关于西藏天路股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：西藏天路股份有限公司审计单位：中天运会计师事务所（特殊合伙人）联系电话：022-58570965
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 西藏天路置业集团有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | 18,333,596.18 | 9,000,000.00 | 9,333,596.18 | 应收工程款 | 经营性往来 | ||
| 西藏天路地产发展有限公司 | 其他关联人 | 其他应收款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 履约保证金 | 经营性往来 | ||||
| 西藏天路置业集团有限公司 | 同一母公司 | 其他应收款 | 14,693.97 | 1,171,138.78 | 952,724.94 | 233,107.81 | 代收代垫 | 经营性往来 |
| 西藏天路置业集团有限公司 | 同一母公司 | 其他应收款 | 9,568,665.70 | 9,568,665.70 | 履约保证金 | 经营性往来 | |||
| 西藏天路置业集团有限公司 | 同一母公司 | 预付账款 | 33,000,000.00 | 33,000,000.00 | 土地款 | 经营性往来 | |||
| 西藏吉圣高争新型建材有限公司 | 其他关联人 | 应收账款 | 1,744,342.51 | 1,744,342.51 | - | 工程款 | 经营性往来 | ||
| 西藏吉圣高争新型建材有限公司 | 其他关联人 | 合同资产 | 140,890.63 | 140,890.63 | 质保金 | 经营性往来 | |||
| 西藏吉圣高争新型建材有限公司 | 其他关联人 | 应收账款 | 1,979,362.74 | 1,979,362.74 | - | 工程款 | 经营性往来 | ||
| 西藏吉圣高争新型建材有限公司 | 其他关联人 | 合同资产 | 158,197.11 | 158,197.11 | 质保金 | 经营性往来 | |||
| 西藏天路石业有限公司 | 其他关联人 | 应收账款 | 51,913,061.71 | 6,000,000.00 | 45,913,061.71 | 工程款 | 经营性往来 | ||
| 藏建经贸（重庆）有限公司 | 其他关联人 | 应收账款 | 75,221.24 | 75,221.24 | 租赁费 | 经营性往来 | |||
| 西藏高争投资有限公司 | 其他关联人 | 应收账款 | 44,486,885.38 | 5,400,000.00 | 39,086,885.38 | 工程款 | 经营性往来 | ||
| 西藏高争投资有限公司 | 其他关联人 | 应收账款 | 40,690,731.73 | 40,690,731.73 | - | 工程款 | 经营性往来 |
| 西藏高争投资有限公司 | 其他关联人 | 其他应收款 | 44,653,402.38 | 44,653,402.38 | 履约保证金 | 经营性往来 | |||
| 林芝毛纺厂有限公司 | 其他关联人 | 应收账款 | 45,000.00 | 45,000.00 | 代收代垫 | 经营性往来 | |||
| 西藏自治区拉萨皮革有限责任公司 | 其他关联人 | 其他应收款 | 615.00 | 615.00 | 代收代垫 | 经营性往来 | |||
| 西藏建设投资有限公司 | 其他关联人 | 其他应收款 | 301,269.61 | 301,269.61 | - | 代收代付 | 经营性往来 | ||
| 西藏建设投资有限公司 | 其他关联人 | 应收账款 | 23,685,508.38 | 23,685,508.38 | 工程款 | 经营性往来 | |||
| 西藏建工建材集团有限公司 | 母公司 | 其他应收款 | 1,189,926.90 | 230,623.91 | 959,302.99 | 代收代付 | 经营性往来 | ||
| 西藏建工建材集团有限公司 | 母公司 | 其他应收款 | 63,191.83 | 63,191.83 | 代收代付 | 经营性往来 | |||
| 西藏建工建材集团有限公司 | 母公司 | 应收账款 | 296,400.00 | 296,400.00 | - | 租赁费 | 经营性往来 | ||
| 西藏建工建材集团有限公司 | 母公司 | 其他应收款 | 2,142,790.94 | 122,873.48 | 2,019,917.46 | 代收代付 | 经营性往来 | ||
| 西藏建工建材集团有限公司 | 母公司 | 其他应收款 | 147,635.42 | 45,494.02 | 102,141.40 | 代收代付 | 经营性往来 | ||
| 西藏建工建材集团有限公司 | 母公司 | 应收账款 | 1,570,843.65 | 1,570,843.65 | - | 工程款 | 经营性往来 |
| 西藏高争民爆股份有限公司 | 其他关联人 | 应收账款 | 75,240.00 | 75,240.00 | - | 租赁费 | 经营性往来 | |||
| 西藏高争集团建材销售有限公司 | 其他关联人 | 应收账款 | 5,925,760.90 | 113,854,988.60 | 108,480,000.00 | 11,300,749.50 | 材料款 | 经营性往来 | ||
| 西藏高争集团建材销售有限公司 | 其他关联人 | 应收账款 | 16,200.00 | 2,824,230.00 | 2,840,430.00 | - | 材料款 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 西藏高争建材股份有限公司 | 子公司 | 应收股利 | 5,265,472.03 | 151,822,775.25 | 151,822,775.25 | 5,265,472.03 | 股利 | 非经营性往来 | |
| 西藏天鹰公路技术开发有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 763,762.25 | 874,450.39 | 1,638,212.64 | 利息 | 非经营性往来 | |||
