 | 9,776,465.64 | 281,620,936.37 | 316,018,167.44 | 107,066,460.98 | 423,084,628.42 | ||||||
(一)综合收益总额 | -1,726,094.87 | 291,397,402.01 | 289,671,307.14 | 127,420,404.01 | 417,091,711.15 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -40,000.00 | 16,993,644.54 | -11,570,500.00 | 28,524,144.54 | 34,526,999.89 | 63,051,144.43 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 34,526,999.89 | 34,526,999.89 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 22,884,894.54 | 22,884,894.54 | 22,884,894.54 | ||||||||||||
4.其他 | -40,000.00 | -5,891,250.00 | -11,570,500.00 | 5,639,250.00 | 5,639,250.00 | ||||||||||
(三)利润分配 | 9,776,465.64 | -9,776,465.64 | -54,880,942.92 | -54,880,942.92 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 9,776,465.64 | -9,776,465.64 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -54,880,942.92 | -54,880,942.92 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所 |
有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收 |
益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | -2,177,284.24 | -2,177,284.24 | -2,177,284.24 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 441,569,000.00 | 613,981,774.07 | 30,432,238.42 | 2,419,704.47 | 86,302,957.74 | 963,517,948.82 | 2,077,359,146.68 | 1,312,604,331.95 | 3,389,963,478.63 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年 | 441,609,000.00 | 580,682,333.70 | 42,002,738.42 | 2,841,804.37 | 69,979,121.15 | 551,752,842.24 | 1,604,862,363.04 | 1,092,475,222.66 | 2,697,337,585.70 |
年末余额 | |||||||||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | -1,297,170.23 | -1,297,170.23 | -254,186.63 | -1,551,356.86 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 441,609,000.00 | 580,682,333.70 | 42,002,738.42 | 2,841,804.37 | 69,979,121.15 | 550,455,672.01 | 1,603,565,192.81 | 1,092,221,036.03 | 2,695,786,228.84 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 18,483,080.07 | 1,303,994.97 | 6,547,370.95 | 131,441,340.44 | 157,775,786.43 | 113,316,834.94 | 271,092,621.37 | ||||||||
(一)综合收 | 1,303,994.97 | 202,771,145.33 | 204,075,140.30 | 122,675,597.98 | 326,750,738.28 |
益总额 | |||||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 18,247,596.20 | 18,247,596.20 | 17,537,928.08 | 35,785,524.28 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 16,990,000.00 | 16,990,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 18,056,901.53 | 18,056,901.53 | 18,056,901.53 | ||||||||||||
4.其他 | 190,694.67 | 190,694.67 | 547,928.08 | 738,622.75 | |||||||||||
(三)利润分配 | 6,487,837.64 | -71,865,604.64 | -65,377,767.00 | -26,661,207.25 | -92,038,974.25 |
1.提取盈余公积 | 6,487,837.64 | -6,487,837.64 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -65,377,767.00 | -65,377,767.00 | -26,661,207.25 | -92,038,974.25 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转 |
增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 |
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 235,483.87 | 59,533.31 | 535,799.75 | 830,816.93 | -235,483.87 | 595,333.06 | |||||||||
四、本期期末余额 | 441,609,000.00 | 599,165,413.77 | 42,002,738.42 | 4,145,799.34 | 76,526,492.10 | 681,897,012.45 | 1,761,340,979.24 | 1,205,537,870.97 | 2,966,878,850.21 |
公司负责人:张维鑫 主管会计工作负责人:沈晓如 会计机构负责人:沈晓如
母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 441,609,000.00 | 329,827,722.28 | 42,002,738.42 | 1,950,920.00 | 75,664,220.90 | 242,115,479.11 | 1,049,164,603.87 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 441,609,000.00 | 329,827,722.28 | 42,002,738.42 | 1,950,920.00 | 75,664,220.90 | 242,115,479.11 | 1,049,164,603.87 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -40,000.00 | 15,790,520.66 | -11,570,500.00 | 479,400.00 | 9,776,465.64 | 87,988,190.80 | 125,565,077.10 | ||||
(一)综合收益总额 | 479,400.00 | 97,764,656.44 | 98,244,056.44 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -40,000.00 | 15,790,520.66 | -11,570,500.00 | 9,776,465.64 | -9,776,465.64 | 27,321,020.66 |
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -40,000.00 | 15,790,520.66 | -11,570,500.00 | 9,776,465.64 | -9,776,465.64 | 27,321,020.66 | |||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 441,569,000.00 | 345,618,242.94 | 30,432,238.42 | 2,430,320.00 | 85,440,686.54 | 330,103,669.91 | 1,174,729,680.97 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年年末余额 | 441,609,000.00 | 312,073,567.59 | 42,002,738.42 | 1,770,720.00 | 69,116,849.95 | 248,566,907.61 | 1,031,134,306.73 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 441,609,000.00 | 312,073,567.59 | 42,002,738.42 | 1,770,720.00 | 69,116,849.95 | 248,566,907.61 | 1,031,134,306.73 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 17,754,154.69 | 180,200.00 | 6,547,370.95 | -6,451,428.50 | 18,030,297.14 | ||||||
(一)综合收益总额 | 180,200.00 | 64,878,376.39 | 65,058,576.39 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 17,754,154.69 | 17,754,154.69 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 17,754,154.69 | 17,754,154.69 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 6,487,837.64 | -71,865,604.64 | -65,377,767.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 6,487,837.64 | -6,487,837.64 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -65,377,767.00 | -65,377,767.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | 59,533.31 | 535,799.75 | 595,333.06 | ||||||||
四、本期期末余额 | 441,609,000.00 | 329,827,722.28 | 42,002,738.42 | 1,950,920.00 | 75,664,220.90 | 242,115,479.11 | 1,049,164,603.87 |
公司负责人:张维鑫 主管会计工作负责人:沈晓如 会计机构负责人:沈晓如
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海康德莱企业发展集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系于2011年1月由上海康德莱控股集团有限公司、建银国际医疗产业股权投资有限公司、上海宏益博欣股权投资合伙企业(有限合伙)、上海张江高科技园区开发股份有限公司、上海旭鑫投资企业(有限合伙)、上海紫晨投资有限公司、广东南医科技投资有限公司、宏源汇富创业投资有限公司及上海利捷企业投资有限公司共同发起,由原上海康德莱企业发展集团有限公司以其净资产折股整体变更设立的股份有限公司。2016年11月,公司在上海证券交易所上市,证券简称:康德莱,证券代码:
603987。
截至2021年12月31日,公司总股本为44,156.9万元。
公司的企业法人统一社会信用代码:91310000631191552K。
公司注册地址为上海市嘉定区高潮路658号1幢2楼。
公司法定代表人:张维鑫。
公司主要从事医用穿刺器械的研发、生产和销售,主要产品为医用穿刺针和医用穿刺器。公司所属行业为专业设备制造业。
公司经营范围包括:进出口代理;第二类医疗器械生产;第三类医疗器械生产;第三类医疗器械经营。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准】一般项目:企业总部管理;国内贸易代理;电子产品销售;机械设备销售;金属材料制造;金属材料销售;第一类医疗器械生产;第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;计算机软硬件及外围设备制造;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;非居住房地产租赁。【除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动】
本财务报表业经公司董事会于2022年4月20日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2021年12月31日,本公司合并财务报表范围内子公司如下
子公司名称 |
浙江康德莱医疗器械股份有限公司 |
温州康德莱医疗器械有限公司 |
温州康德莱科技有限公司 |
上海康德莱医疗器械股份有限公司 |
上海康德莱医疗器械自动化研究所有限公司 |
珠海德瑞医疗器械有限公司 |
子公司名称 |
上海璞康医疗器械有限公司 |
上海七木医疗器械有限公司 |
上海璞慧医疗器械有限公司 |
上海翰凌医疗器械有限公司 |
香港瑛泰医疗器械有限公司 |
上海璞镁医疗器械有限公司 |
上海璞霖医疗器械有限公司 |
山东瑛泰医疗器械有限公司 |
上海璞跃医疗器械有限公司 |
上海康德莱企业发展集团医疗投资有限公司 |
上海康德莱制管有限公司 |
上海康德莱国际商贸有限公司 |
广东康德莱医疗器械产业服务有限公司 |
广东康德莱医疗器械集团有限公司 |
广东康德莱医疗供应链管理有限公司 |
肇庆康德莱医疗供应链有限公司 |
广西瓯文医疗科技集团有限公司 |
广西瓯文三高健康服务连锁有限公司 |
广西瓯宁医疗科技有限公司 |
广西盛年医疗科技有限公司 |
海南瓯文医疗科技有限公司 |
桂林瓯文医疗科技有限公司 |
玉林瓯文医疗科技有限公司 |
贵港瓯文医疗科技有限公司 |
南宁瓯文医疗器械维修有限公司 |
柳州瓯文医疗科技有限公司 |
瓯文医疗科技(上海)有限公司 |
广西德莱信息技术有限公司 |
南宁瓯文物流有限公司 |
百色瓯文医疗科技有限公司 |
广西北海瓯文医疗科技有限公司 |
崇左瓯文医疗设备有限公司 |
子公司名称 |
广西驰远医疗科技有限公司 |
广西健立特医疗科技有限公司 |
广西瓯文医学诊断有限公司 |
广西瓯文企业管理有限公司 |
广西赞文医疗科技有限公司 |
北流瓯文医疗科技有限公司 |
广西北仑河医科工业集团有限公司 |
广西北仑河医疗卫生材料有限公司 |
湖南康德莱医疗器械有限责任公司 |
上海康德莱进出口贸易有限公司 |
KDL MEDICAL LIMITED |
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交
易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
-业务模式是以收取合同现金流量为目标;
-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
-业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
-收取金融资产现金流量的合同权利终止;-金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;-金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据,承兑人为信用风险较低的银行,根据预期损失率,报告期内该组合计提坏账的比例为0%。商业承兑汇票根据应收款项的预期损失率确定。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
(1)单项金额重大的判断依据或金额标准:余额为500万元以上的应收账款,或超过应收账款余额10%以上的非关联方应收款项。余额为100万元以上的
其他应收款,或超过其他应收款余额10%以上的非关联方应收款项。
(2)单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时,公司对该部分差额确认减值损失,计提应收款项坏账准备。
2、按信用风险组合计提坏账准备的应收款项
(1)按信用风险特征组合计提坏账准备应收账款
①合并财务报表范围内子公司组合:对于应收关联方款项,根据与其信用风险特征类似的应收款的预期损失率,报告期内该组合计提坏账的比例为0%。
②应收款项客户性质组合:公司对于除公司合并财务报表范围内子公司组合外的应收账款组合,按客户类型将应收款项分为医院机构(含医联体)及体检机构、经销商及其他两个组别,按组别计提坏账准备。
A组:对医院机构(含医联体)及体检机构的应收款项,账龄组合计提坏账准备的方法
账龄 | 应收账款预期违约损失率 |
一年以内(含一年) | 1% |
一至两年(含两年) | 3% |
两至三年(含三年) | 10% |
三至四年(含四年) | 50% |
四至五年(含五年) | 70% |
五年以上 | 100% |
B组:经销商及其他客户的应收款项,账龄组合计提坏账准备的方法
账龄 | 应收账款预期违约损失率 |
一年以内(含一年) | 3% |
一至两年(含两年) | 10% |
两至三年(含三年) | 50% |
三年以上 | 100% |
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备其他应收款
①合并财务报表范围内子公司组合:对于应收关联方款项,根据与其信用风险特征类似的应收款的预期损失率,报告期内该组合计提坏账的比例为0%。
②账龄组合:除进行单项减值测试及集团内子公司组合外,按照如下比例确定预期违约损失率
账龄 | 其他应收款预期违约损失率 |
一年以内(含一年) | 5% |
一至两年(含两年) | 20% |
两至三年(含三年) | 50% |
三年以上 | 100% |
(3)按信用风险特征组合计提坏账准备应收票据
应收票据组合:对于应收票据,承兑人为信用风险较低的银行,根据预期损失率,报告期内该组合计提坏账的比例为0%。商业承兑汇票根据应收款项的预期损失率确定。
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
(1)单项计提坏账准备的理由:对于金额不重大的应收款项中逾期且催收不还的应收款项单项计提坏账准备。
(2)坏账准备的计提方法:当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时,对该部分差额确认减值损失,计提应收款项坏账准备。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司应收款项融资系资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据;具体核算详见本第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计10.金融工具。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备其他应收款
①合并财务报表范围内子公司组合:对于应收关联方款项,根据与其信用风险特征类似的应收款的预期损失率,报告期内该组合计提坏账的比例为0%。
②账龄组合:除进行单项减值测试及集团内子公司组合外,按照如下比例确定预期违约损失率
账龄 | 其他应收款预期违约损失率 |
一年以内(含一年) | 5% |
一至两年(含两年) | 20% |
两至三年(含三年) | 50% |
三年以上 | 100% |
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类和成本
存货分类为:原材料、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品、周转材料、委托加工物资、合同履约成本等。
存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值
高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法。
(2)包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
1、合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、(十)6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-30 | 5% | 3.17%-9.50% |
专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3%-5% | 9.50%-19.40% |
通用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3%-5% | 9.50%-19.40% |
运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3%-5% | 9.50%-19.40% |
办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 3%-5% | 19.00%-32.33% |
经营租出固定资产: | ||||
其中:房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-30 | 5% | 3.17%-9.50% |
专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3%-5% | 9.50%-19.40% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
?租赁负债的初始计量金额;
?在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
?本公司发生的初始直接费用;
?本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、(三十)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
土地使用权 | 40年-50年 | 直线法 | 土地使用权权证记载使用剩余年限 |
专有技术 | 10年-20年 | 直线法 | 专有技术及商标权预计受益期限 |
排污权 | 排污权的剩余期限 | 直线法 | 按照排污权证记载的剩余期限 |
软件 | 3年-10年 | 直线法 | 软件预计可使用寿命 |
客户关系 | 2年-20年 | 直线法 | 客户关系预计受益期限 |
