第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人缪汉根、主管会计工作负责人邱海荣及会计机构负责人(会计主管人员)胡贵洋声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
公司于2018年8月完成发行股份购买国望高科100%股权交易暨重大资产重组后,公司财务报表按照反向购买相关会计处理方法编制。
公司在本报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策,详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”,敬请投资者予以关注。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
第四节 公司治理 ...... 44
第五节 环境和社会责任 ...... 63
第六节 重要事项 ...... 67
第七节 股份变动及股东情况 ...... 82
第八节 优先股相关情况 ...... 89
第九节 债券相关情况 ...... 90
第十节 财务报告 ...... 95
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、年度报告正文。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司、上市公司、东方盛虹 | 指 | 江苏东方盛虹股份有限公司 |
盛虹科技 | 指 | 江苏盛虹科技股份有限公司,上市公司控股股东 |
盛虹苏州 | 指 | 盛虹(苏州)集团有限公司,间接控制盛虹科技 |
盛虹石化 | 指 | 盛虹石化集团有限公司,与上市公司同一实际控制人 |
博虹实业 | 指 | 连云港博虹实业有限公司,与上市公司同一实际控制人 |
国望高科 | 指 | 江苏国望高科纤维有限公司,上市公司一级全资子公司 |
中鲈科技 | 指 | 江苏中鲈科技发展股份有限公司,国望高科的子公司,上市公司二级全资子公司 |
港虹纤维 | 指 | 江苏港虹纤维有限公司,国望高科的子公司,上市公司二级全资子公司 |
盛虹纤维 | 指 | 苏州盛虹纤维有限公司,国望高科的子公司,上市公司二级全资子公司 |
苏震生物 | 指 | 苏州苏震生物工程有限公司,国望高科的子公司,上市公司二级全资子公司 |
石化产业 | 指 | 江苏盛虹石化产业集团有限公司(原名:江苏盛虹石化产业发展有限公司),上市公司一级全资子公司 |
虹港石化 | 指 | 江苏虹港石化有限公司,石化产业的子公司,上市公司二级全资子公司 |
盛虹炼化 | 指 | 盛虹炼化(连云港)有限公司,石化产业的子公司,上市公司二级控股子公司 |
虹威化工 | 指 | 江苏虹威化工有限公司,盛虹炼化的子公司,上市公司三级控股子公司 |
盛虹新材料 | 指 | 盛虹新材料(宿迁)有限公司,上市公司一级全资子公司 |
芮邦科技 | 指 | 江苏芮邦科技有限公司,盛虹新材料的子公司,上市公司二级全资子公司 |
国望宿迁 | 指 | 国望高科纤维(宿迁)有限公司,盛虹新材料的子公司,上市公司二级全资子公司 |
斯尔邦 | 指 | 江苏斯尔邦石化有限公司,上市公司一级全资子公司 |
燃机热电 | 指 | 江苏盛泽燃机热电有限公司,上市公司一级全资子公司 |
盛泽热电厂 | 指 | 江苏东方盛虹股份有限公司盛泽热电厂,上市公司分公司 |
盛虹炼化一体化项目 | 指 | 盛虹炼化(连云港)有限公司1600万吨炼化一体化项目 |
PX | 指 | 对二甲苯,无色透明液体,用于生产塑料、聚酯纤维和薄膜。 |
MEG | 指 | 乙二醇,无色、无臭、有甜味、粘稠液体,主要用于生产聚酯纤维、防冻剂、不饱和聚酯树脂、润滑剂、增塑剂、非离子表面活性剂以及炸药等。 |
PTA | 指 | 精对苯二甲酸,在常温下是白色晶体或粉末,低毒、易燃,若与空气混合在一定限度内遇火即燃烧。 |
聚酯、聚酯切片、PET | 指 | 聚对苯二甲酸乙二醇酯(简称聚酯),是由PTA和MEG为原料经酯化或酯交换和缩聚反应而制得的成纤高聚物,纤维级聚酯切片用于制造涤纶短纤和涤纶长丝。 |
POY | 指 | 涤纶预取向丝,全称PRE-ORIENTED YARN或者PARTIALLY ORIENTED YARN,是经高速纺丝获得的取向度在未取向丝和拉伸丝之间的未完全拉伸的涤纶长丝。 |
DTY | 指 | 拉伸变形丝,又称涤纶加弹丝,全称DRAW TEXTURED YARN,是利用POY为原丝,进行拉伸和假捻变形加工制成,往往有一定的弹性及收缩性。 |
FDY | 指 | 全拉伸丝,又称涤纶牵引丝,全称FULL DRAW YARN,是采用纺丝拉伸工艺进一步制得的合成纤维长丝,纤维已经充分拉伸,可以直接用于纺织加工。 |
MMA、甲甲酯 | 指 | 甲基丙烯酸甲酯(Methyl Methacrylate),是一种重要的化工原料,主要用于生产聚甲基丙烯酸甲酯及制造其他树脂、塑料、涂料、粘合剂等产品 |
AN | 指 | 丙烯腈(Acrylonitrile),是一种无色液体,是制造ABS等合成树脂、丁腈橡胶等合成橡胶、腈纶等合成纤维及其他多种化工产品的重要原料 |
EVA | 指 | 乙烯-醋酸乙烯共聚物(Ethylene-Vinyl Acetate copolymer),是一种能常见的合成材料,广泛用于发泡材料、功能性棚膜、薄膜、热熔胶和胶粘剂、电线电缆及玩具等领域 |
EO | 指 | 环氧乙烷(Ethylene Oxide),是一种有机化合物,主要用于制造各种溶剂、稀释剂、非离子型表面活性剂、合成洗涤剂、抗冻剂、消毒剂等,被广泛地应用于洗涤,制药,印染等行业 |
EOA | 指 | 乙醇胺,主要用于制造化学试剂、农药、医药、溶剂、染料中间体、橡胶促进剂、腐蚀抑制剂及表面活性剂等 |
EOD | 指 | 乙氧基化合物,是环氧乙烷在催化剂的作用下与含活泼氢的有机化合物反应制得,包括聚羧酸减水剂单体、非离子表面活性剂等 |
MTO | 指 | 甲醇制烯烃(Methanol to Olefins),是指以甲醇为原料生产低碳烯烃的流程 |
报告期、本期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 东方盛虹 | 股票代码 | 000301 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 江苏东方盛虹股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 东方盛虹 | ||
公司的外文名称 | Jiangsu Eastern Shenghong Co.,Ltd. | ||
公司的外文名称缩写 | EASTERN SHENGHONG | ||
公司的法定代表人 | 缪汉根 | ||
注册地址 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇市场东路73号 | ||
注册地址的邮政编码 | 215228 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 1998年7月成立时注册地址为吴江市盛泽镇舜新中路,1998年11月注册地址变更为吴江市盛泽镇舜新中路39号,2006年6月注册地址变更为江苏省吴江市盛泽镇市场路丝绸股份大厦,2018年12月注册地址变更为江苏省苏州市吴江区盛泽镇市场东路73号。 | ||
办公地址 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇市场东路73号 | ||
办公地址的邮政编码 | 215228 | ||
公司网址 | http://www.jsessh.com | ||
电子信箱 | tzzgx@jsessh.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 王俊 | 范佳健 |
联系地址 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇市场东路73号 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇市场东路73号 |
电话 | 0512-63573866 | 0512-63573480 |
传真 | 0512-63552272 | 0512-63552272 |
电子信箱 | jun.wang@jsessh.com | tzzgx@jsessh.com |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》 |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网(网址http://www.cninfo.com.cn) |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书办公室 |
四、注册变更情况
组织机构代码 | 91320500704043818X |
公司上市以来主营业务的变化情况 | 2000年5月公司上市,公司主营业务包括:化学纤维(涤纶长丝)、聚酯切片、真丝绸、棉织品、电绣品、电力、热蒸汽、商业房、住宅商品房;营业房出租。 2008年公司完成重大资产置换,公司主营业务变更为:热电生产、房地产开发、营业房出租等。 2018年公司完成发行股份购买国望高科100%股权交易暨重大资产重组,公司主营业务变更为:以民用涤纶长丝的研发、生产和销售为核心,以热电等业务为补充。 2019年公司收购虹港石化、盛虹炼化100%股权,形成“PTA-聚酯-化纤”业务结构,公司主营业务包括:民用涤纶长丝的研发、生产和销售以及PTA、热电的生产、销售等。 2021年公司完成发行股份及支付现金购买斯尔邦100%股权之标的资产过户,公司主营业务包括:炼油、石化、民用涤纶长丝、新能源新材料等产业领域。 |
历次控股股东的变更情况 | 公司于2018年8月完成发行股份购买国望高科100%股权交易暨重大资产重组。本次重组前,公司的控股股东为江苏吴江丝绸集团有限公司,实际控制人为苏州市吴江区人民政府国有资产监督管理办公室。本次重组完成后,公司控股股东变更为江苏盛虹科技股份有限公司,实际控制人变更为缪汉根、朱红梅夫妇。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 |
签字会计师姓名 | 董舒、蒋雪莲、唐奕 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
华泰联合证券有限责任公司 | 上海市浦东新区东方路18号保利广场E座20楼 | 姜海洋、李永伟 | 2021年2月26日至2022年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 | 财务顾问办公地址 | 财务顾问主办人姓名 | 持续督导期间 |
东吴证券股份有限公司 | 江苏省苏州工业园区星阳街5号 | 邓红军、刘科峰 | 2018年7月31日至2021年12月31日 |
海通证券股份有限公司 | 上海市黄浦区广东路689号 | 徐莘遥、朱顺宇 | 2018年7月31日至2021年12月31日 |
东方证券承销保荐有限公司 | 上海市中山南路318号2号楼24楼 | 石昌浩、张宸朝 | 2021年12月31日至2022年12月31日 |
中信证券股份有限公司 | 广东省深圳市福田区中心三路8号 | 王风雷、艾华、封硕、黄凯 | 2021年12月31日至2022 |
卓越时代广场(二期)北座 | 年12月31日 | ||
华泰联合证券有限责任公司 | 深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401 | 姜海洋、董辰晨、郑哲 | 2021年12月31日至2022年12月31日 |
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因同一控制下企业合并
2021年 | 2020年 | 本年比上年 增减 | 2019年 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
营业收入(元) | 51,722,179,697.92 | 22,777,003,535.78 | 33,698,796,950.06 | 53.48% | 24,887,768,959.59 | 36,736,313,995.50 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 4,543,604,009.84 | 316,308,444.37 | 766,648,020.16 | 492.66% | 1,613,795,525.71 | 2,463,151,017.02 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 1,235,554,998.71 | 155,250,066.17 | 155,250,066.17 | 695.85% | 1,350,558,317.80 | 1,350,558,317.80 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 5,333,711,092.94 | 2,061,343,307.20 | 3,982,034,869.18 | 33.94% | 5,215,122,982.16 | 7,221,120,000.81 |
基本每股收益(元/股) | 0.76 | 0.07 | 0.14 | 442.86% | 0.40 | 0.48 |
稀释每股收益(元/股) | 0.73 | 0.07 | 0.14 | 421.43% | 0.40 | 0.48 |
加权平均净资产收益率 | 17.11% | 1.98% | 3.41% | 增加13.70个百分点 | 11.32% | 12.04% |
2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
总资产(元) | 132,002,543,178.75 | 62,933,612,564.34 | 83,332,366,504.85 | 58.40% | 35,042,252,671.09 | 53,716,833,815.50 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 27,614,534,539.34 | 17,545,469,389.50 | 24,038,951,402.57 | 14.87% | 14,016,198,530.45 | 20,624,579,000.60 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 11,161,400,481.91 | 14,047,446,169.65 | 14,065,568,094.73 | 12,447,764,951.63 |
归属于上市公司股东的净利润 | 1,487,364,101.98 | 1,404,577,718.31 | 1,023,939,776.29 | 627,722,413.26 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 629,106,566.76 | 540,054,630.42 | 198,261,290.85 | -131,867,489.32 |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,327,142,060.24 | 1,085,373,617.40 | 181,724,263.95 | 1,739,471,151.35 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
√ 是 □ 否
系同一控制下企业合并追溯调整财务数据所致。
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 1,740,436.70 | 25,623,958.55 | 27,439,675.52 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 86,742,709.47 | 119,601,371.53 | 68,882,717.66 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 47,709,846.22 | |||
委托他人投资或管理资产的损益 | 14,936,683.50 | 6,899,214.00 | 16,873,958.06 | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 3,776,983,744.96 | 526,992,784.23 | 1,029,672,127.98 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, | -35,127,274.29 | 17,714,572.63 | 40,442,422.33 |
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 40,754,482.86 | 19,958,970.65 | 7,927,831.57 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -15,108,383.68 | |||
减:所得税影响额 | 18,658,314.09 | 9,086,784.41 | 34,042,515.43 | |
少数股东权益影响额(税后) | 559,323,457.98 | 81,197,749.51 | 92,313,364.69 | |
合计 | 3,308,049,011.13 | 611,397,953.99 | 1,112,592,699.22 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
(一)石化行业发展情况
“十三五”期间,我国石化行业供给侧改革成效明显,落后产能逐步淘汰,供给结构系统优化,成本曲线显著下移,带动了石化产业对新增高端产能的孕育。进入“十四五”时期之后,作为新材料重要一极的化工新材料产品的需求量将逐渐提升,并催生出更多对上游高端石化产品的需求。
目前,国内的石化行业面临大而不强的现状,主要表现在低端化工产品产能过剩,竞争激烈,同时高端、高性能化工产品却严重依赖进口。目前国内对化工品的消费现状已经对高端、高性能精细化工产品、新材料提出了较高的要求。因此未来重点发展高端、高品质的化工品,尤其是服务于下游新能源新材料产业链的化工品已经成为未来石化行业的重中之重。国内近几年大力发展炼化一体化项目,尤其民营大型炼化一体化发展迅猛,利用先进的生产工艺和产业规模降低石化产品的生产成本,在保障下游高端化工项目稳定原料供应的同时,也将具备竞争力的成本优势。代表先进产能的大型炼化一体化、规模化、低成本的原料供应,势必会利于下游高端精细化工及化工新材料的发展。
(二)化纤行业发展情况
“十三五”期间,国家倡导大力发展高新技术纤维产业,涤纶行业继续保持稳步健康发展。进入“十四五”时期之后,我国纺织行业在基本实现纺织强国目标的基础上,立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局,进一步推进行业“科技、时尚、绿色”的高质量发展,在新的起点确定行业在整个国民经济中的新定位,即“国民经济与社会发展的支柱产业、解决民生与美化生活的基础产业、国际合作与融合发展的优势产业”。
涤纶长丝作为纺织品的重要原料,其市场容量和市场前景取决于下游纺织行业对涤纶长丝产品的需求。纺织业是我国的传统支柱行业,在国民经济发展中占有不可或缺的地位。我国历来是纺织品的消费大国,也是纺织品出口大国,纺织业在拉动消费、繁荣市场、吸纳就业、扩大出口等方面起到了重要作用。近年来,随着我国经济的发展及人们生活水平的提高,我国纺织行业保持了良好的发展态势。作为纺织业的上游行业,涤纶长丝的消费量也呈现稳步增长态势,同时下游服装、家纺和产业用纺织品等行业的消费增长,对差别化、功能性聚酯纤维将会产生一轮新的增长需求,这有利于涤纶长丝行业的结构性调整及品种的改善,也将带动涤纶长丝市场进入持续发展阶段。
二、报告期内公司从事的主要业务
(一)概述
公司把握产业链至下而上延伸、产品链至上而下拓展的经营方向,以下游聚酯化纤为起点,到中游PTA再向上游石化、炼化,逐步布局“原油炼化-PX/乙二醇-PTA-聚酯-化纤”全产业链一体化经营发展的架构。2021年实施重大资产重组并购斯尔邦100%股权,主营业务进一步拓展高附加值烯烃衍生物,增加多元石化及新能源新材料化学品,标志着公司不仅拥有“从一滴油到一根丝”的全产业链布局,还切入新能源新材料领域,形成“炼化+聚酯+新材料”的产业矩阵。
从产业链上下游关系来看,公司的炼化板块是聚酯化纤产业、新材料产业的原料保障平台。公司将以盛虹炼化一体化项目的大宗石化原料为平台保障基础,实施“1+N”的战略,进一步横向拓展新能源、新材料业务,形成核心原料平台+新能源、新材料等多元化产业链条的“一体化”业务格局。
(二)主要业务板块介绍
1、炼化板块
公司炼化板块生产基地位于“国家七大石化基地”之一的连云港徐圩新区,经营主体包括虹港石化、盛虹炼化,具备较高的基础大宗化学品产能,是公司聚酯化纤产业、新材料产业的原料保障平台。
(1)PTA由虹港石化进行经营,截至报告期末,拥有390万吨/年PTA产能,是华东地区主要PTA供应商之一。
(2)盛虹炼化一体化项目由盛虹炼化实施,设计原油加工能力1,600万吨/年,拥有芳烃联合装置规模280万吨/年(以对二甲苯产量计),乙烯裂解装置规模110万吨/年,系目前国内单体最大的常减压装置。
目前在建或拟建项目:盛虹炼化2#乙二醇+苯酚/丙酮项目,设计乙二醇装置规模10/90万吨/年、苯酚/丙酮装置规模40/25万吨/年;虹威化工POSM及多元醇项目,设计乙苯装置规模50.8万吨/年、环氧丙烷/苯乙烯装置规模20/45万吨/年、聚醚多元醇装置规模11.25万吨/年、聚合物多元醇装置规模2.5万吨/年。
2、新能源新材料板块
公司化工新能源新材料生产基地位于连云港徐圩新区。国家高新技术企业斯尔邦专注于生产高附加值烯烃衍生物,形成丙烯、乙烯及衍生精细化学品协同发展的多元化产品结构。已投入运转的MTO装置设计生产能力约为240万吨/年(以甲醇计),截至报告期末,拥有78万吨/年丙烯腈产能、30万吨/年EVA产能、17万吨/年MMA产能、20万吨/年EO产能。
目前在建项目:斯尔邦丙烷产业链项目,设计丙烷脱氢装置规模70万吨/年、丙烯腈装置规模2套26万吨/年(其中1套装置已投产)、MMA装置规模2套9万吨/年、SAR装置规模21万吨/年;EO扩能改造项目,技改完成后可新增10万吨/年产能。拟建项目:虹科新材料可降解材料项目(一期)工程,包括34万吨/年顺酐装置、30万吨/年BDO装置、18万吨/年PBAT装置。规划建设EVA等化工新材料项目,主要包括3套20万吨/年光伏级乙烯—醋酸乙烯共聚物装置、1套10万吨/年热溶级乙烯—醋酸乙烯共聚物装置等。
3、聚酯化纤板块
公司分别在苏州吴江、宿迁泗阳设立化纤生产基地,截至报告期末,拥有260万吨/年差别化纤维产能,其中包括超30万吨/年再生纤维产能,以高端DTY产品为主。经营主体包括位于吴江地区的国望高科及其下属企业,以及位于泗阳地区的国望宿迁、芮邦科技。
目前在建或拟建项目:合计245万吨/年差别化纤维产能,其中包括25万吨/年再生纤维产能。
(三)主要产品及经营模式
报告期内,公司主要业务包括新能源新材料、民用涤纶长丝的研发、生产和销售以及PTA生产、销售等。主要产品及经营模式如下:
1、新能源新材料
(1)产品及用途
主要产品为丙烯、乙烯及衍生精细化工产品,包括丙烯腈、MMA、EVA、EO及其衍生物等,下游应用领域广泛分布于光伏、化纤、日化、农药、医药、建筑、聚氨酯制品等行业。其中丙烯腈广泛应用于ABS、腈纶、碳纤维、聚丙烯酰胺等材料的制备中,碳纤维是极佳的轻量化材料,已逐步取代以往的金属材料,成为风电叶片、航空航天、体育用品等民用和军事领域的核心应用材料;EVA树脂的主要下游消费领域为光伏、发泡材料、电线电缆,斯尔邦EVA光伏料性能优异、质量稳定,已覆盖福斯特、海优威等光伏胶膜领域龙头企业。
(2)生产工艺
主要以甲醇为核心原料,依托MTO主体装置并以甲醇为基础生产乙烯、丙烯等烯烃产品,再以烯烃为中间产品最终生产丙烯腈、甲基丙烯酸甲酯、EVA、EO及其下游衍生物等高附加值产品。主要装置设备及产品逐步生产图如下:
(3)采购模式
产品主要原材料包括甲醇等大宗商品,以及液氨、醋酸乙烯、丙酮等其他化工原料,以年度及月度为节点制定采购计划,主要分为长约方式及现货方式两种,同时,根据装置运行的实际需要及原材料市场供需情况,每月滚动制定次月具体采购和库存管理规划,并通过现货采购方式进行补充,以提高采购灵活性并更好的控制采购成本。
(4)销售模式及结算模式
销售模式以直销方式为主。其中,对于大型客户及存在良好发展潜力的优质客户,一般采取直接销售的方式保证与优质客户之间实现直接对接、直接沟通,更好的响应客户需求。对于中小客户,也通过现货、中短期订单直销及贸易商等多种方式进行销售。
在具体合同期间及定价模式上,根据产品类型不同,丙烯腈、MMA及EO主要通过长约方式提前与客户确定交易规模,辅以部分现货或中短期订单方式进行;EVA及EOA、EOD等EO衍生物等产品的销售则主要以中短期订单为主。以长约方式进行销售时,一般在参考市场主流计价公式计价或自主定价确定的价格基础上给予部分折扣或溢价方式确定结算价格;对于短期订单及存货价格则参考市场主流计价公式和市场情况协商确定。
结算模式主要采取款到发货的模式,在收到客户支付款项或票据时安排发货。对于少部分合作期间较长、信用水平较好、风险可控的客户,经内部审核通过后也可适当给予客户一定的信用周期,并由营销团队进行持续的信用风险评估和款项催收。
(5)盈利模式
通过销售烯烃及下游衍生物取得收入并实现盈利。公司通过规模化生产和精细化管理以提升生产效率、降低产品成本。同时,积极拓展下游衍生产品类别,提高产品附加值,持续满足下游客户需求,扩大企业整体盈利水平。
2、PTA
(1)产品及用途
PTA是重要的大宗有机原料之一,主要用途是生产聚酯纤维(涤纶)、聚酯瓶片和聚酯薄膜,广泛用于化学纤维、轻工、电子、建筑等领域。
(2)采购模式
产品主要原料为PX,主要采用长期合约的方式向供应商采购原材料,同时根据实际生产情况签订现货临时订单作为长期合约的有益补充。国外和国内采购均按月进行结算,其中国外采购参考ACP和CFR台湾的价格进行平均计算,国内采购则参考中石化当月的挂牌价进行优惠扣减,在一定程度上降低原材料的价格波动风险。
(3)销售模式及结算模式
采用直销为主的销售模式,主要客户为国内聚酯、化纤生产企业,一般以长期合约的方式进行销售。销售部门每年年底根据对市场行情走势的预判、本年度客户执行合约情况以及下年度生产计划等因素,制定下年合约并与客户沟通确认;每月根据月度生产计划制定月度销售计划并经综合评审后执行。
实行月初挂牌价出货、月底再予以结算的价格制度,当月结算价和下月挂牌价参考CCF(中国化纤信息网)发布的PTA销售价格以及其他主流PTA供应商的报价确定。受到运费以及区域供需关系的影响,不同区域的结算价存在一定差异,客户在结算价的基础上按照各自的结算政策结算,与其他主流PTA供应商的定价模式保持一致。
(4)生产工艺及盈利模式
通过采购PX等原材料经过氧化反应过程和提纯精制过程等生产工艺流程加工为PTA产品,并将产品主要销售给下游聚酯纤维领域客户从而获得利润。公司通过规模效应、采用国际先进的工艺技术设备及完善的公用工程配套,提升生产安全及产品质量的稳定性,同时降低生产成本,提升企业盈利水平。随着盛虹炼化一体化项目投产,虹港石化所需的PX原材料也从完全外购变成使用盛虹炼化产出的PX产品,降低采购、运输等环节费用,PTA生产成本有望进一步降低。
3、涤纶长丝
(1)产品及用途
主要产品包括超细、差别化功能性民用涤纶长丝,产品主要应用于服装、家纺和产业用纺织品等下游领域。
(2)生产工艺
主要采取熔体直纺生产工艺和切片纺生产工艺两种方式生产。熔体直纺工艺以聚合物熔体为原料,直接经过纺丝工艺生产涤纶长丝,可降低物料损耗及能耗,适合规模化生产长丝产品。切片纺工艺采用聚酯切片干燥和再熔融方式生产长丝产品,具有开工灵活的特点,适用于研发新产品和小批量生产拥有高附加值的功能性、差异化化纤产品,如再生纤维、双组份弹性纤维及海岛丝等产品。
(3)采购模式
原生丝主要原材料为PTA和MEG,再生丝主要原材料为塑料瓶片。公司建立健全采购流程,并严格按照采购流程进行采购。
基于对宏观经济及市场情况的判断,综合合格供应商的报价情况、结算模式等因素,凭借自身的规模优势,公司与供应商签订长期框架协议,一般采用月度定价方式,从而在一定程度上降低原材料的价格波动风险。同时,根据生产计划进行微调,通过增加临时订单作为对长期协议采购方式的有益补充。
(4)销售模式及结算模式
产品销售区域以国内市场为主,同时向包括韩国、土耳其、越南、巴基斯坦、意大利等30余个国家和
地区进行销售。内销业务采用直销方式,通过统一的销售平台实现对外销售,一般采用款到发货的结算模式,对于少量采购量大、信用好的内销客户以及外销客户会给予一定的信用账期。统一的销售平台与重要客户建立了长期稳定、合作共赢的战略伙伴关系,签订长期框架合同,并根据市场行情以每日报价进行结算。外销业务亦采用直销方式,主要由外贸部门统一对外销售。境外客户以邮件形式进行询价沟通,公司向其报价,在双方确认价格之后签订合同。海外销售主要采用以信用证为主、电汇和托收结算为补充的收款方式,回款的安全性能够得到保证。
(5)盈利模式
通过采购PTA、MEG或者塑料瓶片等原材料加工为涤纶长丝产品,并将产品销售给下游客户用于生产纺织品的形式实现盈利。公司通过规模化生产和精细化管理来提升生产效率、降低产品成本,同时提高产品功能化率、差异化率,提升产品附加值,进而提升企业整体盈利水平。
(四)所属行业情况及公司地位
公司所处的石化、化纤行业属于国计民生的基础性行业,行业波动主要受上游原材料、产品供给和下游产品市场等因素影响。
公司拥有完整自主知识产权、世界领先的资源可再生PTT聚酯、纤维产业链,是全球领先的全消光系列纤维生产商和细旦差别化纤维生产商,涤纶长丝年产能260万吨,差别化率超过90%,以高端产品DTY为主。公司率先在全球投产自主研发的由塑料瓶片到纺丝的熔体直纺生产线,再生纤维年产能超30万吨,位居国内行业前列。
公司是在精细化工新材料领域耕耘时间最长的民营炼化一体化企业,在烯烃衍生物产品的设计产能具备一定的规模优势,有利于满足下游大型客户的需求,进而获取较高的市场份额及行业地位。截至报告期末,EVA年产能30万吨,约占国内总产能的20.38%,其中光伏级EVA年产能超20万吨,约占全球光伏级EVA产量28%;丙烯腈年产能78万吨,是国内生产规模最大的丙烯腈生产基地,国内碳纤维企业的主要原料供应商。
公司积极打造上游大化工原料平台,并往下游新能源新材料领域不断延伸,布局高增长产业链,提高产品附加值。随着盛虹炼化一体化项目的投产,公司将形成核心原料平台+新能源、新材料等多元化产业链条的“一体化”业务格局,成为国内独特的实现“油头、煤头、气头”全覆盖的大型化工企业,助力公司跨越周期性波动。
主要原材料的采购模式
单位:元/吨
主要原材料 | 采购模式 | 采购额占采购总额的比例 | 结算方式是否发生重大变化 | 上半年平均价格 | 下半年平均价格 |
MEG | 先款后货 | 15.87% | 否 | 4,415.01 | 4,812.07 |
PTA | 先款后货 | 15.12% | 否 | 3,757.08 | 4,440.43 |
PX | 先款后货 | 20.37% | 否 | 5,173.93 | 5,944.80 |
甲醇 | 先款后货 | 10.61% | 否 | 2,157.61 | 2,473.92 |
原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因系本期原油价格大幅波动所致。
能源采购价格占生产总成本30%以上
□ 适用 √ 不适用
主要产品生产技术情况详见本小节之“二、报告期内公司从事的主要业务”及“三、核心竞争力分析”部分内容介绍。主要产品的产能情况详见本小节之“二、报告期内公司从事的主要业务”部分介绍。主要化工园区的产品种类情况
主要化工园区 | 产品种类 |
连云港石化产业基地 | PTA、丙烯腈、EVA、MMA、EO及其衍生物 |
报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况
√ 适用 □ 不适用
港虹纤维完成年产差别化功能性纤维20万吨项目环境影响报告书的报批,并于2021年3月2日获得苏州市行政审批局的批复。
国望宿迁完成年产300万吨智能化、超仿真功能性纤维项目环境影响报告书的报批,并于2021年5月6日获得宿迁市生态环境局的批复。
芮邦科技完成年产25万吨再生差别化和功能性涤纶长丝项目环境影响报告书的报批,并于2021年4月13日获得宿迁市生态环境局的批复。
芮邦科技完成二期年产25万吨再生差别化和功能性涤纶长丝及配套加弹项目环境影响报告书的报批,并于2021年5月6日获得宿迁市生态环境局的批复。
盛虹炼化完成2#乙二醇+苯酚丙酮项目环境影响报告书的报批,并于2021年12月29日获得连云港市徐圩新区环保局的批复。
虹威化工完成POSM及多元醇项目环评完成环境影响报告书的编制,进入审批流程。
斯尔邦完成EO装置30万吨/年扩能技术改造项目环境影响报告书的报批,并于2022年1月13日获得国家东中西区域合作示范区(连云港徐圩新区)环境保护局的批复。报告期内上市公司出现非正常停产情形
□ 适用 √ 不适用
相关批复、许可、资质及有效期的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司及控股子公司根据所在行业及主要产品的生产经营需要持有的相关批复、许可、资质均在有效期内。截至本报告披露日,在现有政策不发生重大变化的前提下,公司及控股子公司不存在相关批复、许可、资质有效期届满后不能通过复审的风险。同时,公司及控股子公司将根据相关政策的变化情况积极主动进行调整,以确保能够持续符合相关批复、许可、资质的续期条件。从事石油加工、石油贸易行业
□ 是 √ 否
从事化肥行业
□ 是 √ 否
从事农药行业
□ 是 √ 否
从事氯碱、纯碱行业
□ 是 √ 否
从事化纤行业
√ 是 □ 否
公司主要从事民用涤纶长丝的研发、生产和销售。从事塑料、橡胶行业
□ 是 √ 否
三、核心竞争力分析
(一)产业布局超前优势
公司是在精细化工新材料领域耕耘时间最长的民营炼化一体化企业,经过多年发展,已形成烯烃、芳烃“双链”并延、协同发展模式,包含炼化、新能源新材料、聚酯在内的“1+N”产业链新格局,成为国内独特的实现“油头、煤头、气头”全覆盖的大型化工企业,为公司实现抗周期、跨周期发展奠定了坚实的基础。
公司盛虹炼化一体化项目走小油头大化工路径,项目“油少化多”,具备向下游化工高端材料延伸的竞争力和抗风险能力,具有领先的向下“强链、延链、补链”属性。斯尔邦历经10余年已发展成为国内领先的专注于精细化工新材料企业,具备多年的烯烃下游高附加值深加工经验,进一步赋能公司拥有超前产业布局能力,具备及时把握国产替代、双循环等市场机遇的先发竞争优势。
(二)创新驱动发展优势
公司是目前国内最大的丙烯腈、光伏级EVA高端新材料供应商,多项新技术产品实现进口替代,填补国内空白。其中斯尔邦开发出光伏级EVA,经中国石油和化工联合会成果鉴定,产品性能指标达到国际同类产品先进水平,整体技术达到国际先进水平。公司新能源新材料板块重要经营主体斯尔邦系国家高新技术企业。截至报告期末,斯尔邦拥有6项发明专利、49项实用新型专利。
公司专注于民用涤纶长丝产品的技术开发,先后攻克超细纤维技术壁垒,建成拥有完整知识产权、世界领先的可再生PTT聚酯、纤维产业链,率先在全球投产自主研发的由塑料瓶片到纺丝的熔体直纺生产线,在多种功能性纤维生产技术上拥有自主知识产权。公司聚酯化纤板块重要经营主体国望高科、盛虹纤维、中鲈科技、港虹纤维、苏震生物系国家高新技术企业。截至报告期末,聚酯化纤板块企业合计拥有39项发明专利、163项实用新型专利、5项外观专利。
公司秉持创新驱动发展理念,先后设立国家先进功能纤维创新中心(苏州)、石化创新中心(上海)持续加大前沿研发投入,向下游高端新能源新材料进行拓展,通过“强链、延链、补链”多方位布局,不断向高端化产品发展,以实现跨周期发展。
(三)差异化竞争优势
盛虹炼化一体化项目是公司搭建新能源新材料的原料发展平台,具有目前国内单套规模最大的常减压装置、国内油化比最优的优势,项目达产后,炼化间物料优化互供,提高资源利用率,同时降低成品油收率,将成品油产量降至约31%,化工品占比达到69%,下游产品包括乙烯、丙烯、混合二甲苯、丙烷、异丁烷、异戊烷等,在产品结构及成本上较强竞争力。
斯尔邦是公司重要的新能源新材料生产基地,具有成功运营烯烃大化工项目的经验优势。已投入运转的MTO装置设计生产能力约为240万吨/年(以甲醇计),单体规模位居全球已建成MTO装置前列,配套的丙烯腈、MMA、EVA、EO及衍生物等装置产能在行业内名列前茅,对区域产品定价具有一定市场影响力。
在聚酯化纤领域,公司秉承“不搞重复建设、不做常规产品、不采用常规生产技术”思路,根植错位竞争战略,主攻超细纤维、差别化功能性纤维的开发和生产,产品差别化率超过90%,以高端DTY产品为主,
重点发展再生纤维绿色低碳产品,有效规避常规化纤产品激烈的市场竞争。
(四)区位及协同发展优势
公司炼化、新能源新材料板块聚集于连云港石化产业基地,是国内七大世界级石化产业基地之一,并列入了国家“石化产业规划布局方案”。连云港地区气候适宜,无台风影响,园区及周边配套优异,距离目标市场近,物料成本低。此外,项目紧邻海港码头,加工进口原油具有得天独厚的海运优势,运输成本低,具有显著区位优势。公司炼化、聚酯、精细化工自我配套率高,盛虹炼化一体化装置投产后,聚酯化纤上游PX和乙二醇原料将实现自供,上下游产品结构十分合理;连云港石化产业基地园区内石化企业及公司下游产品对炼化产品消化比例高,区域、产品和生产工艺的高效协同与配套优势带来了成本优势。未来,炼化、聚酯及新能源新材料板块充分联动、协同发展高性能、高附加值材料及其改性应用,为产业链进一步向下游协同延伸提供广阔可能性。
四、主营业务分析
1、概述
2021年,随着疫苗接种率提升,疫情防控逐步放开,国内外经济和行业复苏得以提振。从需求端,石化产品价格持续上涨,产品价差扩大,与此同时,原油价格上涨推动石化、化纤产品内外需求回暖,行业景气度上行。报告期内,公司积极融入国家战略,前瞻规划布局,实施重大资产重组并购斯尔邦,全面开启新能源新材料战略转型,形成了炼化、新能源新材料、聚酯化纤业务板块,“大平台+产业链”的集聚优势逐步显现,经营质量和抗风险能力大大增强,收入规模大幅提升、收入结构更加多元化、资产结构得到进一步优化。报告期内,公司凝心聚力,一方面实施精益生产、管理创新,不断提升经营质量,另一方面积极推进重大项目建设,虹港石化年产240万吨PTA二期、斯尔邦二期丙烷产业链中的年产26万吨丙烯腈、芮邦科技年产25万吨再生丝等项目顺利投产,为公司实现高质量发展增添新动能。报告期内,公司实现营业收入5,172,217.97万元,较上年同期增加53.48%;归属于上市公司股东的净利润454,360.40万元,较上年同期增加492.66%,业绩创造历史新高。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 51,722,179,697.92 | 100% | 33,698,796,950.06 | 100% | 53.48% |
分行业 | |||||
石化及化工新材料 | 30,369,381,479.08 | 58.71% | 17,985,817,949.88 | 53.37% | 68.85% |
化纤 | 19,627,186,406.99 | 37.95% | 14,563,530,591.71 | 43.22% | 34.77% |
其他 | 1,725,611,811.85 | 3.34% | 1,149,448,408.47 | 3.41% | 50.13% |
分产品 |
PTA | 7,116,603,363.65 | 13.76% | 4,476,063,766.51 | 13.28% | 58.99% |
丙烯腈 | 6,874,443,399.52 | 13.29% | 3,660,180,626.50 | 10.86% | 87.82% |
EVA | 6,396,078,034.93 | 12.37% | 3,575,764,741.00 | 10.61% | 78.87% |
其他化工新材料 | 9,982,256,680.98 | 19.29% | 6,273,808,815.87 | 18.62% | 59.11% |
DTY | 10,680,331,024.90 | 20.65% | 9,041,602,502.44 | 26.83% | 18.12% |
其他化纤产品 | 8,946,855,382.09 | 17.30% | 5,521,928,089.27 | 16.39% | 62.02% |
其他 | 1,725,611,811.85 | 3.34% | 1,149,448,408.47 | 3.41% | 50.13% |
分地区 | |||||
境内 | 46,913,374,939.32 | 90.70% | 31,488,380,233.61 | 93.44% | 48.99% |
境外 | 4,808,804,758.60 | 9.30% | 2,210,416,716.45 | 6.56% | 117.55% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
石化及化工新材料 | 30,369,381,479.08 | 24,856,775,830.79 | 18.15% | 68.85% | 49.13% | 10.82% |
化纤 | 19,627,186,406.99 | 16,819,598,247.10 | 14.30% | 34.77% | 23.65% | 7.71% |
分产品 | ||||||
PTA | 7,116,603,363.65 | 6,916,914,000.30 | 2.81% | 58.99% | 53.97% | 3.17% |
丙烯腈 | 6,874,443,399.52 | 4,710,795,694.49 | 31.47% | 87.82% | 45.34% | 20.03% |
EVA | 6,396,078,034.93 | 3,573,346,849.37 | 44.13% | 78.87% | 31.91% | 19.89% |
其他化工新材料 | 9,982,256,680.98 | 9,655,719,286.63 | 3.27% | 59.11% | 55.11% | 2.50% |
DTY | 10,680,331,024.90 | 8,638,382,659.03 | 19.12% | 18.12% | 5.57% | 9.62% |
其他化纤产品 | 8,946,855,382.09 | 8,181,215,588.07 | 8.56% | 62.02% | 50.94% | 6.72% |
分地区 | ||||||
境内 | 46,913,374,939.32 | 38,910,366,802.90 | 17.06% | 48.99% | 33.94% | 9.32% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
单位:元/吨
产品名称 | 产量 | 销量 | 收入实现情况 | 产品上半年平均售价 | 产品下半年平均售价 | 同比变动情况 | 变动原因 |
DTY | 100.57万吨 | 98.03万吨 | 1,068,033.10万元 | 10,642.96 | 11,139.02 | 20.94%、32.45% | 本期受原油价格上涨的影响,平均售价较上年同期上升所致 |
PTA | 156.06万吨 | 167.92万吨 | 711,660.34万元 | 3,954.98 | 4,521.74 | 16.33%、48.75% | |
丙烯腈 | 54.17万吨 | 54.67万吨 | 687,444.34万元 | 12,242.86 | 12,994.17 | 68.72%、67.60% | 上期受疫情以及供需面影响,价格下滑 |
EVA | 35.10万吨 | 34.36万吨 | 639,607.80万元 | 17,404.47 | 19,885.00 | 90.34%、85.50% | 受行业需求影响,尤其是光伏产品价格快速上涨,带动了EVA产品全线上扬所致 |
注:生产量不包括试车期间的生产量;销售量包括贸易量,不包括试车期间的销售量。海外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上
□ 是 √ 否
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
化纤 | 销售量 | 万吨 | 221.04 | 201.37 | 9.77% |
生产量 | 万吨 | 222.17 | 201.97 | 10.00% | |
库存量 | 万吨 | 16.58 | 15.45 | 7.31% | |
石化及化工新材料 | 销售量 | 万吨 | 432.83 | 359.66 | 20.34% |
生产量 | 万吨 | 293.97 | 283.51 | 3.69% | |
库存量 | 万吨 | 11.72 | 9.46 | 23.89% |
注:生产量不包括试车期间的生产量;销售量包括贸易量,不包括试车期间的销售量。相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
石化及化工新材料库存量同比增长,系本期新增产能所致。
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
行业分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 |
石化及化工新材料 | 原料 | 20,869,457,847.78 | 48.46% | 13,019,297,303.46 | 41.94% | 60.30% |
能源 | 2,020,879,148.75 | 4.69% | 1,954,143,379.36 | 6.29% | 3.42% | |
人工 | 393,511,530.31 | 0.91% | 296,406,251.32 | 0.95% | 32.76% | |
其他 | 1,572,927,303.95 | 3.65% | 1,397,991,954.30 | 4.50% | 12.51% | |
化纤 | 原料 | 12,754,439,503.80 | 29.62% | 9,432,864,503.39 | 30.39% | 35.21% |
能源 | 1,629,802,629.29 | 3.78% | 1,489,869,041.31 | 4.80% | 9.39% | |
人工 | 885,102,710.74 | 2.05% | 825,266,696.56 | 2.66% | 7.25% | |
其他 | 1,550,253,403.26 | 3.60% | 1,855,075,771.52 | 5.97% | -16.43% | |
其他 | 1,396,829,568.01 | 3.24% | 776,637,284.18 | 2.50% | 79.86% |
说明无
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
公司2021年度纳入合并报表范围的公司为41户,本期合并范围增加公司16户。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司实施重大资产重组并购斯尔邦100%股权,主营业务进一步拓展高附加值烯烃衍生物,增加多元石化及新能源新材料化学品。
