证券代码：605077 证券简称：华康股份 公告编号：2022-018
浙江华康药业股份有限公司关于公司2021年度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关规定，浙江华康药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会对2021年度募集资金的存放与实际使用情况做如下专项报告：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华康药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]3152号）核准，并经上海证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股A股股票2,914万股，每股发行价格为人民币
51.63元，募集资金总额为人民币150,449.82万元，扣除本次发行费用人民币12,972.67万元后，募集资金净额为人民币137,477.15万元，已于2021年2月3日汇入公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕52号）。
（二）募集资金的使用和结余情况
截至2021年12月31日，本年度公司累计实际使用募集资金52,214.78万元（包含用于置换前期已投入募投项目自筹资金16,320.10万元），募集资金余额86,293.64万元（含利息）。
单位：人民币万元
| 项 目 | 序号 | 金 额 | |
| 募集资金净额 | A | 137,477.15 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | |
| 利息收入净额 | B2 | ||
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 52,214.78 |
| 利息收入净额 | C2 | 1,031.27 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 52,214.78 |
| 利息收入净额 | D2=B2+C2 | 1,031.27 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2 | 86,293.64 | |
| 实际结余募集资金 | F | 86,293.64 | |
| 差异 | G=E-F | ||
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，保护投资者的合法权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件，结合公司实际情况，制定了《浙江华康药业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构瑞信证券（中国）有限公司（原瑞信方正证券有限责任公司，以下简称“瑞信证券”）于2020年12月分别与中国银行股份有限公司开化支行、中国工商银行股份有限公司开化支行和招商银行股份有限公司衢州分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2021年12月31日，公司有3个募集资金专户、37个定期存款账户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 账户余额 | 备注 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 366279078700 | 2,019,283.75 | 募集资金专户 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 362379226112 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 370179232576 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 368879224543 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 398779216066 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 364979223432 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 384479225836 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 398779216306 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 402679222896 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 393579220576 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 366279220668 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 383179225686 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 403979227546 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 353279220972 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 374079224274 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 379279223801 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 397479232123 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 401379230826 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 355879227110 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 353279222652 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 375379232674 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 385779225419 | 10,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 372779230050 | 10,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 381879224341 | 10,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 357179232417 | 10,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 370179236296 | 10,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国银行股份有限公司开化华埠支行 | 401379231706 | 10,000,000.00 | 定期存款 |
| 中国工商银行股份有限公司开化华埠支行 | 1209290229200013670 | 26,174,478.11 | 募集资金专户[注] |
| 中国工商银行股份有限公司开化华埠支行 | 1209290214200001402 | 150,000,000.00 | 定期存款 |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 517907228410806 | 34,742,681.70 | 募集资金专户 |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 57190722848200030 | 30,000,000.00 | 定期存款 |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 57190722848200044 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 57190722848200058 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 57190722848200061 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 57190722848200075 | 10,000,000.00 | 定期存款 |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 57190722848200089 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 57190722848200092 | 10,000,000.00 | 定期存款 |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 57190722848200102 | 10,000,000.00 | 定期存款 |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 57190722848200116 | 30,000,000.00 | 定期存款 |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 57190722848200120 | 20,000,000.00 | 定期存款 |
| 合计 | 862,936,443.56 |
[注]公司与招商银行股份有限公司衢州分行签订了《协定存款协议》，该募集资金专户截至2021年12月31日有25,674,478.11元存款余额属于协定存款余额。
截至2022年3月30日，上述定期存款连同利息收入，已转入公司募集资金专户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
（二）募投项目预先投入及置换情况
公司于2021年3月3日召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币