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至期末,本公司及子公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
经营租赁方式等租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较
短的期限平均摊销。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
1)固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
2)取决于指数或比率的可变租赁付款额;
3)根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
4)购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
5)行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权;
本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付
客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
?本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
?客户已接受该商品或服务等。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
?该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
?商誉的初始确认;
?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、本公司作为承租人
(1)使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
?租赁负债的初始计量金额;
?在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
?本公司发生的初始直接费用;
?本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、(三十)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
1)固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
2)取决于指数或比率的可变租赁付款额;
3)根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
4)购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
5)行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权;本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
?该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、本公司作为出租人
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、(十)金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
?假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
?假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、(十)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
针对发生在商品控制权转移给客户之前,且为履行销售合同而发生的运输成本,本集团及本公司将其自销售费用重分类至营业成本。 | 第四届董事会第十八次会议及第四届监事会第十一次会议审议通过 | 2020年度受影响的报表项目名称和金额: 合并:销售费用:减少31,870,965.82元,营业成本:增加31,870,965.82元 母公司:销售费用:减少 15,426,916.61元,营业成本:增加15,426,916.61元 |
其他说明
财政部于2021年颁布了《企业会计准则实施问答》,针对发生在商品控制权转移给客户之前,且为履行客户销售合同而发生的运输成本,本公司在编制2021年度财务报表时,将其自销售费用
重分类至营业成本。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3%、1% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | ||
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 见下表 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
上海康德莱企业发展集团股份有限公司 | 15 |
浙江康德莱医疗器械股份有限公司 | 15 |
温州康德莱医疗器械有限公司 | 20 |
温州康德莱科技有限公司 | 20 |
上海康德莱医疗器械股份有限公司 | 15 |
上海康德莱医疗器械自动化研究所有限公司 | 25 |
珠海德瑞医疗器械有限公司 | 15 |
上海璞康医疗器械有限公司 | 15 |
上海七木医疗器械有限公司 | 25 |
上海璞慧医疗器械有限公司 | 20 |
上海翰凌医疗器械有限公司 | 25 |
香港瑛泰医疗器械有限公司 | 8.25【注1】 |
上海璞镁医疗器械有限公司 | 20 |
上海璞霖医疗器械有限公司 | 25 |
山东瑛泰医疗器械有限公司 | 25 |
上海璞跃医疗器械有限公司 | 25 |
上海康德莱企业发展集团医疗投资有限公司 | 25 |
上海康德莱制管有限公司 | 25 |
上海康德莱国际商贸有限公司 | 25 |
广东康德莱医疗器械产业服务有限公司 | 20 |
广东康德莱医疗器械集团有限公司 | 15 |
广东康德莱医疗供应链管理有限公司 | 25 |
肇庆康德莱医疗供应链有限公司 | 25 |
广西瓯文医疗科技集团有限公司 | 25 |
广西瓯文三高健康服务连锁有限公司 | 20 |
广西瓯宁医疗科技有限公司 | 20 |
广西盛年医疗科技有限公司 | 20 |
海南瓯文医疗科技有限公司 | 20 |
桂林瓯文医疗科技有限公司 | 20 |
玉林瓯文医疗科技有限公司 | 20 |
贵港瓯文医疗科技有限公司 | 20 |
南宁瓯文医疗器械维修有限公司 | 20 |
柳州瓯文医疗科技有限公司 | 20 |
瓯文医疗科技(上海)有限公司 | 25 |
广西德莱信息技术有限公司 | 15 |
南宁瓯文物流有限公司 | 20 |
百色瓯文医疗科技有限公司 | 20 |
广西北海瓯文医疗科技有限公司 | 20 |
崇左瓯文医疗设备有限公司 | 20 |
广西驰远医疗科技有限公司 | 20 |
广西健立特医疗科技有限公司 | 20 |
广西瓯文医学诊断有限公司 | 20 |
广西瓯文企业管理有限公司 | 25 |
广西赞文医疗科技有限公司 | 20 |
北流瓯文医疗科技有限公司 | 20 |
广西北仑河医科工业集团有限公司 | 15 |
广西北仑河医疗卫生材料有限公司 | 20 |
湖南康德莱医疗器械有限责任公司 | 20 |
上海康德莱进出口贸易有限公司 | 20 |
KDL MEDICAL LIMITED | 19【注2】 |
注1:香港瑛泰医疗器械有限公司执行香港利得税税率;注2:KDL MEDICAL LIMITED执行英国企业所得税税率。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、根据科技部、财政部、国家税务总局联合制定并颁布的《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195号)、《上海市高新技术企业认定管理实施办法》(沪科合[2016]22号)的有关规定和全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示的《关于公示上海市2020年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》,公
司被认定为高新技术企业,高新技术企业证书编号:GR202031003213,发证日期:2020年11月12日,认定有效期3年,即2020至2022年度。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号)的有关规定减按15%税率征收企业所得税。
2、根据科技部、财政部、国家税务总局联合制定并颁布的《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195号)的有关规定和全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示的《关于公示浙江省2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,公司子公司浙江康德莱医疗器械股份有限公司被认定为高新技术企业,高新技术企业证书编号:GR202033007487,发证日期2020年12月1日,认定有效期3年,即2020至2022年度。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号)的有关规定减按15%税率征收企业所得税。
3、根据科技部、财政部、国家税务总局联合制定并颁布的《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195号)、《上海市高新技术企业认定管理实施办法》(沪科合[2016]22号)的有关规定和全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示的《关于公示2019年度上海市第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,公司子公司上海康德莱医疗器械股份有限公司被认定为高新技术企业,高新技术企业证书编号:
GR201931000206,发证日期:2019年10月8日,认定有效期3年,即2019至2021年度。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号)的有关规定减按15%税率征收企业所得税。
4、根据科技部、财政部、国家税务总局联合制定并颁布的《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195号)有关规定和全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示的《关于公示广东省2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,公司子公司广东康德莱医疗器械集团有限公司被认定为高新技术企业,高新技术企业证书编号:GR202044002228,发证日期:2020年12月1日,认定有效期3年,即2020至2022年度。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号)的有关规定减按15%税率征收企业所得税。
5、根据科技部、财政部、国家税务总局联合制定并颁布的《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195号)有关规定和全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示的《关于公示广东省2019年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,公司子公司珠海德瑞医疗器械有限公司被认定为高新技术企业,高新技术企业证书编号:GR201944001344,发证日期:2019年12月2日,认定有效期3年,即2019至2021年度。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号)的有关规定减按15%税率征收企业所得税。
6、根据科技部、财政部、国家税务总局联合制定并颁布的《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195号)、《上海市高新
技术企业认定管理实施办法》(沪科合[2016]22号)的有关规定和全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示的《关于公示上海市2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,公司子公司上海璞康医疗器械有限公司被认定为高新技术企业,高新技术企业证书编号:
GR202031001581,发证日期:2020年11月12日,认定有效期3年,即2020至2022年度。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号)的有关规定减按15%税率征收企业所得税。
7、根据科技部、财政部、国家税务总局联合制定并颁布的《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195号)的有关规定、经企业申报、广西高新技术企业认定工作领导小组办公室组织专家评审、广西高新技术企业认定工作领导小组成员单位合议、全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示和备案(国科火字[2020]197号),公司子公司广西北仑河医科工业集团有限公司被认定为高新技术企业,高新技术企业证书编号:GR202045000228,发证日期:2020年9月10日,认定有效期3年,即2020至2022年度。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号)的有关规定减按15%税率征收企业所得税。
8、根据科技部、财政部、国家税务总局联合制定并颁布的《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195号)的有关规定、经企业申报、广西高新技术企业认定工作领导小组办公室组织专家评审、广西高新技术企业认定工作领导小组成员单位合议、全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示和备案(国科火字[2021]208号、国科火字[2022]37号),公司子公司广西德莱信息技术有限公司被认定为高新技术企业,高新技术企业证书编号:GR202145001172,发证日期:2021年12月23日,认定有效期3年,即2021至2023年度。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号)的有关规定减按15%税率征收企业所得税。
9、公司根据财政部、税务总局颁布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)的有关规定,公司子公司:温州康德莱医疗器械有限公司、温州康德莱科技有限公司、上海璞慧医疗器械有限公司、上海璞镁医疗器械有限公司、广东康德莱医疗器械产业服务有限公司、广西瓯文三高健康服务连锁有限公司、广西瓯宁医疗科技有限公司、广西盛年医疗科技有限公司、海南瓯文医疗科技有限公司、桂林瓯文医疗科技有限公司、玉林瓯文医疗科技有限公司、贵港瓯文医疗科技有限公司、南宁瓯文医疗器械维修有限公司、柳州瓯文医疗科技有限公司、南宁瓯文物流有限公司、百色瓯文医疗科技有限公司、广西北海瓯文医疗科技有限公司、崇左瓯文医疗设备有限公司、广西驰远医疗科技有限公司、广西健立特医疗科技有限公司、广西瓯文医学诊断有限公司、广西赞文医疗科技有限公司、北流瓯文医疗科技有限公司、湖南康德莱医疗器械有限责任公司、广西北仑河医疗卫生材料有限公司、上海康德莱进出口贸易有限公司,被认定为小型微利企业。对年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按
50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局关于《实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号)的有关规定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 124,008.65 | 38,522.74 |
银行存款 | 998,303,423.20 | 1,222,008,832.72 |
其他货币资金 | 7,549,144.10 | 17,232,168.78 |
合计 | 1,005,976,575.95 | 1,239,279,524.24 |
其中:存放在境外的款项总额 | 4,117,262.93 | 5,534,131.39 |
其他说明其中受到限制的货币资金明细如下:
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
银行承兑汇票保证金 | 5,231,132.60 | 5,175,000.00 |
保理融资保证金 | 1,136,673.50 | 11,823,847.87 |
保函保证金 | 30,181.55 | |
外汇交易保证金 | 1,081,338.00 | 203,139.36 |
天猫商城保证金 | 100,000.00 | |
合计 | 7,549,144.10 | 17,232,168.78 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,591,645.27 | 43,251,536.36 |
其中: | ||
银行理财产品 | 35,321,677.17 | |
分期付款形成的交易性金融资产 | 5,591,645.27 | 7,929,859.19 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 5,591,645.27 | 43,251,536.36 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
远期结汇 | 1,030,900.00 | 4,753,850.00 |
合计 | 1,030,900.00 | 4,753,850.00 |
其他说明:
无
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 1,186,591.70 | |
合计 | 1,186,591.70 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 847,444,463.99 |
1至2年 | 65,789,194.25 |
2至3年 | 6,900,425.29 |
3年以上 | 4,269,613.61 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 924,403,697.14 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 313,887.00 | 0.03 | 313,887.00 | 100.00 | ||||||
其中: |
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 313,887.00 | 0.03 | 313,887.00 | 100.00 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 924,089,810.14 | 99.97 | 24,703,743.92 | 2.67 | 899,386,066.22 | 696,284,653.83 | 100.00 | 18,651,965.70 | 2.68 | 677,632,688.13 |
其中: | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
按应收款项客户性质组合计提坏账准备的应收账款 | 924,089,810.14 | 99.97 | 24,703,743.92 | 2.67 | 899,386,066.22 | 696,284,653.83 | 100.00 | 18,651,965.70 | 2.68 | 677,632,688.13 |
合计 | 924,403,697.14 | / | 25,017,630.92 | / | 899,386,066.22 | 696,284,653.83 | / | 18,651,965.70 | / | 677,632,688.13 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 |
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
杭州大承医院有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
上海历思医疗美容门诊部有限公司 | 61,276.00 | 61,276.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
上海丽宣医疗美容门诊部有限公司 | 33,437.00 | 33,437.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
上海慕颜门诊部有限公司 | 69,174.00 | 69,174.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 313,887.00 | 313,887.00 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
无
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按应收款项客户性质组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1、合并财务报表范围内子公司组合 | |||
2、应收款项客户性质组合 | 924,089,810.14 | 24,703,743.92 | 2.67 |
其中:医院机构(含医联体)及体检机构 | 454,808,250.59 | 7,772,610.29 | 1.71 |
经销商及其他客户 | 469,281,559.55 | 16,931,133.63 | 3.61 |
合计 | 924,089,810.14 | 24,703,743.92 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 313,887.00 | 313,887.00 | 313,887.00 | |||
按组合 | 18,651,965.70 | 16,399,923.57 | 15,535.80 | 24,703,743.92 | -247,151.71 | 24,703,743.92 |
计提坏账准备 | ||||||
合计 | 18,651,965.70 | 16,713,810.57 | 15,535.80 | 25,017,630.92 | -247,151.71 | 25,017,630.92 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 15,535.80 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
萌黎集团 | 39,153,115.36 | 4.24 | 1,174,593.46 |
平南县第二人民医院 | 37,345,448.75 | 4.04 | 1,007,808.49 |
EXELINT INTERNATIONAL CO. | 37,243,300.12 | 4.03 | 1,117,299.00 |
广东省怀集县人民医院 | 19,984,832.50 | 2.16 | 260,512.12 |
柳州市工人医院 | 18,383,262.13 | 1.99 | 184,425.80 |
合计 | 152,109,958.86 | 16.46 | 3,744,638.87 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 9,217,044.87 | 20,686,524.50 |