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 5,578,989,354.18 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 10.79% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户1 | 1,543,498,045.90 | 2.99% |
2 | 客户2 | 1,257,301,607.50 | 2.43% |
3 | 客户3 | 1,105,659,557.52 | 2.14% |
4 | 客户4 | 945,970,895.44 | 1.83% |
5 | 客户5 | 726,559,247.82 | 1.40% |
合计 | -- | 5,578,989,354.18 | 10.79% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 8,887,015,719.63 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 17.37% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商1 | 2,037,208,629.05 | 3.98% |
2 | 供应商2 | 1,939,800,096.66 | 3.79% |
3 | 供应商3 | 1,903,351,088.19 | 3.72% |
4 | 供应商4 | 1,591,418,968.08 | 3.11% |
5 | 供应商5 | 1,415,236,937.65 | 2.77% |
合计 | -- | 8,887,015,719.63 | 17.37% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位:元
2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 155,396,328.60 | 127,155,253.05 | 22.21% | |
管理费用 | 642,262,065.98 | 365,571,135.93 | 75.69% | 主要系本期人员及停工检修费用增加所致 |
财务费用 | 1,091,783,398.05 | 824,298,326.87 | 32.45% | 主要系利息支出增加所致 |
研发费用 | 427,210,997.61 | 247,692,466.79 | 72.48% | 主要系研发项目及研发人员增加所致 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司研发人员情况
2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 2,257 | 2,037 | 10.80% |
研发人员数量占比 | 9.23% | 9.66% | -0.43% |
研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
本科 | 469 | 495 | -5.25% |
硕士 | 25 | 20 | 25.00% |
研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
30岁以下 | 803 | 736 | 9.10% |
30~40岁 | 1,184 | 1,089 | 8.72% |
公司研发投入情况
2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
研发投入金额(元) | 1,429,173,315.91 | 1,008,786,094.76 | 41.67% |
研发投入占营业收入比例 | 2.76% | 2.99% | -0.23% |
注:研发投入金额是以合并报表为口径。公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 62,384,635,447.70 | 41,449,836,377.86 | 50.51% |
经营活动现金流出小计 | 57,050,924,354.76 | 37,467,801,508.68 | 52.27% |
经营活动产生的现金流量净额 | 5,333,711,092.94 | 3,982,034,869.18 | 33.94% |
投资活动现金流入小计 | 2,454,415,629.72 | 2,973,461,171.11 | -17.46% |
投资活动现金流出小计 | 43,462,669,926.20 | 20,552,682,291.39 | 111.47% |
投资活动产生的现金流量净额 | -41,008,254,296.48 | -17,579,221,120.28 | 133.28% |
筹资活动现金流入小计 | 59,797,996,262.84 | 44,551,559,668.71 | 34.22% |
筹资活动现金流出小计 | 30,385,925,505.00 | 21,417,543,148.41 | 41.87% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 29,412,070,757.84 | 23,134,016,520.30 | 27.14% |
现金及现金等价物净增加额 | -6,254,640,840.36 | 9,499,539,222.61 | -165.84% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
(1)与上年同期相比,经营活动产生的现金流量净额增加:主要系本期收入规模扩大,回款增加所致;
(2)与上年同期相比,投资活动产生的现金流量净额减少:主要系本期增加项目投入所致;
(3)与上年同期相比,筹资活动产生的现金流量净额增加:主要系本期发行可转换债券所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | -22,845,888.62 | -0.38% | 主要系处置金融资产损失 | 否 |
公允价值变动损益 | 19,602,121.17 | 0.32% | 主要系金融资产公允价值变动 | 否 |
资产减值损失 | -215,740,376.30 | -3.56% | 主要系报告期计提的存货减值损失 | 否 |
营业外收入 | 52,869,927.78 | 0.87% | 主要系赔偿罚款收入 | 否 |
营业外支出 | 10,892,311.68 | 0.18% | 主要系非流动资产毁损报废损失及赔偿款等 | 否 |
信用减值损失 | -13,759,136.23 | -0.23% | 主要系应收账款预期信用损失增加 | 否 |
其他收益 | 108,304,116.91 | 1.79% | 主要系收到与日常经营活动相关的政府补助 | 否 |
资产处置收益 | 18,290,382.02 | 0.30% | 主要系本期处置非流动资产所致 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 13,398,450,538.95 | 10.15% | 18,556,686,869.47 | 22.27% | -12.12% | 主要系本期银行存款减少所致 |
应收账款 | 531,097,626.60 | 0.40% | 336,149,774.87 | 0.40% | 0.00% | 主要系外销增加,应收外销客户款增加所致 |
存货 | 6,085,991,650.69 | 4.61% | 3,910,849,372.32 | 4.69% | -0.08% | 主要系本期产能增加以及采购单价提高,原材料采购额相应增加所致 |
投资性房地产 | 1,134,963,721.44 | 0.86% | 1,188,180,799.72 | 1.43% | -0.57% | |
长期股权投资 | 139,961,042.52 | 0.11% | 72,268,276.17 | 0.09% | 0.02% | 主要系本期对联营企业实缴出资所致 |
固定资产 | 31,186,602,365.19 | 23.63% | 26,054,386,350.02 | 31.27% | -7.64% | 系本期在建工程转固所致 |
在建工程 | 59,972,450,211.13 | 45.43% | 15,006,833,388.30 | 18.01% | 27.42% | 系本期项目投入增加所致 |
使用权资产 | 1,092,117,728.00 | 0.83% | 697,683,319.94 | 0.84% | -0.01% | |
短期借款 | 11,640,180,358.86 | 8.82% | 9,217,979,290.73 | 11.06% | -2.24% | |
合同负债 | 884,411,615.82 | 0.67% | 726,569,056.54 | 0.87% | -0.20% | |
长期借款 | 52,373,793,742.68 | 39.68% | 23,151,155,888.81 | 27.78% | 11.90% | 主要系本期专项借款增加所致 |
租赁负债 | 985,281,636.81 | 0.75% | 652,020,683.70 | 0.78% | -0.03% | 系本期租赁项目增加所致 |
交易性金融资产 | 141,719,671.46 | 0.11% | 558,934,767.38 | 0.67% | -0.56% | 主要系理财投资赎回所致 |
应收票据 | 348,987,413.80 | 0.26% | 0.26% | 系期末持有至到期的应收票据增加 | ||
应收款项融资 | 77,650,379.06 | 0.06% | 449,679,866.95 | 0.54% | -0.48% | 主要系期末持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据减少所致 |
其他应收款 | 92,825,594.30 | 0.07% | 41,090,611.74 | 0.05% | 0.02% | 主要系本期支付保证金增加所致 |
其他流动资产 | 3,601,776,114.95 | 2.73% | 1,170,455,199.78 | 1.40% | 1.33% | 主要系本期待抵扣增值税进项税额增加所致 |
其他非流动金融资产 | 4,477,532.09 | 0.00% | 6,738,046.30 | 0.01% | -0.01% | 系本期处置金融资产所致 |
交易性金融负债 | 3,567,808.37 | 0.00% | 53,267,088.20 | 0.06% | -0.06% | 主要系衍生品公允价值变动所致 |
应付账款 | 12,696,217,538.89 | 9.62% | 4,679,586,988.53 | 5.62% | 4.00% | 主要系本期增加工程项目应付款所致 |
应付职工薪酬 | 534,015,775.82 | 0.40% | 340,657,463.89 | 0.41% | -0.01% | 主要系本期人员及薪资增加 |
应交税费 | 177,753,147.32 | 0.13% | 289,403,723.28 | 0.35% | -0.22% | 主要系税金本期已缴纳所致 |
其他应付款 | 2,582,749,884.22 | 1.96% | 996,359,701.70 | 1.20% | 0.76% | 主要系本期新增应付股权款 |
一年内到期的非流动负债 | 5,071,129,222.05 | 3.84% | 3,166,428,121.98 | 3.80% | 0.04% | 主要系一年内到期的应付债券及一年内到期的长期借款增加所致 |
其他流动负债 | 368,691,811.04 | 0.28% | 97,722,661.81 | 0.12% | 0.16% | 主要系本期子公司发行短期融资券所致 |
应付债券 | 3,927,567,223.43 | 2.98% | 996,698,113.14 | 1.20% | 1.78% | 主要系本期发行可转换公司债券所致 |
其他综合收益 | 61,610,475.56 | 0.05% | 141,511,143.47 | 0.17% | -0.12% | 主要系其他权益工具投资公允价值变动所致 |
未分配利润 | 6,615,477,283.13 | 5.01% | 2,639,792,012.38 | 3.17% | 1.84% | 主要系本期实现的归属于母公司所有者的净利润转入增加所致 |
专项储备 | 20,965,757.18 | 0.02% | 36,537,457.57 | 0.04% | -0.02% | 主要系本期使用专项储备增加所致 |
盈余公积 | 601,569,763.59 | 0.46% | 371,183,266.63 | 0.45% | 0.01% | 系本期计提盈余公积所致 |
少数股东权益 | 1,793,494,538.72 | 1.36% | 6,107,658,789.09 | 7.33% | -5.97% | 系本期收购少数股东股权所致 |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 期末数 |
金融资产 | ||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 558,890,945.09 | 139,938,213.82 |
2.衍生金融资产 | 43,822.29 | 1,781,457.64 |
3.其他权益工具投资 | 685,961,180.00 | 583,395,820.00 |
4.其他非流动金融资产 | 6,738,046.30 | 4,477,532.09 |
5.应收款项融资款 | 449,679,866.95 | 77,650,379.06 |
金融资产小计 | 1,701,313,860.63 | 807,243,402.61 |
上述合计 | 1,701,313,860.63 | 807,243,402.61 |
金融负债 | 53,267,088.20 | 3,567,808.37 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 3,721,948,791.21 | 银行承兑汇票保证金、信用证保证金、借款保证金、用于担保的定期存款或通知存款等 |
固定资产 | 15,296,727,008.76 | 流动资金贷款、项目贷款、融资租赁、银行承兑汇票、供应链融资、信用证、预付款融资 |
无形资产 | 2,104,578,676.87 | 流动资金贷款、项目贷款、供应链融资、银行承兑汇票、信用证 |
应收票据
应收票据 | 11,349,094.00 | 流动资金贷款 |
存货 | 473,000,000.00 | 流动资金贷款 |
交易性金融资产 | 53,600,000.00 | 银行承兑汇票 |
在建工程
在建工程 | 276,251,300.12 | 项目贷款、融资租赁 |
合计 | 21,937,454,870.96 |
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
72,239,172,420.42 | 10,545,125,354.36 | 585.05% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 是否涉诉 | 披露日期 | 披露索引 |
盛虹炼化 | 石油及化工 | 增资 | 3,500,000,000.00 | 92.01% | 发行可转换公司债券 | 不适用 | 长期 | 股权 | 完成工商变更登记手续 | 否 | 2021年03月18日 | 巨潮资讯网,《关于拟使用募集资金通过全资子公司向盛虹炼化增资的公告》(公告编号:2021-020) |
盛虹炼化 | 石油及化工 | 收购 | 3,509,180,000.00 | 现金 | 不适用 | 长期 | 股权 | 尚未完成工商变更登记手续(注) | 否 | 2021年12月28日 | 巨潮资讯网,《关于子公司收购盛虹炼化(连云港)有限公司部分股权的公告》(公告编号:2021-148) | |
斯尔邦 | 化工 | 收购 | 14,360,000,000.00 | 100.00% | 发行股份及支付现金 | 不适用 | 长期 | 股权 | 完成工商变更登记手续 | 否 | 2021年07月10日 | 巨潮资讯网,《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》 |
盛虹新材料 | 化纤 | 增资 | 2,350,000,000.00 | 100.00% | 现金 | 不适用 | 长期 | 股权 | 完成工商变更登记手续 | 否 | 2021年07月17日 | 巨潮资讯网,《关于对子公司增资的公告》(公告编号:2021-084) |
合计 | -- | -- | 23,719,180,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
(注)截至本报告披露日完成工商变更登记手续。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 披露日期 | 披露索引 |
盛泽燃机热电联产项目 | 自建 | 是 | 电力、热力生产和供应业 | 392,025,570.44 | 456,430,389.66 | 自有资金+专项借款 | 工程施工阶段 | 2018年01月17日 | 巨潮资讯网,《关于投资江苏吴江盛泽燃机热电联产项目的公告》(公告编号:2018-003) |
盛虹炼化一体化项目 | 自建 | 是 | 石油加工 | 39,519,253,477.99 | 48,570,714,106.53 | 自有资金+专项借款 | 已基本完成建设并为投料试车作相关准备 | 2019年03月09日 | 巨潮资讯网,《关于投资建设盛虹炼化一体化项目的公告》(公告编号:2019-031) |
芮邦科技年产25万吨再生差别化和功能性涤纶长丝及配套加弹项目 | 自建 | 是 | 化学纤维制造业 | 2,186,410,314.05 | 2,284,309,770.92 | 自有资金+专项借款 | 部分投产 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网,《关于芮邦科技投资建设年产25万吨再生差别化和功能性涤纶长丝及配套加弹项目的公告》(公告编号:2020-139) |
斯尔邦丙烷产业链项目-一阶段 | 自建 | 是 | 化工 | 4,609,222,750.78 | 5,848,350,185.07 | 自有资金+专项借款 | 试生产阶段 | 2021年07月10日 | 巨潮资讯网,《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》 |
斯尔邦丙烷产业链项目-二阶段 | 自建 | 是 | 化工 | 5,716,807.35 | 5,716,807.35 | 自有资金 | 工程施工阶段 | 2021年07月10日 | 巨潮资讯网,《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》 |
虹港石化240万吨/年精 | 自建 | 是 | 化工 | 661,848,657.94 | 3,758,184,758.97 | 自有资金+ | 已投产 | 2019年05 | 巨潮资讯网,《关于二级子公司对外 |
对苯二甲酸(PTA)扩建项目 | 专项借款 | 月24日 | 投资的公告》(公告编号:2019-068) | ||||||
国望宿迁年产50万吨超仿真功能性纤维项目 | 自建 | 是 | 化学纤维制造业 | 1,127,533,819.33 | 1,127,533,819.33 | 自有资金+专项借款 | 工程施工阶段 | 2021年07月17日 | 巨潮资讯网,《关于子公司投资建设年产50万吨超仿真功能性纤维项目的公告》(公告编号:2021-085) |
盛虹炼化2#乙二醇+苯酚/丙酮项目 | 自建 | 是 | 化工 | 0.00 | 0.00 | -- | 前期报批阶段 | 2021年03月30日 | 巨潮资讯网,《关于盛虹炼化新增投资建设2#乙二醇+苯酚/丙酮项目的公告》(公告编号:2021-029) |
虹威化工POSM 及多元醇项目 | 自建 | 是 | 化工 | 17,981,022.54 | 17,981,022.54 | 自有资金+专项借款 | 前期报批阶段 | 2021年05月15日 | 巨潮资讯网,《关于虹威化工投资建设POSM 及多元醇项目的公告》(公告编号:2021-069) |
合计 | -- | -- | -- | 48,519,992,420.42 | 62,069,220,860.37 | -- | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
境内外股票 | 603323 | 苏农银行 | 5,000,000.00 | 公允价值计量 | 87,933,786.56 | -1,595,572.74 | 81,338,213.82 | 0.00 | 0.00 | -1,595,572.74 | 86,338,213.82 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
期末持有的其他证券投资 | 0.00 | -- | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -- | -- | ||
合计 | 5,000,000.00 | -- | 87,933,786.56 | -1,595,572.74 | 81,338,213.82 | 0.00 | 0.00 | -1,595,572.74 | 86,338,213.82 | -- | -- | ||
证券投资审批董事会公告披露日期 | 不适用 |
证券投资审批股东会公告披露日期 | 不适用 |
(2)衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
衍生品投资类型 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 (注) | 期末投资金额 (注) | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
商品衍生品 | 2019年06月03日 | - | 7,659.06 | 641.88 | 0.02% | -2,025.54 |
外汇衍生品 | 2020年04月17日 | 2022年11月14日 | 1,498.14 | 1,013.19 | 0.03% | -1,582.80 |
利率互换 | 2020年02月20日 | 2022年02月21日 | 28.00 | 28.00 | - | 5.15 |
合计 | 9,185.20 | 1,683.07 | 0.05% | -3,603.19 | ||
衍生品投资资金来源 | 自有资金 | |||||
涉诉情况 | 不适用 | |||||
衍生品投资审批董事会公告披露日期 | 2020年12月31日 | |||||
衍生品投资审批股东会公告披露日期 | 2021年01月16日 | |||||
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) | 公司制订了年度商品套期保值、外汇衍生品等业务方案,并对可能出现的价格异常波动风险、流动性风险、操作风险、信用风险及法律风险等进行了充分评估和有效控制;公司建立健全相关内控制度,规范业务操作流程、审批流程,并严格按照审核后的方案操作。 | |||||
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司开展的商品衍生品交易品种市场透明度大,成交活跃,成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。 | |||||
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 不适用 | |||||
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 报告期内,公司使用自有资金开展商品套期保值业务,有利于锁定生产成本,控制经营风险;公司开展外汇衍生品、 |
利率互换等业务以规避汇率、利率波动的风险,符合谨慎、稳健的风险管理原则。公司已建立健全相关内控制度,规范业务操作流程、审批流程,能够有效控制衍生品投资风险,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
(注)为衍生品占用的保证金金额。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 实际募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2019 | 非公开发行绿色公司债券(第一期) | 100,000.00 | 99,400.00 | 0.15 | 99,503.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 1.39 | 待投入项目使用 | 0.00 |
2020 | 非公开发行股票 | 361,003.17 | 358,223.84 | 35.25 | 358,642.18 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 已全部使用 | 0.00 |
2021 | 公开发行可转换公司债券 | 500,000.00 | 497,250.00 | 497,472.57 | 497,472.57 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 847.64 | 待投入项目使用 | 0.00 |
合计 | -- | 961,003.17 | 954,873.84 | 497,507.97 | 955,618.57 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 849.03 | -- | 0.00 |
募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
1、2019年9月非公开发行绿色公司债券(第一期) 经深圳证券交易所(深证函〔2019〕296号)《关于江苏东方盛虹股份有限公司2019年非公开发行绿色公司债券符合深交所转让条件的无异议函》的核准,核准公司非公开发行债券不超过30.00亿元。公司本次非公开发行债券采用分期发行方式,公司于 2019年9月30日成功发行“江苏东方盛虹股份有限公司2019年非公开发行绿色公司债券(第一期)(19盛虹G1,代码:114578)”,募集资金总额为人民币10.00亿元,发行期限3年,扣除各项发行费用人民币600.00万元后,实际募集资金净额为人民币9.94亿元。 |
2019年9月非公开发行绿色公司债券(第一期),募集资金扣除发行费用后拟全部用于公司的控股二级子公司盛虹炼化投资的盛虹炼化一体化项目的建设。发行日当日,公司实际募集资金净额共计99,400.00万元已全部到达盛虹炼化并入账。截至2021年12月31日,公司募集资金存放银行累计产生利息共计人民币105.21万元。本公司报告期内使用募集资金人民币0.15万元,累计使用募集资金人民币99,503.82万元,公司募集资金尚未使用金额为人民币1.39万元(余额相加不等于合计数,系四舍五入尾差所致)。
2、2020年6月非公开发行股票
经中国证券监督管理委员会(证监许可〔2020〕655号)《关于核准江苏东方盛虹股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司于2020年6月16日非公开发行人民币普通股(A股)股票805,810,644股,每股面值人民币1.00元,每股发行认购价格为人民币4.48元,共募集资金总额人民币3,610,031,685.12元,扣除各项发行费用人民币27,793,240.13元(不含增值税进项税额人民币1,667,594.41元)后,实际募集资金净额为人民币3,582,238,444.99元。上述募集资金已于2020年6月23日全部到位,到位情况经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2020] 第 ZA15074 号《验资报告》验证确认。2020年6月非公开发行股票,募集资金扣除发行费用后拟全部用于公司的控股二级子公司盛虹炼化投资的盛虹炼化一体化项目的建设。公司实际募集资金净额共计358,223.84万元,扣除募集资金发行费用增值税进项税支出人民币166.76万元后为358,057.09万元(余额相加不等于合计数,系四舍五入尾差所致),已全部到达盛虹炼化并入账。截至2021年12月31日,公司募集资金存放银行累计产生利息共计人民币418.33万元。本公司报告期内使用募集资金人民币35.25万元,累计使用募集资金人民币358,642.18万元(其中:募集资金发行费用增值税进项税支出人民币166.76万元),公司募集资金尚未使用金额为人民币0.00万元(余额相加不等于合计数,系四舍五入尾差所致)。盛虹炼化于2021年6月将用于存放非公开发行募集资金的四个银行账号全部销户。
3、2021年3月公开发行可转换公司债券
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏东方盛虹股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2021〕512 号)同意,公司获准公开发行面值总额 50 亿元可转换公司债券,期限 6 年,募集资金总额为人民币 500,000 万元;扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币 497,250.00 万元。2021年3月公开发行可转换公司债券,募集资金扣除发行费用后拟用于公司的控股二级子公司盛虹炼化投资的盛虹炼化一体化项目的建设及偿还银行贷款。发行日当日,公司实际募集资金净额共计497,250.00万元,当日全部到达并入账,其中350,000.00万元用于盛虹炼化一体化项目建设资金已于当日划转至盛虹炼化账户。截至2021年12月31日,公司募集资金存放银行累计产生利息共计人民币1,070.21万元。本公司报告期内使用募集资金人民币497,472.57万元,累计使用募集资金人民币497,472.57万元,公司募集资金尚未使用金额为人民币847.64万元(余额相加不等于合计数,系四舍五入尾差所致)。
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额 | 截至期末投资进度(3)= | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重 |
分变更) | (2) | (2)/(1) | 益 | 大变化 | ||||||
承诺投资项目 | ||||||||||
盛虹炼化一体化项目的炼油装置 | 否 | 99,400.00 | 99,400.00 | 0.15 | 99,503.82 | 100.10% | 2022年5月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
盛虹炼化一体化项目 | 否 | 358,223.84 | 358,223.84 | 35.25 | 358,642.18 | 100.12% | 2022年5月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
盛虹炼化一体化项目 | 否 | 350,000.00 | 350,000.00 | 350,350.49 | 350,350.49 | 100.10% | 2022年5月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
偿还银行贷款 | 否 | 147,250.00 | 147,250.00 | 147,122.08 | 147,122.08 | 99.91% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
承诺投资项目小计 | -- | 954,873.84 | 954,873.84 | 497,507.97 | 955,618.57 | -- | -- | -- | -- | -- |
超募资金投向 | ||||||||||
不适用 | 否 | |||||||||
合计 | -- | 954,873.84 | 954,873.84 | 497,507.97 | 955,618.57 | -- | -- | 0 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 无 | |||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无. | |||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2021年3月公开发行可转换公司债券。公司于2021年3月29日召开的第八届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入自筹资金的议案》。公司以自有资金先期投入项目109,077.91万元,使用募集资金置换,截止2021年12月31日,已置换完毕。 | |||||||||
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
尚未使用的募集资金用途及去向 | 待投入项目使用 | |||||||||
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产和股权。
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
斯尔邦 | 子公司 | 精细化工研发、生产和销售 | 5,588,000,000.00 | 24,813,118,324.33 | 10,713,114,911.83 | 17,893,025,054.58 | 4,477,389,060.45 | 3,775,934,520.76 |
国望高科 | 子公司 | 涤纶长丝研发、生产和销售 | 4,895,634,809.84 | 21,003,272,053.66 | 9,021,993,688.82 | 19,866,843,929.28 | 2,121,782,343.76 | 1,873,127,191.31 |
注:以上财务数据计算口径为合并报表。报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
国望高科纤维(宿迁)有限公司及其下属全资子公司泗阳意杨环保科技有限公司 | 现金购买 | 报告期内,在建年产50万吨超仿真功能性纤维项目。该项目尚在建设期,对报告期生产经营和业绩无重大影响 |
江苏斯尔邦石化有限公司及其下属全资子公司内蒙古斯尔邦能化科技有限公司、内蒙古盛华意能源有限公司、连云港顺盟贸易有限公司、江苏虹景新材料有限公司 | 发行股份并支付现金购买 | 系公司新材料板块重要经营主体,公司“炼化+聚酯+新材料”产业矩阵的重要环节 |
盛虹船务(新加坡)国际有限公司 | 新设 | 对报告期生产经营和业绩无重大影响 |
虹邦新材料(宿迁)有限公司 | 新设 | 对报告期生产经营和业绩无重大影响 |
虹海新材料(宿迁)有限公司 | 新设 | 对报告期生产经营和业绩无重大影响 |
苏州盛泽房产租赁有限公司 | 新设 | 对报告期生产经营和业绩无重大影响 |
苏州盛泽仓储经营有限公司 | 新设 | 对报告期生产经营和业绩无重大影响 |
连云港盛泰新材料有限公司 | 新设 | 对报告期生产经营和业绩无重大影响 |
连云港虹科新材料有限公司 | 新设 | 对报告期生产经营和业绩无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明国望高科主要从事聚酯化纤业务,截至公告日公司持有其100%股权。斯尔邦主要从事化工新材料产品相关业务,截至公告日公司持有其100%股权。本期经营业绩同比增长系受行业需求增长,叠加石油价格波动的影响,公司产品售价同比上升,盈利空间提高。
十、公司控制的结构化主体情况
√ 适用 □ 不适用
本公司纳入合并范围的结构化主体为连云港盛虹炼化产业基金合伙企业(有限合伙)、苏州市赢虹产业投资基金合伙企业(有限合伙),鉴于公司分别持有99.996%、99.967%份额。
截至本报告披露日,苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙)占有盛虹炼化全部13.20%股权、连云港盛虹炼化产业基金合伙企业(有限合伙)占有盛虹炼化全部10.98%股权,通过清算财产分配转让给公司并完成工商变更登记手续。基金已完成清算,尚未注销。
临时报告披露网站相关查询
重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
受让苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙)财产份额事项 | 2021年08月30日 | 巨潮资讯网,《关于受让苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙)财产份额暨关联交易的公告》(公告编号:2021-107) |
2021年09月01日 | 巨潮资讯网,《关于受让苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙)财产份额暨关联交易的进展公告》(公告编号:2021-109) | |
2021年09月16日 | 巨潮资讯网,《关于苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙)完成工商变更登记的公告》(公告编号:2021-115) | |
受让连云港盛虹炼化产业基金合伙企业(有限合伙)财产份额事项 | 2021年11月06日 | 巨潮资讯网,《关于受让连云港盛虹炼化产业基金合伙企业(有限合伙)财产份额的议案》(公告编号:2021-135) |
十一、公司未来发展的展望
(一)公司发展战略
公司以推动社会和谐、环境友好、生活品质为责任和使命,坚守品质、诚信、共赢的价值观,秉承诚德、务实、创新、超越的企业精神,融合效益维度、环境维度和社会维度衡量标准,努力实现企业价值、创造社会价值,打造可持续发展的未来。
为此,公司把握产业链至下而上延伸,产品链至上而下拓展的经营方向,以差异化、技术创新、高附加值、绿色环保为导向,围绕新能源材料、高性能新材料、低碳绿色产业,全面推进战略新兴产业转型,构建并形成核心原料平台+新能源、新材料、电子化学、生物技术等多元化产业链条的“1+N”新格局,走安全、环保、节能、清洁生产的绿色可持续发展之路,加快建设具有“强大基础原材料保障能力,世界一流的新能源新材料攻关能力和供应能力的高新技术产业集群”。
(二)下一年度经营计划
新时代、新战略、新盛虹、新使命,实现全面战略大转型是事关东方盛虹未来发展的历史抉择。2022年,公司将在全力打造百万吨级EVA光伏新能源材料、百万吨级丙烯腈新材料、百万吨级绿色可降解材料三大项目的基础上,深入推进新能源新材料战略转型布局,用新思路找新出路,用新技术找新赛道,用新模式找新蓝海。要实现这个目标,就必须真正做到“革新向新”,从思想上归零、在行动上对标、在体系上深层次变革。
1、变思路、优管理,打造高水平企业治理体系
管理团队要以身作则,带头转变,带着忧患意识和底线思维,加强学习、提升管理、直面挑战,从自我革新到追赶超越,打造“想干事、能干事、干成事”的精英团队。针对“生产体系、营销体系、供应链体系、大数据体系、财务体系、风控体系”这六大管理体系,强化一体化管控和标准化管理,优化战略组织架构和职能定位,在充分整合全产业链要素资源的基础上,完善体制机制建设和流程优化,做到“人岗
高度匹配、职能高度集中、效率高度优化”,打造超强执行力和战斗力。
2、变模式、优创新,打造高水平科技研发体系
公司要以战略转型方向为主线,瞄准新能源、新材料主航道,把科技创新放在战略高度。立足产业优势,以争“第一”、创“唯一”为目标,实施一批关键核心技术攻关,发挥全产业链优势,深化合作、协同创新,围绕产业链布局创新链、围绕创新链提升价值链。围绕新能源、新材料和绿色低碳材料三大方向,公司要加大国内外高精尖人才吸纳,组建一支顶尖科研队伍,把做全球相关领域的原创技术策源地,作为长期目标和战略目标。通过创新高地建设,努力实现“关键技术最强、创新体系最优、应用转化最快、经济效益最好”,加快从“抢占市场”转为“创造市场”,赢得更大的发展主动权。
3、强底线、优环保,打造高水平绿色产业体系
安全是第一要务,环保是大势所驱。管理团队要强化安全管理,对安全工作要有高度的责任心,真正“把安全放在心上,把责任扛在肩上”,以“零容忍”原则,加大安全监管力度,及时化解风险,做到防患未然。针对苏州、连云港和泗阳的在建项目和规划项目,要以“快开工、快建设,早投产、早达效”为原则,打造世界一流的标杆工程。
各产业要深入落实“生态立企、绿色为先”的理念,做好节能减排和碳管理,加快绿色转型,创造一批引领行业的低碳技术产品,打造一批全球领先的绿色产业项目,全力打造“安全水平高、生态质量优”的世界一流产业基地。围绕上下游产品链,要把“变废为宝、循环利用”作为提升经营质量的方向,在项目规划和产业布局上,继续坚持最大化将衍生产品循环利用,从装置工艺设计、产品体系规划上,强化柔性化、耦合化发展,做到上下游互补、经济效益和社会效益双丰收。
4、增效益、优成本,打造高水平经营管理体系
各产业要以“生产成本最低、质量最稳定、高端供给能力最强”为目标,强化品质、成本和快速响应,不断巩固核心竞争力。继续优化科学预算,针对项目建设、扩能改造、采购运营等重点,加强过程管控和目标管理,促进资金高效运转。近几年,公司持续强调供应链管理,这对提质增效至关重要,要把优化供应链作为重要年度任务,利用数字化解决方案,在供应商管理、原料采购、库存周转、用工水平、物流效率等各环节上做到管控最优、成本最低,打造一套高水平的盛虹样板。
5、强队伍、优结构,打造高水平的人才建设体系
打造一流企业,关键在团队,核心在人才。要紧密结合产业发展方向,把战略布局和人才布局相统一。面向前沿技术攻关,规划上可以适当超前,并结合与国际一流高校、大院大所的外部资源合作,探索开放式的人才培养机制和使用机制,建立一支“攻关能力强、应用储备多”的高科技人才队伍;在业务和管理人才建设上,强化“内培外引、梯队优化、提前储备”。既要拓宽人才引进渠道,加大力度吸纳“肯干事、能干事”的优秀人才,也要在内部完善培训体系、晋升体系和评价体系,营造“风清气正、惟贤惟德”的用人氛围,让敢担当、勇作为的人才留得住、用得好,把东方盛虹打造成一个干事创业、创新创造的一流平台。
公司2022年度生产经营活动、对外投资、项目建设等资金需求,将以企业价值最大化为原则,统筹兼顾自有资金投入、股权融资、债权融资等各种形式的融资渠道。
(三)公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动风险
公司产品及其下游涉及纺织、光伏、工程塑料、光学玻璃、汽车、医学、建筑等国民经济中的支柱行业,与投资和消费需求紧密相关,受宏观经济波动的影响较为明显。宏观环境风险形成的原因具有复杂性和多重性,如果未来全球经济发生较大波动,我国的经济增速持续放缓,则公司的经营业绩也可能会随着
国内外宏观环境调整而出现波动的风险。
2、行业政策风险
近年来,我国化工、化纤产业发展迅猛,行业内先后出台了一系列政策,对我国化工、化纤产业发展推动作用明显。但与此同时,随着供给侧改革进程推进,国家有关部门对安全生产、环境保护、节能减排的要求日趋提升,行业整体监管将日趋严格。如果未来行业相关的产业政策或行业规划出现重大不利变化,将可能导致相关行业面临的市场环境和发展空间出现变化,进而对公司的经营产生一定影响。
3、汇率波动导致的风险
人民币的币值受国内和国际经济、政治形势和货币供求关系等多种内外部因素的影响,汇率波动将导致公司以外币计价的资金借贷活动和采购销售活动面临汇兑损益。此外,汇率波动将影响到公司与中国大陆以外地区及国家进口原材料、出口产品的价格,从而对公司的盈利能力构成影响。若未来人民币兑换其他货币的汇率与现行汇率发生较大波动,将对公司的经营业绩产生一定影响。
为控制汇率波动风险,公司已经制定了远期结售汇及外汇期权交易内部控制制度,就汇率波动风险控制的工具、目标、决策程序、实施流程等内容做出了明确规定,以便根据汇率波动情况综合决策汇率风险管理方式。但是,通常来说在汇率大幅波动的情况下,现有风险管理方式很难完全消除汇率波动风险。同时,若相关工具的选取或汇率风险管理的实施出现重大失误,或因上述制度未能得到有效执行,均有可能导致公司面临汇率风险或出现损失。
4、主要原材料及产品价格波动风险
公司主要采购原油、甲醇等原材料,同时生产乙烯、丙烯、芳烃产业链中的重要化工、化纤产品。公司所处的化工、化纤行业具有一定的周期性,主要原材料及产品市场价格均有可能随着石油、天然气、煤炭等大宗商品价格波动,以及国际政治经济局势、宏观经济发展状况、市场供求关系的变化而呈现出较大幅度波动,进而可能对公司的经营情况、业绩水平稳定性产生一定影响。
5、环保和安全生产风险
公司主要从事化工、化纤行业相关产品的研发、生产及销售,在其日常生产经营过程中会排放废水、废气以及固体废弃物等污染物。同时,部分原材料、中间产品及产成品为易燃、易爆、腐蚀性、高温及有毒物质,属于管制范围内的危险化学品。因此,公司面临一定的安全生产、环境保护及其他突发事件风险。
公司的主要经营管理团队具备较为丰富的行业生产、管理经验,设立了专门的HSE部负责安全及环保事项,同时制定了一系列安全生产管理、环境保护相关制度,建立了重大风险预警机制和突发事件应急处理机制。但是,仍不能完全排除因为恶劣天气、自然灾害、人员失误、设备故障等其他因素导致出现安全生产、环境保护事故,或面临其他突发事件而未能得到及时妥善处理的可能性。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√ 适用 □ 不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2021年04月15日 | 电话 | 电话沟通 | 机构 | UBS-郭一凡,Blackrock-Alex Tang,Doric Capital-Frank Dong,Horizon Asset-Chris Shiu,Prince Street Capital-Bing Han,CCBFI-Zanliang Kang,longrising | 公司经营情况、未来发展 | 巨潮资讯网,《投资者关系活动记录表》 |
asset management company-Bi Liu,WT Capital-Brian Tang,GSAM-Christine pu,Allianz Global Investors-Catherine Chan,Optimusprime fund-sally Yang, Alliance Bernstein-Samule Chen,FTS Fund -Cheng Xu | (编号:2021-001) | |||||
