证券代码：002481 证券简称：双塔食品 公告编号：2022-025
烟台双塔食品股份有限公司
2022年第一季度报告
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 449,201,884.18 | 468,194,236.28 | -4.06% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 51,482,540.07 | 99,588,987.78 | -48.30% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 50,418,295.81 | 95,238,555.11 | -47.06% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -259,457,922.17 | 119,444,895.77 | -317.22% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0428 | 0.08 | -46.50% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0428 | 0.08 | -46.50% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.87% | 3.60% | -1.73% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,864,227,381.26 | 3,721,725,553.43 | 3.83% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 2,780,458,357.33 | 2,725,940,153.32 | 2.00% |
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
| 项目 | 本报告期金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 4,581.99 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 960,929.34 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | -200,380.77 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 478,547.12 | |
| 减：所得税影响额 | 179,430.22 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3.20 | |
| 合计 | 1,064,244.26 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表情况
1、预付账款较期初增长117.6%，主要系预付原料采购款项，截止三月末相关原料尚未到货所致；
2、在建工程较期初增长38.66%，主要系本期项目建设投入增加所致；
3、其他流动资产较期初减少66.5% ，主要系理财产品到期收回所致。
二、合并利润表
1、管理费用较上年同期下降50.12%%，主要系公司本期向激励对象授予限制性股票，相应确认的股份支付费用减少所致；
2、财务费用较上年同期增长189.02%，主要系本期汇兑损失增加所致；
3、其他收益较上年同期下降65.13%，主要系本期即征即退的增值税退税款减少所致；
三、现金流量表
1、经营活动现金流量净额较上年同期减少317.22%，主要系购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加198.24%，主要系本期收回投资收到的现金增加所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加152.69%，主要系偿还债务支付的现金减少所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 62,150 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 招远君兴农业发展中心 | 其他 | 35.01% | 435,250,137 | 质押 | 213,520,000 | |||
| 杨君敏 | 境内自然人 | 14.08% | 175,060,633 | 131,295,475 | 质押 | 88,757,684 | ||
| 香港中央结算 | 境外法人 | 3.51% | 43,649,565 | |||||
| 有限公司 | ||||||
| 刘晓娜 | 境内自然人 | 1.20% | 14,893,100 | |||
| 张凯 | 境内自然人 | 0.81% | 10,106,500 | |||
| 于鹏程 | 境内自然人 | 0.65% | 8,033,700 | |||
| 皮敏蓉 | 境内自然人 | 0.50% | 6,241,314 | |||
| 梁艾 | 境内自然人 | 0.48% | 6,025,100 | |||
| 杨正磊 | 境内自然人 | 0.48% | 5,961,789 | |||
| 招远市金岭金矿 | 境内非国有法人 | 0.41% | 5,142,695 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 招远君兴农业发展中心 | 435,250,137 | 人民币普通股 | 435,250,137 | |||
| 杨君敏 | 43,765,158 | 人民币普通股 | 43,765,158 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 43,649,565 | 人民币普通股 | 43,649,565 | |||
| 刘晓娜 | 14,893,100 | 人民币普通股 | 14,893,100 | |||
| 张凯 | 10,106,500 | 10,106,500 | ||||
| 于鹏程 | 8,033,700 | 8,033,700 | ||||
| 皮敏蓉 | 6,241,314 | 6,241,314 | ||||
| 梁艾 | 6,025,100 | 6,025,100 | ||||
| 杨正磊 | 5,961,789 | 5,961,789 | ||||
| 招远市金岭金矿 | 5,142,695 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 杨君敏先生担任招远君兴农业发展中心的法定代表人，招远市金岭金矿与招远君兴农业发展中心的实际控制人同为招远市金岭镇人民政府。除此之外，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 招远君兴农业发展中心通过普通账户持有386250157股，通过信用账户持有49000000股，合计持有435250137股；刘晓娜通过普通账户持有0股，通过信用账户持有14893100股，合计持有14893100股；张凯通过普通账户持有10500股，通过信用账户持有10096000股，合计持有10106500股；于鹏程通过普通账户持有0股，通过信用账户持有8033700股，合计持有8033700股；皮敏蓉通过普通账户持有0股，通过信用账户持有6241314股，合计持有6241314股；梁艾通过普通账户持有0股，通过信用账户持有6025100股，合计持有6025100股；杨正磊通过普通账户持有1800股，通过信用账户持有5959989股，合计持有5961789股。 | |||||
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2021年10月25日召开第五届董事会第十三次会议（临时）审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的方案》（编号：2021-060），公司于2021年11 月12日披露了《回购报告书》（编号：2021-064），公司 2021 年12 月11日披露了《关于回购股份比例达到 1%暨回购进展的公告》（编号：2021-074），详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。截至2022年3月31日，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份15,292,169 股，占公司截止2022年3月31日总股本的1.230%，最高成交价为 9.18 元/股，最低成交价为8.24 元/股，成交总金额为130,002,893.79 元（含交易费）。本次回购符合相关法律法规要求及公司回购方案。