合计 | 9,217,044.87 | 20,686,524.50 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
√适用 □不适用
项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
应收票据 | 20,686,524.50 | 163,816,428.56 | 175,285,908.19 | 9,217,044.87 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
其他说明:
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 53,183,875.00 | 49,990,359.20 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 63,966,602.79 | 93.20 | 62,521,173.87 | 97.94 |
1至2年 | 4,008,919.09 | 5.84 | 850,566.22 | 1.33 |
2至3年 | 196,627.14 | 0.29 | 451,681.28 | 0.71 |
3年以上 | 463,521.74 | 0.67 | 12,800.01 | 0.02 |
合计 | 68,635,670.76 | 100.00 | 63,836,221.38 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
南宁互邦达科贸有限公司 | 6,813,748.42 | 9.93 |
南宁市驰远贸易有限公司 | 4,369,933.74 | 6.37 |
西门子医学诊断产品(上海)有限公司 | 1,994,187.46 | 2.91 |
Bridgemed solutions | 1,963,299.90 | 2.86 |
Teleflex Medical,Inc. | 1,468,706.25 | 2.13 |
合计 | 16,609,875.77 | 24.20 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 58,733,209.56 | 31,920,148.36 |
合计 | 58,733,209.56 | 31,920,148.36 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 50,623,844.73 |
1至2年 | 9,671,703.12 |
2至3年 | 2,400,855.02 |
3年以上 | 6,930,853.24 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 69,627,256.11 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 30,350,105.16 | 8,845,577.90 |
备用金、员工借款 | 4,347,765.38 | 2,356,101.51 |
押金、保证金 | 30,415,586.70 | 25,698,294.79 |
暂付款(含各类费用发票未到)、销售业务以外的应收款项 | 1,366,323.24 | 2,018,556.93 |
其他 | 721,074.12 | 5,853.34 |
增值税出口退税款 | 2,426,401.51 | 953,026.81 |
合计 | 69,627,256.11 | 39,877,411.28 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 1,335,348.61 | 5,884,536.41 | 737,377.90 | 7,957,262.92 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -386,585.16 | 386,585.16 | ||
--转入第三阶段 |
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 2,531,192.27 | 1,441,903.86 | 3,973,096.13 | |
本期转回 | 858,233.77 | 390,989.29 | 1,249,223.06 | |
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | 212,910.56 | 212,910.56 | ||
2021年12月31日余额 | 2,621,721.95 | 7,534,946.70 | 737,377.90 | 10,894,046.55 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款计提的坏账准备 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款计提的坏账准备 | 7,129,355.34 | 3,973,096.13 | 1,249,223.06 | 212,910.56 | 10,066,138.97 | |
单项金额不重大但单独计提 | 777,907.58 | 777,907.58 |
坏账准备的其他应收款计提的坏账准备 | ||||||
合计 | 7,957,262.92 | 3,973,096.13 | 1,249,223.06 | 212,910.56 | 10,894,046.55 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
上海北虹桥建设发展有限公司 | 押金、保证金 | 12,222,000.00 | 一年以内(含一年) | 24.22 | 1,538,940.00 |
押金、保证金 | 4,639,200.00 | 一至两年(含两年) | |||
四川博瑞斯科技有限公司 | 往来款 | 12,355,000.00 | 一年以内(含一年) | 17.74 | 617,750.00 |
美械宝医美平台科技成都有限公司 | 往来款 | 6,000,000.00 | 一年以内(含一年) | 8.62 | 300,000.00 |
嘉兴市天和制药有限公司 | 往来款 | 5,295,000.00 | 一年以内(含一年) | 7.60 | 264,750.00 |
韦茜茜 | 往来款 | 3,000,000.00 | 一年以内(含一年) | 4.31 | 150,000.00 |
合计 | / | 43,511,200.00 | / | 62.49 | 2,871,440.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 152,957,986.62 | 152,957,986.62 | 97,397,407.17 | 97,397,407.17 | ||
在产品 | 11,067,009.96 | 11,067,009.96 | 8,387,246.10 | 8,387,246.10 | ||
库存商品 | 278,087,813.47 | 4,376,069.46 | 273,711,744.01 | 250,622,921.32 | 3,007,619.24 | 247,615,302.08 |
周转材料 | 685,771.64 | 685,771.64 | 7,576,519.80 | 7,576,519.80 | ||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | 363,898.00 | 363,898.00 |
建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
自制半成品 | 9,746,675.63 | 119,923.99 | 9,626,751.64 | 7,476,437.69 | 7,476,437.69 | |
发出商品 | 104,823,315.50 | 104,823,315.50 | 42,619,143.74 | 42,619,143.74 | ||
委托加工物资 | 56,037.24 | 56,037.24 | ||||
合计 | 557,788,508.06 | 4,495,993.45 | 553,292,514.61 | 414,079,675.82 | 3,007,619.24 | 411,072,056.58 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | ||||||
在产品 | ||||||
库存商品 | 3,007,619.24 | 3,316,634.25 | 218,142.62 | 2,075,478.12 | 90,848.53 | 4,376,069.46 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
自制半成品 | 119,923.99 | 119,923.99 |
合计 | 3,007,619.24 | 3,316,634.25 | 338,066.61 | 2,075,478.12 | 90,848.53 | 4,495,993.45 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的债权投资 | ||
一年内到期的其他债权投资 | ||
一年内到期的长期应收款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
合计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | 3,182,777.67 | 1,563,418.92 |
待抵扣进项税额及未认证进项税额 | 20,350,414.64 | 11,916,264.79 |
预缴税费 | 476,518.29 | 500,237.37 |
短期理财产品 | 36,000,000.00 | |
应计利息 | 769,577.00 | |
其他 | 210,090.27 | |
合计 | 24,989,377.87 | 49,979,921.08 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 折现率区间 | |
融资租赁款 | |||||||
其中:未实现融资收益 | 725,177.20 | 725,177.20 | |||||
分期收款销售商品 | 5,274,822.80 | 5,274,822.80 | 6,909,017.92 | 6,909,017.92 | |||
分期收款提供劳务 | |||||||
合计 | 5,274,822.80 | 5,274,822.80 | 6,909,017.92 | 6,909,017.92 | / |
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
南昌康德莱医疗科技有 | 2,299,024.66 | 461,325.50 | 2,760,350.16 |
限公司 | |||||||||||
小计 | 2,299,024.66 | 461,325.50 | 2,760,350.16 | ||||||||
合计 | 2,299,024.66 | 461,325.50 | 2,760,350.16 |
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
非交易性权益工具 | 11,647,957.00 | 9,687,957.00 |
合计 | 11,647,957.00 | 9,687,957.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
上海农村商业银行股份有限公司 | 83,200.00 | 1,960,000.00 | 权益工具投资非交易性 | |||
浙江温州龙湾农村商业银行股份有限公司 | 113,268.22 | 权益工具投资非交易性 |
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 130,174,210.01 | 49,060,000.00 |
合计 | 130,174,210.01 | 49,060,000.00 |
其他说明:
√适用 □不适用
本期公司子公司上海康德莱医疗器械股份有限公司作为有限合伙人出资认缴上海怀格瑛泰创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“怀格瑛泰”)、景宁怀格瑞信创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“怀格瑞信”)各人民币5,000.00万元;出资上海移视网络科技有限公司人民币700万元。期末根据该资产的公允价值确认了相关资产账面金额。
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 11,027,881.76 | 230,762.81 | 11,258,644.57 | |
2.本期增加金额 | 145,190.63 | 2,680.39 | 147,871.02 | |
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 145,190.63 | 2,680.39 | 147,871.02 | |
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | 11,027,881.76 | 230,762.81 | 11,258,644.57 | |
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
(3)转出至存货\固定资产\无形资产 | 11,027,881.76 | 230,762.81 | 11,258,644.57 | |
4.期末余额 | 145,190.63 | 2,680.39 | 147,871.02 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 1,337,779.76 | 52,306.24 | 1,390,086.00 | |
2.本期增加金额 | 245,463.46 | 3,436.90 | 248,900.36 | |
(1)计提或摊销 | 204,874.05 | 3,053.97 | 207,928.02 | |
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 40,589.41 | 382.93 | 40,972.34 | |
3.本期减少金额 | 1,469,595.20 | 55,337.76 | 1,524,932.96 | |
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
(3)转出至存货\固定资产\无形资产 | 1,469,595.20 | 55,337.76 | 1,524,932.96 | |
4.期末余额 | 113,648.02 | 405.38 | 114,053.40 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 |
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 31,542.61 | 2,275.01 | 33,817.62 | |
2.期初账面价值 | 9,690,102.00 | 178,456.57 | 9,868,558.57 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,107,229,707.62 | 996,403,788.76 |
固定资产清理 | ||
合计 | 1,107,229,707.62 | 996,403,788.76 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 专用设备 | 通用设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 794,117,777.12 | 21,756,833.27 | 639,909,658.07 | 28,007,170.69 | 38,496,072.69 | 1,522,287,511.84 | |
2.本期增加金额 | 14,666,859.8 | 3,291,433.24 | 207,427,157.05 | 5,205,259.63 | 8,606,217.09 | 239,196,926.81 | |
(1)购置 | 2,935,043.24 | 185,173,004.19 | 4,465,617.82 | 7,532,552.86 | 200,106,218.11 | ||
(2)在建工程转入 | 3,602,172.20 | 2,211,784.11 | 739,641.81 | 129,045.87 | 6,682,643.99 | ||
(3)企业合并增加 | 356,390.00 | 20,042,368.75 | 944,618.36 | 21,343,377.11 | |||
(4)投资 | 11,027,881.76 | 11,027,881.76 |
性房地产转入 | |||||||
(5)其他增加 | 36,805.84 | 36,805.84 | |||||
3.本期减少金额 | 145,190.63 | 629,906.65 | 18,905,882.73 | 545,833.75 | 933,781.67 | 21,160,595.43 | |
(1)处置或报废 | 246,727.92 | 17,430,219.64 | 545,833.75 | 493,583.69 | 18,716,365.00 | ||
(2转入投资性房地产 | 145,190.63 | 145,190.63 | |||||
(3)企业合并减少 | 383,178.73 | 107,964.60 | 440,197.98 | 931,341.31 | |||
(4)其他减少 | 1,367,698.49 | 1,367,698.49 | |||||
4.期末余额 | 808,639,446.29 | 24,418,359.86 | 828,430,932.39 | 32,666,596.57 | 46,168,508.11 | 1,740,323,843.22 | |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 174,744,911.15 | 11,565,451.19 | 305,194,386.70 | 12,880,998.01 | 21,497,976.03 | 525,883,723.08 | |
2.本期增加金额 | 38,338,329.24 | 2,826,362.69 | 67,434,465.93 | 3,368,712.47 | 7,657,539.65 | 119,625,409.98 | |
(1)计提 | 36,868,734.04 | 2,539,483.02 | 62,208,539.39 | 3,368,712.47 | 7,049,279.50 | 112,034,748.42 | |
(2)投资性房地产转入 | 1,469,595.20 | 1,469,595.20 | |||||
(3)企业合并增加 | 286,879.67 | 5,225,926.54 | 608,260.15 | 6,121,066.36 | |||
3.本期减少金额 | 40,589.41 | 258,106.96 | 14,634,205.10 | 522,547.19 | 527,567.58 | 15,983,016.24 | |
(1)处置或报废 | 185,119.57 | 13,515,470.33 | 522,547.19 | 416,899.60 | 14,640,036.69 | ||
(2)其他减少 | 1,113,606.45 | 1,113,606.45 | |||||
(3)企业合并减少 | 72,987.39 | 5,128.32 | 110,667.98 | 188,783.69 |
(4)转入投资性房地产 | 40,589.41 | 40,589.41 | |||||
4.期末余额 | 213,042,650.98 | 14,133,706.92 | 357,994,647.53 | 15,727,163.29 | 28,627,948.10 | 629,526,116.82 | |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | |||||||
2.本期增加金额 | 3,568,018.78 | 3,568,018.78 | |||||
(1)计提 | |||||||
(2)企业合并增加 | 3,568,018.78 | 3,568,018.78 | |||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置或报废 | |||||||
4.期末余额 | 3,568,018.78 | 3,568,018.78 | |||||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 595,596,795.31 | 10,284,652.94 | 466,868,266.08 | 16,939,433.28 | 17,540,560.01 | 1,107,229,707.62 | |
2.期初账面价值 | 619,372,865.97 | 10,191,382.08 | 334,715,271.37 | 15,126,172.68 | 16,998,096.66 | 996,403,788.76 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
上海商汤医疗器械有限公司 | 884,179.93 |
上海站优云网络科技有限公司 | 2,304,944.52 |
陈圆圆 | 1,138,308.97 |
上海星欣贺照明工程有限公司 | 1,145,374.28 |
顾晶晶 | 1,094,400.98 |
广西海润医疗科技有限公司 | 87,108.94 |
温州海尔斯投资有限公司 | 42,413.43 |
合计 | 6,696,731.05 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 446,053,754.95 | 92,171,092.19 |
工程物资 | ||
合计 | 446,053,754.95 | 92,171,092.19 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
滨海新区基建 | 100,819,244.99 | 100,819,244.99 | 18,444,665.46 | 18,444,665.46 | ||
肇庆厂房建设工程 | 24,422,259.66 | 24,422,259.66 | 161,999.73 | 161,999.73 | ||
设备安装及其他 | 63,735,158.19 | 63,735,158.19 | 6,902,552.87 | 6,902,552.87 | ||
德瑞厂房建设工程 | 97,561,392.03 | 97,561,392.03 | 48,098,754.24 | 48,098,754.24 | ||
江桥基地改扩建及其他 | 1,815,517.10 | 1,815,517.10 | 3,256,318.85 | 3,256,318.85 | ||
SPD项目建设 | 3,470,568.09 | 3,470,568.09 | 2,149,386.09 | 2,149,386.09 | ||
虹桥创新医疗产业园项目 | 152,210,287.71 | 152,210,287.71 | 13,157,414.95 | 13,157,414.95 |
医用耗材研发总部基地建设项目 | 2,019,327.18 | 2,019,327.18 | ||||
合计 | 446,053,754.95 | 446,053,754.95 | 92,171,092.19 | 92,171,092.19 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