2021年04月15日 | 电话 | 电话沟通 | 机构 | 申万宏源证券-谢建斌、戴晨阳,国泰基金-郑奇波,平安养老-王茹鸣,博道基金-王伟淼,东方资管-毛鼎,建信基金-于振家,浙商基金-景徽,碧云资本-钟强、汤礼辉,红土创新-鄢祝兵,幻方投资-徐程惠,光大保德信基金-詹佳、林晓枫,太平资产-赵洋,嘉实基金-谢泽林,工银瑞信基金-晏珅熔,源乐晟-刘碧,平安基金-薛冀颖,盈峰资本-李明刚,中海基金-章俊,野村东方自营-孙鹏、许炜,泰信基金-钱鑫,华富基金-傅晟,凯石基金-朱亮,长安基金-林忠晶,新华资产-黄兵,平安资产-陆禹坤,中信证券-赵芳芳,昊晟投资-钟思文 | 公司经营情况、未来发展 | 巨潮资讯网,《投资者关系活动记录表》(编号:2021-002) |
2021年04月27日 | “中国基金报-机会宝网上路演中心”(www.jhbshow.com) | 其他 | 其他 | 线上投资者 | 公司经营情况、未来发展 | 巨潮资讯网,《投资者关系活动记录表》(编号:2021-003) |
2021年08月25日 | 电话 | 电话沟通 | 机构 | 财通基金-叶萌,人保养老-吴强,汇添富-高田昊、陶宏伟,淡马锡-罗熙枫,博时基金-程沅,前海人寿-贾宇博,景顺长城-徐栋,长江自营-卞曙光,平安养老-朱晓洋,交银施罗德-徐森洲,安信自营-马正南,鹏华基金-聂毅翔,华夏基金-吴娜娜,金鹰基金-李恒、杨晓斌、韩广哲,凯石基金-黎磊,银华基金-孙勇,安信基金-占冠良、陈鹏,中融基金-骆尖,前海开源基金-童芃骏,国寿资管-张昊,兴银理财-陈亚龙,中信保诚基金-葛帅,银河基金-神玉飞,西部利得基金-陈蒙,富安达基金-孙绍冰,安信基金-陈鹏,华宝基金-卢毅,浙商资管-刘淼,上银基金-黄璜,华夏基金-周欣,中银基金-王帅、刘高晓,南华基金-刘斐,中融基金-朱晓明、金拓,工银瑞信-黄杨荔,安盛天平财险-赵大海,煜德投资-徐梦露,盈峰资本-李明刚,中睿合银-谭玮康,中信保诚基金-孙浩中,万家基金-汪洋,国君资管-刘汉思,天风资管-刘树德,海通资管-邱博文,中信建投基金-邓建国,安信基金-梁冰哲等182位投资者 | 公司经营情况、未来发展 | 巨潮资讯网,《投资者关系活动记录表》(编号:2021-004) |
2021年08月25日 | 电话 | 电话沟通 | 机构 | 中欧基金管理有限公司-刘波,国泰基金管理有限公司-高亮,景林资产-刘亚纬,农银汇理基金管理有限公司-魏刚,华宝基金管理有限公司-闫旭,太平洋资产管理有限责任公司-恽敏,中银基金管理有限公司-王伟,中英人寿保险有限公司-王嘉晖,建信养老金公司-纪石, | 公司经营情况、未来发展 | 巨潮资讯网,《投资者关系活动记录表》(编号:2021-005) |
ICBCAMG-LiYue、KevinZhou,中信建投基金-周紫光,中信产业基金管理有限公司-杨涛,中银基金管理有限公司-刘潇,渤海人寿保险股份有限公司-金凤,南方基金管理有限公司-汪径尘,平安资产管理有限责任公司-万淑珊,友邦保险-王靖瑄,诺德基金管理有限公司-黄伟,大家资产管理有限责任公司-黄建平,太平资产管理有限公司-赵洋,工银瑞信基金-李磊、晏珅熔,中融基金-钱文成,北京方舟私募基金管理有限公司-屈寅魁,深圳融信盈通资产管理有限公司-陈霖,上海海通证券资产管理有限公司-邱博文,光大证券资产管理股份有限公司-吴昂达,上海国泰君安证券资产管理有限公司-张晨洁,浙江浙商证券资产管理有限公司-宋青涛,汇华理财有限公司-于宏杰,上海聚鸣投资-惠博闻,中信建投证券-邓胜、郑勇、黄方禅、彭岩等95位投资者 | ||||||
2021年08月25日 | 电话 | 电话沟通 | 机构 | Amily Guo (郭一凡)-UBS,Cheryl Wen-UBS,Christine Pu-gsam,Brian Tang-WT Capital,Jing Huang-polunin capital partners,Hefei Deng-Dymon Asia,Ben Zhang-PICC,Raymond Hu-LyGH Capital,Yang Bai-Point72,Elsa Wang-Marshall Wace Asia Limited,Daisy Li-EFG Asset Management,Sean Xiang-Rockhampton Management,Ada Gao-JPMorgan Asset Management,Chao Lou-UBS AM,Hanyu Zhang-NFtrinity,Wanchen Chang-UBS Asset Management,Joyce Sun-Golden Pine Capital,Zanliang Kang-CCBFI | 公司经营情况、未来发展 | 巨潮资讯网,《投资者关系活动记录表》(编号:2021-006) |
2021年10月29日 | 电话 | 电话沟通 | 机构 | 中银基金管理有限公司-刘高晓,中信建投基金管理有限公司-周紫光,中融基金管理有限公司-骆尖、甘传琦、朱晓明,兴证全球基金管理有限公司-高群山,西部利得基金管理有限公司-林静、周帅、梁晓明,万家基金管理有限公司-黄天一、王紫珏,泰达宏利基金管理有限公司-刘少卿,上银基金管理有限公司-黄璜,浦银安盛基金管理有限公司-褚艳辉,鹏扬基金管理有限公司-邓彬彬、徐昆仑,南华基金管理有限公司-刘斐,民生加银基金管理有限公司-付裕、郑爱刚、柳世庆、关键,华夏基金管理有限公司-何竞舟、张木,华宝基金管理有限公司-陈龙、徐程惠、杨奇、卢毅,泓德基金管理有限公司-余乐,红土创新基金管理有限公司-鄢祝兵,国寿安保基金管理有限公司-李丹,广发基金管理有限公司-朱琪,东方基金管理股份有限公司-房建威,大成基金管理有限公司-李雪,银华基金管理有限公司-张子玉,淡水泉(北京)投资管理有限公司-刘晓雨,盈峰资本管理有限公司-李明刚,上海景林资产管理公司-刘亚玮,上海步耘投资管理有限公司-杨哲乾,上海高毅资产管理合伙企业(有限合伙)-胡桢睿,Green Court-Phil Zhong 钟强,Prudence Investment Management(HongKong)Limited-周浩,Q Fund 前方基金 | 公司经营情况、未来发展 | 巨潮资讯网,《投资者关系活动记录表》(编号:2021-007) |
-Owen Liang,Aspex-陈伟,GAAM-kelly yu,富兰克林华美投信-张家麟等72位投资者 | ||||||
2021年10月29日 | 电话 | 电话沟通 | 机构 | 天风证券-张樨樨,中加基金-李坤元,国华兴益资产管理有限公司-刘旭明,摩根士丹利华鑫基金管理有限公司-施同亮,鸿汇资产管理有限公司-侯静超,中英人寿保险有限公司-王嘉晖,泰达宏利基金管理有限公司-刘少卿,青骊投资管理(上海)有限公司-张伟明,李由,恒安标准养老保险有限责任公司-斯华景,国信证券固定收益投资管理总部-朱张元,杭州萧山泽泉投资管理有限公司-田野,招商基金管理有限公司-周欣宇,光大证券股份有限公司资管-刘一鸣,交银施罗德基金管理有限公司-张明晓,建信理财有限责任公司-张亚光,北京乐瑞资产管理有限公司-史敏,RBC Global Asset Management (Asia) Limited-卢叶,中国人民养老保险-谢一飞,泰达鼎盛资产管理有限公司-彭迅,浙江韶夏投资管理公司-王凌志,华夏财富创新投资管理有限公司-程海泳,英大保险资产管理有限公司-徐文浩,华能贵诚信托有限公司-孙宇,上海彤源投资发展有限公司-王烨华,华能贵诚信托有限公司-张璐,博时基金管理有限公司-黄子昊,嘉实基金管理有限公司-付赫,山东明湖投资管理有限公司-李献刚,万联证券资产管理部-陈晓彬,敦和资产管理有限公司-梁作强,上海友莹格资产管理有限公司-甘以源 | 公司经营情况、未来发展 | 巨潮资讯网,《投资者关系活动记录表》(编号:2021-008) |
2021年10月29日 | 电话 | 电话沟通 | 机构 | Gsam-Chrsitine pu,UBS Asset Management-Wanchen Chang,East Capital-Hao Zhang,Point72-YANG BAI,Manulife-Wenlin li,Citi Private Bank-Olivia Guan,Green Court Capital-Lihui Tang,AllianzGI-Kelvin Wong,FIL-THERESA ZHOU,Q fund-Owen liang,UBS-Cheryl Wen,GREEN COURT CAPITAL-Phil Zhong,Rockhampton Management-Sean Xiang,CCBFI-Aaron Wang,Doric Capital Corporation-Howard Wong,power pacific-Tony zhu,Principal Global Investors-Peter Luo,JQ Asset-Jane Zou | 公司经营情况、未来发展 | 巨潮资讯网,《投资者关系活动记录表》(编号:2021-009) |
2021年11月01日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 广发证券-田乐蒙、范卓宇,东海证券-刘俊、马自强,怀新投资-彭康迪,海富通基金-赵莹洲,朱雀基金-张璇,博时基金-李越,国投瑞银-黄知诚 | 公司经营情况、未来发展 | 巨潮资讯网,《投资者关系活动记录表》(编号:2021-010) |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件的要求,不断完善法人治理结构,提升法人治理水平,建立健全各项管理制度,规范公司运作,加强内幕信息管理,强化信息披露工作,切实维护公司及全体股东的合法权益,促进企业良性发展。公司建立股东大会、董事会、监事会和经营管理层分权制衡的公司治理结构,通过制订并不断完善议事规则,明确各层级的权责范围,确保决策、执行和监督相互分离并形成有效制衡。公司建立并不断完善内部控制体系,强化内控管理机制,优化管理流程,健全风险防范机制,为提高公司经营效率、实现持续健康发展提供支持。
报告期内,公司制定或修订了《未来三年股东回报规划(2022-2024年)》《内幕信息知情人登记管理制度》《员工招聘管理规定》《员工培训管理规定》《员工考勤管理规定》《薪酬福利管理规定》《车辆及驾驶员管理规定》《IT基础设施品牌选型管理规范》《数字化交付平台管理规定》,进一步加强内控管理,完善内控制度建设。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司坚持与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,保证了公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务分开方面:公司独立从事业务经营,对于公司与控股股东发生的关联交易,均以合同形式明确双方的权利与义务,合同系依据市场化原则订立,主要条款对双方均是公允和合理的,对控股股东不存在依赖关系。
2、人员分开方面:公司设立人力资源部门,管理公司劳动人事及薪酬工作,并制定了一系列规章制度对员工进行考核和奖惩。公司的董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》等有关规定,由股东大会、董事会通过合法程序进行任命。公司董事会和股东大会作出的人事任免决定均为最终决定,不存在被控股股东操纵的情况。
3、资产分开方面:公司对所属资产具有所有权和控制权,资产权属明晰,不存在被控股股东违规占用资金、资产和其他资源的情况。
4、机构分开方面:公司拥有独立的决策管理机构和完善的生产经营单位,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
5、财务分开方面:公司设有独立的财务部门,已建立独立的财务核算体系和财务管理办法,独立在银行开户,独立按章纳税。公司独立作出财务决策,不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 73.94% | 2021年01月15日 | 2021年01月16日 | 巨潮资讯网,《2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-008) |
2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 9.10% | 2021年04月16日 | 2021年04月17日 | 巨潮资讯网,《2021年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-046) |
2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 86.25% | 2021年05月10日 | 2021年05月11日 | 巨潮资讯网,《2020年度股东大会决议公告》(公告编号:2021-060) |
2021年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 76.51% | 2021年05月31日 | 2021年06月01日 | 巨潮资讯网,《2021年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-072) |
2021年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 79.31% | 2021年08月23日 | 2021年08月24日 | 巨潮资讯网,《2021年第四次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-099) |
2021年第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 76.80% | 2021年08月04日 | 2021年08月05日 | 巨潮资讯网,《2021年第五次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-092) |
2021年第六次临时股东大会 | 临时股东大会 | 73.92% | 2021年09月14日 | 2021年09月15日 | 巨潮资讯网,《2021年第六次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-114) |
2021年第七次临时股东大会 | 临时股东大会 | 73.82% | 2021年12月31日 | 2022年01月01日 | 巨潮资讯网,《2021年第七次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-151) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) |
缪汉根 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 56 | 2018年09月17日 | 2023年02月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
计高雄 | 副董事长、常务副总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2018年09月17日 | 2023年02月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
邱海荣 | 董事、财务负责人 | 现任 | 男 | 43 | 2018年09月17日 | 2023年02月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
罗玉坤 | 董事 | 现任 | 男 | 51 | 2019年04月23日 | 2023年02月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
张祥建 | 独立董事 | 现任 | 男 | 46 | 2017年05月22日 | 2023年02月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
张颂勋 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2020年02月24日 | 2022年03月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
袁建新 | 独立董事 | 现任 | 男 | 56 | 2021年01月15日 | 2023年02月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
倪根元 | 监事会主席、职工监事 | 现任 | 男 | 53 | 2014年03月12日 | 2023年02月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
李 维 | 监事 | 现任 | 男 | 37 | 2018年09月17日 | 2023年02月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
冯 琴 | 监事 | 现任 | 女 | 48 | 2018年09月17日 | 2022年01月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
陈 建 | 监事 | 现任 | 女 | 42 | 2019年04月23日 | 2023年02月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
庞泉方 | 职工监事 | 现任 | 女 | 45 | 2019年03月06日 | 2023年02月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
王 俊 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 50 | 2019年12月05日 | 2023年02月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
万解秋 | 独立董事 | 离任 | 男 | 66 | 2014年12月11日 | 2021年01月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
孙怡虹 | 副总经理 | 离任 | 女 | 55 | 2010年11月03日 | 2021年10月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
万解秋 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年01月15日 | 因任期届满离职 |
孙怡虹 | 副总经理 | 任期满离任 | 2021年10月28日 | 因到达法定退休年龄离职 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
缪汉根,男,1965年8月出生,汉族,江苏吴江人,国籍中国,无境外永久居留权,中共党员,大专学历。1984年7月—1992年5月历任吴江市盛虹丝织厂技术员、副厂长、厂长,1992年5月—1996年6月任盛虹印染厂厂长,1997年6月至今任盛虹集团有限公司董事长,2002年12月至今任江苏盛虹科技股份有限公司董事长,2018年9月至今任公司董事长、总经理。
计高雄,男,1972年11月出生,汉族,江苏吴江人,国籍中国,无境外永久居留权,中共党员,经济管理专业本科学历。2009年5月—2009年12月任吴江市盛泽镇招商中心副主任,2010年1月—2010年10月任中国东方丝绸市场服务业发展局局长,2010年11月—2011年3月任公司总经理,2011年3月—2018年9月任公司董事长,2014年3月—2018年9月任公司总经理,2018年9月至今任公司副董事长、常务副总经理。
邱海荣,男,1978年9月出生,汉族,江苏吴江人,国籍中国,无境外永久居留权,中共党员,会计学专业本科学历,中国注册会计师、中国注册税务师。
2001年7月—2003年6月任永丰余纸业(昆山)有限公司会计,2003年7月—2011年2月历任虹光精密工业股份有限公司上海、苏州公司财务主管,2011年3月—2014年4月历任江苏盛虹科技股份有限公司成本会计、江苏中鲈科技发展股份有限公司财务主管,2014年5月—2018年7月任盛虹控股集团有限公司集团财务数据管理部主管,2018年8月起任职于本公司,2018年9月至今任公司董事、财务负责人。
罗玉坤,男,1970年3月出生,汉族,江苏吴江人,国籍中国,无境外永久居留权,无党派人士,财政专业本科学历。
2009年5月—2018年12月任苏州市吴江东方国有资本投资经营有限公司副总经理,2018年12月至今任江苏盛泽投资有限公司董事长、总经理,2019年1月至今任江苏吴江丝绸集团有限公司董事长,2019年4月至今任公司董事。
张祥建,男,1975年3月出生,汉族,河南鹿邑人,国籍中国,无境外永久居留权,中共党员,企业管理专业博士学位、研究生学历。
2000年7月—2001年8月任职于上海闸北区经济体制改革办公室,2005年6月至今任职于上海财经大学财经研究所,历任助研、副研究员,2015年7月至今任研究员,2017年5月至今任公司独立董事。
袁建新,男,1965年1月出生,汉族,江苏苏州人,国籍中国,无境外永久居留权,中共党员,经济学专业博士学位、研究生学历。
1985年8月-1999年11月任职于苏州大学政治与公共管理学院,任讲师、副教授;1999年12月至今任职于苏州大学东吴商学院,任教授。2021年1月至今任公司独立董事。
张颂勋,男,1963 年 3 月出生,汉族,江苏吴江人,国籍中国,无境外永久居留权,法律专业本科学历,中国注册会
计师、中国注册税务师。1982年3月—1984年12月任吴江红光布厂财务科会计,1985年1月—1994年9月任吴江县税务局业务主办,1994年10月—2002年2月任吴江苏瑞会计师事务所所长;2002年3月—2016年5月任吴江区国家税务局分局长;2016年7月—2020年6月任大华会计师事务所(特殊普通合伙)苏州分所经理,2020年7月—2021年4月任苏州中合会计师事务所(普通合伙)高级经理,2020年2月—2022年3月任公司独立董事。
2、监事
倪根元,男,1968年11月出生,汉族,江苏吴江人,国籍中国,无境外永久居留权,中共党员,自动控制系本科学历,高级工程师。
1991年10月至今任职于公司盛泽热电厂,2006年5月—2013年8月历任经营管理部长、总工程师、厂长助理,2013年8月—2014年1月任副厂长,2014年1月至今任厂长,2014年3月至今任公司监事会主席、职工监事。
李维,男,1984年1月出生,汉族,江苏吴江人,国籍中国,无境外永久居留权,会计学专业本科学历,税务师、资产评估师、中国注册会计师。
2006年9月—2011年3月任江苏盛虹化纤有限公司总账会计,2011年3月—2013年3月任江苏中鲈科技发展股份有限公司财务经理,2013年3月—2015年3月任江苏斯尔邦石化有限公司财务经理,2015年3月—2017年5月任江苏国望高科纤维有限公司财务经理,2017年5月—2020年12月任江苏国望高科纤维有限公司财务总监,2021年1月至今任江苏新视界先进功能纤维创新中心有限公司财务经理,2018年9月至今任公司监事。
陈建,女,1979年1月出生,汉族,江苏吴江人,国籍中国,无境外永久居留权,中共党员,英语专业本科学历。
2010年2月—2012年3月任汾湖经济开发区招商局招商二科副科长,2012年3月—2018年12月任盛泽镇经济发展和改革局招商科科长,2018年12月至今任江苏盛泽投资有限公司副总经理,2019年4月至今任公司监事。
庞泉方,女,1976年12月出生,汉族,江苏吴江人,国籍中国,无境外永久居留权,中共党员,会计学专业本科学历,中级会计师,国际注册内部审计师。
2015年4月—2017年2月任江苏虹港石化有限公司财务经理,2017年2月—2018年10月任江苏国望高科纤维有限公司财务经理,2018年10月—2019年8月任江苏国望高科纤维有限公司内审员,2019年9月至今任公司审计监察部副总经理,2020年2月至今任公司审计监察部负责人,2019年3月至今任公司职工监事。
冯琴,女,1973年9月出生,汉族,江苏吴江人,国籍中国,无境外永久居留权,民主建国会会员,会计学专业本科学历,中级会计师。
2006年10月—2017年4月任职于苏州市吴江东方国有资本投资经营有限公司财务管理部,历任副经理、经理,2017年5月—2018年8月任公司董事、副总经理,2017年9月—2019年1月任苏州盛泽云纺城电子商务有限公司执行董事,2019年1月—2021年11月任苏州市吴江东方国有资本投资经营有限公司运营服务部经理,2021年12月至今任苏州市吴江东方国有资本投资经营有限公司投融资发展部经理,2018年9月—2022年1月任公司监事。
3、高级管理人员
缪汉根,2018年9月至今任公司董事长、总经理(见本小节“董事”部分介绍)。
计高雄,2018年9月至今任公司副董事长、常务副总经理(见本小节“董事”部分介绍)。
邱海荣,2018年9月至今任公司董事、财务负责人(见本小节“董事”部分介绍)。
王俊,男,1971年12月出生,汉族,江苏高邮人,国籍中国,无境外永久居留权,中共党员,经济法学专业硕士研究生学历,具有律师资格。
1993年8月—2002年8月任职于浙江科技学院,讲师职称,2002年8月—2016年5月任职于浙江东方集团股份有限公司,历任综合办公室主任、董事会秘书、财务总监,2016年5月—2019年10月任职于浙江宝利德股份有限公司,历任副总裁、常务
副总裁,2019年11月起任职于本公司,2019年12月至今任公司副总经理、董事会秘书。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
缪汉根 | 江苏盛虹投资发展有限公司 | 执行董事 | 2013年03月 | 否 | |
苏州盛虹投资控股有限公司 | 执行董事 | 2017年03月 | 否 | ||
盛虹控股集团有限公司 | 执行董事 | 2006年12月 | 否 | ||
盛虹(苏州)集团有限公司 | 执行董事 | 2013年03月 | 否 | ||
盛虹集团有限公司 | 董事长 | 1998年01月 | 否 | ||
江苏盛虹健康产业有限公司 | 执行董事 | 2016年03月 | 否 | ||
苏州泰达置业有限公司 | 执行董事 | 2014年04月 | 否 | ||
连云港博创投资有限公司 | 执行董事 | 2014年09月 | 否 | ||
盛虹石化集团有限公司 | 执行董事 | 2013年04月 | 否 | ||
江苏盛虹新材料集团有限公司 | 执行董事 | 2017年06月 | 否 | ||
百思特控股集团有限公司 | 董事 | 2016年09月 | 否 | ||
盛虹国际控股集团有限公司 | 董事 | 2016年03月 | 否 | ||
吴江信泰实业有限公司 | 执行董事 | 2017年08月 | 否 | ||
宁波盛山股权投资有限公司 | 执行董事 | 2018年05月 | 否 | ||
盛虹(上海)化学有限公司 | 执行董事 | 2018年08月 | 2021年02月 | 否 | |
江苏盛虹科技股份有限公司 | 董事长 | 2002年12月 | 否 | ||
苏州盛远科创园管理服务有限公司 | 执行董事 | 2019年06月 | 否 | ||
苏州虹达商务服务有限公司 | 执行董事 | 2019年06月 | 否 | ||
江苏盛虹进出口有限公司 | 执行董事 | 2020年01月 | 否 | ||
盛虹新能源(上海)有限公司 | 执行董事 | 2020年11月 | 否 | ||
江苏盛邦控股集团有限公司 | 执行董事 | 2022年03月 | 否 | ||
罗玉坤 | 江苏吴江丝绸集团有限公司 | 董事长 | 2019年01月 | 否 | |
在股东单位任职情况的说明 | 1、缪汉根先生任职单位均为其控制的企业。 2、江苏吴江丝绸集团有限公司为上市公司的持股在5%以上的法人股东。 |
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
缪汉根 | 吴江商会置业有限公司 | 董事 | 2017年03月 | 否 |
江苏盛虹纺织品检测中心有限公司 | 执行董事 | 2019年06月 | 2022年03月 | 否 | |
计高雄 | 苏州吴江中石油昆仑燃气有限公司 | 董事长 | 2021年01月 | 否 | |
罗玉坤 | 江苏盛泽投资有限公司 | 董事长、总经理 | 2018年12月 | 是 | |
吴江市盛泽城区旧城改造资产运营有限公司 | 执行董事 | 2019年03月 | 否 | ||
苏州市吴江绸都水利建设开发有限公司 | 执行董事 | 2019年02月 | 否 | ||
苏州盈动软件有限公司 | 董事 | 否 | |||
江苏盛泽产业投资有限公司 | 董事长 | 2019年07月 | 否 | ||
中联环股份有限公司 | 董事 | 2020年08月 | 否 | ||
张祥建 | 上海财经大学财经研究所 | 研究员 | 2015年07月 | 是 | |
北京中能华夏资产管理有限公司 | 经理, 执行董事 | 2012年10月 | 2021年04月 | 是 | |
郑州市中原区中鑫小额贷款有限公司 | 监事 | 2014年12月 | 否 | ||
张颂勋 | 德尔未来科技控股集团股份有限公司 | 独立董事 | 2017年02月 | 否 | |
袁建新 | 苏州市建筑科学研究院集团股份有限公司 | 独立董事 | 2021年02月 | 是 | |
南京沪江复合材料股份有限公司 | 独立董事 | 2021年05月 | 是 | ||
苏州轴承厂股份有限公司 | 独立董事 | 2021年07月 | 是 | ||
苏州市保障性住房建设有限公司 | 董事 | 2021年08月 | 是 | ||
倪根元 | 苏州吴江中石油昆仑燃气有限公司 | 董事 | 2021年01月 | 否 | |
李 维 | 江苏新视界先进功能纤维创新中心有限公司 | 财务经理 | 2021年01月 | 是 | |
陈 建 | 江苏盛泽投资有限公司 | 副总经理 | 2018年12月 | 是 | |
江苏盛泽旅游发展有限公司 | 执行董事 | 2018年12月 | 否 | ||
江苏盛泽产业投资有限公司 | 董事 | 2018年12月 | 否 | ||
冯 琴 | 苏州吴江东方国有资本投资经营有限公司 | 投融资发展部经理 | 2021年12月 | 是 | |
长三角一体化示范区(苏州)创投服务有限公司 | 董事兼总经理 | 否 | |||
上海睿瑛管理咨询有限公司 | 执行董事 | 否 | |||
苏州长三角智创科技园管理有限公司 | 董事 | 否 | |||
苏州市吴江产业投资有限公司 | 董事 | 否 | |||
苏州国发东方创业投资管理有限公司 | 董事长 | 否 | |||
吴江东方国发创业投资有限公司 | 董事长 | 否 | |||
苏州市吴江创联股权投资管理有限公司 | 董事 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
公司股东大会审议董事、监事薪酬,公司董事会审议高级管理人员薪酬。
2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据
(1)根据公司2020年第八次临时股东大会审议通过的《关于调整公司独立董事津贴的议案》,自2020年11月起独立董事津贴每年15万元/人(含税)。
(2)根据公司2019年第一次临时股东大会审议通过的《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》,兼任公司高级管理人员的内部董事,按高级管理人员薪酬标准执行;其他内部董事根据其在公司担任的具体职务,按公司相关薪酬管理制度领取薪酬;公司不再向内部董事另行发放董事津贴。内部监事根据其在公司担任的具体职务,按公司相关薪酬管理制度领取薪酬;公司不再向内部监事另行发放监事津贴。
(3)公司高级管理人员实行年薪制,年薪水平与其承担的责任、风险和经营业绩挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会提出高级管理人员年度薪酬方案,高级管理人员年度薪酬报董事会批准。
3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况
报告期内,公司董事、监事和高级管理人员从公司获得的税前报酬总额1,060.57万元。公司董事会薪酬与考核委员会对公司2021年年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核,发表审核意见如下:
公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工,认真履行了相应的职责,较好地完成了其工作目标;公司董事、监事和高级管理人员报酬决策程序、发放标准符合规定;公司2021年年度报告中所披露的董事、监事和高级管理人员薪酬真实、准确,与实际发放情况一致。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
缪汉根 | 董事长、总经理 | 男 | 56 | 现任 | 220.20 | 否 |
计高雄 | 副董事长、常务副总经理 | 男 | 49 | 现任 | 161.68 | 否 |
邱海荣 | 董事、财务负责人 | 男 | 43 | 现任 | 182.29 | 否 |
罗玉坤 | 董事 | 男 | 51 | 现任 | 0.00 | 是 |
张祥建 | 独立董事 | 男 | 46 | 现任 | 15.00 | 否 |
张颂勋 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 0.00 | 否 |
袁建新 | 独立董事 | 男 | 56 | 现任 | 15.00 | 否 |
倪根元 | 监事会主席、职工监事 | 男 | 53 | 现任 | 225.43 | 否 |
李 维 | 监事 | 男 | 37 | 现任 | 0.00 | 否 |
冯 琴 | 监事 | 女 | 48 | 现任 | 0.00 | 否 |
陈 建 | 监事 | 女 | 42 | 现任 | 0.00 | 是 |
庞泉方 | 职工监事 | 女 | 45 | 现任 | 34.48 | 否 |
王 俊 | 副总经理、董事会秘书 | 男 | 50 | 现任 | 139.61 | 否 |
万解秋 | 独立董事 | 男 | 66 | 离任 | 1.25 | 否 |
孙怡虹 | 副总经理 | 女 | 55 | 离任 | 65.63 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 1,060.57 | -- |
(注)独立董事张颂勋先生根据中组部相关要求,自愿放弃领取独立董事津贴,并书面确认放弃独立董事津贴后仍将勤勉尽职的履行独立董事职责,承担独立董事应承担的相关责任。
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
八届二十一次董事会 | 2021年01月15日 | 2021年01月16日 | 审议通过了如下议案:1、关于调整董事会各专门委员会成员的议案;2、关于预计 2021 年度子公司之间相互提供担保的议案。 |
八届二十二次董事会 | 2021年03月17日 | 2021年03月18日 | 审议通过了如下议案:1、关于进一步明确公司公开发行 A 股可转换公司债券 具体方案的议案;2、关于公司公开发行 A 股可转换公司债券上市的议案;3、关于公司开设公开发行 A 股可转换公司债券募集资金专项账户并签署募集资金监管协议的议案;4、关于拟使用募集资金通过全资子公司向盛虹炼化增资的议案。 |
八届二十三次董事会 | 2021年03月29日 | 2021年03月30日 | 审议通过了如下议案:1、关于盛虹炼化新增投资建设 2#乙二醇+苯酚/丙酮项目的议案;2、关于使用募集资金置换先期投入自筹资金的议案;3、关于预计 2021 年度日常关联交易的议案;4、关于召开 2021 年第二次临时股东大会的议案。 |
八届二十四次董事会 | 2021年04月13日 | 2021年04月15日 | 审议通过了如下议案:1、公司 2020 年度总经理工作报告;2、公司 2020 年度董事会工作报告;3、公司 2020 年度财务决算和 2021 年度财务预算的报告;4、公司 2020 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案;5、董事会审计委员会履职暨 2020 年度审计工作的总结报告;6、公司 2020 年度内部控制评价报告;7、公司 2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告;8、公司 2020 年度社会责任报告;9、关于公司 2020 年度高级管理人员薪酬的议案;10、公司 2020 年年度报告全文及摘要;11、关于拟聘任公司 2021 年度财务审计机构和内控审计机构的议案;12、关于使用暂时闲置自有资金购买理财产品的议案;13、关于与业绩承诺方协商业绩承诺方案的议案;14、关于会计政策变更的议案;15、关于召开公司 2020 年度股东大会的议案。 |
八届二十五次董事会 | 2021年04月22日 | 2021年04月23日 | 审议通过了如下议案:关于调整业绩承诺期限并签署补充协议的议案。 |
八届二十六次董事会 | 2021年04月28日 | 2021年04月30日 | 审议通过了如下议案:公司 2021 年第一季度报告全文及正文。 |
八届二十七次董事会 | 2021年05月12日 | 2021年05月13日 | 审议通过了如下议案:1、关于公司符合上市公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案;2、关于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案;3、关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金涉及关联交易的议案;4、关于《江苏东方盛虹股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预 |
案》及其摘要的议案;5、关于签署附条件生效的《发行股份及支付现金购买资产协议》《发行股份及支付现金购买资产之盈利预测补偿协议》的议案;6、关于本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十一条、第四十三条和《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》第四条规定的议案;7、关于本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》第十三条规定的重组上市的议案;8、关于重组履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的说明;9、关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次重组相关事宜的议案;10、关于聘请本次交易相关中介机构的议案;11、关于重大资产重组信息公布前股票价格波动未达到《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》第五条相关标准的议案;12、关于暂不召开临时股东大会会议的议案。 | |||
八届二十八次董事会 | 2021年05月14日 | 2021年05月15日 | 审议通过了如下议案:1、关于虹威化工投资建设 POSM 及多元醇项目的议案;2、关于召开 2021 年第三次临时股东大会的议案。 |
八届二十九次董事会 | 2021年07月09日 | 2021年07月10日 | 审议通过了如下议案:1、关于公司符合上市公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案;2、关于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案;3、关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金涉及关联交易的议案;4、关于《江苏东方盛虹股份有限公司发行股份及支付现金 购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》及其摘要的议案;5、关于签署附条件生效的《发行股份及支付现金购买资产协议》、《发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》的议案;6、关于签署附条件生效的《发行股份及支付现金购买资产之盈利预测补偿协议》、《发行股份及支付现金购买资产之盈利预测补偿协议之补充协议》的议案;7、关于本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》 第十一条、第四十三条和《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》第四条规定的议案;8、关于本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》 第十三条规定的重组上市的议案;9、关于本次交易相关主体不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上市公 司重大资产重组情形的议案;10、关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的议案;11、关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的议案;12、关于批准本次重组相关的审计报告、评估报告及审 阅报告的议案;13、关于本次交易摊薄即期回报的风险提示及填补措施、承诺事项的议案;14、关于公司未来三年股东回报规划(2022-2024 年)的议案;15、关于提请股东大会授权公司董事会及授权人士全权 办理本次重组相关事宜的议案;16、关于修订《公司内幕信息知情人登记管理制度》的议案;17、关于召开 2021 年第四次临时股东大会的议案。 |
八届三十次董事会 | 2021年07月16日 | 2021年07月17日 | 审议通过了如下议案:1、关于对子公司增资的议案;2、关于子公司投资建设年产 50 万吨超仿真功能性纤维项目的议案;3、关于为子公司向银行申请项目贷款提供担保的议案;4、关于召开 2021 年第五次临时股东大会的议案。 |
八届三十一次董事会 | 2021年07月30日 | 2021年07月31日 | 审议通过了如下议案:关于取消 2021 年第四次临时股东大会及后续安排的议案。 |
八届三十二次董事会 | 2021年08月06日 | 2021年08月07日 | 审议通过了如下议案:关于召开 2021 年第四次临时股东大会的议案。 |
八届三十三次董事会 | 2021年08月23日 | 2021年08月25日 | 审议通过了如下议案:1、公司 2021 年半年度报告全文及摘要;2、公司 2021 年半年度募集资金存放与使用情况专项报告;3、关于控股股东为公司子公司提供借款暨关联交易的议案。 |
八届三十四次董事会 | 2021年08月29日 | 2021年08月30日 | 审议通过了如下议案:1、关于受让苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙)财产份额暨关联交易的议案;2、关于召开 2021 年第六次临时股东大会的议案。 |
八届三十五次董事会 | 2021年09月22日 | 2021年09月23日 | 审议通过了如下议案:关于不提前赎回“盛虹转债”的议案。 |
八届三十六次董事会 | 2021年10月18日 | 2021年10月19日 | 审议通过了如下议案:1、关于批准本次发行股份及支付现金购买资产并募集配 套资金暨关联交易加期审计报告、审阅报告的议案;2、关于《江苏东方盛虹股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》及其摘要的议案。 |
八届三十七次董事会 | 2021年10月27日 | 2021年10月29日 | 审议通过了如下议案:公司 2021 年第三季度报告。 |
八届三十八次董事会 | 2021年11月05日 | 2021年11月06日 | 审议通过了如下议案:关于受让连云港盛虹炼化产业基金合伙企业(有限合伙)财产份额的议案。 |
八届三十九次董事会 | 2021年12月15日 | 2021年12月16日 | 审议通过了如下议案:1、关于为子公司向银行申请项目贷款提供担保的议案;2、关于召开 2021 年第七次临时股东大会的议案。 |
八届四十次董事会 | 2021年12月27日 | 2021年12月28日 | 审议通过了如下议案:关于子公司收购盛虹炼化(连云港)有限公司部分股权的议案。 |
八届四十一次董事会 | 2021年12月31日 | 2022年01月01日 | 审议通过了如下议案:关于子公司为公司向银行申请贷款提供担保的议案。 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
缪汉根 | 21 | 8 | 13 | 0 | 0 | 否 | 2 |
计高雄 | 21 | 9 | 12 | 0 | 0 | 否 | 8 |
邱海荣 | 21 | 9 | 12 | 0 | 0 | 否 | 5 |
罗玉坤 | 21 | 9 | 12 | 0 | 0 | 否 | 8 |
张祥建 | 21 | 8 | 13 | 0 | 0 | 否 | 6 |
张颂勋 | 21 | 9 | 12 | 0 | 0 | 否 | 6 |
袁建新 | 21 | 9 | 12 | 0 | 0 | 否 | 8 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明无
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况 |
战略委员会 | 缪汉根、计高雄、罗玉坤、张祥建 | 1 | 2021年04月13日 | 《公司发展战略》 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 |
审计委员会 | 张颂勋、张祥建、袁建新、邱海荣 | 8 | 2021年01月15日 | 《关于审阅公司初步编制的财务会计报表的审核意见》《关于要求会计师事务所在约定时限内提交审计报告的第一次督促函》 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 |
2021年04月08日 | 《关于审阅会计师事务所出具初步审计意见的财务报表的审核意见》《关于要求会计师事务所在约定时限内提交审计报告的第二次督促函》 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 | |||
2021年04月13日 | 《关于公司2020年度审计工作的相关决议》《董事会审计委员会履职暨2020年度审计工作的总结报告》 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 | |||
2021年03月29日 | 《关于使用募集资金置换先期投入自筹资金的议案》《关于预计2021年度日常关联交易的议案》 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 | |||
2021年04月28日 | 《2021年一季度的财务会计报表》 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 | |||
2021年08月23日 |
《公司2021年半年度的财务会计报表》《公司 2021年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》《关于控股股东为公司子公司提供借款暨关联交易的议案》