| 西藏天鹰公路技术开发有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 16,500,000.00 | 13,591,753.42 | 30,091,753.42 | 融资 | 非经营性往来 | |||
| 西藏天鹰公路技术开发有限公司 | 子公司 | 应收股利 | 7,593,380.94 | 3,200,916.45 | 400,000.00 | 10,394,297.39 | 股利 | 非经营性往来 | ||
| 西藏昌都高争建材股份有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 266,743,546.58 | 769,098.00 | 100,695,138.89 | 166,817,505.69 | 融资 | 非经营性往来 | ||
| 西藏昌都高争建材股份有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,625,972.22 | 2,625,972.22 | 利息 | 非经营性往来 |
| 西藏昌都高争建材股份有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 100,000,000.00 | 359,984.89 | 100,359,984.89 | 融资 | 非经营性往来 | ||
| 西藏昌都高争建材股份有限公司 | 子公司 | 应收股利 | 100,440,000.00 | 19,200,000.00 | 119,640,000.00 | 股利 | 非经营性往来 | ||
| 西藏天源路桥有限公司 | 子公司 | 应收股利 | 8,048,580.06 | 8,048,580.06 | 股利 | 非经营性往来 | |||
| 西藏天源路桥有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 101,299,326.97 | 36,221,825.75 | 2,000,000.00 | 135,521,152.72 | 融资 | 非经营性往来 | |
| 西藏天源路桥有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,862,922.30 | 3,006,175.80 | 7,869,098.10 | 利息 | 非经营性往来 | ||
| 西藏天联矿业开发有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 199,234.30 | 75,243.80 | 274,478.10 | 利息 | 非经营性往来 | ||
| 西藏天联矿业开发有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,040,000.00 | 640,000.00 | 3,680,000.00 | 融资 | 非经营性往来 | ||
| 重庆重交再生资源开发股份有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 129,000,000.00 | 50,640,000.00 | 70,000,000.00 | 109,640,000.00 | 融资 | 非经营性往来 | |
| 重庆重交再生资源开发股份有限公司 | 子公司 | 应收股利 | 20,679,120.00 | 5,169,780.00 | 15,509,340.00 | 股利 | 非经营性往来 | ||
| 北京恒盛泰文化有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 200,000.00 | 200,000.00 | 融资 | 非经营性往来 |
| 北京恒盛泰文化有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,051.53 | 4,051.53 | - | 利息 | 非经营性往来 | |||
| 西藏天路国际贸易有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 融资 | 非经营性往来 | ||||
| 西藏天路国际贸易有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 301,511.11 | 301,511.11 | - | 利息 | 非经营性往来 | |||
| 左贡县天路工程建设有限责任公司 | 子公司 | 应收股利 | 16,530,385.25 | 1,489,210.14 | 18,019,595.39 | 股利 | 非经营性往来 | |||
| 左贡县天路工程建设有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 36,204,236.09 | 3,806,069.45 | 40,010,305.54 | 融资 | 非经营性往来 | |||
| 左贡县天路工程建设有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 62,364,323.25 | 30,000,000.00 | 32,364,323.25 | 融资 | 非经营性往来 | |||
| 左贡县天路工程建设有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 6,400,412.31 | 3,317,102.64 | 9,717,514.95 | 利息 | 非经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 中电建黔东南州高速公路投资有限公司 | 其他关联人 | 其他应收款 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 | 融资 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 931,878,551.22 | 672,567,575.75 | 10,204,507.49 | 540,123,593.37 | 1,074,527,041.09 | / | / |