虹桥创新医疗产业园项目 | 210,000,000.00 | 13,157,414.95 | 139,052,872.76 | 152,210,287.71 | 72.48 | 在建 | 自有资金 | |||||
滨海新区四期建设工程 | 162,000,000.00 | 18,444,665.46 | 82,374,579.53 | 100,819,244.99 | 62.23 | 在建 | 1,013,527.78 | 1,013,527.78 | 自有资金+银行借款 |
德瑞厂房建设工程 | 110,000,000.00 | 48,098,754.24 | 49,462,637.79 | 97,561,392.03 | 110.87 | 尚未验收 | 自有资金 | |||||
肇庆厂房建设工程 | 32,000,000.00 | 161,999.73 | 25,168,355.96 | 25,330,355.69 | 79.16 | 在建 | 53,485.76 | 50,485.76 | 自有资金+银行借款 | |||
合计 | 514,000,000.00 | 79,862,834.38 | 296,058,446.04 | 375,921,280.42 | / | / | 1,067,013.54 | 1,064,013.54 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 58,368,220.76 | 58,368,220.76 |
2.本期增加金额 | 23,312,237.86 | 23,312,237.86 |
(1)新增租赁 | 21,727,976.46 | 21,727,976.46 |
(2)企业合并增加 | 1,554,123.05 | 1,554,123.05 |
(3)其他增加 | 30,138.35 | 30,138.35 |
3.本期减少金额 | 10,700,025.54 | 10,700,025.54 |
(1)处置 | 7,854,761.56 | 7,854,761.56 |
(2)企业合并减少 | 2,845,263.98 | 2,845,263.98 |
4.期末余额 | 70,980,433.08 | 70,980,433.08 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 28,560,964.79 | 28,560,964.79 |
2.本期增加金额 | 17,512,263.37 | 17,512,263.37 |
(1)计提 | 16,565,278.81 | 16,565,278.81 |
(2)企业合并增加 | 939,824.60 | 939,824.60 |
(3)其他增加 | 7,159.96 | 7,159.96 |
3.本期减少金额 | 4,808,094.43 | 4,808,094.43 |
(1)处置 | 2,174,164.98 | 2,174,164.98 |
(2)企业合并减少 | 2,633,929.45 | 2,633,929.45 |
4.期末余额 | 41,265,133.73 | 41,265,133.73 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 29,715,299.35 | 29,715,299.35 |
2.期初账面价值 | 29,807,255.97 | 29,807,255.97 |
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 排污权 | 软件 | 客户关系 | 合计 |
一、账面原值 | |||||||
1.期初余额 | 181,662,121.80 | 6,381,613.87 | 848,785.00 | 20,770,528.59 | 77,000,000.00 | 286,663,049.26 | |
2.本期增加金额 | 71,009,567.70 | 70,000.00 | 458,700.00 | 2,119,175.31 | 73,657,443.01 |
(1)购置 | 65,851,863.21 | 70,000.00 | 458,700.00 | 2,119,175.31 | 68,499,738.52 | ||
(2)内部研发 | |||||||
(3)企业合并增加 | |||||||
4,926,941.68 | 4,926,941.68 | ||||||
(4)投资性房地产转入 | 230,762.81 | 230,762.81 | |||||
3.本期减少金额 | 2,680.39 | 126,506.69 | 129,187.08 | ||||
(1)处置 | 113,207.54 | 113,207.54 | |||||
(2)企业合并减少 | 13,299.15 | 13,299.15 | |||||
(3)转入投资性房地产 | 2,680.39 | 2,680.39 | |||||
4.期末余额 | 252,669,009.11 | 6,451,613.87 | 1,307,485.00 | 22,763,197.21 | 77,000,000.00 | 360,191,305.19 | |
二、累计摊销 | |||||||
1.期初余额 | 15,582,994.78 | 1,394,357.15 | 848,785.00 | 11,890,043.75 | 9,058,823.53 | 38,775,004.21 | |
2.本期增加金额 | 3,547,568.30 | 477,714.52 | 91,740.00 | 3,301,845.72 | 6,794,117.65 | 14,212,986.19 | |
(1)计提 | 3,476,272.22 | 477,714.52 | 91,740.00 | 3,301,845.72 | 6,794,117.65 | 14,141,690.11 | |
(2)企业合并增加 | 15,958.32 | 15,958.32 | |||||
(3)投资性房地产转入 | 55,337.76 | 55,337.76 | |||||
3.本期减少金额 | 382.93 | 10,042.20 | 10,425.13 | ||||
(1)处置 | 1,886.79 | 1,886.79 | |||||
(2)企业合并减少 | 8,155.41 | 8,155.41 |
(3)转入投资性房地产 | 382.93 | 382.93 | |||||
4.期末余额 | 19,130,180.15 | 1,872,071.67 | 940,525.00 | 15,181,847.27 | 15,852,941.18 | 52,977,565.27 | |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | |||||||
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | |||||||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 233,538,828.96 | 4,579,542.20 | 366,960.00 | 7,581,349.94 | 61,147,058.82 | 307,213,739.92 | |
2.期初账面价值 | 166,079,127.02 | 4,987,256.72 | 8,880,484.84 | 67,941,176.47 | 247,888,045.05 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
土地使用权(宗地编号:珠国土金工2018-009) | 6,655,511.55 | 待地上建筑物竣工后办理不动产权证 |
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 |
经导管主动脉瓣膜系统 | 15,414,483.30 | 15,414,483.30 | ||||||
可降解鼻窦药物支架 | 1,617,679.92 | 1,734,056.41 | 3,351,736.33 | |||||
可吸收流体明胶海绵 | 2,238,987.91 | 2,238,987.91 | ||||||
血栓抽吸导管 | 458,995.29 | 458,995.29 | ||||||
合计 | 1,617,679.92 | 19,846,522.91 | 21,464,202.83 |
其他说明无
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
收购北京康百世医疗科技有限公司 | 1,656,953.51 | 1,656,953.51 | ||||
收购广西瓯文医疗科技集团有限公司 | 169,456,553.12 | 169,456,553.12 | ||||
合计 | 171,113,506.63 | 1,656,953.51 | 169,456,553.12 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 康百世 | 广西瓯文 |
商誉账面余额① | 165.70 | 16,945.66 |
商誉减值准备余额② | ||
商誉的账面价值③=①-② | 165.70 | 16,945.66 |
项目 | 康百世 | 广西瓯文 |
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 159.32 | 16,281.12 |
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ | 325.02 | 33,226.78 |
受益资产组的账面价值⑥ | 148.38 | 61,305.58 |
包含整体商誉的受益资产组的账面价值⑦=⑤+⑥ | 473.40 | 94,532.36 |
受益资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)⑧ | 486.00 | 95,516.00 |
商誉减值损失(大于0时)⑨=⑦-⑧ |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
公司期末对商誉进行了减值测试,首先将归属于公司股东的商誉账面价值调整为全部商誉账面价值,再合理分摊至相关受益资产组中,计算相关受益资产组的可收回金额。
基于历史实际经营数据、行业的发展趋势,公司编制了未来5年及永续年的净利润及现金流量预测,广西瓯文现金流量预测所用的税前折现率为13.63%。经测试,本公司收购广西瓯文51.00%股权形成的商誉不存在减值情况。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
租入固定资产装修 | 8,559,221.88 | 3,393,504.78 | 1,065,185.78 | 1,240,130.98 | 9,647,409.90 |
自建生产性构筑物、装修 | 24,407,176.76 | 6,990,771.71 | 6,467,102.09 | 2,046,950.20 | 22,883,896.18 |
受益期超过一个会计期间的长期费用 | 3,578,701.87 | 916,982.18 | 2,471,920.66 | 189,799.03 | |
合计 | 36,545,100.51 | 10,384,276.49 | 8,449,270.05 | 5,759,001.84 | 32,721,105.11 |
其他说明:
无
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 43,975,689.70 | 8,342,596.47 | 29,616,847.86 | 5,808,522.69 |
内部交易未实现利润 | 33,581,043.59 | 5,153,976.03 | 36,767,973.43 | 5,458,139.87 |
可抵扣亏损 | 149,301.68 | 7,465.09 | ||
衍生金融负债的公允价值变动 | ||||
预计负债 | 1,015,297.99 | 146,643.91 | 608,355.83 | 98,463.48 |
股权激励费用 | 60,588,340.00 | 6,305,086.67 | 21,263,141.70 | 3,224,295.29 |
金融资产的公允价值变动 | 940,000.00 | 141,000.00 | ||
合计 | 139,160,371.28 | 19,948,303.08 | 89,345,620.50 | 14,737,886.42 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 86,515,504.87 | 21,502,711.47 | 94,698,498.75 | 23,674,624.71 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 1,960,000.00 | 294,000.00 | ||
交易性金融资产公允价值变动 | 23,174,210.01 | 3,476,131.50 | 997,581.17 | 149,637.18 |
套期工具的公允价值变动 | 899,200.00 | 134,880.00 | 4,622,500.00 | 693,375.00 |
衍生金融资产的公允价值变动 | 131,700.00 | 19,755.00 | 131,350.00 | 19,702.50 |
固定资产加速折旧 | 1,697,272.88 | 424,318.23 | ||
合计 | 114,377,887.76 | 25,851,796.20 | 100,449,929.92 | 24,537,339.39 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
可抵扣亏损 | 141,932,116.64 | 48,271,294.85 |
合计 | 141,932,116.64 | 48,271,294.85 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022年 | 60,388.35 | 60,388.35 | |
2023年 | 804,228.15 | 804,228.15 | |
2024年 | 11,761,052.47 | 11,761,052.47 | |
2025年 | 35,645,625.88 | 35,645,625.88 | |
2026年 | 69,158,085.94 | ||
2027年 | 579,380.56 | ||
2028年 | 10,199,944.49 | ||
2029年 | 7,755,193.75 | ||
2030年 | 2,277,924.11 | ||
2031年 | 3,690,292.94 | ||
合计 | 141,932,116.64 | 48,271,294.85 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
构建长期资产的预付款项 | 44,193,273.76 | 44,193,273.76 | 44,451,840.49 | 44,451,840.49 | ||
预付租赁款 | 797,944.98 | 797,944.98 | ||||
合计 | 44,193,273.76 | 44,193,273.76 | 45,249,785.47 | 45,249,785.47 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 15,000,000.00 | 77,480,000.00 |
抵押借款 | 157,000,000.00 | 157,136,328.87 |
保证借款 | 153,350,000.00 | 40,000,000.00 |
信用借款 | 304,000,000.00 | 265,848,409.55 |
合计 | 629,350,000.00 | 540,464,738.42 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 89,401,847.13 | 74,491,226.89 |
合计 | 89,401,847.13 | 74,491,226.89 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年以内(含一年) | 307,911,651.66 | 257,704,445.41 |
一至两年(含两年) | 17,921,210.22 | 5,115,856.99 |
两至三年(含三年) | 1,331,897.47 | 77,465.67 |
三年以上 | 506,638.77 | 1,056,483.33 |
合计 | 327,671,398.12 | 263,954,251.40 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 78,009,545.28 | 43,507,619.61 |
合计 | 78,009,545.28 | 43,507,619.61 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 79,560,714.94 | 610,923,132.36 | 595,222,421.94 | 95,261,425.36 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,000,014.45 | 43,509,300.00 | 41,426,637.19 | 3,082,677.26 |
三、辞退福利 | 509,558.00 | 509,558.00 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 80,560,729.39 | 654,941,990.36 | 637,158,617.13 | 98,344,102.62 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 77,444,200.13 | 541,718,737.29 | 526,485,202.13 | 92,677,735.29 |
二、职工福利费 | 6,150.00 | 22,129,679.91 | 22,105,439.41 | 30,390.50 |
三、社会保险费 | 1,804,090.39 | 27,839,809.17 | 27,448,464.38 | 2,195,435.18 |
其中:医疗保险费 | 1,699,438.25 | 25,856,578.05 | 25,493,796.77 | 2,062,219.53 |
工伤保险费 | 54,444.29 | 1,257,009.08 | 1,202,695.18 | 108,758.19 |
生育保险费 | 50,207.85 | 726,222.04 | 751,972.43 | 24,457.46 |
四、住房公积金 | 195,286.00 | 12,735,896.08 | 12,696,862.08 | 234,320.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 110,988.42 | 6,499,009.91 | 6,486,453.94 | 123,544.39 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 79,560,714.94 | 610,923,132.36 | 595,222,421.94 | 95,261,425.36 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 970,212.32 | 42,288,095.06 | 40,267,546.63 | 2,990,760.75 |
2、失业保险费 | 29,802.13 | 1,221,204.94 | 1,159,090.56 | 91,916.51 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 1,000,014.45 | 43,509,300.00 | 41,426,637.19 | 3,082,677.26 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 10,331,543.25 | 8,960,237.24 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 27,950,103.61 | 27,069,312.12 |
个人所得税 | 5,615,606.48 | 705,621.84 |
城市维护建设税 | 1,072,650.90 | 707,034.01 |
教育费附加 | 519,826.56 | 344,274.08 |
地方教育费附加 | 346,551.02 | 229,516.09 |
房产税 | 4,119,278.33 | 4,083,240.08 |
印花税 | 715,208.72 | 392,827.41 |
城镇土地使用税 | 403,018.03 | 381,283.23 |
其他 | 1,901,595.03 | 1,098.07 |
合计 | 52,975,381.93 | 42,874,444.17 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 1,068,587.30 | 596,717.07 |
应付股利 | ||
其他应付款 | 116,436,635.94 | 108,533,979.56 |
合计 | 117,505,223.24 | 109,130,696.63 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
企业债券利息 | ||
短期借款应付利息 | 1,068,587.30 | 596,717.07 |
划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
合计 | 1,068,587.30 | 596,717.07 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金、保证金 | 8,052,160.19 | 9,121,676.23 |
应付各类费用款 | 89,471,330.72 | 65,343,931.24 |
暂收经营业务以外的应付款项、代收代付款 | 295,020.29 | 415,982.51 |
其他单位往来款 | 5,386,916.65 | 14,101,638.63 |
其他 | 72,958.09 | 607,250.95 |
股权激励款 | 13,158,250.00 | 18,943,500.00 |
合计 | 116,436,635.94 | 108,533,979.56 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 3,830,000.00 | 61,597.99 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 9,446,832.68 | 13,093,135.56 |
合计 | 13,276,832.68 | 13,154,733.55 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
商业承兑汇票背书未到期 | 77,674.30 | 250,000.00 |
待转销项税额 | 5,859,129.51 | 3,768,922.80 |
预计负债 | 4,198,075.66 | 2,171,774.75 |
合计 | 10,134,879.47 | 6,190,697.55 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 35,670,000.00 | |
保证借款 | ||
信用借款 | ||
合计 | 35,670,000.00 |
长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 24,046,138.83 | 13,909,684.93 |
减:未确认融资费用 | -4,571,795.43 | -1,502,980.72 |