审议通过会议事项 | 无 | 无 |
2021年08月29日 | 《关于受让苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙)财产份额暨关联交易的议案》 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 | |||
2021年10月27日 | 《2021年三季度的财务会计报表》 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 | |||
薪酬与考核委员会 | 张祥建、张颂勋、袁建新 | 2 | 2021年02月01日 | 《关于公司2020年度高级管理人员薪酬方案的议案》《关于公司2020年度高级管理人员薪酬的议案》《关于公司2020年度关键管理人员薪酬的议案》 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 |
2021年04月13日 | 《关于2020年年度报告中董事、监事和高级管理人员薪酬的审核意见》 | 审议通过会议事项 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 491 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 23,967 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 24,458 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 24,458 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 15,843 |
销售人员 | 367 |
技术人员 | 5,191 |
财务人员 | 281 |
行政人员 | 1,164 |
其他人员 | 1,612 |
合计 | 24,458 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士/博士后 | 79 |
硕士研究生 | 2,183 |
本科 | 4,819 |
大专 | 5,479 |
高中及以下 | 11,898 |
合计 | 24,458 |
2、薪酬政策
根据岗位、职务不同建立薪酬结构体系,实行员工工作目标与企业目标一致,实现员工目标与公司目标的同步达成。公司深入研究、不断优化各分子公司绩效考核体系,制定薪酬管理制度,逐步形成充分体现分子公司经营特点的个性化绩效考核体系,保证薪酬发放的合理合规性。
3、培训计划
公司建立健全员工培训、发展体系,让每一位员工明确发展的方向,实现自我价值。公司制定年度培训计划,构建“2+3”服务体系,做精做深人才培养,注重培养潜能和领导力,从基础人才初阶、基层干部、中层干部至高层领导力,打造覆盖全层级、全能级的人才培养体系,增强员工内生力,鼓励领域专业技能型、管理型人才进行知识输出,为员工搭建科学化、职业化的发展晋升路径。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内,公司采用现金分红的形式制定2020年度利润分配方案。该方案已经公司2021年5月10日召开的2020年度股东大会批准,于2021年6月18日实施完毕,符合公司章程的规定和股东大会决议的要求。《2020年度分红派息实施公告》(公告编号:2021-074)于2021年6月10日在巨潮资讯网上披露。
2、公司于2021年7月9日召开第八届董事会第二十九次会议和第八届监事会第二十次会议,审议通过了《关于公司未来三年股东回报规划(2022-2024年)的议案》。该议案已经公司2021年8月23日召开的2021年第四次临时股东大会审议通过。《未来三年股东回报规划(2022-2024年)》于2021年7月10日在巨潮资讯网上披露。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 1.50 |
分配预案的股本基数(股) | 未来实施分配方案时股权登记日的总股本 |
现金分红金额(元)(含税) | 891,975,982.65 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为分配基数,分配比例不变 |
可分配利润(元) | 3,310,159,838.42 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100% |
本次现金分红情况 | |
其他 | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2021年度实现归属于上市公司股东的净利润4,543,604,009.84元。截止2021年12月31日,公司期末可供分配利润(母公司口径)3,310,159,838.42元。 经综合考虑股东的合理回报和公司的长远发展,在保证公司生产经营、项目建设所需资金的前提下,2021年度拟以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为分配基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税),送红股0股,不以公积金转增股本。 截止2022年3月31日,公司总股本5,946,506,551股,据此测算,拟派发现金红利891,975,982.65元(含税), 占2021年度归属于上市公司股东的净利润的比例19.63%。在实施本次分配方案的股权登记日前公司总股本发生变动,公司将保持每股分配比例不变,相应调整分配总额。 本次利润分配方案符合相关法律法规及《公司章程》《公司未来三年股东回报规划(2019-2021年)》的规定,能够保障股东的合理回报并兼顾公司的可持续发展。 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、员工持股计划
公司分别于2020年3月23日、2020年4月21日召开第八届董事会第三次会议和第八届监事会第三次会议、第八届董事会第五次会议和第八届监事会第五次会议,审议通过了第一期员工持股计划相关议案。本次员工持股计划事项已经公司2020年5月7日召开的2020年第四次临时股东大会审议通过。参与第一期员工持股计划的员工总人数不超过172人,其中公司董事、监事、高级管理人员共7名,原公司副总经理马小勇先生因辞职原因未参加本次员工持股计划;筹集资金总额不超过60,800万元,其中员
工自筹资金不超过30,400万元,通过金融机构融资金额不超过30,400万元。
截止2020年11月6日,公司第一期员工持股计划已完成股票购买。公司第一期员工持股计划证券交易账户陕西省国际信托股份有限公司—陕国投·东方盛虹第一期员工持股集合资金信托计划、陕西省国际信托股份有限公司—陕国投·东方盛虹第一期2号员工持股集合资金信托计划,通过二级市场购买方式累计买入公司股票数量80,886,541股,上述购买的公司股票锁定期为12个月,即2020年11月7日至2021年11月6日。
截止2021年12月31日,公司第一期员工持股计划尚未出售股票。
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司对高级管理人员实行以目标责任制为基础的年度绩效考评办法。董事会薪酬与考核委员会根据公司发展战略以及本年度经营目标,制定高级管理人员的年度经营考核指标及具体考核和奖惩办法,报董事会审议通过后执行。本年度董事会薪酬与考核委员会已按照公司相关薪酬管理制度,结合年度经营考核指标的完成情况,对相关人员进行了考核和评价,考核结果已在个人年度薪酬总额的发放中予以体现。
2、员工持股计划的实施情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内全部有效的员工持股计划情况
员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总额 | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
经公司董事会认可的公司及其控股子公司中层及中层以上人员,以及由董事会决定的其他人员 | 142 | 80,886,541 | 无 | 1.67% | 员工自筹、金融机构融资 |
报告期内资产管理机构的变更情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内股东权利行使的情况无报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□ 适用 √ 不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□ 适用 √ 不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
□ 适用 √ 不适用
报告期内员工持股计划终止的情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司高度重视内控与风险管理体系建设及监督,坚持“以风险管理为导向,以内部控制为手段”和“围绕企业战略,整体设计、分步实施,全面与重点结合,与现行管理体系结合”的原则,积极开展各项专项审计和内控自评工作,充分发挥内部审计的监督与服务职能,不断强化企业内部管理,确保了公司各项内控制度得以有效实施。董事会及审计委员会定期听取内部控制工作汇报,动态评估重大风险,确定防控措施和应对方案,确保公司内控体系完善、运行有效。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
江苏斯尔邦石化有限公司 | 系同一控制下企业合并,不涉及资产整合 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月19日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网,《2021年度内部控制评价报告》 | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 96.81% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 98.44% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 1、重大缺陷:单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的,认定为重大缺陷:(1)控制环境无效;(2)董事、监事和高级管理人员舞弊行为;(3)外部审计发现当期财务报告存在重大错报,公司在运行过程中未能发现该错报;(4)已经发现并报告给经理层的重大缺陷在30天内未加以改正;(5)公司董事会审计委员会和内部审计部 | 出现以下情形的,认定为重大缺陷,其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。(1)违反国家法律、法规或规范性文件,被相关部门处罚,造成较大社会影响;(2)涉及公司生产经营的重要业务制度控制缺失或失效,影响重大决策;(3)信息披露内部控制失效,导致公司被监管部门公开谴责;(4) |
门对内部控制的监督无效;(6)其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。 2、重要缺陷:单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平,仍应引起经理层重视的错报。 3、一般缺陷:不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | 重大或重要缺陷不能得到整改;(5)其他对公司影响重大的情形。 | |
定量标准 | 1、重大缺陷:利润总额潜在疏漏:利润总额的5%≤错漏;营业收入潜在疏漏:营业收入的0.5%≤错漏;总资产潜在疏漏:资产总额的0.5%≤错漏。 2、重要缺陷:利润总额潜在疏漏:利润总额的2%≤错漏<利润总额的5%;营业收入潜在疏漏:营业收入的0.1%≤错漏<营业收入的0.5%;总资产潜在疏漏:资产总额的0.1%≤错漏<资产总额的0.5%。 3、一般缺陷:利润总额潜在疏漏:错漏<利润总额的2%;营业收入潜在疏漏:错漏<营业收入的0.1%;总资产潜在疏漏:错漏<资产总额的0.1%。 | 1、重大缺陷:直接财产损失金额5000万元(含)以上。 2、重要缺陷:直接财产损失金额1000万元(含)—5000 万元。 3、一般缺陷:直接财产损失金额1000万元以下。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
(注) 根据中国证监会发布的《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答》(2011年第1期,总第1期)的相关豁免规定,公司未将2021年度并购的子公司斯尔邦的内部控制包括在公司2021年度内部控制自我评价范围内。
2、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段 | |
我们认为,江苏东方盛虹股份有限公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
内控审计报告披露情况 | 披露 |
内部控制审计报告全文披露日期 | 2022年04月19日 |
内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网,《内部控制审计报告》(信会师报字[2022]第ZA11053号) |
内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
斯尔邦 | 废气:颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、挥发性有机物 | 废气处理后直接排放 | 45个 | 排口布置在厂区内主装置区域 | 废气处理设施:颗粒物:≤20 mg/m3;二氧化硫:≤50 mg/m3;氮氧化物:≤100 mg/m3;挥发性有机物:≤80mg/m3 。废水焚烧设施:颗粒物:≤65 mg/m3;二氧化硫:≤200 mg/m3;氮氧化物:≤500 mg/m3;挥发性有机物:≤80mg/m3 | 《石油化学工业污染物排放标准》(GB31571-2015)、《化学工业挥发性有机物排放标准》(DB32_3151-2016)、《危险废物焚烧污染控制标准》(GB 18484-2001) | 颗粒物:27.18吨;二氧化硫:23.42吨;氮氧化物:240.61吨;挥发性有机物:42.08吨 | 颗粒物:128.96吨;二氧化硫:220.907吨;氮氧化物:915.446吨;挥发性有机物:271.85吨 | 无 |
斯尔邦 | 工艺废水:化学需氧量、氨氮、总氮、总磷 | 经污水处理站预处理后排放到园区东港污水处理厂 | 1个 | 排口位于污水处理站最终观察池 | 化学需氧量:≤500mg/L; 氨氮:≤35mg/L;总氮:≤45mg/L;总磷:≤5mg/L | 《石油化学工业污染物排放标准》(GB31571-2015)及园区污水处理厂接管标准 | 化学需氧量:315.143吨;氨氮:2.126吨;总氮:36.296吨;总磷:3.434吨 | 化学需氧量:2789.197吨;氨氮:96.8738吨;总氮:127.651吨;总磷:3.78044吨 | 无 |
虹港石化 | 废气:粉尘、对二甲苯、溴化氢、挥发性有机物 | 废气处理后直接排放 | 31个(含备用设施排口) | 排口布置在厂区内主装置区域及成品料仓 | 粉尘:≤20 mg/m3; 对二甲苯:≤20mg/m3;溴化氢:≤5mg/m3 | 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996及《石油化学工业污染物排放标准》GB31571-2015 | 粉尘:1.46吨;对二甲苯:1.18吨;溴化氢:5.62吨;挥发性有机物:80.80吨 | 粉尘:11.12吨; 对二甲苯:6.08吨;溴化氢:17.68吨;挥发性有机物:204.34吨 | 无 |
虹港石 | 工艺废水: | 经污水 | 1个 | 排口位 | 化学需氧量:≤500mg/L; | 《石油化学工业 | 化学需氧 | 化学需氧 | 无 |
化 | 化学需氧量、氨氮、总氮、总磷 | 预处理站处理后排放到园区东港污水处理厂 | 于污水处理站最终监测池总排口 | 氨氮:≤35mg/L;总氮:≤45mg/L;总磷:≤5mg/L | 污染物排放标准》(GB31571-2015)及园区污水处理厂接管标准 | 量:1457.3吨;氨氮:8.8吨;总氮:58.2吨;总磷:5.5吨 | 量:1992.345吨;氨氮:63.155吨;总氮:62.934吨;总磷:23.718吨 | ||
盛泽热电厂 | 废气:烟尘、二氧化硫、氮氧化物 | 废气处理后直接排放 | 3个 | 烟囱总排,均布置在厂区内北侧 | 烟尘:≤10mg/Nm3;二氧化硫:≤35mg/Nm3;氮氧化物:≤50mg/Nm3 | 《火电厂大气污染物排放标准》GB13223-2011 | 烟尘:9.51吨;二氧化硫:58.67吨;氮氧化物:145.6吨 | 烟尘:34.05吨;二氧化硫:302.92吨;氮氧化物:427.07吨 | 无 |
国望高科 | 废气:氮氧化物、挥发性有机物 | 废气处理后直接排放 | 4个 | 排口布置在厂区内主装置区域 | 氮氧化物:≤50mg/Nm3;挥发性有机物:≤60 mg/Nm3 | 《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014及《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996及《合成树脂工业污染物排放标准》GB31572-2015 | 氮氧化物33.8808吨;挥发性有机物0.339636吨 | 氮氧化物:85.04854 吨;挥发性有机物:45.443 吨 | 无 |
港虹纤维 | 废气:挥发性有机物 | 有组织排放 | 1个 | 厂区内部 | 挥发性有机物:≤60mg/Nm3 | 大气污染物综合排放标准 GB16297-1996 | 挥发性有机物0.29424吨 | 挥发性有机物57.6吨 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况上述单位均按照建设项目环境影响评价要求,建设污染物治理设施。目前各防治污染设施运行正常,日常注重设备设施的维护与保养,保证污染物治理设施高效稳定,达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况报告期内,公司建设工程已由资质单位编制了建设项目环境影响评价报告书或报告表,并通过了相应环保部门的审批,建设项目执行环保“三同时”制度,均已按规定申领排污许可证,且严格按照排污许可证监测内容进行监测。
突发环境事件应急预案斯尔邦编制并持续修订《突发环境事件应急预案》,在国家东中西区域合作示范区环保局进行备案,备案号:320741-2019-004-H。虹港石化编制并持续修订《突发环境事件应急预案》,在国家东中西区域合作示范区环保局进行备案,备案号:320741-2020-001-M。
盛泽热电厂编制并持续修订《突发环境应急预案》,在苏州市吴江区生态环境局进行备案,备案号:
320509-2020-094-M。
国望高科编制并持续修订《突发环境事件应急预案》,在苏州市吴江区生态环境局进行备案,备案号:
320509-2020-139-H。
港虹纤维编制并持续修订《突发环境事件应急预案》,在苏州市吴江区生态环境局进行备案,备案号:
320509-2022-003-H。
环境自行监测方案上述单位按照排污许可证监测内容编制环境自行监测方案,委托资质单位定期监测,并定期申报环境监测数据。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况无其他应当公开的环境信息
应当公开的环境信息已按要求在环保信息公开平台公开。报告期内未发生重大环境问题,未因环保问题受过行政处罚。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√ 适用 □ 不适用
公司将企业发展与生态文明高度结合,采用新技术、新工艺,生物质纤维和可再生材料引领产业绿色循环,子公司国望高科、虹港石化获得国家工信部“绿色工厂”。报告期内,公司持续强化全过程绿色生产,推行节能环保一体化模式,一批节能、节水、减排的改造项目纷纷实施,实现了源头削减、过程管控、循环利用,主要效果如下:
斯尔邦EVA装置VA精制尾气回收技改项目,对现有EVA装置的VA精制尾气实施技术改造,将原排放至火炬的废气进行回收利用,年回收物料约680t,年减少VOCs排放约3.4t;2021年LDAR检测泄漏率为0.26%,修复率100%,修复减排量6240kg。
虹港石化沼气回收再利用项目,年副产3barg低压蒸汽6.85万吨,节约0.62万吨标煤,减排约1.6万吨二氧化碳;年中投用的厂区凝液收集项目,年回收水量约18万吨;一期PTA节能技术改造项目,年底完成并投用节水部分改造,节约除盐水30t/h;组织进行的厂区路灯改造项目(太阳能路灯),充分利用现有资源,减少额外投资的同时,年节约11.6吨标煤,减排30余吨二氧化碳。
国望高科2021年1月份开始逐步投用天然气锅炉,采用低氮燃烧,目前已全部投用,氮氧化物排放指标<50mg/Nm3。2021年LDAR检测泄漏率为0.12%,修复率100%,修复减排量1064.2kg。
港虹纤维全部使用天然气锅炉,采用低氮燃烧,氮氧化物排放指标<50mg/Nm3。2021年LDAR检测泄漏率为0.02%,修复率100%,修复减排量90.5kg。
其他环保相关信息无
二、社会责任情况
公司第八届董事会第四十九次会议审议通过了《2021年度社会责任报告》,该报告详细记录了报告期内公司履行社会责任的情况,报告全文于2022年4月19日在巨潮资讯网上披露。
报告期内,公司安全管理相关内部控制制度的建设完善,运行情况良好;无重大安全事故。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
资产重组时所作承诺 | 连云港博虹实业有限公司;盛虹石化集团有限公司 | 其他承诺 | 保证对价股份优先用于履行业绩补偿承诺,不通过质押股份等方式逃废补偿义务;未来质押对价股份时,将书面告知质权人根据业绩补偿协议上述股份具有潜在业绩承诺补偿义务情况,并在质押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与质权人作出明确约定。在业绩承诺期间内,不对本次交易中获得的对价股份进行质押,以确保本公司获得的对价股份能够全部用于履行业绩补偿承诺。本公司若违反上述承诺,将依法承担相应的法律责任。 | 2022年01月27日 | 至2024年04月30日 | 正常履行中 |
连云港博虹实业有限公司;盛虹石化集团有限公司 | 业绩承诺及补偿安排 | 斯尔邦2021年度、2022年度及2023年度扣除非经常性损益后归属于母公司净利润不低于178,380.04万元、150,865.33万元、184,252.90万元。若本次重组未能在2021年12月31日(含当日)前完成标的公司交割,补偿义务人同意并承诺标的公司2022年度、2023年度、2024年度扣除非经常性损益后归属于母公司净利润不低于150,865.33万元、184,252.90万元、177,948.17万元。如该业绩承诺年度标的公司经审计的实际净利润高于该业绩承诺年度的承诺净利润,则超额部分可与后续年度标的公司经审计的实际净利润累加,该累加金额视同标的公司在后续相应年度实际实现的净利润数。 | 2022年01月27日 | 至2024年04月30日 | 斯尔邦2021年度完成承诺净利润 | |
连云港博虹实业有限公司;盛虹石化集团有限公司 | 股份限售承诺 | 1、本公司因本次重组所获得的上市公司新发行的股份,自该等股份发行结束之日起36个月内不以任何方式进行转让,也不委托他人管理上述股份,在上述36个月届满后按照有关法律、法规和中国证监会、交易所的有关规定执行。如本公司在《盈利预测补偿协议》下的盈利补偿义务尚未履行完毕,上述锁定期顺延至补偿义务人履行完毕之日。2、在本公司取得上市公 | 2022年01月27日 | 至2025年01月26日 | 正常履行中 |
司股票后6个月内,如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者本公司取得上市公司股票成后6个月期末收盘价低于发行价的,上述股份的锁定期自动延长至少6个月。在上述股份锁定期内,由于上市公司送红股、转增股本等原因而增加的股份,亦应遵守上述约定。3、如前述关于本次重组中取得的上市公司股份的锁定期承诺与中国证监会或深圳证券交易所等证券监管部门的最新监管意见不相符,本公司将根据有关监管意见进行相应调整。4、如违反上述声明和承诺,本公司愿意承担相应的法律责任。 | |||||
江苏盛虹科技股份有限公司;盛虹(苏州)集团有限公司;朱红娟;朱红梅;朱敏娟 | 股份减持承诺 | 1、本公司/本人在本次重组前持有的上市公司股份,自本次重组交易对方取得上市公司股票之日起18个月内不得转让,但向本公司之实际控制人/本人控制的其他主体转让上市公司股份的情形除外。2、限售期届满后,该等股份的转让和交易依照届时有效的法律、法规,以及中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的规定和规则办理。本次交易完成后,本公司/本人基于本次交易前持有的股份因上市公司送股、转增股本等原因而增加的上市公司股份,亦应遵守前述锁定承诺。若上述限售期安排与证券监管机构的最新监管意见不相符,将根据相关监管意见相应调整。 | 2022年01月27日 | 至2023年07月26日 | 正常履行中 |
江苏盛虹科技股份有限公司 | 股份限售承诺 | 1、自上市之日起36个月内不转让因本次交易获得的上市公司新增股份。2、本次交易完成后6个月内,如上市公司股票连续20个交易日的收盘价均低于本次发行价格,或者本次交易完成后6个月期末收盘价低于本次发行价格的,则前述本公司因本次交易取得的上市公司新增股票的锁定期自动延长6个月。3、前述锁定期届满时,如《业绩承诺及补偿协议》及其补充协议约定的业绩承诺期间尚未届满或本公司尚未履行完毕在《业绩承诺及补偿协议》及其补充协议项下的股份补偿义务,则前述锁定期应延长至业绩承诺期间届满且股份补偿义务履行完毕之日(若无需补偿,则为关于承诺业绩的专项审计报告公告之日)。4、若本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本公不转让因本次交易取得的上市公司新增股票,并于收到立案稽查通知的两个交 | 2018年09月03日 | 至2022年05月13日 | 正常履行中 |
易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会,由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人或本单位的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。5、本公司就本次交易取得的上市公司新增股票,由于上市公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形而衍生取得的股票,也应遵守上述承诺。如前述锁定期与证券监管机构未来新监管要求不相符,本公司将根据监管机构的新监管意见进行相应调整,锁定期届满后按中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。 | |||||
江苏吴江丝绸集团有限公司 | 股份减持承诺 | 1、在本次重组完成后36个月内不转让在上市公司中拥有权益的股份。2、如前述锁定期与证券监管机构未来新监管要求不相符,本公司将根据监管机构的新监管意见进行相应调整,锁定期届满后按中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。 | 2018年09月03日 | 至2021年09月02日 | 履行完毕 |
苏州市吴江东方国有资本投资经营有限公司 | 股份减持承诺 | 1、在本次重组完成后36个月内不转让在上市公司中拥有权益的股份。2、如前述锁定期与证券监管机构未来新监管要求不相符,本公司将根据监管机构的新监管意见进行相应调整,锁定期届满后按中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。 | 2018年09月03日 | 至2021年09月02日 | 履行完毕 |
江苏盛虹科技股份有限公司 | 业绩承诺及补偿安排 | 1、江苏国望高科纤维有限公司2018年度实现的扣除非经常性损益之后的净利润不低于124,412万元;2、国望高科2018年度与2019年度累计实现的扣除非经常性损益之后的净利润不低于261,111万元;3、国望高科2018年度、2019年度与2021年度累计实现的扣除非经常性损益之后的净利润不低于405,769万元。承诺方承诺国望高科在业绩承诺期实现的实际净利润数不低于承诺净利润数,否则承诺方应按与上市公司就本次重大资产重组签署的相关《业绩承诺及补偿协议》以及补充协议的约定对上市公司予以补偿。 | 2018年09月03日 | 业绩承诺到期后至补偿完毕为止 | 国望高科2018、2019与2021年度完成承诺累计净利润 |
江苏盛虹科技 | 其他承诺 | 1、本公司向苏州盛虹纤维有限公司转让上述 | 2018年01 | 长期有效 | 除巴基斯 |
股份有限公司 | 14项商标,目前相关转让手续正在办理中。上述序号为1-12的商标转让申请已上报国家工商行政管理总局商标局,预计将于2018年6月底完成所有权人变更手续;序号为13-14的商标转让申请已分别上报台湾地区相关部门及商标局国际注册处,目前所有权人变更程序正常履行。由于境外商标转让手续复杂,预计所需时间较长,公司将尽快完成所有权人变更手续。2、本公司于2013年10月向巴基斯坦商标当局申请商标,并于2017年12月取得了注册号为"348483" 的商标证书。2018年1月8日本公司与苏州盛虹纤维有限公司签订关于该商标的转让协议,目前已委托商标代理公司办理转让手续。由于境外商标转让手续复杂,预计所需时间较长,公司将尽快完成所有权人变更手续。上述商标不存在质押等权利受限的情形,亦不存在权属纠纷或潜在权属纠纷。上述商标转让手续办理完成前,我公司同意并确认苏州盛虹纤维有限公司有权无偿使用该等商标,直至商标转让手续办理完毕。如上述商标转让不成功,本公司将承担因此给苏州盛虹纤维有限公司造成的一切损失。 | 月31日 | 坦商标外,其它商标均已办理完毕转让变更手续 | |||
朱红梅 | 其他承诺 | 本人在2016年11月9日卖出300,000股上市公司,并于2016年11月18日至2016年12月12日陆续买入上市公司股票共计234,000股,针对上述买卖公司股票的行为,本人出具说明:"本人在上市公司重大资产重组停牌前6个月内存在买卖上市公司股票的情形。针对该事项,本人做出如下声明:"上述买卖上市公司股票期间,本人并不知晓上市公司重大资产重组的相关事项,交易上市公司股票行为系本人根据市场信息和个人独立判断做出的投资决策,不存在其他任何通过获取上市公司证券内幕信息进行股票交易的情形。本人同时承诺在上市公司重大资产重组停牌前6个月内买入的上市公司股票处置时所获得的收益全部归上市公司所有。" | 2017年08月18日 | 长期有效 | 截止2021年末,没有卖出股份 | |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 盛虹(苏州)集团有限公司等15位参与公司非公开发行股份的股东 | 股份限售承诺 | 本次发行对象中盛虹(苏州)集团有限公司承诺其所认购的本次发行的股票自上市之日起18个月内不得转让;其他14家发行对象,即国泰基金管理有限公司、厦门象屿集团有限公司、国信证券股份有限公司、浙江传化化学集团有限公司、国泰君安证券股份有限公司、金鹰基金管理有限公司、中信证券股份有限公司、周 | 2020年07月15日 | 至2022年01月14日 | 盛虹苏州承诺于2022年1月14日履行完毕,其他14家发行对象承 |
磊、江苏鹰翔化纤股份有限公司、财通基金管理有限公司、华夏基金管理有限公司、华泰资产管理有限公司-华泰优选三号股票型养老金产品、中意资产管理有限责任公司-定增优选36号资产管理产品、杭州锦溪投资合伙企业(有限合伙),承诺其所认购的本次发行的股票自上市之日起6个月内不得转让。 | 诺于2021年1月15日履行完毕 | |||||
缪汉根;朱红梅 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、盛虹炼化一体化项目正式投产且乙二醇或丁二烯出产之日前,无论技改转产计划是否实施完毕,本人承诺在符合相关法律法规及监管要求的条件下,启动将斯尔邦整体注入上市公司的工作,并严格履行上市公司相关决策程序;2、为进一步保障本次募投项目不新增同业竞争,自盛虹炼化一体化项目正式投产且乙二醇或丁二烯出产之日起,如转产计划仍未实施完毕且斯尔邦仍未注入上市公司,本人承诺斯尔邦不再生产乙二醇、丁二烯。 | 2021年01月07日 | 至2022年12月31日 | 2021年,公司收购斯尔邦100%股权,并完成斯尔邦股权工商变更手续,承诺履行完毕 | |
缪汉根;朱红梅 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、将根据东方盛虹及斯尔邦、丹化科技的产业规划及定位确定未来潜在商业机会的归属:围绕"原油炼化-PX/乙二醇-PTA-聚酯-化纤"新型高端纺织产业链,以及在上述产业链的基础上开展成品油、大宗化工品的生产、销售等相关业务的商业机会将归属东方盛虹;围绕"煤制甲醇-烯烃-下游衍生物"特种化学品和化工新材料产业链上下游业务的商业机会将归属于斯尔邦、丹化科技;2、若未来东方盛虹及斯尔邦、丹化科技按照各自产业规划和定位进一步拓展业务范围,实际控制人将在相关项目规划阶段,按照协同性优先、避免同业竞争原则,合理划定从事该项目及产品的企业,保证东方盛虹及斯尔邦、丹化科技的独立性,保护相关上市公司及中小股东的利益。 | 2020年02月10日 | 长期有效 | 2021年,公司收购斯尔邦100%股权,并完成斯尔邦股权工商变更手续,承诺履行完毕 | |
其他对公司中小股东所作承诺 | 江苏吴江丝绸集团有限公司 | 其他承诺 | 待监管部门和监管法规在法律框架层面上,明晰大宗商品电子交易市场这种经营业态;且苏州盛泽东方市场纺织电子交易中心有限公司连续2年扣除非经常性损益后的净资产收益率高于6%的二年内,如上市公司有意购买,丝绸集团将以市场公允价格,无条件将持有的电子交易中心的51%股权出售给上市公司。 | 2014年02月14日 | 长期有效 | 截止2021年末,尚未达到承诺履行条件 |
江苏盛虹新材料集团有限公司 | 业绩承诺及补偿安排 | 江苏盛虹新材料集团有限公司承诺,苏州苏震生物工程有限公司2019年度实现的归属于母公司的净利润数(扣除非经常性损益前后孰低)不低于510万元;2019年度、2020年度实现的 | 2019年03月01日 | 业绩承诺到期后至补偿完毕为止 | 苏震生物2019—2021年度完成承诺 |
归属于母公司的净利润数(扣除非经常性损益前后孰低)合计不低于1,084万元;2019年度、2020年度、2021年度实现的归属于母公司的净利润数(扣除非经常性损益前后孰低)合计不低于2,539万元。 | 累计净利润,业绩承诺履行完毕 | ||
承诺是否按时履行 | 是 | ||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩(万元) | 当期实际业绩(万元) | 未达预测的原因 | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
国望高科 | 2018年01月01日 | 2021年12月31日 | 405,769.00 | 443,566.98 | 不适用 | 2021年04月23日 | 巨潮资讯网,《关于调整业绩承诺期限并签署补充协议的公告》(公告编号:2021-050) |
苏震生物 | 2019年01月01日 | 2021年12月31日 | 2,539.00 | 3,545.56 | 不适用 | 2019年03月02日 | 巨潮资讯网,《关于子公司收购股权暨关联交易的公告》(公告编号:2019-023) |
斯尔邦 | 2021年01月01日 | 2023年12月31日 | 178,380.04 | 373,986.99 | 不适用 | 2022年01月04日 | 巨潮资讯网,《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》 |
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
1、2021年4月,公司与盛虹科技签署附条件生效的《关于江苏国望高科纤维有限公司业绩承诺及补偿协议之补充协议
(四)》,对原重组业绩承诺进行部分调整。业绩承诺调整为:本次重组业绩承诺期为2018年度、2019年度及2021年度,盛虹科技承诺国望高科2018年度实现的扣除非经常性损益之后的净利润不低于124,412万元;2018年度与2019年度累计实现的扣除非经常性损益之后的净利润不低于261,111万元;2018年度、2019年度与2021年度累计实现的扣除非经常性损益之后的净利润不低于405,769万元。
2、2019年3月,国望高科与江苏盛虹新材料集团有限公司签署《关于苏州苏震生物工程有限公司之股权收购协议》,江苏盛虹新材料集团有限公司承诺,苏震生物2019年度实现的归属于母公司的净利润数(扣除非经常性损益前后孰低)不低于510万元;2019年度、2020年度实现的归属于母公司的净利润数(扣除非经常性损益前后孰低)合计不低于1,084万元;2019年度、2020年度、2021年度实现的归属于母公司的净利润数(扣除非经常性损益前后孰低)合计不低于2,539万元。
3、2021年7月,公司与盛虹石化、博虹实业司签署附条件生效的《关于发行股份及支付现金购买资产盈利预测补偿协议之补充协议》,盛虹石化、博虹实业承诺,斯尔邦2021年度、2022年度及2023年度扣除非经常性损益后归属于母公司净利润不低于178,380.04万元、150,865.33万元、184,252.90万元。如该业绩承诺年度标的公司经审计的实际净利润高于该业绩承诺年度的承诺净利润,则超额部分可与后续年度标的公司经审计的实际净利润累加,该累加金额视同标的公司在后续相应年度实际实现的净利润数。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
1、业绩承诺完成情况
(1)根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《江苏东方盛虹股份有限公司重大资产重组业绩承诺实现情况的说明专项审核报告(2021年度)》(信会师报字[2022]第ZA11056号),国望高科2018、2019与2021年度完成承诺累计净利润,江苏盛虹科技股份有限公司无需业绩承诺补偿。
《业绩承诺及补偿协议》及其补充协议同时约定:“在业绩承诺期届满后4个月内,上市公司应聘请具有证券、期货从业资格的会计师事务所对标的资产进行减值测试并出具减值测试报告。”公司已聘请会计师事务所推进相关减值测试工作,待相关报告出具后予以披露。
《关于重大资产重组业绩承诺实现情况的公告》(公告编号:2022-063)于2022年4月19日在巨潮资讯网上披露。
(2)根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《江苏东方盛虹股份有限公司股权收购业绩承诺实现情况的说明专项审核报告(2021年度)》(信会师报字[2022]第ZA11057号),苏震生物2019—2021年度完成承诺累计净利润,江苏盛虹新材料集团有限公司无需业绩承诺补偿,业绩承诺履行完毕。
《关于股权收购业绩承诺实现情况的公告》(公告编号:2022-064)于2022年4月19日在巨潮资讯网上披露。
(3)根据安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《江苏东方盛虹股份有限公司关于2021年度发行股份及支付现金购买资产业绩承诺实现情况说明的鉴证报告(2021年度)》(安永华明(2022)专字第61328049_B02号),斯尔邦2021年度完成承诺净利润,盛虹石化集团有限公司、连云港博虹实业有限公司2021年度无需业绩承诺补偿。后续相关业绩承诺仍在继续履行中。
《关于2021年度发行股份及支付现金购买资产业绩承诺实现情况的公告》(公告编号:2022-065)于2022年4月19日在巨潮资讯网上披露。
2、商誉减值测试的影响
公司合并报表中的商誉为公司2018年重大资产重组反向购买时形成,与商誉相关的协同资产组系上市公司原有业务,与收购标的国望高科、苏震生物、斯尔邦的业绩无关。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年4月13日召开第八届董事会第二十四次会议、第八届监事会第十六次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》,根据财政部颁布的《关于修订印发<企业会计准则第21号—租赁>的通知》(财会〔2018〕35号)规定,公司于2021年1月1日起执行变更后的《企业会计准则第21号—租赁》。本次会计政策变更仅对期初留存收益及财务报表其他相关项目进行调整,不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司2021年度纳入合并报表范围的公司为41户,本期合并范围增加公司16户,包括一级子公司江苏斯尔邦石化有限公司、苏州盛泽仓储经营有限公司、苏州盛泽房产租赁有限公司,二级子公司江苏虹景新材料有限公司、内蒙古斯尔邦能化科技有限公司、内蒙古盛华意能源有限公司、连云港顺盟贸易有限公司、国望高科纤维(宿迁)有限公司、泗阳意杨环保科技有限公司、虹海新材料(宿迁)有限公司、虹邦新材料(宿迁)有限公司,三级子公司连云港盛泰新材料有限公司、连云港虹科新材料有限公司,四级子公司盛虹船务(新加坡)国际有限公司,结构化主体苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙)、连云港盛虹炼化产业基金合伙企业(有限合伙)。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 280 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 4 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 董舒、蒋雪莲、唐奕 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 董舒审计服务连续4年、蒋雪莲审计服务连续3年、唐奕审计服务连续2年 |
注:公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度财务审计机构和内控审计机构,年度审计工作报酬220万元,内控审计工作报酬60万元,合计报酬280万元。当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度内控审计机构。
2、公司因发行可转换公司债券聘请华泰联合证券有限责任公司为保荐机构。
3、公司因发行股份及支付现金购买斯尔邦100%股权交易暨重大资产重组,聘请东方证券承销保荐有限公司、中信证券股份有限公司、华泰联合证券有限责任公司为独立财务顾问。
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值(万元) | 转让资产的评估价值(万元) | 转让价格(万元) | 关联交易结算方式 | 本期实现的归母净利润(万元) | 披露日期 | 披露索引 |
盛虹石化、博虹实业 | 同一实际控制人控制 | 购买资产 | 收购斯尔邦100%股权,其中:通过发行股份方式取得关联方石化集团、博虹实业合计持有的85.4546%股权、通 | 以标的资产的评估结论为基础,并考虑到本次交易的评估基准日后标的公司分红事项,经协商后确定 | 638,611.13 | 1,502,000 | 1,436,000 | 向关联方发行股份,向非关联方支付现金 | 377,698.37 | 2021年07月10日 | 巨潮资讯网,《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》 |
过支付现金方式取得少数股东持有的14.5454%股权 | |||||||||||
苏州市吴江创联股权投资管理有限公司、江苏盛泽投资有限公司 | 同一关联人 | 购买资产 | 苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙)33.323%财产份额 | 以标的资产的评估结论为基础,并考虑基金所投资盛虹炼化在建盛虹炼化炼化一体化项目建设进程,经协商后确定 | 100,270.32 | 104,510.53 | 110,816 | 支付现金 | -466.7 | 2021年08月30日 | 巨潮资讯网,《关于受让苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙)财产份额暨关联交易的公告》(公告编号:2021-107) |
收购斯尔邦100%股权交易: | |||||||||||
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因 | 本次交易对斯尔邦股东全部权益价值采用资产基础法和收益法进行评估,并以收益法评估结果作为最终评估结果。 | ||||||||||
对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 通过本次交易,公司主营业务进一步拓展并新增高附加值烯烃衍生物的研发、生产及销售,主要产品范围将新增丙烯腈、MMA、EVA、EO及其衍生物等一系列多元石化及精细化学品,增强了公司的可持续发展能力和核心竞争力。 本次交易发行新增股份上市数量为1,111,528,326股,于2022年1月27日在深圳证券交易所上市。 | ||||||||||
如相关交易涉及业绩约定的,报告期内的业绩实现情况 | 根据《盈利预测补偿协议》及补充协议,斯尔邦扣除非经常性损益后的合并报表口径下归属于母公司所有者的净利润,截至2021年12月31日累积业绩承诺金额178,380.04万元,累积实际实现金额373,986.99万元,完成率209.66%。斯尔邦2021年度完成承诺净利润。 |
2、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
3、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应付关联方债务
关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额(万元) | 本期新增金额(万元) | 本期归还金额(万元) | 利率 | 本期利息(万元) | 期末余额(万元) |
盛虹(苏州)集团有限公司 | 同一实际控制人控制 | 拆借 | 140,000.00 | 550,000.00 | 570,000.00 | 4.35% | 4,072.20 | 120,000.00 |
江苏盛虹科技股份有限公司 | 公司的控股股东 | 拆借 | 0.00 | 50,000.00 | 0.00 | 5.00% | 805.56 | 50,000.00 |
关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 对公司经营成果及财务状况无重大影响 |