2、公司2022年4月19日召开了第五届董事会第十五次会议第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，公司原9名激励对象离职，根据《2021年限制性股票激励计划（草案）》之“第十三章公司/激励对象发生异动的处理”之“二、激励对象个人情况发生变化”的定：“（三）激励对象发生离职的，激励对
象已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司按授予价格加上银行同期存款利息之和回购注销。”由于原9名激励对象因个人原因离职，已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定，董事会决定取消该等激励对象资格，并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票38.1万股。根据《2021年限制性股票激励计划（草案）》，第一个解除限售期业绩考核目标为：2021年净利润较2019年增长不低于144%或2021年营业收入不低于27亿元。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告，2021年净利润较2019年增长为43.03%，2021年营业收入216537.98亿元。因此，公司2021年业绩未达到2021年限制性股票激励计划规定的第一个解除限售期业绩考核目标，根据《2021年限制性股票激励计划（草案）》之“第八章限制性股票的授予与解除限售条件”之“二、限制性股票的解除限售条件”的规定：“公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司按授予价格加上银行同期存款利息之和回购注销。”董事会决定按照激励计划的相关规定对已授予但未满足解除限售条件的465.625万股限制性股票进行回购注销。综上，本次回购注销限制性股票共计503.725万股,占目前公司总股本的0.41%。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：烟台双塔食品股份有限公司
2022年03月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 268,177,191.04 | 241,128,008.49 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 202,759,488.63 | 261,911,476.46 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 262,952,752.16 | 120,840,879.68 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 7,707,801.03 | 8,261,064.86 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 926,196,250.76 | 741,134,846.11 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 74,074,343.76 | 221,143,634.36 |
| 流动资产合计 | 1,741,867,827.38 | 1,594,419,909.96 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,649,041,286.11 | 1,681,799,534.87 |
| 在建工程 | 92,502,075.01 | 66,709,784.45 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 159,086,597.19 | 159,770,496.87 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 349,738.36 | 717,502.93 |
| 递延所得税资产 | 21,412,331.83 | 22,643,042.50 |
| 其他非流动资产 | 199,967,525.38 | 195,665,281.85 |
| 非流动资产合计 | 2,122,359,553.88 | 2,127,305,643.47 |
| 资产总计 | 3,864,227,381.26 | 3,721,725,553.43 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 646,695,700.30 | 514,851,638.92 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 171,442,629.97 | 184,247,582.42 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 57,118,051.76 | 77,450,199.65 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 24,084,363.78 | 27,479,253.21 |
| 应交税费 | 37,576,113.47 | 42,013,811.58 |
| 其他应付款 | 73,254,045.77 | 74,295,637.66 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 7,314,626.00 | 10,287,200.70 |
| 流动负债合计 | 1,017,485,531.05 | 930,625,324.14 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 16,722,428.27 | 17,605,798.02 |
| 递延所得税负债 | 33,203,306.93 | 30,998,861.94 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 49,925,735.20 | 48,604,659.96 |
| 负债合计 | 1,067,411,266.25 | 979,229,984.10 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,243,390,000.00 | 1,243,390,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 559,528,294.47 | 556,492,630.53 |
| 减：库存股 | 529,898,578.18 | 529,898,578.18 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 175,504,661.10 | 175,504,661.10 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,331,933,979.94 | 1,280,451,439.87 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,780,458,357.33 | 2,725,940,153.32 |
| 少数股东权益 | 16,357,757.68 | 16,555,416.01 |
| 所有者权益合计 | 2,796,816,115.01 | 2,742,495,569.33 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,864,227,381.26 | 3,721,725,553.43 |
法定代表人：杨君敏 主管会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：温振兴
2、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 449,201,884.18 | 468,194,236.28 |
| 其中：营业收入 | 449,201,884.18 | 468,194,236.28 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 |
| 二、营业总成本 | 396,825,178.63 | 372,017,622.19 |