合计 | 19,474,343.40 | 12,406,704.21 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 35,148,000.00 | 61,528,000.00 |
专项应付款 | ||
合计 | 35,148,000.00 | 61,528,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 |
分期支付的股权投资款 | 35,148,000.00 | 61,528,000.00 |
其他说明:
无
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2). 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
□适用 √不适用
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 14,161,104.83 | 21,540,718.65 | 4,227,487.30 | 31,474,336.18 | |
政策性搬迁补偿 | 3,930,033.45 | 254,504.19 | 3,675,529.26 | ||
减:一年内转入利润表的递延收益 | |||||
合计 | 18,091,138.28 | 21,540,718.65 | 4,481,991.49 | 35,149,865.44 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
固定资产改造专项资金项目-万级净化车间 | 380,000.42 | 39,999.96 | 340,000.46 | 与资产相关 | |||
面向第三方医疗器械产业供应链第三方协同服务平台 | 307,031.33 | 127,047.48 | 179,983.85 | 与资产相关 | |||
医用穿刺器产业化关键技术研究 | 309,516.98 | 63,589.73 | 228,661.97 | 144,444.74 | 与资产相关 |
清洗行业HCFC-141b淘汰项目 | 879,120.32 | 236,600.00 | 67,279.68 | 1,048,440.64 | 与资产相关 | ||
清洗行业HCFC-141b示范项目 | 360,445.51 | 108,157.48 | 252,288.03 | 与资产相关 | |||
清洗行业HCFC-141b淘汰项目 | 1,136,420.88 | 268,914.24 | 867,506.64 | 与资产相关 | |||
介入类手术器械包等介入类手术产品产业化项目 | 142,934.50 | 69,723.95 | 73,210.55 | 与资产相关 | |||
73002万套医疗器械扩建项目 | 1,020,883.22 | 241,342.74 | 779,540.48 | 与资产相关 | |||
采用超滑涂层技术的导管鞘系列产品的开发 | 745,998.64 | 130,041.36 | 615,957.28 | 与资产相关 | |||
无级变侧向螺旋开孔大面积血栓抽吸治疗系统 | 960,000.00 | 960,000.00 | 与资产相关/与收益相关 | ||||
上海市防疫重点企业贷款贴息(康德莱股份) | 227,500.00 | 227,500.00 | 与收益相关 | ||||
两化融合技改项目 | 783,713.13 | 84,725.76 | 698,987.37 | 与资产相关 |
年产1.8亿支医用无菌耗材项目技改项目 | 3,955,656.57 | 455,523.75 | 3,500,132.82 | 与资产相关 | |||
浙江省防疫重点企业贷款贴息(浙江康德莱) | 61,883.33 | 61,883.33 | 与收益相关 | ||||
高端心脑血管介入医疗器械研发设计与产业化服务平台 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与资产相关/与收益相关 | ||||
模块化可重构多孔手术机器人及临床研究 | 160,000.00 | 160,000.00 | 与收益相关 | ||||
虹桥国际创新医疗器械产业园项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |||
“INT”介入医疗器械技术领域品牌发展综合提升项目 | 450,000.00 | 450,000.00 | 与收益相关 | ||||
多路径植入自瞄定球扩式双环状主动脉瓣膜工程样品研发项目 | 480,000.00 | 480,000.00 | 与收益相关 | ||||
康莱德医疗花色针制造自动化生产线技术 | 5,868,053.01 | 50,112.22 | 5,817,940.79 | 与资产相关 |
改造项目 | |||||||
两化融合技改(金蝶软件)项目补助基金 | 888,165.00 | 16,002.98 | 872,162.02 | 与资产相关 | |||
浙江康德莱医疗器械股份有限公司医用穿刺器械智能车间转换项目 | 3,000,000.00 | 50,570.40 | 2,949,429.60 | 与资产相关 | |||
心脑血管介入治疗的亲水超润滑微导管首台突破 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
心脑血管介入创新医疗器械研发和产业化项目 | 8,760,000.00 | 8,760,000.00 | 与收益相关 | ||||
2020年南宁市技术改造项目资金 | 724,310.91 | 724,310.91 | 与资产相关 | ||||
合计 | 14,161,104.83 | 21,540,718.65 | 4,227,487.30 | 31,474,336.18 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 441,609,000.00 | -40,000.00 | -40,000.00 | 441,569,000.00 |
其他说明:
无
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 494,067,731.93 | 15,295,500.00 | 8,068,534.24 | 501,294,697.69 |
其他资本公积 | 105,097,681.84 | 22,884,894.54 | 15,295,500.00 | 112,687,076.38 |
合计 | 599,165,413.77 | 38,180,394.54 | 23,364,034.24 | 613,981,774.07 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期154.50万股解锁的限制性股票上市流通,累计确认的其他资本公积15,295,500.00元转入资本溢价(股本溢价),同时,上市流通部分限制性股票员工出资额低于库存股金额部分冲减资本溢价(股本溢价)5,639,250.00,注销股本金额低于库存股金额冲减资本溢价(股本溢价)252,000.00元;本期少数股东股权变化减少资本溢价(股本溢价)2,177,284.24元。其他资本公积变动说明:本期股份支付确认相关费用及递延所得税资产导致其他资本公积增加22,884,894.54元;本期154.50万股解锁的限制性股票上市流通,累计确认的其他资本公积15,295,500.00元转入资本溢价(股本溢价)。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
库存股 | 42,002,738.42 | 11,570,500.00 | 30,432,238.42 | |
合计 | 42,002,738.42 | 11,570,500.00 | 30,432,238.42 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期154.50万股解锁的限制性股票上市流通,减少库存股11,278,500.00元,公司2020年限制性股票激励计划首次授予的激励对象邵旭静因个人原因离职,不再具备限制性股票激励对象
资格,其已获授但尚未解除限售的限制性股票由公司进行回购注销,减少库存股292,000.00元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,960,000.00 | 294,000.00 | 1,666,000.00 | 1,666,000.00 | ||||
其中:重新计 |
量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 1,960,000.00 | 294,000.00 | 1,666,000.00 | 1,666,000.00 | ||||
企业自身信用风险公允 |
价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 4,145,799.34 | 671,910.13 | 3,929,125.00 | 134,880.00 | -3,392,094.87 | 753,704.47 | ||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 |
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | 3,929,125.00 | 899,200.00 | 3,929,125.00 | 134,880.00 | -3,164,805.00 | 764,320.00 | ||
外币财务报表折算差额 | 216,674.34 | -227,289.87 | -227,289.87 | -10,615.53 |
其他综合收益合计 | 4,145,799.34 | 2,631,910.13 | 3,929,125.00 | 428,880.00 | -1,726,094.87 | 2,419,704.47 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 76,526,492.10 | 9,776,465.64 | 86,302,957.74 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 76,526,492.10 | 9,776,465.64 | 86,302,957.74 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 681,897,012.45 | 551,752,842.24 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -1,297,170.23 | |
调整后期初未分配利润 | 681,897,012.45 | 550,455,672.01 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 291,397,402.01 | 202,771,145.33 |
减:提取法定盈余公积 | 9,776,465.64 | 6,547,370.95 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 65,377,767.00 | |
转作股本的普通股股利 | ||
其他 | -595,333.06 | |
期末未分配利润 | 963,517,948.82 | 681,897,012.45 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,087,546,974.79 | 1,901,936,346.38 | 2,638,144,058.83 | 1,653,372,377.16 |
其他业务 | 9,477,784.15 | 6,408,740.79 | 7,237,941.50 | 3,203,657.50 |
合计 | 3,097,024,758.94 | 1,908,345,087.17 | 2,645,382,000.33 | 1,656,576,034.66 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 本期发生额 | 合计 |
商品类型 | ||
散装针、针管 | 75,271,181.80 | 75,271,181.80 |
成品针 | 562,721,002.27 | 562,721,002.27 |
注射器 | 818,476,224.13 | 818,476,224.13 |
输液器 | 125,901,212.58 | 125,901,212.58 |
介入类 | 455,140,095.04 | 455,140,095.04 |
管袋类 | 73,934,807.44 | 73,934,807.44 |
骨科器械类 | 115,556,333.64 | 115,556,333.64 |
手术器械类 | 38,864,469.88 | 38,864,469.88 |
体外诊断类 | 170,454,707.09 | 170,454,707.09 |
消毒类 | 46,062,494.08 | 46,062,494.08 |
医疗设备类 | 116,128,689.40 | 116,128,689.40 |
中医类 | 13,064,287.06 | 13,064,287.06 |
专用耗材类 | 331,980,062.51 | 331,980,062.51 |
其他类 | 153,469,192.02 | 153,469,192.02 |
按经营地区分类 | ||
国内 | 2,324,062,739.31 | 2,324,062,739.31 |
国外 | 772,962,019.63 | 772,962,019.63 |
市场或客户类型 | ||
合同类型 | ||
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认 | 3,097,024,758.94 | 3,097,024,758.94 |
按合同期限分类 | ||
按销售渠道分类 |
合计 | 3,097,024,758.94 | 3,097,024,758.94 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 7,110,525.79 | 6,956,785.48 |
教育费附加 | 3,311,878.13 | 3,198,382.03 |
资源税 | ||
房产税 | 6,375,521.18 | 6,869,166.83 |
土地使用税 | 359,446.76 | 334,102.97 |
车船使用税 | 17,951.55 | 20,750.36 |
印花税 | 1,863,593.14 | 1,985,037.98 |
地方教育费附加 | 2,220,977.86 | 2,132,511.72 |
其他 | 257,163.59 | 10,153.35 |
合计 | 21,517,058.00 | 21,506,890.72 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
市场拓展费 | 113,424,099.35 | 105,561,522.35 |
职工薪酬 | 109,226,962.47 | 91,267,437.66 |
折旧及摊销 | 20,321,470.37 | 20,752,587.67 |
业务招待费 | 15,285,719.07 | 13,613,911.86 |
交通及通讯费用 | 10,817,664.92 | 7,974,944.56 |
佣金 | 10,056,111.91 | 8,778,244.39 |
办公及会务费 | 7,935,349.24 | 7,423,640.08 |
咨询及服务费用 | 6,019,897.30 | 8,442,750.65 |
其他 | 4,921,172.65 | 1,275,203.70 |
租赁费、物业费 | 3,518,472.53 | 1,082,291.40 |
样品费 | 3,069,742.03 | 1,550,290.98 |
宣传及推广支出 | 2,107,517.02 | 1,959,349.11 |
展览费 | 1,901,199.70 | 1,369,322.15 |
认证及检测费用 | 799,182.50 | 511,243.49 |
运费、包干费 | 332,065.99 | 202,651.62 |
外贸报关、装箱、清关等手续费 | 98,923.89 | 99,327.80 |
股权激励费用 | 48,467.00 | |
合计 | 309,884,017.94 | 271,864,719.47 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 114,732,123.65 | 91,375,815.18 |
折旧及摊销费用 | 35,720,957.70 | 32,160,352.06 |
咨询服务费 | 22,424,942.97 | 16,796,592.31 |
股权激励费用 | 20,326,363.70 | 17,483,812.50 |
办公费 | 12,260,664.48 | 7,179,576.92 |
业务招待费 | 9,360,774.18 | 8,008,226.15 |
其他 | 8,578,538.82 | 7,896,390.77 |
物业及维修费 | 4,919,548.07 | 5,031,612.12 |
差旅费 | 4,022,049.51 | 3,005,147.17 |
通讯网络费 | 1,717,481.24 | 2,181,148.26 |
子公司股权激励费用 | 980,548.86 | |
保险费 | 920,767.32 | 705,453.82 |
环保费 | 900,374.26 | 979,466.46 |
会员费 | 769,370.36 | 283,067.54 |
业务推广费 | 516,103.48 | 520,077.30 |
合计 | 238,150,608.60 | 193,606,738.56 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 90,015,360.76 | 59,412,137.35 |
直接投入 | 37,607,399.93 | 36,517,415.37 |
折旧及摊销费用 | 15,398,792.57 | 13,363,722.21 |
设计费用 | 7,860,832.72 | 6,363,878.47 |
设备调试费 | 12,751,489.07 | 3,637,477.01 |
其他费用 | 1,797,838.97 | 4,945,379.70 |
合计 | 165,431,714.02 | 124,240,010.11 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 24,187,818.58 | 20,647,468.64 |
减:利息收入 | -17,663,149.24 | -29,495,065.53 |
汇兑损益 | 2,729,826.97 | 16,830,308.94 |
结算手续费 | 960,804.43 | 1,156,175.44 |
与融资活动相关的财务顾问费 | 1,127,698.00 | 1,288,693.97 |
合计 | 11,342,998.74 | 10,427,581.46 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
增资扩产奖励 | 6,000,000.00 | 7,500,000.00 |
企业研发费用补贴 | 2,798,554.00 | 3,747,163.00 |
稳岗补贴 | 238,458.44 | 2,442,300.44 |
社保返还款 | 0 | 2,376,122.33 |
其他 | 165,663.15 | 888,861.42 |
个税手续费返还 | 211,242.92 | 710,197.94 |
药物涂层球囊 | 700,000.00 | |
高新技术企业认定补助 | 120,000.00 | 650,000.00 |
一次性使用安全留置针科研项目 | 500,000.00 | |
温州市5G融合应用奖励 | 500,000.00 | |
安全防针刺注射器项目 | 493,200.00 | |
就业补贴 | 91,036.09 | 493,000.00 |
清洗行业HCFC-141b淘汰项目 | 874,381.65 | 470,035.14 |
采用超滑涂层技术的导管鞘系列产品的开发 | 130,041.36 | 342,021.36 |
73002万套医疗器械扩建项目 | 241,342.74 | 304,203.66 |
政策性搬迁 | 254,504.19 | 256,719.36 |
见习补贴 | 129,238.50 | 167,850.00 |
面向第三方医疗器械产业供应链第三方协同服务平台 | 127,047.48 | 127,047.48 |
清洗行业HCFC-141b示范项目 | 108,157.48 | 108,157.49 |
基于治疗肝癌的动脉栓塞介入导管研发项目创新资金 | 100,000.00 | 100,000.00 |
介入类手术器械包等介入类手术产品产业化项目 | 69,723.95 | 72,821.69 |
医用穿刺器产业化关键技术研究 | 365,072.24 | 68,000.04 |
专利资助 | 27,440.00 | 56,729.78 |
“两化”融合示范试点企业奖励金 | 50,000.00 | |
年产1.8亿支医用无菌耗材项目技改项目 | 455,523.75 | 44,343.43 |
两化融合技改项目 | 84,725.76 | 42,362.87 |
固定资产改造专项资金项目-万级净化车间 | 39,999.96 | 39,999.96 |
虹桥国际创新医疗器械产业园项目 | 2,000,000.00 | |
温州市“一区一廊”创新型领军(瞪羚)企业培育奖励 | 1,925,245.00 | |
龙湾区工业企业税收首超奖励 | 1,000,000.00 | |
温州市省级隐形冠军培育企业奖励 | 100,000.00 | |
温州市引导有条件企业持续生产奖补 | 100,000.00 | |
浙江康德莱医疗器械股份有限公司医用穿刺器械智能车间转换项目 | 50,570.40 | |
康莱德医疗花色针制造自动化生产线技术改造项目 | 50,112.22 | |
温州市无废城市细胞建设项目奖励 | 20,000.00 | |
两化融合技改(金蝶软件)项目补助基金 | 16,002.98 | |
合计 | 17,894,084.26 | 23,251,137.39 |
其他说明:
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 461,325.50 | 134,266.53 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,861,351.64 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 196,468.22 | 184,687.12 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 5,091,856.85 | 224,470.00 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
其他 | 16,296.93 | |
合计 | 8,611,002.21 | 559,720.58 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 21,907,696.09 | -2,694,955.64 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 131,700.00 | 131,350.00 |
交易性金融负债 |
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | 21,907,696.09 | -2,694,955.64 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | -6,628,352.73 | -3,888,945.07 |