4、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
5、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司与关联方发生的与日常经营相关等关联交易详见“第十节 财务报告”之“十二、关联方及关联交易”。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
《关于关联方为公司提供借款暨关联交易的公告》(公告编号:2020-146) | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
《关于控股股东为公司子公司提供借款暨关联交易的公告 》(公告编号:2021-104) | 2021年08月25日 | 巨潮资讯网 |
《关于预计2021年度日常关联交易的公告》(公告编号:2021-031) | 2021年03月30日 | 巨潮资讯网 |
《关于确认2021年度日常关联交易和预计2022年度日常关联交易的公告》(公告编号:2022-033) | 2022年03月01日 | 巨潮资讯网 |
十五、重大合同及其履行情况
1、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 0.00 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 0.00 | ||||||
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 0.00 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 0.00 | ||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
燃机热电 | 2018年03月13日 | 80,000.00 | 2019年09月10日 | 64,900.00 | 连带责任保证 | 2037年9月10日 | 否 | 否 | |
虹港石化 | 2019年08月31日 | 270,000.00 | 2019年09月20日 | 270,000.00 | 连带责任保证 | 2032年9月20日 | 否 | 否 | |
盛虹炼化 | 2020年07月04日 | 4,150,000.00 | 2020年11月13日 | 3,598,395.56 | 连带责任保证 | 2038年11月12日 | 否 | 否 | |
盛虹炼化 | 2020年12月31日(注1) | 1,500,000.00 | 2021年11月08日 | 69,488.62 | 连带责任保证 | 2025年11月8日 | 否 | 否 | |
芮邦科技 | 350,000.00 | 2021年02月20日 | 33,085.35 | 连带责任保证 | 2028年12月27日 | 否 | 否 | ||
中鲈科技 | 130,000.00 | 2021年08月06日 | 25,000.00 | 连带责任保证 | 2027年8月11日 | 否 | 否 | ||
国望高科 | 800,000.00 | 2021年01月20日 | 105,645.68 | 连带责任保证 | 2025年12月21日 | 否 | 否 | ||
2021年08月26日 | 50,000.00 | 连带责任保证 | 2025年8月26日 | 否 | 否 | ||||
2021年09月22日 | 23,999.50 | 连带责任保证 | 2025年9月23日 | 否 | 否 | ||||
国望宿迁 | 2021年07月17日 | 275,000.00 | 2021年08月23日 | 67,000.00 | 连带责任保证 | 2031年8月22日 | 否 | 否 | |
芮邦科技 | 2021年12月16日 | 250,000.00 | -- | -- | 连带责任保证 | -- | 否 | 否 | |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 4,915,000.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 2,989,814.71 | ||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 9,415,000.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 4,307,514.71 | ||||||
子公司对子公司、子公司对本公司的担保情况 | |||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
港虹纤维 | 2021年01月 | 200,000.00 | 2018年01月30 | 33,600.00 | 连带责任 | 2028年12月25日 | 否 | 否 |
16日(注2) | 日 | 保证 | ||||||||
2019年01月07日 | 40,415.67 | 连带责任保证 | 2027年01月08日 | 否 | 否 | |||||
2020年09月07日 | 5,000.00 | 连带责任保证 | 2025年01月03日 | 否 | 否 | |||||
2021年06月28日 | 22,536.00 | 连带责任保证 | 2031年07月06日 | 否 | 否 | |||||
盛虹纤维 | 150,000.00 | 2021年12月31日 | 0.00 | 连带责任保证 | 2022年12月31日 | 否 | 否 | |||
2020年08月25日 | 17,518.21 | 连带责任保证 | 2024年07月19日 | 否 | 否 | |||||
2019年12月31日 | 23,803.12 | 连带责任保证 | 2024年12月18日 | 否 | 否 | |||||
中鲈科技 | 50,000.00 | 2021年03月05日 | 20,000.00 | 连带责任保证 | 2025年03月04日 | 否 | 否 | |||
2021年03月10日 | 15,187.42 | 连带责任保证 | 2025年10月26日 | 否 | 否 | |||||
石化产业 | 120,000.00 | 2021年01月21日 | 26,179.03 | 连带责任保证 | 2025年02月26日 | 否 | 否 | |||
2021年06月16日 | 30,00.000 | 连带责任保证 | 2025年06月15日 | 否 | 否 | |||||
2020年12月22日 | 35,180.67 | 连带责任保证 | 2024年02月15日 | 否 | 否 | |||||
虹港石化 | 400,000.00 | 2021年10月28日 | 20,000.00 | 连带责任保证 | 2022年11月08日 | 否 | 否 | |||
2021年06月25日 | 8,648.70 | 连带责任保证 | 2025年06月25日 | 否 | 否 | |||||
2021年12月30日 | 0.00 | 连带责任保证 | 2022年9月10日 | 否 | 否 | |||||
本公司 | 2022年01月01日 | 280,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | ||
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 1,890,000.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 201,218.82 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 1,890,000.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 298,068.82 | |||||||
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 6,805,000.00 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 3,191,033.53 | |||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 11,305,000.00 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 4,605,583.53 |
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 166.78% |
其中: | |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0.00 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 363,548.70 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 3,224,856.80 |
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 3,588,405.50 |
对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明 | 不适用 |
违反规定程序对外提供担保的说明 | 不适用 |
(注1)公司于2020年12月30日召开第八届董事会第二十次会议,审议通过了《关于预计2021年度公司对子公司提供担保的议案》。2021年度公司对子公司提供担保额度不超过等值人民币439亿元,担保期限至公司2021年度股东大会召开之日止。本议案已经公司2021年1月15日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过。(注2)公司于2021年1月15日召开第八届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于预计2021年度子公司之间相互提供担保的议案》。2021年度子公司之间相互提供担保总额度不超过等值人民币161.00亿元。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 98,685.00 | 5,360.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 98,685.00 | 5,360.00 | 0.00 | 0.00 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 3,574,036,184 | 73.92% | -470,989,216 | -470,989,216 | 3,103,046,968 | 64.18% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | 123,883,927 | 2.56% | -123,883,927 | -123,883,927 | 0 | 0.00% | |||
3、其他内资持股 | 3,450,152,257 | 71.36% | -347,105,289 | -347,105,289 | 3,103,046,968 | 64.18% | |||
其中:境内法人持股 | 3,169,564,825 | 65.56% | -66,517,857 | -66,517,857 | 3,103,046,968 | 64.18% | |||
境内自然人持股 | 22,321,428 | 0.46% | -22,321,428 | -22,321,428 | 0 | 0.00% | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 1,260,827,682 | 26.08% | 471,085,545 | 471,085,545 | 1,731,913,227 | 35.82% | |||
1、人民币普通股 | 1,260,827,682 | 26.08% | 471,085,545 | 471,085,545 | 1,731,913,227 | 35.82% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 4,834,863,866 | 100.00% | 96,329 | 96,329 | 4,834,960,195 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2021年3月22日,公司公开发行可转换公司债券(债券简称“盛虹转债”,债券代码“127030”),
并于2021年4月21日起在深圳证券交易所挂牌交易,期限6年。“盛虹转债”自2021年9月27日起可转换为本公司股份。截止2021年12月31日,因部分“盛虹转债”转换为公司 A 股普通股股票,公司总股本变更为4,834,960,195股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
江苏盛虹科技股份有限公司 | 2,768,225,540 | 0 | 0 | 2,768,225,540 | 重大资产重组之非公开发行股份购买资产,2,768,225,540股 | 2022年5月13日 |
盛虹(苏州)集团有限公司 | 334,821,428 | 0 | 0 | 334,821,428 | 非公开发行股份,334,821,428股 | 2022年1月14日 |
中意资产管理有限责任公司-定增优选36号资产管理产品 | 111,607,142 | 0 | 111,607,142 | 0 | 非公开发行股份限售期期满解禁 | 2021年1月15日 |
厦门象屿集团有限公司 | 83,705,357 | 0 | 83,705,357 | 0 | 非公开发行股份限售期期满解禁 | 2021年1月15日 |
浙江传化化学集团有限公司 | 44,642,857 | 0 | 44,642,857 | 0 | 非公开发行股份限售期期满解禁 | 2021年1月15日 |
国泰基金管理有限公司 | 34,375,000 | 0 | 34,375,000 | 0 | 非公开发行股份限售期期满解禁 | 2021年1月15日 |
华夏基金管理有限公司 | 30,803,571 | 0 | 30,803,571 | 0 | 非公开发行股份限售期期满解禁 | 2021年1月15日 |
中信证券股份有限公司 | 23,437,500 | 0 | 23,437,500 | 0 | 非公开发行股份限售期期满解禁 | 2021年1月15日 |
国泰君安证券股 | 22,321,428 | 0 | 22,321,428 | 0 | 非公开发行股份限售 | 2021年1 |
份有限公司 | 期期满解禁 | 月15日 | ||||
周磊 | 22,321,428 | 0 | 22,321,428 | 0 | 非公开发行股份限售期期满解禁 | 2021年1月15日 |
其他 | 97,774,933 | 0 | 97,774,933 | 0 | 非公开发行股份限售期期满解禁 | 2021年1月15日 |
合计 | 3,574,036,184 | 0 | 470,989,216 | 3,103,046,968 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
股票类 | ||||||||
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
盛虹转债 | 2021年03月22日 | 第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.60%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%,到期赎回价为108元(含最后一期利息) | 5000万张 | 2021年04月21日 | 5000万张 | 2027年03月21日 | 巨潮资讯网,《公开发行可转换公司债券上市公告书》(公告编号:2021-047) | 2021年04月20日 |
其他衍生证券类 |
报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏东方盛虹股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2021〕512号)核准,公司于2021年3月22日公开发行了5,000.00万张可转换公司债券(以下简称“本次可转债”),每张面值100元,发行总额500,000.00万元,期限6年,转股价格为14.20元/股。本次可转债已于2021年4月21日起在深圳证券交易所挂牌交易,债券简称“盛虹转债”,债券代码“127030”。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
盛虹转债”自2021年9月27日起可转换为本公司股份。截至2021年12月31日,因部分“盛虹转债”转换为公司 A 股普通股股票,公司总股本变更为4,834,960,195股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 121,013 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 118,328 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | ||||||
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结数量 | ||||||
江苏盛虹科技股份有限公司 | 境内非国有法人 | 57.25% | 2,768,225,540 | 0 | 2,768,225,540 | 0 | 0 | ||||||
盛虹(苏州)集团有限公司 | 境内非国有法人 | 6.93% | 334,821,428 | 0 | 334,821,428 | 0 | 0 | ||||||
江苏吴江丝绸集团有限公司 | 国有法人 | 6.53% | 315,735,353 | -7,237,100 | 0 | 315,735,353 | 0 | ||||||
香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 3.07% | 148,220,514 | +107,077,062 | 0 | 148,220,514 | 0 | ||||||
苏州市吴江东方国有资本投资经营有限公司 | 国有法人 | 2.06% | 99,770,000 | -34,334,200 | 0 | 99,770,000 | 0 | ||||||
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·东方盛虹控股股东及其关联企业第一期员工持股集合资金信托计划 | 其他 | 1.73% | 83,855,847 | 0 | 0 | 83,855,847 | 0 | ||||||
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·东方盛虹第一期员工持股集合资金信托计划 | 其他 | 1.27% | 61,377,829 | 0 | 0 | 61,377,829 | 0 | ||||||
上海迎水投资管理有限公司-迎水征东2号私募证券投资基金 | 其他 | 0.71% | 34,565,596 | 0 | 0 | 34,565,596 | 0 | ||||||
中国农业银行股份有限公司-上投摩根新兴动力混合型证券投资基金 | 其他 | 0.43% | 20,893,288 | +20,893,288 | 0 | 20,893,288 | 0 | ||||||
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·东方盛虹第一期2号员工持股集合资金信托计划 | 其他 | 0.40% | 19,508,712 | 0 | 0 | 19,508,712 | 0 | ||||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况 | 不适用 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 盛虹(苏州)集团有限公司间接控制江苏盛虹科技股份有限公司,属于一致行动人。除此之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其一致行动情况。 | ||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||
前10名股东中存在回购专户的特别说明 | 不适用 | ||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
股份种类 | 数量 | ||
江苏吴江丝绸集团有限公司 | 315,735,353 | 人民币普通股 | 315,735,353 |
香港中央结算有限公司 | 148,220,514 | 人民币普通股 | 148,220,514 |
苏州市吴江东方国有资本投资经营有限公司 | 99,770,000 | 人民币普通股 | 99,770,000 |
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·东方盛虹控股股东及其关联企业第一期员工持股集合资金信托计划 | 83,855,847 | 人民币普通股 | 83,855,847 |
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·东方盛虹第一期员工持股集合资金信托计划 | 61,377,829 | 人民币普通股 | 61,377,829 |
上海迎水投资管理有限公司-迎水征东2号私募证券投资基金 | 34,565,596 | 人民币普通股 | 34,565,596 |
中国农业银行股份有限公司-上投摩根新兴动力混合型证券投资基金 | 20,893,288 | 人民币普通股 | 20,893,288 |
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·东方盛虹第一期2号员工持股集合资金信托计划 | 19,508,712 | 人民币普通股 | 19,508,712 |
中意资管-招商银行-中意资产-股票精选30号资产管理产品 | 18,508,200 | 人民币普通股 | 18,508,200 |
中国银行股份有限公司-上投摩根远见两年持有期混合型证券投资基金 | 18,149,884 | 人民币普通股 | 18,149,884 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 盛虹(苏州)集团有限公司间接控制江苏盛虹科技股份有限公司,属于一致行动人。除此之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其一致行动情况。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明 | 上海迎水投资管理有限公司-迎水征东2号私募证券投资基金,通过普通证券账户持有公司股票0股,通过信用交易担保证券账户持有公司股票34,565,596股,实际合计持有公司股票34,565,596股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人
控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
江苏盛虹科技股份有限公司 | 缪汉根 | 2002年12月31日 | 91320000744810452Y | 印染技术的研发;从事机器设备的批发、佣金代理(拍卖除外)及进出口业务;实业投资;股权投资;企业管理咨询;纺织原料、纺织品销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 许可项目:危险化学品经营(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准) 一般项目:石油制品销售(不含危险化学品);润滑油销售;专用化学产品销售(不含危险化学品);塑料制品销售;化工产品销售(不含许可类化工产品);成品油批发(不含危险化学品);橡胶制品销售;合成材料销售;金属材料销售;金属制品销售;建筑材料销售;煤炭及制品销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) |
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
缪汉根 | 本人 | 中国 | 否 |
朱红梅 | 本人 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 缪汉根为上市公司董事长、总经理;朱红梅女士不在上市公司担任职务。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、公司债券基本信息
单位:元
债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 发行金额 | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
2019年非公开发行绿色公司债券(第一期) | 19盛虹G1 | 114578 | 2019年09月30日 | 2019年09月30日 | 2022年09月29日 | 1,000,000,000.00 | 6% | 按年付息,不计复利,到期一次还本。利息每年支付一次,最后一期的利息随本金的兑付一起支付。 | 深圳证券交易所 |
投资者适当性安排 | 符合相关法律规定的专业投资者。 | ||||||||
适用的交易机制 | 本期债券仅限于专业投资者范围内发行和转让,持有同次债券的投资者合计不得超过二百人。 | ||||||||
是否存在终止上市交易的风险和应对措施 | 不适用 |
逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□ 适用 √ 不适用
3、中介机构的情况
债券项目名称 | 中介机构名称 | 办公地址 | 签字会计师姓名 | 中介机构联系人 | 联系电话 |
2019年非公开发行绿色公司债券(第一期) | 东吴证券股份有限公司 | 苏州工业园区星阳街5号 | 不适用 | 邓红军、尹翔宇 | 0512-62938581 |
报告期内上述机构是否发生变化
□ 是 √ 否
4、募集资金使用情况
单位:万元
债券项目名称 | 募集资金净额 | 已使用金额 | 未使用金额 | 募集资金专项账户运作情况 | 募集资金违规使用的整改情 | 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 |
2019年非公开发行绿色公司债券(第一期) | 99,400.00 | 99,503.82 | 1.39 | 不适用 | 不适用 | 是 |
募集资金用于建设项目
√ 适用 □ 不适用
2019年非公开发行绿色公司债券(第一期)募集资金扣除各项发行费用人民币600.00万元后,实际募集资金净额为人民币9.94亿元,全部用于盛虹炼化投资的盛虹炼化一体化项目的炼油装置建设。截至报告期末,盛虹炼化一体化项目已基本完成建设并为投料试车作相关准备。公司报告期内变更上述债券募集资金用途
□ 适用 √ 不适用
5、报告期内信用评级结果调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司聘请联合资信评估股份有限公司(原为联合信用评级有限公司,以下简称“联合资信”)为本次发行的绿色公司债券进行信用评级。根据联合资信出具的联合〔2019〕536号信用等级公告,公司主体长期信用等级为“AA+”,评级展望为“稳定 ”;拟非公开发行的2019年绿色公司债券信用等级为AA+。根据联合资信出具的联合〔2020〕1219号跟踪评级公告,公司主体长期信用等级为AA+,评级展望为“稳定”;“19盛虹G1”信用等级为AA+。根据联合资信出具的联合〔2021〕3929号信用评级公告,公司主体长期信用等级为AA
+
,并维持“19盛虹G1”的信用等级为AA
+,评级展望为稳定。
6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司的偿债保障措施有效运行,并及时履行信息披露。
“19盛虹G1”于2019年9月30日发行,按年付息,不计复利,到期一次还本。公司分别于2020年9月30日、2021年9月30日完成“19盛虹G1”第一年、第二年付息。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、转股价格历次调整情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏东方盛虹股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2021〕512号)核准,公司于2021年3月22日公开发行了5,000.00万张可转换公司债券(以下简称“本次可转债”),每张面值100元,发行总额500,000.00万元,期限6年,转股价格为14.20元/股。本次可转债已于2021年4月21日起在深圳证券交易所挂牌交易,债券简称“盛虹转债”,债券代码“127030”。 报告期内,公司实施2020年度分红派息方案,本次权益分配实施后,“盛虹转债”的转股价格由14.20元/股调整为14.10元/股,转股价格调整生效日期为2021年6月18日。 《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》(公告编号:2021-075)于2021年6月10日在巨潮资讯网上披露。
2、累计转股情况
√ 适用 □ 不适用
转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量(张) | 发行总金额 | 累计转股金额(元) | 累计转股数(股) | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
盛虹转债 | 2021年9月27日至2027年3月21日 | 50,000,000 | 5,000,000,000.00 | 1,360,800.00 | 96,329 | 0.00% | 4,998,639,200.00 | 99.97% |
3、前十名可转债持有人情况
序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量(张) | 报告期末持有可转债金额(元) | 报告期末持有可转债占比 |
1 | 江苏盛虹科技股份有限公司 | 境内非国有法人 | 28,626,220 | 2,862,622,000.00 | 57.27% |
2 | 盛虹(苏州)集团有限公司 | 境内非国有法人 | 3,462,389 | 346,238,900.00 | 6.93% |
3 | 中国农业银行股份有限公司-鹏华可转债债券型证券投资基金 | 其他 | 1,342,814 | 134,281,400.00 | 2.69% |
4 | 易方达安心收益固定收益型养老金产品-中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 667,010 | 66,701,000.00 | 1.33% |
5 | 中国民生银行股份有限公司-光大保德信信用添益债券型证券投资基金 | 其他 | 569,794 | 56,979,400.00 | 1.14% |
6 | 中国工商银行股份有限公司-易方达安心回报债券型证券投资基金 | 其他 | 500,358 | 50,035,800.00 | 1.00% |
7 | 易方达安盈回报固定收益型养老金产品-中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 450,005 | 45,000,500.00 | 0.90% |
8 | 易方达稳健配置混合型养老金产品-中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 292,066 | 29,206,600.00 | 0.58% |
9 | 中国石油天然气集团公司企业年金计划-中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 278,786 | 27,878,600.00 | 0.56% |
10 | 工银瑞信瑞禧固定收益型养老金产品-中国银行股份有限公司 | 其他 | 261,149 | 26,114,900.00 | 0.52% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
公司聘请联合资信为本次发行的可转换公司债券进行信用评级。根据联合资信出具的联合〔2020〕2779号信用等级公告,公司主体长期信用等级为AA+,评级展望为“稳定”,本次可转债信用等级为AA+。根据联合资信出具的联合〔2021〕3928号信用评级公告,维持公司主体长期信用等级为AA
+
,并维持“盛虹转债”的信用等级为AA
+,评级展望为稳定。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□ 适用 √ 不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□ 是 √ 否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
流动比率 | 0.6288 | 1.0606 | -40.71% |
资产负债率 | 77.72% | 63.82% | 13.90% |
速动比率 | 0.4758 | 0.8990 | -47.07% |
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
扣除非经常性损益后净利润 | 123,555.50 | 15,525.01 | 695.85% |
EBITDA全部债务比 | 11.87% | 9.73% | 2.14% |
利息保障倍数 | 2.4535 | 1.6081 | 52.57% |
现金利息保障倍数 | 2.4207 | 3.3760 | -28.30% |
EBITDA利息保障倍数 | 3.1681 | 3.0755 | 3.01% |
贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2022年04月17日 |
审计机构名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 信会师报字[2022]第ZA11152号 |
注册会计师姓名 | 董舒、蒋雪莲、唐奕 |
审计报告正文
(一)审计意见
我们审计了江苏东方盛虹股份有限公司(以下简称东方盛虹)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东方盛虹2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二)形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于东方盛虹,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
(三)关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
(一)固定资产及在建工程的账面价值 | |
如财务报表附注五、(十四)及(十五)所示,东方盛虹合并财务报表中2021年12月31日固定资产及在建工程账面价值为9,115,905.26万元,占公司总资产的比例为69.06%。东方盛虹管理层(以下简称管理层)对以下方面的判断,会对固定资产及在建工程的账面价值和固定资产折旧政策造成影响,包括:(1)确定符合资本化条件的支出;(2)确定在建工程转入固定资产和开始计提折旧的时点;(3)估计相应固定资产的可使用年限。由于评估固定资产及在建工程的账面价值涉及重大的管理层判断,且其对合并财务报表具有重要性,我们将公司固 | 我们对固定资产及在建工程的账面价值实施的审计程序主要包括:(1)评价与固定资产及在建工程的完整性、存在性和准确性相关的关键内部控制(包括预计可使用年限及残值)的设计和运行有效性;(2)将资本化支出与合同、付款单据 、审批流程等相关支持性文件进行核对,检查本年度发生的资本化支出;(3)根据资本化支出情况及借款合同利率,重新计算利息资本化率,评价在建工程资本化利息的计算情况;(4)检查验收报告或项目监理报告,评价在建工程转入固定资 |
定资产及在建工程的账面价值作为关键审计事项。 | 产时间的准确性。 |
(二)商誉减值 |
如财务报表附注五、(十八)所示,截至2021年12月31日,东方盛虹合并财务报表中的商誉的账面原值为12.94亿元,商誉减值准备金额为5.99亿元。根据企业会计准则的规定,管理层需要每年对商誉进行减值测试,以确定是否需要确认减值损失。管理层通过比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与该资产组及商誉的账面价值,对商誉进行减值测试,资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定。由于商誉金额重大,且管理层需要做出重大判断,我们将商誉的减值识别为关键审计事项。
如财务报表附注五、(十八)所示,截至2021年12月31日,东方盛虹合并财务报表中的商誉的账面原值为12.94亿元,商誉减值准备金额为5.99亿元。根据企业会计准则的规定,管理层需要每年对商誉进行减值测试,以确定是否需要确认减值损失。管理层通过比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与该资产组及商誉的账面价值,对商誉进行减值测试,资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定。由于商誉金额重大,且管理层需要做出重大判断,我们将商誉的减值识别为关键审计事项。 | 我们对商誉减值测试与计量执行的审计程序包括:(1)评价管理层对商誉所在资产组或资产组组合的认定;(2)了解各资产组或资产组组合的历史业绩情况及发展规划,以及宏观经济和所属行业的发展趋势;(3)评估商誉减值测试的估值方法;(4)评价商誉减值测试关键假设的适当性;(5)评价测试所引用参数的合理性;(6)评价商誉减值测试的影响。 |
(三)企业合并 | |
2021年12月,公司以发行股份及支付现金的方式购买盛虹石化集团有限公司(以下简称“盛虹石化”)、连云港博虹实业有限公司(以下简称“博虹实业”)、建信金融资产投资有限公司(以下简称“建信投资”)、中银金融资产投资有限公司(以下简称“中银资产”)持有的江苏斯尔邦石化有限公司(以下简称“斯尔邦”)100%的股权,本次交易属于同一控制下企业合并。根据《企业会计准则第20号-企业合并》及企业会计准则讲解的相关规定,上市公司2021年度的财务报表按照同一控制下企业合并的相关会计处理方法编制。同一控制下企业合并中对购买日的判断以及会计处理方面涉及管理层的重要判断,我们将企业合并识别为关键审计事项。 | 我们对同一控制下企业合并执行的审计程序包括:(1)检查协议生效条件、合并价款的支付情况、东方盛虹实际控制斯尔邦原有业务财务和经营政策并享有相应的收益和承担相应的风险的时点等评价购买日的判断;(2)评价东方盛虹聘请的第三方评估机构的客观性、独立性及专业胜任能力;(3)复核购买斯尔邦交易对价的确定依据及公允性;(4)复核公司按照同一控制下企业合并相关规定编制的合并财务报表、重述的2021年度合并财务报表的期初数和上年数;(4)复核斯尔邦的重要会计政策,与东方盛虹的对应会计政策进行对比,就影响的报表项目和金额及其调整进行核查;(5)复核财务报表中与该交易有关的披露。 |
(四)其他信息
东方盛虹管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括东方盛虹2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
(五)管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估东方盛虹的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督东方盛虹的财务报告过程。
(六)注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对东方盛虹持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致东方盛虹不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6、就东方盛虹中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:江苏东方盛虹股份有限公司
2021年12月31日
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 13,398,450,538.95 | 18,556,686,869.47 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 141,719,671.46 | 558,934,767.38 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 348,987,413.80 | |
应收账款 | 531,097,626.60 | 336,149,774.87 |
应收款项融资 | 77,650,379.06 | 449,679,866.95 |
预付款项 | 738,790,250.32 | 637,530,700.72 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 92,825,594.30 | 41,090,611.74 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 6,085,991,650.69 | 3,910,849,372.32 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 3,601,776,114.95 | 1,170,455,199.78 |
流动资产合计 | 25,017,289,240.13 | 25,661,377,163.23 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 139,961,042.52 | 72,268,276.17 |
其他权益工具投资 | 583,395,820.00 | 685,961,180.00 |
其他非流动金融资产 | 4,477,532.09 | 6,738,046.30 |
投资性房地产 | 1,134,963,721.44 | 1,188,180,799.72 |
固定资产 | 31,186,602,365.19 | 26,054,386,350.02 |
在建工程 | 59,972,450,211.13 | 15,006,833,388.30 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 1,092,117,728.00 | |
无形资产 | 3,054,656,734.27 | 2,829,748,766.82 |
开发支出 | ||
商誉 | 694,977,494.40 | 694,977,494.40 |
长期待摊费用 | 20,199,672.88 | 16,607,080.55 |
递延所得税资产 | 472,404,205.44 | 465,022,839.60 |
其他非流动资产 | 8,629,047,411.26 | 10,650,265,119.74 |
非流动资产合计 | 106,985,253,938.62 | 57,670,989,341.62 |
资产总计 | 132,002,543,178.75 | 83,332,366,504.85 |
流动负债: | ||
短期借款 | 11,640,180,358.86 | 9,217,979,290.73 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | 3,567,808.37 | 53,267,088.20 |
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 5,792,969,431.39 | 4,632,876,879.18 |
应付账款 | 12,696,217,538.89 | 4,679,586,988.53 |
预收款项 | 34,444,991.05 | 40,041,159.00 |
合同负债 | 884,411,615.82 | 726,569,056.54 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 534,015,775.82 | 340,657,463.89 |
应交税费 | 177,753,147.32 | 289,403,723.28 |
其他应付款 | 2,582,749,884.22 | 996,359,701.70 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 |
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 5,071,129,222.05 | 3,120,765,485.74 |
其他流动负债 | 368,691,811.04 | 97,722,661.81 |
流动负债合计 | 39,786,131,584.83 | 24,195,229,498.60 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 52,373,793,742.68 | 23,151,155,888.81 |
应付债券 | 3,927,567,223.43 | 996,698,113.14 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 985,281,636.81 | |
长期应付款 | 2,691,695,545.75 | 2,247,847,344.41 |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 2,254,329,127.92 | 2,102,048,647.78 |
递延所得税负债 | 542,445,448.41 | 448,767,704.14 |
其他非流动负债 | 33,269,790.86 | 44,009,116.31 |
非流动负债合计 | 62,808,382,515.86 | 28,990,526,814.59 |
负债合计 | 102,594,514,100.69 | 53,185,756,313.19 |
所有者权益: | ||
股本 | 8,934,888,229.16 | 7,823,263,574.16 |