16,320.10万元。其中年产3万吨山梨糖醇技改项目使用募集资金12,141.11万元，全厂节能节水减排绿色发展综合升级改造项目使用募集资金4,178.99万元。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立意见。天健会计师事务所（特殊普通合伙）就上述事项进行了专项鉴证，并出具了《关于浙江华康药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审（2021）234号）。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2021年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2021年3月3日召开第五届董事会第六次会议及第五届监事会第四次会议，并于2021年3月22日召开2021年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证资金安全和不影响募集资金投资项目建设的前提下，拟使用不超过50,000万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起不超过12个月，在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用。
截至2021年12月31日，公司未使用闲置募集资金进行现金管理。
（五）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在超募资金的情况。
（六）超募资金用于在建工程及新项目（包括收购资产等）的情况
公司不存在超募资金的情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至2021年12月31日，公司不存在节余募集资金使用情况。
（八）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司于2021年5月10日召开了第五届董事会第九次会议、第五届监事会第七次会议，并于2021年5月27日召开2021年第二次临时股东大会分别审议通过了《关于公司变更部分募集资金投资项目的议案》，同意终止“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”，并变更募集资金投入“年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目”,项目实施主体由公司子公司唐山华悦食品科技有限公司变更为本
公司，实施地点由河北省唐山市南堡开发区变更为浙江省衢州市开化县华埠镇华工路18号。本次变更募投项目后，剩余未明确投向的募集资金2,528.75万元（不含账户利息），将继续存放于募集资金专用账户进行管理。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立意见。变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照有关法律法规和规范性文件等的规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了天健审[2022]3020号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。
报告认为，华康股份公司董事会编制的2021年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》及相关格式指引的规定，如实反映了华康股份公司募集资金2021年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见
经核查，保荐机构认为：公司2021年度募集资金的存放与使用遵守了中国证监会、上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定以及公司募集资金管理制度，对募集资金进行了专户存储和使用，截至2021年12月31日，华康股份不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
特此公告。
浙江华康药业股份有限公司董事会
2022年4月20日
附件1：募集资金使用情况对照表
附表2：变更募集资金投资项目情况表
附表1：
募集资金使用情况对照表
2021年度单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 137,477.15 | 本年度投入募集资金总额 | 52,214.78 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 37,570.00 | 已累计投入募集资金总额 | 52,214.78 | |||||||||
| 变更用途的募集资金 总额比例 | 27.33% | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 (1) | 截至期末承诺投入金额 | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 年产3万吨木糖醇技改项目 | 否 | 27,057.96 | 27,057.96 | 未做分期承诺 | -27,057.96 | 2024年2月 | － | － | 否 | |||
| 年产3万吨山梨糖醇技改项目 | 否 | 20,694.67 | 20,694.67 | 19,078.42 | 19,078.42 | -1,616.25 | 92.19 | 2021 年 6 月 | [注] | [注] | 否 | |
| 粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目 | 是 | 37,570.00 | － | － | － | 是 | ||||||
| 年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇项目 | 是 | 35,041.25 | 18,671.54 | 18,671.54 | -16,369.71 | 53.28 | 2022 年 11 月 | 建设中 | － | 否 | ||
| 功能性糖醇技术研发中心建设项目 | 否 | 15,810.41 | 15,810.41 | -15,810.41 | 2024年2月 | － | － | 否 | ||||
| 全厂节能节水减排绿色发展综合升级改造项目 | 否 | 30,226.00 | 30,226.00 | 8,346.71 | 8,346.71 | -21,879.29 | 27.61 | 2024年2月 | 还在建设中 | 否 | ||
| 补充流动资金及偿还贷款 | 否 | 6,118.11 | 6,118.11 | 6,118.11 | 6,118.11 | 100.00 | － | － | － | 否 | ||
| 合计 | － | 137,477.15 | 134,948.40 | 134,948.40 | 52,214.78 | 52,214.78 | -82,733.62 | － | － | － | － | |
| 未达到计划进度原因 （分具体募投项目） | 无 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 由于“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”主要原材料供应商唐山三友远达纤维有限公司生产粘胶纤维所产出的半纤维素碱液未来将无法达到“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”建成时的产能要求，如按照原计划实施该项目，将会影响募集资金的使用效率。根据公司2021年第二次临时股东大会审议并通过的《关于公司变更部分募集资金投资项目的议案》，终止“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”，将募集资金35,041.25万元变更用于“年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目”。 本次变更募投项目后，剩余未明确投向的募集资金2,528.75万元（不含账户利息），将继续存放于募集资金专用账户进行管理。该笔募集资金，公司将继续投入到提升主业核心竞争力的项目上，以主营业务的不断扩充为核心，进一步提高木糖醇、山梨糖醇、原料木糖等产品的研发生产能力，优化生产工艺，提升生产效率，以满足公司业务增长需求。 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于2021年3月3日召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币16,320.10万元。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 | |||||||||||
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 详见本报告三（四） | |||||||||||
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 无 | |||||||||||
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 详见本报告二（二） | |||||||||||
| 募集资金其他使用情况 | 无 | |||||||||||
注：年产 3 万吨山梨糖醇技改项目于 2021 年 5 月份开始试运行，截至 2021 年12月31日实现收入7,068.42万元、营业毛利润994.62万元。
附表2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额 | 截至期末计划累计投资金额(1) | 本年度实际投入金额 | 实际累计投入金额(2) | 投资进度（%）(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目 | 粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目 | 35,041.25 | 未做分期承诺 | 18,671.54 | 18,671.54 | 53.28 | 2022年11月 | 项目还在建设中 | — | 否 |
| 合计 | — | 35,041.25 | — | 18,671.54 | 18,671.54 | — | — | — | — | — |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） | 由于“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”主要原材料供应商唐山三友远达纤维有限公司生产粘胶纤维所产出的半纤维素碱液未来将无法达到“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”建成时的产能要求，如按照原计划实施该项目，将会影响募集资金的使用效率。根据公司2021年第二次临时股东大会审议并通过的《关于公司变更部分募集资金投资项目的议案》，终止“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”，将募集资金35,041.25万元变更用于“年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目”。 本次变更募投项目后，剩余未明确投向的募集资金2,528.75万元（不含账户利息），将继续存放于募集资金专用账户进行管理。该笔募集资金，公司将继续投入到提升主业核心竞争力的项目上，以主营业务的不断扩充为核心，进一步提高木糖醇、山梨糖醇、原料木糖等产品的研发生产能力，优化生产工艺，提升生产效率，以满足公司业务增长需求。 | |||||||||
| 未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） | 无 | |||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||