其他应收款坏账损失 | -2,723,873.07 | -1,781,103.32 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -9,352,225.80 | -5,670,048.39 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -3,316,634.25 | -2,127,760.71 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -3,316,634.25 | -2,127,760.71 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得 | -88,253.46 | -14,452.82 |
合计 | -88,253.46 | -14,452.82 |
其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 91,571.91 | 110,947.00 | 91,571.91 |
其中:固定资产处置利得 | 91,571.91 | 110,947.00 | 91,571.91 |
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
地方奖励扶持资金 | 8,438,280.53 | 15,631,950.33 | 8,438,280.53 |
不需要支付的应付款项 | 67,171.80 | 27,972.36 | 67,171.80 |
其他 | 393,412.11 | 105,908.10 | 393,412.11 |
合计 | 8,990,436.35 | 15,876,777.79 | 8,990,436.35 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 2,234,890.63 | 1,789,883.88 | 2,234,890.63 |
其中:固定资产处置损失 | 2,234,890.63 | 1,789,883.88 | 2,234,890.63 |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 970,100.40 | 2,529,534.66 | 970,100.40 |
罚款支出、滞纳金 | 16,684.78 | 1,767,708.29 | 16,684.78 |
流动资产报废、毁损 | |||
其他 | 40,200.37 | 84,396.43 | 40,200.37 |
合计 | 3,261,876.18 | 6,171,523.26 | 3,261,876.18 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 65,592,720.58 | 69,743,488.83 |
递延所得税费用 | -1,067,239.38 | -5,907,801.54 |
合计 | 64,525,481.20 | 63,835,687.29 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 483,737,503.69 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 72,560,625.55 |
子公司适用不同税率的影响 | 5,556,952.14 |
调整以前期间所得税的影响 | -1,771,826.00 |
非应税收入的影响 | -3,436,559.06 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 5,406,848.09 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -60,238.55 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 15,139,596.15 |
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | -381,641.58 |
加计扣除费用的影响 | -28,488,275.54 |
所得税费用 | 64,525,481.20 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助及地方奖励 | 43,279,734.68 | 45,934,453.95 |
银行利息收入 | 17,928,589.57 | 27,351,318.91 |
收回各类押金 | 20,733,442.50 | 13,671,445.31 |
其他 | 8,299,733.55 | 9,385,573.99 |
合计 | 90,241,500.30 | 96,342,792.16 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
各类费用支出 | 277,116,644.07 | 265,897,350.47 |
其他往来款 | ||
支付各类押金保证金 | 15,007,438.64 | 17,051,785.92 |
支付结构性存款 | ||
其他 | 2,496,947.39 | 8,774,709.02 |
合计 | 294,621,030.10 | 291,723,845.41 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
投资意向金 | 15,000,000.00 | |
远期结售汇质押保证金 | ||
收回设备款 | 198,276.18 | |
合计 | 198,276.18 | 15,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
投资意向金 | 16,000,000.00 | |
预付租赁 | 797,944.98 | |
处置子公司期末剩余现金 | 2,546,995.41 | |
合计 | 18,546,995.41 | 797,944.98 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
融资担保保证金 | ||
股权激励 | 18,943,500.00 | |
合计 | 18,943,500.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的H股发行费用 | 6,000,317.69 | |
融资费用 | 1,436,899.12 | 10,478,114.46 |
应付使用权资产租赁费 | 14,464,890.65 | 13,405,073.49 |
其他 | 146,511.00 | |
合计 | 16,048,300.77 | 29,883,505.64 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 419,212,022.49 | 326,333,233.00 |
加:资产减值准备 | 3,316,634.25 | 2,127,760.71 |
信用减值损失 | 9,352,225.80 | 5,670,048.39 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 111,617,711.58 | 97,657,196.19 |
使用权资产摊销 | 20,467,634.29 | 16,469,876.92 |
无形资产摊销 | 14,049,434.12 | 14,151,427.18 |
长期待摊费用摊销 | 8,379,580.40 | 7,995,183.80 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -3,318.45 | -96,494.18 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 2,234,890.63 | 1,789,883.88 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -21,907,696.09 | 2,694,955.64 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 24,157,955.76 | 31,073,767.48 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -8,611,002.21 | -559,720.58 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -2,032,625.81 | -4,011,001.40 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 965,386.43 | -1,896,800.15 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -150,858,542.61 | -95,794,017.62 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -261,647,767.42 | -152,421,293.60 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 240,282,243.04 | 152,096,232.74 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 408,974,766.20 | 403,280,238.40 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: |
现金的期末余额 | 998,427,431.85 | 1,222,047,355.46 |
减:现金的期初余额 | 1,222,047,355.46 | 1,055,523,302.71 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -223,619,923.61 | 166,524,052.75 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 20,910,000.00 |
其中:广西北仑河医科工业集团有限公司 | 20,910,000.00 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 5,211,440.39 |
其中:广西北仑河医科工业集团有限公司 | 5,211,440.39 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
取得子公司支付的现金净额 | 15,698,559.61 |
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 15,855,000.00 |
其中:北京康百世医疗科技有限公司 | 7,500,000.00 |
四川康德莱医疗科技有限公司 | 8,355,000.00 |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 13,449,408.20 |
其中:北京康百世医疗科技有限公司 | 10,046,995.41 |
四川康德莱医疗科技有限公司 | 3,402,412.79 |
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
其中:北京康百世医疗科技有限公司 | |
四川康德莱医疗科技有限公司 | |
处置子公司收到的现金净额 | 2,405,591.80 |
其他说明:
无
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 998,427,431.85 | 1,222,047,355.46 |
其中:库存现金 | 124,008.65 | 38,522.74 |
可随时用于支付的银行存款 | 998,303,423.20 | 1,222,008,832.72 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 |
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 998,427,431.85 | 1,222,047,355.46 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 7,549,144.10 | 质押 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | 369,699,401.44 | 抵押 |
无形资产 | 58,725,447.55 | 抵押 |
应收账款 | 87,156,266.31 | 质押 |
投资性房地产 | 33,817.62 | 抵押 |
合计 | 523,164,077.02 | / |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | - | - | 120,360,435.83 |
其中:美元 | 14,389,106.12 | 6.38 | 91,740,623.79 |
欧元 | 317,352.59 | 7.22 | 2,291,190.49 |
港币 | 29,107,590.24 | 0.82 | 23,798,365.77 |
英镑 | 293,997.00 | 8.61 | 2,530,255.78 |
应收账款 | - | - | 119,144,797.45 |
其中:美元 | 18,602,399.72 | 6.38 | 118,603,319.95 |
欧元 | 75,000.00 | 7.22 | 541,477.50 |
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 |
港币 | |||
应付账款 | - | - | 3,469,120.34 |
其中:美元 | 463,491.55 | 6.38 | 2,957,402.23 |
欧元 | 70,878.03 | 7.22 | 511,718.11 |
其他应付款 | - | - | 1,356,071.54 |
其中:美元 | 212,715.08 | 6.38 | 1,356,071.54 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:
现金流量套期
本期用作确认套期无效部分基础的被套期项目公允价值变动 | 现金流量套期储备 | 套期工具的名义金额 | 套期工具的账面价值 | 包含套期工具的资产负债表列示项目 | 本期用作确认套期无效部分基础的套期工具公允价值变动 | 计入其他综合收益的套期工具的公允价值变动 | 计入当期损益的套期无效部分 | 包含已确认的套期无效部分的利润表列示项目 | 从现金流量套期储备重分类至当期损益的金额 | 包含重分类调整的利润表列示项目 | ||
资产 | 负债 | |||||||||||
商品价格风险 | ||||||||||||
—预 | 764,320.00 | 899,200.00 | 衍生 | 899,200.00 |
本期用作确认套期无效部分基础的被套期项目公允价值变动 | 现金流量套期储备 | 套期工具的名义金额 | 套期工具的账面价值 | 包含套期工具的资产负债表列示项目 | 本期用作确认套期无效部分基础的套期工具公允价值变动 | 计入其他综合收益的套期工具的公允价值变动 | 计入当期损益的套期无效部分 | 包含已确认的套期无效部分的利润表列示项目 | 从现金流量套期储备重分类至当期损益的金额 | 包含重分类调整的利润表列示项目 | ||
资产 | 负债 |
期销售
期销售 | 金融资产 | |||||||||||
—终止的 | 3,929,125.00 | 财务费用 |
本期用作确认套期无效部分基础的被套期项目公允价值变动 | 现金流量套期储备 | 套期工具的名义金额 | 套期工具的账面价值 | 包含套期工具的资产负债表列示项目 | 本期用作确认套期无效部分基础的套期工具公允价值变动 | 计入其他综合收益的套期工具的公允价值变动 | 计入当期损益的套期无效部分 | 包含已确认的套期无效部分的利润表列示项目 | 从现金流量套期储备重分类至当期损益的金额 | 包含重分类调整的利润表列示项目 | ||
资产 | 负债 |
套期(预期销售)
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
固定资产改造专项资金项目-万级净化车间 | 800,000.00 | 递延收益 | 39,999.96 |
面向第三方医疗器械产业供应链第三方协同服务平台 | 1,270,474.72 | 递延收益 | 127,047.48 |
医用穿刺器产业化关键技术研究 | 680,000.00 | 递延收益 | 228,661.97 |
清洗行业HCFC-141b淘汰项目 | 946,400.00 | 递延收益 | 67,279.68 |
清洗行业HCFC-141b示范项目 | 1,876,507.73 | 递延收益 | 108,157.48 |
清洗行业HCFC-141b淘汰项目 | 3,696,420.00 | 递延收益 | 268,914.24 |
介入类手术器械包等介入类手术产品产业化项目 | 1,430,000.00 | 递延收益 | 69,723.95 |
73002万套医疗器械扩建项目 | 4,000,000.00 | 递延收益 | 241,342.74 |
采用超滑涂层技术的导管鞘系列产品的开发 | 1,300,000.00 | 递延收益 | 130,041.36 |
两化融合技改项目 | 826,076.00 | 递延收益 | 84,725.76 |
年产1.8亿支医用无菌耗材项目技改项目 | 4,000,000.00 | 递延收益 | 455,523.75 |
康莱德医疗花色针制造自动化生产线技术改造项目 | 5,868,053.01 | 递延收益 | 50,112.22 |
两化融合技改(金蝶软件)项目补助基金 | 888,165.00 | 递延收益 | 16,002.98 |
浙江康德莱医疗器械股份有限公司医用穿刺器械智能车间转换项目 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 50,570.40 |
2020年南宁市技术改造项目资金 | 779,400.00 | 递延收益 | |
政策性搬迁 | 4,682,524.83 | 递延收益 | 254,504.19 |
上海市防疫重点企业贷款贴息 | 1,588,125.00 | 财务费用 | 227,500.00 |
浙江省防疫重点企业贷款贴息 | 371,300.00 | 财务费用 | 61,883.33 |
虹桥国际创新医疗器械产业园项目 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
清洗行业HCFC-141b淘汰项目 | 538,187.73 | 其他收益 | 538,187.73 |
医用穿刺器产业化关键技术研究 | 136,410.27 | 其他收益 | 136,410.27 |
增资扩产奖励 | 6,000,000.00 | 其他收益 | 6,000,000.00 |
企业研发费用补贴 | 2,798,554.00 | 其他收益 | 2,798,554.00 |
温州市“一区一廊”创新型领军(瞪羚)企业培育奖励 | 1,925,245.00 | 其他收益 | 1,925,245.00 |
龙湾区工业企业税收首超奖励 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
稳岗补贴 | 238,458.44 | 其他收益 | 238,458.44 |
个税手续费返还 | 211,242.92 | 其他收益 | 211,242.92 |
见习补贴 | 129,238.50 | 其他收益 | 129,238.50 |
高新技术企业认定补助 | 120,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
基于治疗肝癌的动脉栓塞介入导管研发项目创新资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
温州市省级隐形冠军培育企业奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
温州市引导有条件企业持续生产奖补 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
就业补贴 | 91,036.09 | 其他收益 | 91,036.09 |
专利资助 | 27,440.00 | 其他收益 | 27,440.00 |
温州市无废城市细胞建设项目奖励 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
其他 | 165,663.15 | 其他收益 | 165,663.15 |
合计 | 52,704,922.39 | 18,183,467.59 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
广西北仑河医科工业集团有限公司 | 2021年12月31日 | 20,910,000.00 | 51.00 | 购买 | 2021年12月31日 | 完成工商变更 |
其他说明:
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 广西北仑河医科工业集团有限公司 |
--现金 | 20,910,000.00 |
--非现金资产的公允价值 | |
--发行或承担的债务的公允价值 | |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 | |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
--其他 | |
合并成本合计 | 20,910,000.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 20,910,000.00 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
无
大额商誉形成的主要原因:
无
其他说明:
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
广西北仑河医科工业集团有限公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 48,889,199.25 | 47,627,551.56 |
货币资金 | 5,211,440.39 | 5,211,440.39 |
应收款项 | 3,082,325.22 | 3,082,325.22 |
存货 | 10,841,290.59 | 10,841,290.59 |
固定资产 | 11,654,291.97 | 10,531,623.28 |
无形资产 | 4,910,518.36 | 4,771,539.36 |
其他资产 | 13,189,332.72 | 13,189,332.72 |
负债: | 27,979,199.25 | 28,875,093.25 |
借款 | 11,200,000.00 | 11,200,000.00 |
应付款项 | 9,548,907.55 | 9,548,907.55 |
递延所得税负债 | 613,565.38 | 424,318.23 |
其他负债 | 6,616,726.32 | 7,701,867.47 |
净资产 | 20,910,000.00 | 18,752,458.31 |
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 | 20,910,000.00 | 18,752,458.31 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
采用持续经营前提下的市场价值作为可辨认资产、负债的公允价值。市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下,评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无其他说明:
以北仑河医科2021年10月31日的净资产账面价值为基础,参照经北京卓信大华资产评估
有限公司出具的“卓信大华评报字(2021)第8737号评估报告”评估结果,对主要资产价值变动情况进行调整,确认相关可辨认资产、负债公允价值。
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损 |
假设 | 益的金额 | |||||||||||
北京康百世医疗科技有限公司 | 7,500,000.00 | 50.98 | 转让 | 2021年4月 | 完成工商变更 | 7,101,545.51 | ||||||
四川康德莱医疗科技有限公司 | 10,710,000.00 | 51.00 | 转让 | 2021年6月 | 完成工商变更 | 8,247,102.85 |
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 |
浙江康德莱医疗器械股份有限公司 | 温州市 | 温州市 | 医械制造 | 98.47 | 1.53 | 设立 |
温州康德莱医疗器械有限公司 | 温州市 | 温州市 | 医械销售 | 98.47 | 1.53 | 设立 |
温州康德莱科技有限公司 | 温州市 | 温州市 | 医械制造 | 65.98 | 1.02 | 设立 |
上海康德莱医疗器械股份有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医械制造 | 25.82 | 设立 | |
上海康德莱医疗器械自动化研究所有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医械制造 | 25.82 | 设立 | |
珠海德瑞医疗器械有限公司 | 珠海市 | 珠海市 | 医械制造 | 25.82 | 设立 | |
上海璞康医疗器械有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医械制造 | 21.94 | 设立 | |
上海七木医疗器械有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医械制造 | 13.77 | 设立 | |
上海璞慧医疗器械有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医械制造 | 13.36 | 设立 | |
上海翰凌医疗器械有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医械制造 | 14.55 | 设立 | |
香港瑛泰医疗器械有限公司 | 香港特别行政区 | 香港特别行政区 | 医械销售 | 25.82 | 设立 | |
上海璞镁医疗器械有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医械制造 | 18.07 | 设立 | |
上海璞霖医疗器械有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医械制造 | 16.78 | 设立 | |
上海璞跃医疗器械有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医械制造 | 15.49 | 设立 | |
山东瑛泰医疗器械有限公司 | 日照市 | 日照市 | 医械制造 | 25.82 | 设立 |
上海康德莱企业发展集团医疗投资有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗投资 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
湖南康德莱医疗器械有限责任公司 | 长沙市 | 长沙市 | 医械销售 | 51.00 | 设立 | |
上海康德莱制管有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医械制造 | 63.65 | 设立 | |
上海康德莱国际商贸有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医械销售 | 100.00 | 设立 | |
广东康德莱医疗器械集团有限公司 | 珠海市 | 珠海市 | 医械制造 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
广东康德莱医疗器械产业服务有限公司 | 广州市 | 广州市 | 医械销售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
广东康德莱医疗供应链管理有限公司 | 珠海市 | 珠海市 | 医械销售 | 100.00 | 设立 | |
肇庆康德莱医疗供应链有限公司 | 肇庆市 | 肇庆市 | 医械销售 | 51.00 | 设立 | |
上海康德莱进出口贸易有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医械销售 | 100.00 | 设立 | |
广西瓯文医疗科技集团有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
广西瓯文三高健康服务连锁有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
广西瓯宁医疗科技有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 |
广西盛年医疗科技有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
海南瓯文医疗科技有限公司 | 海口市 | 海口市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
桂林瓯文医疗科技有限公司 | 桂林市 | 桂林市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
玉林瓯文医疗科技有限公司 | 玉林市 | 玉林市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
贵港瓯文医疗科技有限公司 | 贵港市 | 贵港市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
南宁瓯文医疗器械维修有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
柳州瓯文医疗科技有限公司 | 柳州市 | 柳州市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
瓯文医疗科技(上海)有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
广西德莱信息技术有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
南宁瓯文物流有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
百色瓯文医疗科技有限公司 | 百色市 | 百色市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
广西北海瓯文医疗科技有限公司 | 北海市 | 北海市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
崇左瓯文医疗设备有限公司 | 崇左市 | 崇左市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
广西驰远医疗科技有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
广西健立特医疗科技有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 |
广西瓯文医学诊断有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
广西瓯文企业管理有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 医械销售 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
广西赞文医疗科技有限公司 | 钦州市 | 钦州市 | 医械销售 | 26.01 | 非同一控制下企业合并 | |
广西北仑河医科工业集团有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 医械制造 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
广西北仑河医疗卫生材料有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 医械制造 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
KDL MEDICAL LIMITED | 伦敦 | 英国 | 医械销售 | 100.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
(1)根据2018年8月8日公司与上海康德莱医疗器械股份有限公司(以下简称“上海医械”)及其其他出资方签署的《上海康德莱医疗器械股份有限公司之增资协议》约定,公司对上海医械的持股比例由51.0204%下降至35.7143%。2019年11月,上海医械在香港联交所主板上市交易,期末公司对上海医械的持股比例为25.8176%,仍为其第一大股东。
(2)上海医械董事会由9名董事组成,其中5名董事由公司提名的人选担任(包括3名非独立董事及2名独立董事)。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
广西瓯文医疗科技集团有限公司 | 49% | 23,304,130.80 | 206,122,781.83 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
广西瓯文医疗科技集团有限公司 | 730,824,536.35 | 204,401,570.59 | 935,226,106.94 | 491,381,720.79 | 28,425,866.98 | 519,807,587.77 | 643,336,125.60 | 199,195,563.11 | 842,531,688.71 | 444,600,069.00 | 28,826,351.59 | 473,426,420.59 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
广西瓯文医疗科技集团 | 920,917,375.23 | 48,656,182.57 | 54,623,774.57 | 20,098,074.63 | 956,219,121.95 | 67,444,687.63 | 74,186,868.13 | -15,954,792.28 |
有限公司
其他说明:
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 2,760,350.16 | 2,299,024.66 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 461,325.50 | 134,266.53 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | 461,325.50 | 134,266.53 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险和利率风险等)。
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司财务管理中心设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过公司财务管理中心递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计相关部门也会制定审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司的主要金融工具包括股权投资、金融借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注“五、合并财务报表项目注释”相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:本公司管理层制定的风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响,由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。公司风险管理目标和政策:
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使公司股东利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。期末,本公司主要面临的信用风险是销售业务赊销导致的客户未能按照合同履约而导致本公司金融资产产生的损失。
为降低信用风险,公司已制定了相应制度,确定销售部门专门负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。在签订新合同之前,该部门会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司按照客户预计年度销售额标准对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用风险特征对其分组。
被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司除现金以外的货币资金均存放在信用评级较高的商业银行,因此流动资金的信用风险较低。
(二)流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务管理中心统一控制。财务管理中心定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议,同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,降低流动性风险。财务管理中心还通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量进行滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
项目 | 期末余额 | ||||
3个月以内 | 3至6个月 | 7个月至1年 | 1年以上 | 合计 | |
短期借款 | 211,360,000.00 | 136,000,000.00 | 281,990,000.00 | 629,350,000.00 | |
应付票据 | 30,878,288.91 | 58,523,558.22 | 89,401,847.13 | ||
应付账款 | 251,577,602.19 | 29,270,482.82 | 42,592,247.35 | 4,231,065.76 | 327,671,398.12 |
应付利息 | 1,068,587.30 | 1,068,587.30 | |||
其他应付款 | 78,563,054.91 | 18,319,919.34 | 3,598,314.18 | 15,955,347.51 | 116,436,635.94 |
一年内到期的非流动负债 | 4,900,912.01 | 2,878,144.67 | 5,497,776.00 | 13,276,832.68 | |
长期借款 | 2,000,000.00 | 33,670,000.00 | 35,670,000.00 | ||
长期应付款 | 17,580,000.00 | 17,568,000.00 | 35,148,000.00 | ||
租赁负债 | 19,474,343.40 | 19,474,343.40 | |||
合计 | 578,348,445.32 | 262,572,105.05 | 335,678,337.53 | 90,898,756.67 | 1,267,497,644.57 |
项目 | 上年年末余额 | ||||
3个月以内 | 3至6个月 | 7个月至1年 | 1年以上 | 合计 | |
短期借款 | 254,370,000.00 | 166,572,501.47 | 119,522,236.95 | 540,464,738.42 | |
应付票据 | 23,942,284.24 | 48,748,942.65 | 1,800,000.00 | 74,491,226.89 |
项目 | 上年年末余额 | ||||
3个月以内 | 3至6个月 | 7个月至1年 | 1年以上 | 合计 | |
应付账款 | 235,958,960.03 | 10,722,727.19 | 3,644,461.64 | 13,628,102.54 | 263,954,251.40 |
应付利息 | 596,717.07 | 596,717.07 | |||
其他应付款 | 35,340,301.56 | 24,044,274.89 | 28,619,440.99 | 20,529,962.12 | 108,533,979.56 |
一年内到期的非流动负债 | 3,517,382.79 | 3,261,601.36 | 6,375,749.40 | 13,154,733.55 | |
长期应付款 | 26,380,000.00 | 35,148,000.00 | 61,528,000.00 | ||
租赁 | 12,406,704.21 | 12,406,704.21 |
项目 | 上年年末余额 | ||||
3个月以内 | 3至6个月 | 7个月至1年 | 1年以上 | 合计 | |
负债 | |||||
合计 | 553,725,645.69 | 279,730,047.56 | 159,961,888.98 | 81,712,768.87 | 1,075,130,351.10 |
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险等。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。
于2021年12月31日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加51,708.33元(2020年12月31日:53,053.48元)。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司的政策,通过签署远期结售汇合约、开展外汇期权及期权组合交易业务锁定远期汇率的方式以达到规避外汇风险的目的,此外还通过持有外币金融资产、合理选择外币金融资产的结售汇的时间等方法来有效规避外汇风险。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、欧元、港币计价的金融资产和金融负债,报告期末,除下表所述资产及负债的美元、欧元、港币余额外,本公司的其他资产及负债均为人民币余额。上述表内已确认的外币金融资产和金融负债以及表内尚未确认的未来外币收入结算款产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
本公司外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
美元 | 欧元 | 港币 | 英镑 | 合计 | 美元 | 欧元 | 港币 | 英镑 | 合计 | |
货币资金 | 91,740,623.79 | 2,291,190.49 | 23,798,365.77 | 2,530,255.78 | 120,360,435.83 | 154,831,675.76 | 1,781,557.94 | 104,660,675.30 | 3,043,754.23 | 264,317,663.23 |
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
美元 | 欧元 | 港币 | 英镑 | 合计 | 美元 | 欧元 | 港币 | 英镑 | 合计 | |
应收账款 | 118,603,319.95 | 541,477.50 | 119,144,797.45 | 89,890,287.40 | 601,875.00 | 90,492,162.40 | ||||
其他应收款 | 53.34 | 53.34 | ||||||||
应付账款 | 2,957,402.23 | 511,718.11 | 3,469,120.34 | 2,418,539.59 | 2,418,539.59 | |||||
其他应付款 | 1,356,071.54 | 1,356,071.54 | 5,890,960.42 | 5,890,960.42 | ||||||
合计 | 214,657,417.51 | 3,344,386.10 | 23,798,365.77 | 2,530,255.78 | 244,330,425.16 | 253,031,463.17 | 3,043,807.57 | 363,119,378.98 |
于2021年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值3%,则公司将增加或减少净利润22,128,451.69元(2020年12月31日:23,714,108.45元,2022年营业收入预计规模按照2021年度实际规模进行测算)。管理层认为3%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)分期付款形成的交易性金融资产 | 5,591,645.27 | 5,591,645.27 | ||
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 2,160,000.00 | 9,487,957.00 | 11,647,957.00 | |
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 9,217,044.87 | 9,217,044.87 | ||
(七)其他非流动金融资产 | 1,030,900.00 | 130,174,210.01 | 131,205,110.01 | |
持续以公允价值计量的资产总额 | 3,190,900.00 | 154,470,857.15 | 157,661,757.15 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 |
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
上海康德莱控股集团有限公司 | 上海市 | 实业投资 | 23000万元 | 39.74 | 39.74 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是张宪淼先生、郑爱平女士及张伟先生。
其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
南昌康德莱医疗科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
上海康德莱健康管理有限公司 | 与本公司受同一母公司控制的其他企业 |
珠海康德莱医疗产业投资有限公司 | 与本公司受同一母公司控制的其他企业 |
珠海共生医疗产业服务有限公司 | 与本公司受同一母公司控制的其他企业 |
温州海尔斯投资有限公司 | 同受最终控制人控制的其他企业 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
珠海共生医疗产业服务有限公司 | 水电费 | 294,696.95 | 158,134.54 |
珠海共生医疗产业服务有限公司 | 污水处理费 | 18,000.00 | 18,000.00 |
珠海共生医疗产业服务有限公司 | 物业、网络费 | 126,264.80 | 57,226.25 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
南昌康德莱医疗科技有限公司 | 商品销售 | 22,142,966.53 | 4,622,934.84 |