其他权益工具 | 1,218,368,686.59 | |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 10,161,654,344.13 | 13,026,663,948.36 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | 61,610,475.56 | 141,511,143.47 |
专项储备 | 20,965,757.18 | 36,537,457.57 |
盈余公积 | 601,569,763.59 | 371,183,266.63 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 6,615,477,283.13 | 2,639,792,012.38 |
归属于母公司所有者权益合计 | 27,614,534,539.34 | 24,038,951,402.57 |
少数股东权益 | 1,793,494,538.72 | 6,107,658,789.09 |
所有者权益合计 | 29,408,029,078.06 | 30,146,610,191.66 |
负债和所有者权益总计 | 132,002,543,178.75 | 83,332,366,504.85 |
法定代表人:缪汉根 主管会计工作负责人:邱海荣 会计机构负责人:胡贵洋
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 350,977,071.10 | 302,600,943.91 |
交易性金融资产 | 86,357,171.46 | 87,977,608.85 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 81,581,660.48 | 49,209,354.00 |
应收款项融资 | 11,597,971.23 | 17,989,139.57 |
预付款项 | 794,484.75 | 1,454,282.62 |
其他应收款 | 927,682,975.81 | 73,808.51 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 15,161,894.49 | 20,546,515.38 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 8,443,065.26 | 1,878,776.15 |
流动资产合计 | 1,482,596,294.58 | 481,730,428.99 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 46,036,050,438.00 | 23,185,478,357.92 |
其他权益工具投资 | 583,395,820.00 | 685,961,180.00 |
其他非流动金融资产 | 1,406,830,003.25 | 3,474,168,350.14 |
投资性房地产 | 689,393,828.27 | 719,403,919.34 |
固定资产 | 378,136,332.02 | 381,820,182.48 |
在建工程 | 1,122,908.68 | 322,468.27 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 69,907,675.68 | 71,757,425.01 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 68,063,800.33 | 15,875,813.27 |
其他非流动资产 | 1,928,267.00 | 2,768,720.00 |
非流动资产合计 | 49,234,829,073.23 | 28,537,556,416.43 |
资产总计 | 50,717,425,367.81 | 29,019,286,845.42 |
流动负债: | ||
短期借款 | 2,523,513,438.99 | 1,634,187,196.09 |
交易性金融负债 | 3,567,808.37 | 39,213,848.20 |
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 635,850,000.00 | |
应付账款 | 247,406,837.44 | 27,739,906.79 |
预收款项 | 31,132,194.01 | 42,272,204.52 |
合同负债 | 28,925,918.19 | 17,408,413.40 |
应付职工薪酬 | 21,757,749.42 | 22,809,892.65 |
应交税费 | 5,225,770.93 | 49,837,114.50 |
其他应付款 | 5,814,246,665.10 | 4,262,750,696.77 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 1,625,330,341.78 | 16,618,750.00 |
其他流动负债 | 3,791,388.68 | 2,364,683.20 |
流动负债合计 | 10,940,748,112.91 | 6,115,202,706.12 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 1,864,000,000.00 | 499,000,000.00 |
应付债券 | 3,927,567,223.43 | 996,698,113.14 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 |
长期应付款 | 1,200,580,000.00 | 1,405,775,833.33 |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | ||
递延所得税负债 | 160,430,710.48 | 75,259,710.90 |
其他非流动负债 | 33,269,790.86 | 44,009,116.31 |
非流动负债合计 | 7,185,847,724.77 | 3,020,742,773.68 |
负债合计 | 18,126,595,837.68 | 9,135,945,479.80 |
所有者权益: | ||
股本 | 5,946,488,521.00 | 4,834,863,866.00 |
其他权益工具 | 1,218,368,686.59 | |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 21,394,743,718.63 | 13,350,132,175.35 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | 68,171,865.00 | 145,095,885.00 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 652,896,900.49 | 363,567,531.87 |
未分配利润 | 3,310,159,838.42 | 1,189,681,907.40 |
所有者权益合计 | 32,590,829,530.13 | 19,883,341,365.62 |
负债和所有者权益总计 | 50,717,425,367.81 | 29,019,286,845.42 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 51,722,179,697.92 | 33,698,796,950.06 |
其中:营业收入 | 51,722,179,697.92 | 33,698,796,950.06 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 45,599,276,835.62 | 32,757,006,914.90 |
其中:营业成本 | 43,073,203,645.89 | 31,047,552,185.40 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 |
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 209,420,399.49 | 144,737,546.86 |
销售费用 | 155,396,328.60 | 127,155,253.05 |
管理费用 | 642,262,065.98 | 365,571,135.93 |
研发费用 | 427,210,997.61 | 247,692,466.79 |
财务费用 | 1,091,783,398.05 | 824,298,326.87 |
其中:利息费用 | 1,163,780,314.49 | 977,774,037.30 |
利息收入 | 142,311,545.44 | 88,392,891.08 |
加:其他收益 | 108,304,116.91 | 155,324,080.15 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -22,845,888.62 | 136,938,857.71 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 12,792,766.35 | 24,269,191.07 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 19,602,121.17 | -52,914,770.50 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -13,759,136.23 | 403,174.20 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -215,740,376.30 | -114,233,062.33 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 18,290,382.02 | 43,114,282.96 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 6,016,754,081.25 | 1,110,422,597.35 |
加:营业外收入 | 52,869,927.78 | 24,078,955.82 |
减:营业外支出 | 10,892,311.68 | 17,046,747.59 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 6,058,731,697.35 | 1,117,454,805.58 |
减:所得税费用 | 972,485,590.84 | 277,727,236.86 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 5,086,246,106.51 | 839,727,568.72 |
(一)按经营持续性分类 |
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 5,086,246,106.51 | 839,727,568.72 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 4,543,604,009.84 | 766,648,020.16 |
2.少数股东损益 | 542,642,096.67 | 73,079,548.56 |
六、其他综合收益的税后净额 | -80,529,509.69 | 30,971,686.06 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -79,900,667.91 | 31,862,788.32 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -76,924,020.00 | 35,350,935.00 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -76,924,020.00 | 35,350,935.00 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -2,976,647.91 | -3,488,146.68 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -2,976,647.91 | -3,488,146.68 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -628,841.78 | -891,102.26 |
七、综合收益总额 | 5,005,716,596.82 | 870,699,254.78 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 4,463,703,341.93 | 798,510,808.48 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 542,013,254.89 | 72,188,446.30 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.76 | 0.14 |
(二)稀释每股收益 | 0.73 | 0.14 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:3,776,983,744.96元,上期被合并方实现的净利润为:526,992,784.23元。法定代表人:缪汉根 主管会计工作负责人:邱海荣 会计机构负责人:胡贵洋
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 6,795,760,267.56 | 3,359,918,620.83 |
减:营业成本 | 6,450,648,253.97 | 2,985,587,879.48 |
税金及附加 | 22,174,045.71 | 23,537,407.90 |
销售费用 | 441,023.08 | 1,309,727.65 |
管理费用 | 114,822,884.51 | 55,493,908.14 |
研发费用 | ||
财务费用 | 405,899,765.25 | 144,016,757.46 |
其中:利息费用 | 411,369,821.66 | 171,827,567.13 |
利息收入 | 8,653,785.42 | 6,497,767.70 |
加:其他收益 | 7,016,425.40 | 6,978,423.48 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 2,953,065,236.71 | 26,261,285.20 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 14,397,830.28 | 22,390,633.79 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 193,642,851.87 | -26,109,180.65 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,443,804.82 | 2,853,722.39 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 264,886.34 | 31,933,879.11 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 2,954,319,890.54 | 191,891,069.73 |
加:营业外收入 | 879,411.17 | 10,179,431.89 |
减:营业外支出 | 3,281,262.95 | 146,483.20 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 2,951,918,038.76 | 201,924,018.42 |
减:所得税费用 | 58,624,352.52 | 45,373,343.88 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,893,293,686.24 | 156,550,674.54 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,893,293,686.24 | 156,550,674.54 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | -76,924,020.00 | 35,350,935.00 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -76,924,020.00 | 35,350,935.00 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -76,924,020.00 | 35,350,935.00 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 2,816,369,666.24 | 191,901,609.54 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 |
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 54,734,917,497.56 | 36,946,269,943.07 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 388,110,756.85 | 227,687,554.13 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 7,261,607,193.29 | 4,275,878,880.66 |
经营活动现金流入小计 | 62,384,635,447.70 | 41,449,836,377.86 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 44,106,942,148.69 | 29,808,387,038.63 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,045,774,094.97 | 1,773,268,645.12 |
支付的各项税费 | 2,081,548,173.10 | 568,086,811.03 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 8,816,659,938.00 | 5,318,059,013.90 |
经营活动现金流出小计 | 57,050,924,354.76 | 37,467,801,508.68 |
经营活动产生的现金流量净额 | 5,333,711,092.94 | 3,982,034,869.18 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 1,469,048,210.16 | 1,303,687,896.02 |
取得投资收益收到的现金 | 22,957,557.09 | 123,972,053.72 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 154,619,227.95 | 392,727,477.01 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 4,605,889.80 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 807,790,634.52 | 1,148,467,854.56 |
投资活动现金流入小计 | 2,454,415,629.72 | 2,973,461,171.11 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 41,717,365,127.29 | 18,617,544,384.87 |
投资支付的现金 | 1,745,304,798.91 | 879,137,906.52 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,056,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 43,462,669,926.20 | 20,552,682,291.39 |
投资活动产生的现金流量净额 | -41,008,254,296.48 | -17,579,221,120.28 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 7,546,571,431.64 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,965,420,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 47,907,030,762.84 | 34,004,988,237.07 |
发行债券收到的现金 | 4,970,965,500.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 6,920,000,000.00 | 3,000,000,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 59,797,996,262.84 | 44,551,559,668.71 |
偿还债务支付的现金 | 16,233,037,978.54 | 16,755,064,778.59 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,885,492,625.12 | 2,295,089,961.38 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 96,000,000.00 | 96,307,171.05 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,267,394,901.34 | 2,367,388,408.44 |
筹资活动现金流出小计 | 30,385,925,505.00 | 21,417,543,148.41 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 29,412,070,757.84 | 23,134,016,520.30 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,831,605.34 | -37,291,046.59 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -6,254,640,840.36 | 9,499,539,222.61 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 15,931,142,588.10 | 6,431,603,365.49 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 9,676,501,747.74 | 15,931,142,588.10 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,758,306,701.37 | 4,104,861,024.16 |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 11,510,949,935.59 | 5,284,546,807.25 |
经营活动现金流入小计 | 19,269,256,636.96 | 9,389,407,831.41 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,451,730,597.11 | 3,530,885,552.02 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 104,311,003.21 | 96,592,098.89 |
支付的各项税费 | 88,239,322.41 | 79,755,435.26 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 12,567,789,796.76 | 1,556,974,757.45 |
经营活动现金流出小计 | 19,212,070,719.49 | 5,264,207,843.62 |
经营活动产生的现金流量净额 | 57,185,917.47 | 4,125,199,987.79 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 1,270,588.24 | 91,940,895.63 |
取得投资收益收到的现金 | 2,704,888,860.15 | 41,545,931.85 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 348,249.74 | 351,557,921.50 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 2,706,507,698.13 | 485,044,748.98 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31,452,678.57 | 98,342,156.38 |
投资支付的现金 | 9,681,660,000.00 | 8,093,000,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 9,713,112,678.57 | 8,191,342,156.38 |
投资活动产生的现金流量净额 | -7,006,604,980.44 | -7,706,297,407.40 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 3,581,151,431.64 | |
取得借款收到的现金 | 4,579,757,506.00 | 2,472,646,058.00 |
发行债券收到的现金 | 4,970,965,500.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 5,500,000,000.00 | 2,250,000,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 15,050,723,006.00 | 8,303,797,489.64 |
偿还债务支付的现金 | 1,780,914,311.63 | 2,172,737,513.10 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 702,818,976.10 | 565,261,603.02 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,700,200,000.00 | 1,850,547,717.98 |
筹资活动现金流出小计 | 8,183,933,287.73 | 4,588,546,834.10 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 6,866,789,718.27 | 3,715,250,655.54 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -95.08 | -262.92 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -82,629,439.78 | 134,152,973.01 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 287,339,525.05 | 153,186,552.04 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 204,710,085.27 | 287,339,525.05 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 7,823,263,574.16 | 7,269,062,496.38 | 141,511,143.47 | 34,298,948.63 | 371,183,266.63 | 1,906,149,960.23 | 17,545,469,389.50 | 5,002,390,105.22 | 22,547,859,494.72 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | 5,757,601,451.98 | 2,238,508.94 | 733,642,052.15 | 6,493,482,013.07 | 1,105,268,683.87 | 7,598,750,696.94 | |||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 7,823,263,574.16 | 13,026,663,948.36 | 141,511,143.47 | 36,537,457.57 | 371,183,266.63 | 2,639,792,012.38 | 24,038,951,402.57 | 6,107,658,789.09 | 30,146,610,191.66 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,111,624,655.00 | 1,218,368,686.59 | -2,865,009,604.23 | -79,900,667.91 | -15,571,700.39 | 230,386,496.96 | 3,975,685,270.75 | 3,575,583,136.77 | -4,314,164,250.37 | -738,581,113.60 | |||||
(一)综合收益总额 | -79,900,667.91 | 4,543,604,009.84 | 4,463,703,341.93 | 542,013,254.89 | 5,005,716,596.82 | ||||||||||
(二)所有者投入 | 1,111,62 | 1,218, | 1,290,373 | 2,331,283 | -5,804,61 | -3,473,33 |
和减少资本 | 4,655.00 | 368,686.59 | .84 | ,715.43 | 3,991.73 | 0,276.30 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 1,111,528,326.00 | 1,111,528,326.00 | -5,848,387,200.00 | -4,736,858,874.00 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 96,329.00 | 1,218,368,686.59 | 1,290,373.84 | 1,219,755,389.43 | 1,219,755,389.43 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 43,773,208.27 | 43,773,208.27 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 154,991,088.91 | -1,202,477,475.51 | -1,047,486,386.60 | -96,000,000.00 | -1,143,486,386.60 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 154,991,088.91 | -154,991,088.91 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -1,047,486,386.60 | -1,047,486,386.60 | -96,000,000.00 | -1,143,486,386.60 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | -15,571,700.39 | -15,571,700.39 | -381,021.13 | -15,952,721.52 | |||||||||||
1.本期提取 | 41,785,777.82 | 41,785,777.82 | 4,460,412.85 | 46,246,190.67 | |||||||||||
2.本期使用 | 57,357,478.21 | 57,357,478.21 | 4,841,433.98 | 62,198,912.19 | |||||||||||
(六)其他 | -2,866,299,978.07 | 75,395,408.05 | 634,558,736.42 | -2,156,345,833.60 | 1,044,817,507.60 | -1,111,528,326.00 | |||||||||
四、本期期末余额 | 8,934,888,229.16 | 1,218,368,686.59 | 10,161,654,344.13 | 61,610,475.56 | 20,965,757.18 | 601,569,763.59 | 6,615,477,283.13 | 27,614,534,539.34 | 1,793,494,538.72 | 29,408,029,078.06 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先 | 永续 | 其他 |
股 | 债 | 股 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 7,017,452,930.16 | 4,500,257,361.05 | 109,648,355.15 | 24,909,779.40 | 324,619,555.31 | 2,039,310,549.38 | 14,016,198,530.45 | 1,283,813,020.81 | 15,300,011,551.26 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | 5,757,565,684.52 | 1,459,294.32 | 849,355,491.31 | 6,608,380,470.15 | 1,124,825,782.24 | 7,733,206,252.39 | |||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 7,017,452,930.16 | 10,257,823,045.57 | 109,648,355.15 | 26,369,073.72 | 324,619,555.31 | 2,888,666,040.69 | 20,624,579,000.60 | 2,408,638,803.05 | 23,033,217,803.65 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 805,810,644.00 | 2,768,840,902.79 | 31,862,788.32 | 10,168,383.85 | 46,563,711.32 | -248,874,028.31 | 3,414,372,401.97 | 3,699,019,986.04 | 7,113,392,388.01 | ||||||
(一)综合收益总额 | 31,862,788.32 | 766,648,020.16 | 798,510,808.48 | 72,188,446.30 | 870,699,254.78 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 805,810,644.00 | 2,776,427,800.99 | 3,582,238,444.99 | 3,965,420,000.00 | 7,547,658,444.99 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 805,810,644.00 | 2,776,427,800.99 | 3,582,238,444.99 | 3,965,420,000.00 | 7,547,658,444.99 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 46,563,7 | -1,015,52 | -968,958, | -96,307,1 | -1,065,26 |
11.32 | 2,048.47 | 337.15 | 71.05 | 5,508.20 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 46,563,711.32 | -46,563,711.32 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -968,958,337.15 | -968,958,337.15 | -96,307,171.05 | -1,065,265,508.20 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 10,168,383.85 | 10,168,383.85 | 132,631.70 | 10,301,015.55 | |||||||||||
1.本期提取 | 46,887,429.85 | 46,887,429.85 | 4,147,321.12 | 51,034,750.97 |
2.本期使用 | 36,719,046.00 | 36,719,046.00 | 4,014,689.42 | 40,733,735.42 | |||||||||||
(六)其他 | -7,586,898.20 | -7,586,898.20 | -242,413,920.91 | -250,000,819.11 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 7,823,263,574.16 | 13,026,663,948.36 | 141,511,143.47 | 36,537,457.57 | 371,183,266.63 | 2,639,792,012.38 | 24,038,951,402.57 | 6,107,658,789.09 | 30,146,610,191.66 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 4,834,863,866.00 | 13,350,132,175.35 | 145,095,885.00 | 363,567,531.87 | 1,189,681,907.40 | 19,883,341,365.62 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 4,834,863,866.00 | 13,350,132,175.35 | 145,095,885.00 | 363,567,531.87 | 1,189,681,907.40 | 19,883,341,365.62 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,111,624,655.00 | 1,218,368,686.59 | 8,044,611,543.28 | -76,924,020.00 | 289,329,368.62 | 2,120,477,931.02 | 12,707,488,164.51 | |||||
(一)综合收益总 | -76,924, | 2,893,293 | 2,816,369 |
额 | 020.00 | ,686.24 | ,666.24 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,111,624,655.00 | 1,218,368,686.59 | 1,290,373.84 | 2,331,283,715.43 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 1,111,528,326.00 | 1,111,528,326.00 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 96,329.00 | 1,218,368,686.59 | 1,290,373.84 | 1,219,755,389.43 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 289,329,368.62 | -772,815,755.22 | -483,486,386.60 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 289,329,368.62 | -289,329,368.62 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -483,486,386.60 | -483,486,386.60 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | 8,043,321,169.44 | 8,043,321,169.44 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 5,946,488,521.00 | 1,218,368,686.59 | 21,394,743,718.63 | 68,171,865.00 | 652,896,900.49 | 3,310,159,838.42 | 32,590,829,530.13 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 4,029,053,222.00 | 10,573,704,374.36 | 109,744,950.00 | 347,912,464.42 | 1,451,691,622.51 | 16,512,106,633.29 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 4,029,053,222.00 | 10,573,704,374.36 | 109,744,950.00 | 347,912,464.42 | 1,451,691,622.51 | 16,512,106,633.29 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 805,810,644.00 | 2,776,427,800.99 | 35,350,935.00 | 15,655,067.45 | -262,009,715.11 | 3,371,234,732.33 | ||||||
(一)综合收益总额 | 35,350,935.00 | 156,550,674.54 | 191,901,609.54 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 805,810,644.00 | 2,776,427,800.99 | 3,582,238,444.99 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 805,810,644.00 | 2,776,427,800.99 | 3,582,238,444.99 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 15,655,067.45 | -418,560,389.65 | -402,905,322.20 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 15,655,067.45 | -15,655,067.45 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -402,905,322.20 | -402,905,322.20 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 4,834,863,866.00 | 13,350,132,175.35 | 145,095,885.00 | 363,567,531.87 | 1,189,681,907.40 | 19,883,341,365.62 |
三、公司基本情况
(一)公司概况
江苏东方盛虹股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司,是经江苏省人民政府苏政复[1998]71号文批准,由江苏吴江丝绸集团有限公司、江苏省丝绸集团有限公司、中国丝绸工业总公司、中国服装集团公司、苏州市对外发展总公司共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码:91320500704043818X。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]35号文核准,公司于2000年4月向社会公开发行人民币普通股10,500万股,并于2000年5月29日在深圳证券交易所挂牌交易。公司于 2018 年 8 月完成了以非公开发行股份的方式购买江苏盛虹科技股份有限公司(以下简称“盛虹科技”)和国开发展基金有限公司(以下简称“国开基金”)持有的江苏国望高科纤维有限公司(以下简称“国望高科”)100%股权暨重大资产重组。本次交易完成后,公司控股股东、实际控制人均发生变更,本次交易构成重组上市。重组完成后,公司名称变更为江苏东方盛虹股份有限公司,证券简称为“东方盛虹”,目前公司所属行业为制造业中的化学纤维制造业。截至2021年12月31日,本公司注册资本和实收资本均为594,648.85万元人民币,本期股本变动详见附注五、(三十九)。注册地:江苏省苏州市吴江区盛泽镇市场东路73号,总部地址:江苏省苏州市吴江区盛泽镇市场东路73号。