| 其中：营业成本 | 350,379,994.85 | 318,661,213.49 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,446,545.11 | 6,081,213.35 |
| 销售费用 | 15,104,570.13 | 15,684,817.04 |
| 管理费用 | 8,461,624.54 | 16,963,267.91 |
| 研发费用 | 14,154,314.99 | 13,492,874.66 |
| 财务费用 | 3,278,129.01 | 1,134,235.74 |
| 其中：利息费用 | 1,832,920.80 | 2,207,268.14 |
| 利息收入 | 1,069,647.04 | 1,858,927.13 |
| 加：其他收益 | 5,472,536.42 | 15,696,120.68 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -200,380.77 | 4,800,753.62 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,058,839.88 | -1,283,076.63 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,559,002.96 | 3,408,968.83 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 4,581.99 | 125,826.68 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 60,271,286.03 | 118,925,207.27 |
| 加：营业外收入 | 671,742.73 | 491,830.57 |
| 减：营业外支出 | 193,195.61 | 906,741.01 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 60,749,833.15 | 118,510,296.83 |
| 减：所得税费用 | 9,464,951.41 | 18,921,309.05 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 51,284,881.74 | 99,588,987.78 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 51,284,881.74 | 99,588,987.78 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 51,482,540.07 | 99,588,987.78 |
| 2.少数股东损益 | -197,658.33 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 51,284,881.74 | 99,588,987.78 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 51,482,540.07 | 99,588,987.78 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -197,658.33 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0428 | 0.08 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0428 | 0.08 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：杨君敏 主管会计工作负责人：隋君美 会计机构负责人：温振兴
3、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 535,740,465.65 | 505,635,087.41 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 31,281,129.94 | 48,860,590.28 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,741,089.32 | 182,703,358.32 |
| 经营活动现金流入小计 | 575,762,684.91 | 737,199,036.01 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 725,988,410.45 | 480,900,750.47 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 37,133,252.91 | 38,826,962.24 |
| 支付的各项税费 | 23,196,201.25 | 34,877,103.54 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 48,902,742.47 | 63,149,323.99 |
| 经营活动现金流出小计 | 835,220,607.08 | 617,754,140.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -259,457,922.17 | 119,444,895.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 160,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 7,845,720.30 | 2,796,150.87 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 157,522.12 | 175,862.36 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 168,003,242.42 | 2,972,013.23 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 39,195,473.49 | 34,090,166.18 |
| 投资支付的现金 | 100,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 39,195,473.49 | 134,090,166.18 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 128,807,768.93 | -131,118,152.95 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 265,480,550.00 | 199,874,676.30 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 265,480,550.00 | 199,874,676.30 |
| 偿还债务支付的现金 | 133,265,384.25 | 444,011,376.60 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,204,025.17 | 2,600,679.33 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 135,469,409.42 | 446,612,055.93 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 130,011,140.58 | -246,737,379.63 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -639,012.66 | -258,410,636.81 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 116,754,302.18 | 360,055,582.62 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 116,115,289.52 | 101,644,945.81 |
(二)审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
烟台双塔食品股份有限公司
2022年04月19日