珠海共生医疗产业服务有限公司 | 水电费 | 729,642.58 | 893,213.10 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
温州海尔斯投资有限公司 | 房屋 | 4,353.21 | 4,353.21 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
珠海康德莱医疗产业投资有限公司 | 房屋 | 2,799,213.23 | 2,575,062.45 |
上海康德莱健康管理有限公司 | 房屋 | 254,400.00 | 254,400.00 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 583.01 | 557.67 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 南昌康德莱医疗科技有限公司 | 3,321,366.94 | 99,641.01 | 4,322,783.75 | 129,683.51 |
其他应收款 | 珠海共生医疗产业服务有限公司 | 63,232.31 | 52,662.82 | 59,816.00 | 30,600.00 |
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 1,545,000.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
其他说明
(1)2020年3月30日,根据第四届董事会第三会议决议和第四次监事会第二次会议决议;以及2020年4月20日召开的2019年年度股东大会决议,公司实施限制性股票激励计划。本激励计划首次授予的激励对象共计91人,包括公司(含子公司,下同)董事、高级管理人员、核心管理人员、中层管理人员、核心技术(业务)人员及其他骨干员工。本激励计划拟授予激励对象的限制性股票数量为575.722万股,公司股本总额的1.30%。其
中,首次授予限制性股票523.000万股,公司股本总额的1.18%,占激励计划拟授予限制性股票总数的90.84%;预留52.722万股,占公司股本总额的0.12%,预留部分占激励计划拟授予限制性股票总数的9.16%。
本激励计划首次授予的限制性股票在授予日起满12个月后分三期解除限售,每期解除限售的比例分别为30%、30%、40%;预留的限制性股票在授予日起满12个月后分两期解除限售,每期解除限售的比例各为50%。
(2)2020年5月22日,根据公司第四届董事会第五次会议决议,首次授予激励对象人数:
由91人调整为90人;限制性股票数量575.722万股保持不变,其中首次授予部分的限制性股票数量由523.000万股调整为519.000万股,预留部分限制性股票数量由52.722万股调整为56.722万股。
(3)2021年3月29日,根据公司第四届董事会第十二次会议议和第四届监事会第七次会议决议,取消授予限制性股票激励计划预留限制性股票56.722万股。
(4)2021年4月27日,根据公司第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第八次会议,限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已经成就,本次限制性股票解除限售条件的数量为154.50万股,共89名激励对象符合解除限售条件。公司2020年限制性股票激励计划首次授予的激励对象邵旭静因个人原因离职,不再具备限制性股票激励对象资格,其已获授但尚未解除限售的限制性股票40,000股不得解除限售,由公司以授予价格3.65元/股进行回购注销。
(5)2021年5月28日,154.50万股解锁的限制性股票上市流通,当日本公司股票收盘价
26.80元/股。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 本次限制性股票的授予价格确定为不低于回购均价7.30元/股的50%,为3.65元/股。 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 以实际行权数量确定 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 38,167,937.50 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 20,684,125.00 |
其他说明
(1)有关2020年首次授予的情况
公司于2020年5月22日召开第四届董事会第五次会议,审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,公司董事会认为公司2020年限制性股票激励计划的授予条件已经成就,同意确定2020年5月22日为首次授予日,向90名激励对象授予519.00万股限制性股票。
(2)限制性股票授予日公允价值的确定
根据《企业会计准则第11号——股份支付》和《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定,限制性股票的单位成本=限制性股票的公允价值-授予价格,其中,限制性股票的公允价值为授予日收盘价。
(3)限制性股票分期确认费用的金额
根据《企业会计准则第11号——股份支付》的规定,公司本次激励计划限制性股票的授予对公司相关年度的财务状况和经营成果将产生一定的影响。在2020年至2023年将按照各期限制性股票的解锁比例和授予日限制性股票的公允价值总额分期确认限制性股票激励成本。
其中:2021年确认的股权激励费用为20,684,125.00元,计入资本公积-其他资本公积金额为20,684,125.00元。截至2021年12月31日,股份支付累计计入资本公积金额包含未来可抵扣的暂时性超过等待期内确认的成本费用部分形成的递延所得税资产。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
期末存在的抵押、质押事项的资产情况
抵押/质押权人 | 借款金额 | 相关权证号 | 抵押物座落地 | 资产类型 | 抵押面积(㎡)/质押数量 | 账面净值 |
中国银行股份有限公司温州市瓯海区支行 | 82,500,000.00 | 浙2019温州市不动产权第0117330号 | 温州市龙湾滨海工业园区滨海五 | 房屋建筑物 | 93,554.08 | 240,286,472.80 |
抵押/质押权人 | 借款金额 | 相关权证号 | 抵押物座落地 | 资产类型 | 抵押面积(㎡)/质押数量 | 账面净值 |
道758号
道758号 | ||||
浙2019温州市不动产权第0117330号 | 温州市龙湾滨海工业园区滨海五道758号 | 土地使用权 | 48,137.05 | 28,725,069.43 |
浙2019温州市不动产权第0142946号 | 温州市龙湾滨海工业园区滨海五道758号 | 房屋建筑物 | 7,211.29 | 34,712,189.27 |
浙2019温州市不动产权第0142946号 | 温州市龙湾滨海工业园区滨海五道758号 | 土地使用权 | 8,202.57 | 4,849,772.69 |
抵押/质押权人 | 借款金额 | 相关权证号 | 抵押物座落地 | 资产类型 | 抵押面积(㎡)/质押数量 | 账面净值 |
浙2020温州市不动产权第0054748号 | 温州市滨海新区龙湾工业园(温州市滨海新区龙湾工业园E-05-01地块) | 土地使用权 | 22,152.13 | 19,858,422.00 | ||
中国农业银行股份有限公司珠海金湾支行 | 12,000,000.00 | 粤(2019)珠海市不动产权第0123566号 | 珠海市金湾区三灶镇机场东路228号A栋厂房 | 房屋建筑物 | 16,762.14 | 22,872,796.24 |
光大银行南宁市北湖支行 | 98,000,000.00 | 桂(2018)南宁市不动产权第0216025号、桂(2018)南宁市不动产权第0213048号、桂 | 南宁市邕宁区龙门 | 房屋建筑物 | 32,529.57 | 64,060,709.95 |
抵押/质押权人 | 借款金额 | 相关权证号 | 抵押物座落地 | 资产类型 | 抵押面积(㎡)/质押数量 | 账面净值 |
(2018)南宁市不动产权第0213048号
(2018)南宁市不动产权第0213048号 | 路1号 | |||||
桂(2018)南宁市不动产权第0216025号、桂(2018)南宁市不动产权第0213048号、桂(2018)南宁市不动产权第0213048号 | 南宁市邕宁区龙门路1号 | 土地使用权 | 16,679.24 | 5,292,183.43 | ||
应收账款 | 72,536,295.07 | |||||
桂林银行股份有限公司南宁分行 | 15,000,000.00 | 应收账款 | 14,619,971.24 | |||
中国农业银行股份有限公司南宁邕宁支行 | 4,000,000.00 | 桂(2021)柳州市不动产权证明第00107472号 | 柳工大道1号柳工.颐华城4栋2-1 | 房屋建筑物 | 1,336.52 | 7,801,050.80 |
南宁联合创新融资担保有限公司(注) | 5,000,000.00 | 450111202200000000 | 股权 | 2641.8万股 |
注:借款银行为“中国光大银行股份有限公司南宁北湖支行”,出质人为“广西瓯文医疗科技集团
有限公司”,质权人为“南宁联合创新融资担保有限公司”质押项目为广西北仑河医科工业集团有限公司股权。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
公司于2022年4月20日召开第四届董事会第十八次会议,会议审议并通过了《关于公司2021年度利润分配预案的议案》。拟以441,001,780股为基数(总股本扣除未实施股权激励的库存股),向全体股东每10股分配现金红利2元(含税),共计派发现金红利人民币88,200,356.00元(含税),剩余未分配利润结转至下一年度。该预案需报请公司2021年度股东大会审议批准。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
无
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 152,692,046.84 |
1年以内小计 | 152,692,046.84 |
1至2年 | 1,045.10 |
2至3年 | 4,288.30 |
3年以上 | 697,342.45 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 153,394,722.69 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 153,394,722.69 | 100.00 | 3,921,756.31 | 2.56 | 149,472,966.38 | 133,240,785.14 | 100.00 | 3,519,407.98 | 2.64 | 129,721,377.16 |
其中: | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 |
合并财务报表范围内子公司组合 | 45,277,169.50 | 29.52 | 45,277,169.50 | 38,602,472.44 | 28.97 | 38,602,472.44 | ||||
应收款项客户性质组合 | 108,117,553.19 | 70.48 | 3,921,756.31 | 3.63 | 104,195,796.88 | 94,638,312.70 | 71.03 | 3,519,407.98 | 3.72 | 91,118,904.72 |
合计 | 153,394,722.69 | / | 3,921,756.31 | / | 149,472,966.38 | 133,240,785.14 | / | 3,519,407.98 | / | 129,721,377.16 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:应收款项客户性质组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1、合并财务报表范围内子公司组合 | 45,277,169.50 | ||
2、应收款项客户性质组合 | 108,117,553.19 | 3,921,756.31 | 3.63 |
其中:医院机构(含医联体)及体检机构 | 14,058.00 | 140.58 | 1.00 |
经销商及其他客户 | 108,103,495.19 | 3,921,615.73 | 3.63 |
合计 | 153,394,722.69 | 3,921,756.31 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 3,519,407.98 | 3,224,536.73 | 2,822,188.40 | 3,921,756.31 | ||
合计 | 3,519,407.98 | 3,224,536.73 | 2,822,188.40 | 3,921,756.31 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
广东康德莱医疗供应链管理有限公司 | 35,744,779.16 | 23.30 | - |
McKesson Global Sourcing Ltd | 15,494,249.86 | 10.10 | 464,827.50 |
Medline Industries,Inc. | 9,352,454.14 | 6.10 | 282,662.30 |
萌黎集团 | 15,816,104.80 | 10.31 | 474,483.14 |
ELIMEDICAL INC. | 7,624,146.16 | 4.97 | 228,724.38 |
合计 | 84,031,734.12 | 54.78 | 1,450,697.32 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 12,877,650.07 | 1,424,300.50 |
合计 | 12,877,650.07 | 1,424,300.50 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 12,414,747.44 |
1年以内小计 | 12,414,747.44 |
1至2年 | 35,800.00 |
2至3年 | 210,000.00 |
3年以上 | 1,046,435.00 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 13,706,982.44 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | ||
备用金、员工借款 | 15,000.00 | 15,000.00 |
押金、保证金 | 13,502,235.00 | 1,446,875.00 |
暂付款(含各类费用发票未到)、销售业务以外的应收款项 | 189,747.44 | 123,000.00 |
合计 | 13,706,982.44 | 1,584,875.00 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 64,387.00 | 96,187.50 | 160,574.50 | |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | 5,325.00 | -5,325.00 | ||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 620,737.37 | 74,757.50 | 695,494.87 | |
本期转回 | 12,112.00 | 14,625.00 | 26,737.00 | |
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 678,337.37 | 150,995.00 | 829,332.37 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款计提的坏账准备 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款计提的坏账准备 | 110,574.50 | 695,494.87 | 26,737.00 | 779,332.37 | ||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款计提的坏账准备 | ||||||
合计 | 160,574.50 | 695,494.87 | 26,737.00 | 829,332.37 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
上海北虹桥建设发展有限公司 | 押金、保证金 | 12,222,000.00 | 一年以内(含一年) | 89.17 | 611,100.00 |
珠海市金湾中心医院 | 押金、保证金 | 1,000,000.00 | 三年以上 | 7.30 | 50,000.00 |
新疆招标有限公司 | 押金、保证金 | 200,000.00 | 两至三年(含三年) | 1.46 | 100,000.00 |
上海海关 | 暂付款(含各类费用发票未到)、销售业务以外的应收款项 | 189,747.44 | 一年以内(含一年) | 1.38 | 9,487.37 |
广东华鑫招标采购有限公司 | 押金、保证金 | 33,000.00 | 一至两年(含两年) | 0.24 | 6,600.00 |
合计 | / | 13,644,747.44 | / | 99.55 | 777,187.37 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 891,211,754.49 | 891,211,754.49 | 829,657,904.49 | 829,657,904.49 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 891,211,754.49 | 891,211,754.49 | 829,657,904.49 | 829,657,904.49 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
浙江康德莱医疗器械股份有限公司 | 389,694,707.29 | 6,245,662.50 | 395,940,369.79 | |||
上海康德莱医疗器械股份有限公司 | 12,085,878.65 | 12,085,878.65 | ||||
上海康德莱企业发展集 | 21,989,054.01 | 50,874,912.50 | 72,863,966.51 |
团医疗投资有限公司 | ||||||
上海康德莱国际商贸有限公司 | 33,230,041.63 | 714,175.00 | 33,944,216.63 | |||
广东康德莱医疗器械产业服务有限公司 | 454,781.25 | 545,737.50 | 1,000,518.75 | |||
广东康德莱医疗器械集团有限公司 | 359,927,262.28 | 3,052,087.50 | 362,979,349.78 | |||
上海康德莱进出口贸易有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
KDL MEDICAL LIMITED | 11,175,116.88 | 11,175,116.88 | ||||
广东康德莱医疗供应链管理有限公司 | 101,062.50 | 121,275.00 | 222,337.50 | |||
合计 | 829,657,904.49 | 61,553,850.00 | 891,211,754.49 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 881,095,311.22 | 664,937,795.36 | 695,453,268.22 | 538,119,757.68 |
其他业务 | 3,173,043.33 | 2,967,425.00 | 10,549,334.22 | 9,730,693.39 |
合计 | 884,268,354.55 | 667,905,220.36 | 706,002,602.44 | 547,850,451.07 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 本期发生额 | 合计 |
商品类型 | ||
成品针类 | 153,892,141.11 | 153,892,141.11 |
管袋类 | 19,127,137.14 | 19,127,137.14 |
介入类 | 4,768,849.28 | 4,768,849.28 |
其他类 | 18,704,438.02 | 18,704,438.02 |
散装针&针管 | 4,214,103.85 | 4,214,103.85 |
手术器械类 | 65,175.23 | 65,175.23 |
输液器类 | 88,556,247.88 | 88,556,247.88 |
体外诊断类 | 838,191.08 | 838,191.08 |
医疗设备类 | 118,789.38 | 118,789.38 |
注射器类 | 578,252,704.21 | 578,252,704.21 |
专用耗材类 | 15,730,577.37 | 15,730,577.37 |
按经营地区分类 | ||
国内 | 522,364,302.55 | 522,364,302.55 |
国外 | 361,904,052.00 | 361,904,052.00 |
市场或客户类型 | ||
合同类型 | ||
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认 | 884,268,354.55 | 884,268,354.55 |
按合同期限分类 | ||
按销售渠道分类 | ||
合计 | 884,268,354.55 | 884,268,354.55 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 12,214,285.47 | 19,500,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,139,096.61 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 83,200.00 | 60,800.00 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
合计 | 12,297,485.47 | 21,699,896.61 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -2,231,572.18 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 26,332,364.79 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 27,196,021.16 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -566,401.64 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,861,351.64 | |
减:所得税影响额 | 10,332,993.78 | |
少数股东权益影响额 | 9,252,193.39 | |
合计 | 34,006,576.60 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 15.01 | 0.66 | 0.66 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 14.08 | 0.62 | 0.62 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:张宪淼董事会批准报送日期:2022年4月20日
修订信息
□适用 √不适用