本公司经营范围为:一般项目:新材料技术研发;新材料技术推广服务;新兴能源技术研发;生物基材料技术研发;生物化工产品技术研发;资源再生利用技术研发;电子专用材料研发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;工程和技术研究和试验发展;生物基材料制造;电子专用材料制造;高性能纤维及复合材料制造;合成纤维制造;热力生产和供应;生物基材料销售;石油制品销售(不含危险化学品);化工产品销售(不含许可类化工产品);成品油批发(不含危险化学品);专用化学产品销售(不含危险化学品);新型膜材料销售;合成材料销售;生态环境材料销售;电子专用材料销售;高性能纤维及复合材料销售;合成纤维销售;煤炭及制品销售;以自有资金从事投资活动;企业管理咨询;非居住房地产租赁;物业管理(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)限分支机构经营:发电业务、输电业务、供(配)电业务
本公司的母公司为江苏盛虹科技股份有限公司,本公司的实际控制人为缪汉根、朱红梅夫妇。
本财务报表业经公司董事会于2022年4月17日批准报出。
(二)合并财务报表范围
截至2021年12月31日止,本公司合并财务报表范围内公司如下:
公司名称 |
江苏国望高科纤维有限公司 |
苏州盛虹纤维有限公司
苏州盛虹纤维有限公司 |
江苏中鲈科技发展股份有限公司 |
江苏盛虹纤维检测有限公司 |
江苏港虹纤维有限公司 |
江苏盛虹科贸有限公司 |
逸远控股集团有限公司 |
苏州塘南污水处理有限公司 |
苏州苏震生物工程有限公司 |
盛虹炼化(连云港)有限公司 |
盛虹炼化(连云港)港口储运有限公司 |
江苏盛泽东方恒创能源有限公司 |
江苏盛泽燃机热电有限公司 |
江苏兴达天然气管道有限公司
江苏兴达天然气管道有限公司 |
苏州盛虹数云科技有限公司 |
苏州盛泽房产租赁有限公司 |
苏州盛泽仓储经营有限公司 |
连云港盛虹炼化产业基金合伙企业(有限合伙) |
苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙) |
江苏盛虹石化产业集团有限公司【注】 |
江苏虹港石化有限公司 |
盛虹油品销售有限公司 |
盛虹(连云港)油品销售有限责任公司 |
盛虹石化(新加坡)国际有限公司
盛虹石化(新加坡)国际有限公司 |
盛虹船务(新加坡)国际有限公司 |
连云港冠虹贸易有限公司 |
江苏虹威化工有限公司 |
连云港盛泰新材料有限公司 |
连云港虹科新材料有限公司 |
盛虹(上海)聚酯材料有限公司 |
盛虹新材料(宿迁)有限公司 |
江苏芮邦科技有限公司 |
国望高科纤维(宿迁)有限公司 |
泗阳意杨环保科技有限公司
泗阳意杨环保科技有限公司 |
虹海新材料(宿迁)有限公司 |
虹邦新材料(宿迁)有限公司 |
江苏斯尔邦石化有限公司 |
连云港顺盟贸易有限公司 |
内蒙古盛华意能源有限公司 |
内蒙古斯尔邦能化科技有限公司 |
江苏虹景新材料有限公司 |
注:江苏盛虹石化产业集团有限公司原名为江苏盛虹石化产业发展有限公司
本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币,盛虹石化(新加坡)国际有限公司及盛虹船务(新加坡)国际有限公司的记账本位币为美元。本财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允
价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司无对合营企业的投资。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率,即采用交易发生当月的月初汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;
- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
金融资产减值的测试方法及会计处理方法
(1)金融资产减值计量和会计处理
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础评估应收账款和其他应收款的预期信用损失。
(2)按组合计量预期信用损失的应收款项(不包括应收账款)
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参照历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
关联方组合 | 关联方 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收账款
①具体组合及计量预期信用损失方法
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收账款信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参照历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 |
应收账款关联方组合 | 关联方 |
②应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
信用风险特征(账龄) | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含1年) | 5.00 |
1-2年(含2年) | 20.00 |
2-3年(含3年) | 50.00 |
3年以上 | 100.00 |
11、存货
存货的分类和成本存货分类为:在途物资、原材料、在产品、库存商品、发出商品等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。
不同类别存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度
采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
12、合同资产
合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“(十)6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
13、持有待售资产
主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
14、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
类别 | 折旧/摊销年限(年) | 净残值率(%) | 年折旧/摊销率(%) |
房屋建筑物 | 10~50 | 4~5 | 1.92~9.60 |
土地使用权 | 31~50 | 0~4 | 1.96~3.23 |
16、固定资产
(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20~45年 | 3~5% | 2.11~4.85% |
机器设备 | 年限平均法 | 3~ 20年 | 3~5% | 4.75~32.33% |
运输设备 | 年限平均法 | 5~14年 | 3~5% | 6.79~19.40% |
办公及其他设备 | 年限平均法 | 2~20年 | 0、3~5%、65% | 4.75~50.00% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
(3)固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
17、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
18、借款费用
借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
19、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项 目 | 预计使用寿命(年) | 依据 |
土地使用权 | 36~50 | 土地证上注明年限 |
软件 | 2~10 | 受益期 |
专利使用权
专利使用权 | 20 | 受益期 |
其他 | 10 | 受益期 |
3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
公司取得的排污权、煤炭替代量指标无明确的许可使用期限,将持续用于经营,其为公司带来未来经济利益的期限无法可靠估计。因此,公司将无许可使用期限的排污权、煤炭替代量指标确认为使用寿命不确定的无形资产。
每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4.划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5.开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
摊销年限
租赁费在剩余使用年限内平均摊销。
22、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
24、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、优先股、永续债等其他金融工具
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债:
(1)存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务;
(2)包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;
(3)包含以自身权益进行结算的衍生工具(例如转股权等),且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算;
(4)存在间接地形成合同义务的合同条款;
(5)发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。
不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
26、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
?客户已接受该商品或服务等。
具体原则:
(1)石化及化工新材料:a. 内销:根据销售合同和销售订单,自提货物在货物出厂区时确认收入,送达货物在货物送达客户时确认收入;b. 外销:在货物发运离境后,完成出口报关手续并取得报关单据时确认收入。
(2)电力、热能销售收入:电力、热能服务已经提供,确认销售收入的实现。
(3)房产租赁收入:公司与承租人签订《租赁合同》,一次性或分次收到租赁期租金,当完成每月租赁服务后,公司按照租赁期限直线法平均摊销确认租赁收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无。
27、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
?该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
28、政府补助
类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收
益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
会计处理与资产相关的政府补助,确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
?商誉的初始确认;
?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。30、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
自2021年1月1日起的会计政策
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法,不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;
减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额,2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件,2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件;以及综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
本公司作为承租人
(1)使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
租赁负债的初始计量金额;
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
本公司发生的初始直接费用;
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“三、(二十)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚
未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(5)新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。本公司作为出租人在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、(十)金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“三、(十)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3)新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
售后租回交易公司按照本附注“三、(二十六)收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
(1)作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、(十)金融工具”。
(2)作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、(十)金融工具”。
2021年1月1日前的会计政策
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法,不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;
减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额,2021年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件,2021年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件;
综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
经营租赁会计处理
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间计入损益;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。融资租赁会计处理
(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用,继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧,对于发生的租金减免,本公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,计入当期损益,并相应调整长期应付款,或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未确认融资费用;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整长期应收款,或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未实现融资收益;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
31、终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
32、套期会计
套期保值的分类
(1)公允价值套期,是指对已确认资产或负债,尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
(2)现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期,此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
(3)境外经营净投资套期,是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资,是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
套期关系的指定及套期有效性的认定
在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式的指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量
变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足,则终止运用套期关系。运用套期会计,应当符合下列套期有效性的要求:
(1)被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
(2)被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位。
(3)采用适当的套期比率,该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡,从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当,但套期风险管理目标没有改变的,应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整,以使得套期比率重新满足有效性的要求。
套期会计处理方法
(1)公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动,计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言,对被套期项目账面价值所作的调整,在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销,计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始,并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认,则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的,该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
(2)现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益,属于无效套期的部分,计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的,如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时,则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本,则原在其他综合收益中确认的金额转出,计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额(或则原在其他综合收益中确认的,在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出,计入当期损益)。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生,则以前计入其他综合收益中的套期工具累计利得或损失转出,计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期),或者撤销了对套期关系的指定,则以前计入其他综合收益的金额不转出,直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
(3)境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期,包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期,其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益,而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时,任何计入其他综合收益的累计利得或损失转出,计入当期损益。
33、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部
具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
34、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
(1)执行《企业会计准则第21号——租赁》(2018年修订)
财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”)。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则,对于首次执行日前已存在的合同,公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
本公司作为承租人
本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。
对于首次执行日前已存在的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产:
假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值,采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。
与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整。
对于首次执行日前的经营租赁,本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理:
1、将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理;
2、计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;
3、使用权资产的计量不包含初始直接费用;
4、存在续租选择权或终止租赁选择权的,根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;
5、作为使用权资产减值测试的替代,按照本附注“三、(二十四)预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;
6、首次执行日之前发生的租赁变更,不进行追溯调整,根据租赁变更的最终安排,按照新租赁准则进行会计处理。
在计量租赁负债时,本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率来对租赁付款额进行折现。
单位:元
2020年12月31日重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额按2021年1月1日本公司增量借款利率[注]折现的现值 | 697,683,319.94 |
2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债 | 697,683,319.94 |
上述折现的现值与租赁负债之间的差额
上述折现的现值与租赁负债之间的差额 |
注:公司之子公司江苏虹港石化有限公司、盛虹炼化(连云港)有限公司以及盛虹炼化(连云港)港口储运有限公司使用4.65%增量借款利率,盛虹石化(新加坡)国际有限公司使用5.00%增量借款利率,江苏斯尔邦石化有限公司使用4.02%增量借款利率来进行折现。
对于首次执行日前已存在的融资租赁,本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。
本公司作为出租人对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁,本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估,并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的,本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外,本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下:
单位:元
会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 对2021年1月1日余额的影响金额 |
公司作为承租人对于首次执行日前
已存在的经营租赁的调整
公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 使用权资产 | 697,683,319.94 |
租赁负债 | 652,020,683.70 | |
一年内到期的非流动负债 | 45,662,636.24 |
(2)执行《企业会计准则解释第14号》
财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号,以下简称“解释第14号”),自公布之日起施行。2021年1月1日至施行日新增的有关业务,根据解释第14号进行调整。
①政府和社会资本合作(PPP)项目合同
解释第14号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的PPP项目合同,对于2020年12月31日前开始实施且至施行日尚未完成的有关PPP项目合同应进行追溯调整,追溯调整不切实可行的,从可追溯调整的最早期间期初开始应用,累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目,对可比期间信息不予调整。本公司无相关业务。
②基准利率改革
解释第14号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。
根据该解释的规定,2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务,应当进行追溯调整,追溯调整不切实可行的除外,无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日,金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额,计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(3)执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》
财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会〔2020〕10号),对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。
财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》(财会〔2021〕9号),自2021年5月26日起施行,将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”,其他适用条件不变。
本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理,对适用范围调
整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理,并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整,但不调整前期比较财务报表数据;对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让,根据该通知进行调整。
(4)执行《企业会计准则解释第15号》关于资金集中管理相关列报
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释第15号”),“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行,可比期间的财务报表数据相应调整。解释第15号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 18,556,686,869.47 | 18,556,686,869.47 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 558,934,767.38 | 558,934,767.38 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 336,149,774.87 | 336,149,774.87 | |
应收款项融资 | 449,679,866.95 | 449,679,866.95 | |
预付款项 | 637,530,700.72 | 637,530,700.72 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 41,090,611.74 | 41,090,611.74 | |
其中:应收利息 |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 3,910,849,372.32 | 3,910,849,372.32 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,170,455,199.78 | 1,170,455,199.78 | |
流动资产合计 | 25,661,377,163.23 | 25,661,377,163.23 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 72,268,276.17 | 72,268,276.17 | |
其他权益工具投资 | 685,961,180.00 | 685,961,180.00 | |
其他非流动金融资产 | 6,738,046.30 | 6,738,046.30 | |
投资性房地产 | 1,188,180,799.72 | 1,188,180,799.72 | |
固定资产 | 26,054,386,350.02 | 26,054,386,350.02 | |
在建工程 | 15,006,833,388.30 | 15,006,833,388.30 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 697,683,319.94 | 697,683,319.94 | |
无形资产 | 2,829,748,766.82 | 2,829,748,766.82 | |
开发支出 | |||
商誉 | 694,977,494.40 | 694,977,494.40 | |
长期待摊费用 | 16,607,080.55 | 16,607,080.55 | |
递延所得税资产 | 465,022,839.60 | 465,022,839.60 | |
其他非流动资产 | 10,650,265,119.74 | 10,650,265,119.74 | |
非流动资产合计 | 57,670,989,341.62 | 58,368,672,661.56 | 697,683,319.94 |
资产总计 | 83,332,366,504.85 | 84,030,049,824.79 | 697,683,319.94 |
流动负债: | |||
短期借款 | 9,217,979,290.73 | 9,217,979,290.73 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 |
交易性金融负债 | 53,267,088.20 | 53,267,088.20 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 4,632,876,879.18 | 4,632,876,879.18 | |
应付账款 | 4,679,586,988.53 | 4,679,586,988.53 | |
预收款项 | 40,041,159.00 | 40,041,159.00 | |
合同负债 | 726,569,056.54 | 726,569,056.54 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 340,657,463.89 | 340,657,463.89 | |
应交税费 | 289,403,723.28 | 289,403,723.28 | |
其他应付款 | 996,359,701.70 | 996,359,701.70 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 3,120,765,485.74 | 3,166,428,121.98 | 45,662,636.24 |
其他流动负债 | 97,722,661.81 | 97,722,661.81 | |
流动负债合计 | 24,195,229,498.60 | 24,240,892,134.84 | 45,662,636.24 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 23,151,155,888.81 | 23,151,155,888.81 | |
应付债券 | 996,698,113.14 | 996,698,113.14 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 652,020,683.70 | 652,020,683.70 | |
长期应付款 | 2,247,847,344.41 | 2,247,847,344.41 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,102,048,647.78 | 2,102,048,647.78 | |
递延所得税负债 | 448,767,704.14 | 448,767,704.14 | |
其他非流动负债 | 44,009,116.31 | 44,009,116.31 |
非流动负债合计 | 28,990,526,814.59 | 29,642,547,498.29 | 652,020,683.70 |
负债合计 | 53,185,756,313.19 | 53,883,439,633.13 | 697,683,319.94 |
所有者权益: | |||
股本 | 7,823,263,574.16 | 7,823,263,574.16 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 13,026,663,948.36 | 13,026,663,948.36 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 141,511,143.47 | 141,511,143.47 | |
专项储备 | 36,537,457.57 | 36,537,457.57 | |
盈余公积 | 371,183,266.63 | 371,183,266.63 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 2,639,792,012.38 | 2,639,792,012.38 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 24,038,951,402.57 | 24,038,951,402.57 | |
少数股东权益 | 6,107,658,789.09 | 6,107,658,789.09 | |
所有者权益合计 | 30,146,610,191.66 | 30,146,610,191.66 | |
负债和所有者权益总计 | 83,332,366,504.85 | 84,030,049,824.79 | 697,683,319.94 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 302,600,943.91 | 302,600,943.91 | |
交易性金融资产 | 87,977,608.85 | 87,977,608.85 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 49,209,354.00 | 49,209,354.00 | |
应收款项融资 | 17,989,139.57 | 17,989,139.57 | |
预付款项 | 1,454,282.62 | 1,454,282.62 | |
其他应收款 | 73,808.51 | 73,808.51 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 20,546,515.38 | 20,546,515.38 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,878,776.15 | 1,878,776.15 | |
流动资产合计 | 481,730,428.99 | 481,730,428.99 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 23,185,478,357.92 | 23,185,478,357.92 | |
其他权益工具投资 | 685,961,180.00 | 685,961,180.00 | |
其他非流动金融资产 | 3,474,168,350.14 | 3,474,168,350.14 | |
投资性房地产 | 719,403,919.34 | 719,403,919.34 | |
固定资产 | 381,820,182.48 | 381,820,182.48 | |
在建工程 | 322,468.27 | 322,468.27 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 71,757,425.01 | 71,757,425.01 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 15,875,813.27 | 15,875,813.27 | |
其他非流动资产 | 2,768,720.00 | 2,768,720.00 | |
非流动资产合计 | 28,537,556,416.43 | 28,537,556,416.43 | |
资产总计 | 29,019,286,845.42 | 29,019,286,845.42 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 1,634,187,196.09 | 1,634,187,196.09 | |
交易性金融负债 | 39,213,848.20 | 39,213,848.20 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 27,739,906.79 | 27,739,906.79 | |
预收款项 | 42,272,204.52 | 42,272,204.52 | |
合同负债 | 17,408,413.40 | 17,408,413.40 |
应付职工薪酬 | 22,809,892.65 | 22,809,892.65 | |
应交税费 | 49,837,114.50 | 49,837,114.50 | |
其他应付款 | 4,262,750,696.77 | 4,262,750,696.77 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 16,618,750.00 | 16,618,750.00 | |
其他流动负债 | 2,364,683.20 | 2,364,683.20 | |
流动负债合计 | 6,115,202,706.12 | 6,115,202,706.12 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 499,000,000.00 | 499,000,000.00 | |
应付债券 | 996,698,113.14 | 996,698,113.14 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 1,405,775,833.33 | 1,405,775,833.33 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 75,259,710.90 | 75,259,710.90 | |
其他非流动负债 | 44,009,116.31 | 44,009,116.31 | |
非流动负债合计 | 3,020,742,773.68 | 3,020,742,773.68 | |
负债合计 | 9,135,945,479.80 | 9,135,945,479.80 | |
所有者权益: | |||
股本 | 4,834,863,866.00 | 4,834,863,866.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 13,350,132,175.35 | 13,350,132,175.35 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 145,095,885.00 | 145,095,885.00 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 363,567,531.87 | 363,567,531.87 | |
未分配利润 | 1,189,681,907.40 | 1,189,681,907.40 |
所有者权益合计 | 19,883,341,365.62 | 19,883,341,365.62 | |
负债和所有者权益总计 | 29,019,286,845.42 | 29,019,286,845.42 |
(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 3%、5%、6%、9%、13% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税计缴 | 5%、7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 详见下表 |
房产税 | 出租房屋按租金收入的12%计缴;自用房屋按原值一次扣除30%后余值的1.2%计缴 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
江苏东方盛虹股份有限公司 | 25% |
江苏斯尔邦石化有限公司 | 15% |
连云港顺盟贸易有限公司 | 25% |
内蒙古盛华意能源有限公司 | 25% |
内蒙古斯尔邦能化科技有限公司 | 25% |
江苏虹景新材料有限公司 | 25% |
江苏国望高科纤维有限公司 | 15% |
苏州盛虹纤维有限公司 | 15% |
江苏中鲈科技发展股份有限公司 | 15% |
苏州苏震生物工程有限公司 | 15% |
江苏盛虹纤维检测有限公司 | 25% |
江苏港虹纤维有限公司 | 15% |
江苏盛虹科贸有限公司 | 25% |
逸远控股集团有限公司 | 16.50% |
苏州塘南污水处理有限公司 | 25% |
江苏虹港石化有限公司 | 25% |
江苏盛虹石化产业集团有限公司 | 25% |
盛虹炼化(连云港)有限公司 | 25% |
盛虹炼化(连云港)港口储运有限公司 | 免征 |
盛虹石化(新加坡)国际有限公司 | 17% |
盛虹船务(新加坡)国际有限公司 | 17% |
盛虹油品销售有限公司 | 25% |
盛虹(连云港)油品销售有限责任公司 | 25% |
连云港冠虹贸易有限公司 | 25% |
江苏虹威化工有限公司 | 25% |
盛虹(上海)聚酯材料有限公司 | 25% |
连云港盛泰新材料有限公司 | 25% |
连云港虹科新材料有限公司 | 25% |
盛虹新材料(宿迁)有限公司 | 25% |
江苏芮邦科技有限公司 | 25% |
国望高科纤维(宿迁)有限公司 | 25% |
泗阳意杨环保科技有限公司 | 25% |
虹海新材料(宿迁)有限公司 | 25% |
虹邦新材料(宿迁)有限公司 | 25% |
江苏盛泽东方恒创能源有限公司 | 25% |
江苏兴达天然气管道有限公司 | 25% |
江苏盛泽燃机热电有限公司 | 25% |
苏州盛虹数云科技有限公司 | 25% |
苏州盛泽房产租赁有限公司 | 25% |
苏州盛泽仓储经营有限公司 | 25% |
连云港盛虹炼化产业基金合伙企业 | 25% |
苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙) | 25% |
2、税收优惠
(1)江苏国望高科纤维有限公司
江苏国望高科纤维有限公司根据2020年12月02日江苏省财政厅、江苏省科学技术厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书(证书编号为GR202032001747,有效期三年),2020年至2022年所得税减按15%计缴。
(2)江苏中鲈科技发展股份有限公司
江苏中鲈科技发展股份有限公司根据2019年12月06日江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局颁发的高新技术企业证书(证书编号为GR201932010158,有效期三年),2019
年至2021年所得税减按15%计缴。
(3)苏州盛虹纤维有限公司
苏州盛虹纤维有限公司根据2021年11月30日江苏省财政厅、江苏省科学技术厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书(证书编号为GR202132009556,有效期三年),2021年至2023年所得税减按15%计缴。
(4)苏州苏震生物工程有限公司
苏州苏震生物工程有限公司根据2019年12月06日江苏省财政厅、江苏省科学技术厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书(证书编号为GR201932009905,有效期三年),2019年至2021年所得税减按15%计缴。
(5)江苏港虹纤维有限公司
江苏港虹纤维有限公司根据2021年11月30日江苏省财政厅、江苏省科学技术厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书(证书编号为GR202132003582,有效期三年),2021年至2023年所得税减按15%计缴。
(6)江苏斯尔邦石化有限公司
江苏斯尔邦石化有限公司根据2021年11月30日江苏省财政厅、江苏省科学技术厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书(证书编号为GR202132003995,有效期三年),2021年至2023年所得税减按15%计缴。
(7)盛虹炼化(连云港)港口储运有限公司
盛虹炼化(连云港)港口储运有限公司根据《企业所得税法实施条例》第八十七条规定,企业从事《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定的港口码头、机场、铁路、公路、城市公共交通、电力、水利等项目,其投资经营的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。盛虹炼化(连云港)港口储运有限公司于2021年取得第一笔生产经营收入,2021年免征企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 100,907.36 | 213,497.81 |
银行存款 | 10,730,471,449.11 | 16,454,123,945.58 |
其他货币资金 | 2,667,536,122.35 | 2,091,723,007.19 |
未到期定期存款利息 | 342,060.13 | 10,626,418.89 |
合计 | 13,398,450,538.95 | 18,556,686,869.47 |
其中:存放在境外的款项总额 | 108,555,051.56 | 147,836,881.64 |
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:
单位:元
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
银行承兑汇票保证金 | 1,656,234,434.52 | 1,394,641,080.95 |
信用证保证金 | 754,539,709.73 | 556,262,800.03 |
借款保证金 | 119,900,000.00 | 48,352,562.64 |
用于担保的定期存款或通知存款 | 1,153,120,625.00 | 600,000,000.00 |
其他 | 38,154,021.96 | 26,287,837.75 |
合计 | 3,721,948,791.21 | 2,625,544,281.37 |
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 141,719,671.46 | 558,934,767.38 |
其中: | ||
权益工具投资 | 86,338,213.82 | 87,933,786.56 |
衍生金融资产 | 1,781,457.64 | 43,822.29 |
银行理财及信托产品 | 53,600,000.00 | 470,957,158.53 |
合计 | 141,719,671.46 | 558,934,767.38 |
其他说明:
截至2021年12月31日,银行理财中有53,600,000.00元已质押,用于开具银行承兑汇票。截至2020年12月31日,银行理财中有470,957,158.53元已质押,用于开具银行承兑汇票及流动资金借款。
3、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 348,987,413.80 | |
合计 | 348,987,413.80 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
(2)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 11,349,094.00 |
合计 | 11,349,094.00 |
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 181,811,300.30 | |
合计 | 181,811,300.30 |
(4)期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无。
4、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 554,632.00 | 0.16% | 554,632.00 | 100.00% | ||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 562,404,431.30 | 100.00% | 31,306,804.70 | 5.57% | 531,097,626.60 | 356,947,635.33 | 99.84% | 20,797,860.46 | 5.83% | 336,149,774.87 |
其中: | ||||||||||
合计 | 562,404,431.30 | 100.00% | 31,306,804.70 | 5.57% | 531,097,626.60 | 357,502,267.33 | 100.00% | 21,352,492.46 | 5.97% | 336,149,774.87 |
按组合计提坏账准备:组合计提项目
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
关联方组合 | 13,698,775.91 | ||
采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 548,705,655.39 | 31,306,804.70 | 5.71% |
合计 | 562,404,431.30 | 31,306,804.70 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 558,297,383.24 |
1至2年 | 13,173.25 |
2至3年 | 39,338.90 |
3年以上 | 4,054,535.91 |
小计 | 562,404,431.30 |
减:坏账准备 | 31,306,804.70 |
合计 | 531,097,626.60 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款坏账准备 | 21,352,492.46 | 9,954,312.24 | 31,306,804.70 | |||
合计 | 21,352,492.46 | 9,954,312.24 | 31,306,804.70 |
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 110,877,558.53 | 19.71% | 5,543,877.93 |
客户2 | 55,153,818.06 | 9.81% | 2,757,690.90 |
客户3 | 41,156,163.61 | 7.32% | 2,057,808.18 |
客户4 | 38,640,073.30 | 6.87% | 1,932,003.67 |
客户5 | 23,231,461.16 | 4.13% | 1,161,573.06 |
合计 | 269,059,074.66 | 47.84% | 13,452,953.74 |
(4)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
(6)期末余额中对关联方的应收款项详见附注十、(六)情况
5、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 77,650,379.06 | 449,679,866.95 |
合计 | 77,650,379.06 | 449,679,866.95 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 727,788,655.90 | 98.51% | 618,018,865.77 | 96.94% |
1年以上 | 11,001,594.42 | 1.49% | 19,511,834.95 | 3.06% |
合计 | 738,790,250.32 | -- | 637,530,700.72 | -- |
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位:元
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
供应商1 | 46,675,062.96 | 6.32 |
供应商2 | 39,389,291.75 | 5.33 |
供应商3 | 34,577,281.83 | 4.68 |
供应商4
供应商4 | 34,458,075.96 | 4.66 |
供应商5 | 31,657,016.79 | 4.28 |
合计 | 186,756,729.29 | 25.27 |
7、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 92,825,594.30 | 41,090,611.74 |
合计 | 92,825,594.30 | 41,090,611.74 |
(1)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应收款项 | 92,825,594.30 | 41,090,611.74 |
合计 | 92,825,594.30 | 41,090,611.74 |
2)其他应收款项账面余额变动情况
单位:元
账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
上年年末余额 | 47,726,535.45 | 47,726,535.45 | ||
上年年末余额在本期 |
--转入第二阶段
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 |
本期新增 | 55,536,177.55 | 55,536,177.55 | ||
本期终止确认 | 25,000.00 | 25,000.00 | ||
其他变动 | ||||
期末余额 | 103,237,713.00 | 103,237,713.00 |
3)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 6,635,923.71 | 6,635,923.71 | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | 3,804,823.99 | 3,804,823.99 | ||
本期核销 | 25,000.00 | 25,000.00 | ||
其他变动 | 3,629.00 | 3,629.00 | ||
2021年12月31日余额 | 10,412,118.70 | 10,412,118.70 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 83,375,280.55 |
1至2年 | 16,724,286.87 |
2至3年 | 479,296.64 |
3年以上 | 2,658,848.94 |
小计 | 103,237,713.00 |
减:坏账准备 | 10,412,118.70 |
合计 | 92,825,594.30 |
4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款坏账准备 | 6,635,923.71 | 3,804,823.99 | 25,000.00 | 3,629.00 | 10,412,118.70 | |
合计 | 6,635,923.71 | 3,804,823.99 | 25,000.00 | 3,629.00 | 10,412,118.70 |
5)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款项 | 25,000.00 |
6)其他应收款项按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
代垫款 | 19,438,584.69 | 16,274,225.20 |
各类押金及保证金
各类押金及保证金 | 81,101,743.74 | 29,786,799.16 |
备用金 | 886,931.03 | 1,188,500.47 |
其他 | 1,810,453.54 | 477,010.62 |
合计 | 103,237,713.00 | 47,726,535.45 |
7)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 各类押金及保证金 | 31,801,334.98 | 1年以内 | 30.80% | 1,590,066.75 |
单位2 | 代垫款 | 16,933,160.43 | 1年以内 | 16.40% | 846,658.02 |
单位3 | 各类押金及保证金 | 15,201,350.00 | 1年以内、1-2年 | 14.72% | 2,686,337.50 |
单位4 | 各类押金及保证金 | 9,442,789.96 | 1年以内 | 9.15% | 472,139.50 |
单位5 | 各类押金及保证金 | 9,110,705.07 | 1年以内 | 8.82% | 455,535.25 |
合计 | -- | 82,489,340.44 | -- | 79.89% | 6,050,737.02 |
8)涉及政府补助的应收款项
无。
9)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
10)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 3,247,245,125.74 | 15,312,686.19 | 3,231,932,439.55 | 1,692,719,367.28 | 9,945,956.13 | 1,682,773,411.15 |
在产品 | 236,442,390.13 | 8,283,173.87 | 228,159,216.26 | 244,739,070.72 | 7,441,327.98 | 237,297,742.74 |
库存商品 | 2,352,938,275.51 | 102,688,828.20 | 2,250,249,447.31 | 1,793,681,748.08 | 48,922,379.75 | 1,744,759,368.33 |
发出商品 | 196,535,155.08 | 1,038,611.90 | 195,496,543.18 | 38,954,520.54 | 38,954,520.54 | |
在途物资 | 180,140,146.31 | 180,140,146.31 | 207,021,227.79 | 207,021,227.79 | ||
其他 | 13,858.08 | 13,858.08 | 43,101.77 | 43,101.77 | ||
合计 | 6,213,314,950.85 | 127,323,300.16 | 6,085,991,650.69 | 3,977,159,036.18 | 66,309,663.86 | 3,910,849,372.32 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 9,945,956.13 | 14,295,713.31 | 8,928,983.25 | 15,312,686.19 |
在产品 | 7,441,327.98 | 8,283,173.87 | 7,441,327.98 | 8,283,173.87 | ||
库存商品 | 48,922,379.75 | 192,122,877.22 | 138,356,428.77 | 102,688,828.20 | ||
发出商品 | 1,038,611.90 | 1,038,611.90 | ||||
合计 | 66,309,663.86 | 215,740,376.30 | 154,726,740.00 | 127,323,300.16 |
(3)可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
(4)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
(5)期末余额中用于担保的存货情况见附注五、(六十三)
9、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税留抵税额 | 3,201,420,491.80 | 1,109,072,559.79 |
待认证进项税 | 104,969,343.08 | 59,505,422.24 |
预缴所得税等税款 | 295,386,280.07 | 1,877,217.75 |
合计 | 3,601,776,114.95 | 1,170,455,199.78 |
10、长期股权投资
单位:元
被投资 | 期初余 | 本期增减变动 | 期末余 | 减值准 |
项目
项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 不适用 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
在产品 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 不适用 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
库存商品
库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 不适用 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
发出商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 不适用 | 不适用 |
单位 | 额(账面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 额(账面价值) | 备期末余额 |
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
江苏新视界先进功能纤维创新中心有限公司 | 49,789,918.06 | 1,000,000.00 | -1,859,608.52 | 48,930,309.54 | |||||||
天骄科技创业投资有限公司 | 22,478,358.11 | 14,397,830.28 | 36,876,188.39 | ||||||||
苏州吴江中石油昆仑燃气有限公司 | 53,900,000.00 | 254,544.59 | 54,154,544.59 | ||||||||
小计 | 72,268,276.17 | 54,900,000.00 | 12,792,766.35 | 139,961,042.52 | |||||||
合计 | 72,268,276.17 | 54,900,000.00 | 12,792,766.35 | 139,961,042.52 |
11、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
非交易性权益工具 | 583,395,820.00 | 685,961,180.00 |
合计 | 583,395,820.00 | 685,961,180.00 |
非交易性权益工具投资的情况
单位:元
项目 | 初始成本 | 本期确认的股利收入 | 累计公允价值变动 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
金元证券股份有限公司股权投资 | 492,500,000.00 | 1,257,381.70 | 90,895,820.00 | 公司战略长期持有该项投资 |
12、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,477,532.09 | 6,738,046.30 |
合计 | 4,477,532.09 | 6,738,046.30 |
13、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 1,121,718,930.08 | 516,874,566.26 | 1,638,593,496.34 |
2.本期增加金额 | 1,271,012.87 | 1,271,012.87 | |
(1)外购 | 70,536.94 | 70,536.94 | |
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 1,200,475.93 | 1,200,475.93 | |
(3)企业合并增加 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
(2)其他转出 | |||
4.期末余额 | 1,122,989,942.95 | 516,874,566.26 | 1,639,864,509.21 |
二、累计折旧和累计摊销 | |||
1.期初余额 | 308,725,225.31 | 141,687,471.31 | 450,412,696.62 |
2.本期增加金额 | 37,619,352.23 | 16,868,738.92 | 54,488,091.15 |
(1)计提或摊销 | 37,619,352.23 | 16,868,738.92 | 54,488,091.15 |
3.本期减少金额 |
(1)处置 | |||
(2)其他转出 | |||
4.期末余额 | 346,344,577.54 | 158,556,210.23 | 504,900,787.77 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3、本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
(2)其他转出 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 776,645,365.41 | 358,318,356.03 | 1,134,963,721.44 |
2.期初账面价值 | 812,993,704.77 | 375,187,094.95 | 1,188,180,799.72 |
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
后整理部分出租厂房 | 4,333,389.16 | 在申报办理之中 |
盛泽镇东方市场内少量营业用房 | 18,543,102.90 | 在协商办理之中 |
合计 | 22,876,492.06 |
14、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 31,186,602,365.19 | 26,054,386,350.02 |
合计 | 31,186,602,365.19 | 26,054,386,350.02 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 9,876,160,038.11 | 24,541,949,370.73 | 72,130,266.58 | 797,098,875.90 | 35,287,338,551.32 |
2.本期增加金额 | 2,039,455,214.88 | 4,900,245,523.49 | 39,311,639.88 | 223,666,655.05 | 7,202,679,033.30 |
(1)购置 | 13,562,660.02 | 157,507,307.93 | 39,223,215.09 | 37,755,920.46 | 248,049,103.50 |
(2)在建工程转入 | 2,025,892,554.86 | 4,740,299,012.02 | 34,690.27 | 186,017,807.99 | 6,952,244,065.14 |
(3)企业合并增加 | 2,439,203.54 | 53,734.52 | 236,630.08 | 2,729,568.14 | |
(4)其他 | -343,703.48 | -343,703.48 | |||
3.本期减少金额 | 16,482,728.85 | 126,189,173.65 | 8,562,054.85 | 1,341,624.56 | 152,575,581.91 |
(1)处置或报废 | 9,444,906.56 | 126,189,173.65 | 8,562,054.85 | 1,341,624.56 | 145,537,759.62 |
(2)其他 | 7,037,822.29 | 7,037,822.29 | |||
4.期末余额 | 11,899,132,524.14 | 29,316,005,720.57 | 102,879,851.61 | 1,019,423,906.39 | 42,337,442,002.71 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 1,576,735,542.40 | 6,800,833,975.08 | 40,432,731.62 | 472,534,106.07 | 8,890,536,355.17 |
2.本期增加金额 | 364,804,589.45 | 1,497,137,183.60 | 10,683,313.25 | 109,270,371.75 | 1,981,895,458.05 |
(1)计提 | 364,804,589.45 | 1,497,059,942.16 | 10,673,741.75 | 109,269,596.76 | 1,981,807,870.12 |
(2)企业合并增加 | 77,241.44 | 9,571.50 | 34,455.02 | 121,267.96 | |
(3)其他 | -33,680.03 | -33,680.03 | |||
3.本期减少金额 | 3,102,005.21 | 53,823,106.39 | 4,511,170.21 | 1,124,630.12 | 62,560,911.93 |
(1)处置或报废 | 3,102,005.21 | 53,823,106.39 | 4,511,170.21 | 1,124,630.12 | 62,560,911.93 |
4.期末余额 | 1,938,438,126.6 | 8,244,148,052.2 | 46,604,874.66 | 580,679,847.70 | 10,809,870,901. |
4 | 9 | 29 | |||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 30,731,178.12 | 311,418,821.57 | 231,924.65 | 33,921.79 | 342,415,846.13 |
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | 756,631.13 | 556,702.06 | 133,776.71 | 1,447,109.90 | |
(1)处置或报废 | 756,631.13 | 556,702.06 | 133,776.71 | 1,447,109.90 | |
4.期末余额 | 29,974,546.99 | 310,862,119.51 | 98,147.94 | 33,921.79 | 340,968,736.23 |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 9,930,719,850.51 | 20,760,995,548.77 | 56,176,829.01 | 438,710,136.90 | 31,186,602,365.19 |
2.期初账面价值 | 8,268,693,317.59 | 17,429,696,574.08 | 31,465,610.31 | 324,530,848.04 | 26,054,386,350.02 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
房屋及建筑物 | 28,585,764.50 | 16,759,456.63 | 11,826,307.87 |
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
机器设备 | 1,502,421.82 |
办公及其他设备 | 1,328,843.23 |
合计 | 2,831,265.05 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 1,208,892,023.80 | 尚在办理中 |
(5)期末余额中用于担保的固定资产情况见附注五、(六十三)
15、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 56,844,804,505.00 | 13,922,577,165.74 |
工程物资 | 3,127,645,706.13 | 1,084,256,222.56 |
合计 | 59,972,450,211.13 | 15,006,833,388.30 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
1600万吨/年炼化一体化项目 | 48,328,262,739.94 | 48,328,262,739.94 | 8,956,796,139.88 | 8,956,796,139.88 | ||
240万吨/年PTA扩建项目 | 3,096,336,101.03 | 3,096,336,101.03 | ||||
盛泽燃机热电联产项目 | 456,430,389.66 | 456,430,389.66 | 64,404,819.22 | 64,404,819.22 | ||
年产25万吨再生差别化和功能性涤纶长丝及配套加弹项目 | 1,056,957,884.97 | 1,056,957,884.97 | 97,899,456.87 | 97,899,456.87 | ||
港虹纤维年产差别化功能性纤维20万吨项目(CP7) | 403,612,944.47 | 403,612,944.47 | 4,659,275.85 | 4,659,275.85 | ||
年产50万吨超仿真功能性纤维项目-一期 | 891,993,734.68 | 891,993,734.68 | ||||
丙烷产业链项目第一阶段 | 5,233,836,441.10 | 5,233,836,441.10 | 1,239,127,434.29 | 1,239,127,434.29 | ||
丙烷产业链项目第二阶段 | 5,716,807.35 | 5,716,807.35 | ||||
其他 | 467,993,562.83 | 467,993,562.83 | 463,353,938.60 | 463,353,938.60 |
合计 | 56,844,804,505.00 | 56,844,804,505.00 | 13,922,577,165.74 | 13,922,577,165.74 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数(万元) | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
1600万吨/年炼化一体化项目 | 6,766,396.00 | 8,956,796,139.88 | 39,519,253,477.99 | 138,930,521.33 | 8,856,356.60 | 48,328,262,739.94 | 73.95% | 部分完工预转资产 | 1,763,854,707.47 | 1,574,764,907.13 | 4.40% | 自有资金+专项借款 |
240万吨/年PTA扩建项目 | 385,819.00 | 3,096,336,101.03 | 661,848,657.94 | 3,758,184,758.97 | 97.41% | 完工 | 220,925,244.81 | 56,007,271.77 | 5.51% | 自有资金+专项借款 | ||
盛泽燃机热电联产项目 | 104,000.00 | 64,404,819.22 | 392,025,570.44 | 456,430,389.66 | 46.11% | 在建 | 29,473,843.25 | 20,052,176.63 | 5.13% | 自有资金+专项借款 | ||
年产25万吨再生差别化和功能性涤纶长丝及配套加弹项目 | 498,029.80 | 97,899,456.87 | 2,219,399,721.73 | 1,260,341,293.63 | 1,056,957,884.97 | 47.26% | 部分完工预转资产 | 10,738,222.17 | 10,738,222.17 | 5.70% | 自有资金+专项借款 | |
港虹 | 98,16 | 4,659 | 398,9 | 403,6 | 41.11 | 在建 | 2,159 | 2,159 | 4.71% | 自有 |
纤维年产差别化功能性纤维20万吨项目(CP7) | 7.68 | ,275.85 | 53,668.62 | 12,944.47 | % | ,297.26 | ,297.26 | 资金+专项借款 | ||||
年产50万吨超仿真功能性纤维项目-一期 | 388,205.10 | 1,127,533,819.33 | 235,540,084.65 | 891,993,734.68 | 30.37% | 部分完工预转资产 | 5,258,875.11 | 5,258,875.11 | 4.80% | 自有资金+专项借款 | ||
丙烷产业链项目-一阶段 | 600,569.95 | 1,239,127,434.29 | 4,609,222,750.78 | 614,513,743.97 | 5,233,836,441.10 | 97.38% | 部分完工预转资产 | 105,924,590.61 | 98,204,188.53 | 6.45% | 自有资金+专项借款 | |
丙烷产业链项目-二阶段 | 227,135.26 | 5,716,807.35 | 5,716,807.35 | 0.25% | 在建 | 自有资金 | ||||||
合计 | -- | 13,459,223,227.14 | 48,933,954,474.18 | 6,007,510,402.55 | 8,856,356.60 | 56,376,810,942.17 | -- | -- | 2,138,334,780.68 | 1,767,184,938.60 | -- |
(3)期末余额中用于担保的在建工程情况见附注五、(六十三)
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 | 账面价值 |
备 | 准备 | |||||
工程物资 | 3,127,645,706.13 | 3,127,645,706.13 | 1,084,256,222.56 | 1,084,256,222.56 | ||
合计 | 3,127,645,706.13 | 3,127,645,706.13 | 1,084,256,222.56 | 1,084,256,222.56 |
16、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||
1.期初余额 | 696,674,797.77 | 1,008,522.17 | 697,683,319.94 |
2.本期增加金额 | 302,802,508.31 | 195,829,090.32 | 498,631,598.63 |
(1)新增租赁 | 303,017,441.11 | 195,829,090.32 | 498,846,531.43 |
(2)其他 | -214,932.80 | -214,932.80 | |
3.本期减少金额 | 192,421.04 | 3,024,703.13 | 3,217,124.17 |
处置 | 192,421.04 | 3,024,703.13 | 3,217,124.17 |
4.期末余额 | 999,284,885.04 | 193,812,909.36 | 1,193,097,794.40 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | 62,314,859.08 | 39,270,147.95 | 101,585,007.03 |
(1)计提 | 62,367,406.31 | 39,270,147.95 | 101,637,554.26 |
(2)其他 | -52,547.23 | -52,547.23 | |
3.本期减少金额 | 604,940.63 | 604,940.63 | |
(1)处置 | 604,940.63 | 604,940.63 | |
4.期末余额 | 62,314,859.08 | 38,665,207.32 | 100,980,066.40 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 |
1.期末账面价值 | 936,970,025.96 | 155,147,702.04 | 1,092,117,728.00 |
2.期初账面价值 | 696,674,797.77 | 1,008,522.17 | 697,683,319.94 |
17、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 排污权 | 煤炭替代量指标 | 其他 | 合计 |
一、账面原值 | |||||||
1.期初余额 | 2,997,383,834.27 | 59,480,000.00 | 54,381,845.82 | 47,754,432.33 | 1,589,796.76 | 3,160,589,909.18 | |
2.本期增加金额 | 213,284,077.25 | 3,162,079.09 | 83,046,366.88 | 299,492,523.22 | |||
(1)购置 | 107,827,172.93 | 3,162,079.09 | 83,046,366.88 | 194,035,618.90 | |||
(2)内部研发 | |||||||
(3)企业合并增加 | 105,456,904.32 | 105,456,904.32 | |||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | 3,210,667,911.52 | 59,480,000.00 | 57,543,924.91 | 47,754,432.33 | 83,046,366.88 | 1,589,796.76 | 3,460,082,432.40 |
二、累计摊销 | |||||||
1.期初余额 | 296,498,282.33 | 18,702,002.33 | 15,601,112.78 | 39,744.92 | 330,841,142.36 | ||
2.本期增加金额 | 66,076,918.20 | 3,020,592.42 | 5,328,065.47 | 158,979.68 | 74,584,555.77 | ||
(1)计提 | 64,172,021.88 | 3,020,592.42 | 5,328,065.47 | 158,979.68 | 72,679,659.45 | ||
(2)企业合并 | 1,904,896.32 | 1,904,896.32 | |||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 |
4.期末余额 | 362,575,200.53 | 21,722,594.75 | 20,929,178.25 | 198,724.60 | 405,425,698.13 | ||
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | |||||||
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | |||||||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 2,848,092,710.99 | 37,757,405.25 | 36,614,746.66 | 47,754,432.33 | 83,046,366.88 | 1,391,072.16 | 3,054,656,734.27 |
2.期初账面价值 | 2,700,885,551.94 | 40,777,997.67 | 38,780,733.04 | 47,754,432.33 | 1,550,051.84 | 2,829,748,766.82 |
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
(3)期末余额中用于担保的无形资产情况见附注五、(六十三)
18、商誉
1、商誉变动情况
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
账面原值 |
反向购买
反向购买 | 1,293,588,590.25 | 1,293,588,590.25 | ||||
减值准备 | ||||||
反向购买 | 598,611,095.85 | 598,611,095.85 | ||||
账面价值 | 694,977,494.40 | 694,977,494.40 |
2、商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
公司商誉减值测试的资产组或资产组组合的构成情况如下:
公司2018年8月完成重大资产重组,会计上构成反向购买。营业房出租业务和热电厂业务的长期资产
(包括固定资产、投资性房地产、无形资产、在建工程)是形成商誉相关的资产组,该些资产组与购买日所确定的资产组一致。
营业房出租业务和热电厂业务的资产组的可收回价值分别利用了上海东洲资产评估有限公司2022年3月18日出具的“东洲评报字【2022】第0492号”《江苏东方盛虹股份有限公司拟对合并江苏国望高科纤维有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的江苏东方盛虹股份有限公司的营业房资产组可回收价值资产评估报告》以及2022年3月14日出具的“东洲评报字【2022】第0471号”《江苏东方盛虹股份有限公司拟对合并江苏国望高科纤维有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的江苏东方盛虹股份有限公司的热电厂长期资产资产组可回收价值资产评估报告》的评估结果。
3、商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法
(1)营业房资产组
主要采用市场法评估资产组可收回金额。根据资产组的所处地理位置以及市场的活跃度,选择条件类似或使用价值相同的若干房地产交易实例,就交易情况、交易日期、房地产状况等条件与资产组进行对照比较,并对交易实例房地产加以修正调整,计算资产组可收回金额。
(2)热电厂资产组
采用折现现金流模型评估资产组可收回金额。根据被评估单位管理层提供的在手合同、订单及目标客户信息资料以及未来收入、成本和费用预测表,计算以后年度预计现金流。采用9.53%的折现率,预计企业未来现金流现值计算资产组可收回金额。
4、商誉减值测试的影响
2021年12月31日,公司对期末与商誉相关的资产组进行进一步减值测试。减值测试情况如下:
单位:元
截至2021年12月31日 | 营业房资产组 | 热电厂资产组 |
商誉账面余额①
商誉账面余额① | 604,807,902.29 | 688,780,687.96 |
商誉减值准备余额② | 598,611,095.85 | |
商誉的账面价值③=①-② | 6,196,806.44 | 688,780,687.96 |
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | ||
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ | 6,196,806.44 | 688,780,687.96 |
资产组账面价值⑥ | 1,178,563,046.52 | 441,198,171.19 |
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥ | 1,184,759,852.96 | 1,129,978,859.15 |
资产组可收回金额⑧ | 1,818,222,289.00 | 1,412,000,000.00 |
商誉减值损失(大于0时)⑨=⑦-⑧ |
合计
合计 |
经上述测试,公司在2021年12月31日的商誉不存在进一步减值情况。
19、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
炼化项目待摊费用 | 16,607,080.55 | 10,475,260.99 | 13,378,544.20 | 13,703,797.34 | |
其他 | 8,856,356.60 | 2,360,481.06 | 6,495,875.54 | ||
合计 | 16,607,080.55 | 19,331,617.59 | 15,739,025.26 | 20,199,672.88 |
20、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 378,868,278.69 | 57,487,812.81 | 334,472,243.89 | 80,117,792.56 |
可抵扣亏损 | 1,043,699,593.00 | 243,695,759.45 | 833,623,837.96 | 203,769,197.14 |
信用减值准备 | 35,558,801.05 | 6,994,881.41 | 25,476,210.46 | 5,349,240.01 |
递延收益 | 670,205,244.22 | 117,641,107.13 | 663,712,914.25 | 132,548,579.77 |
未实现内部损益 | 29,381,807.24 | 4,407,271.09 | 47,495,210.60 | 7,264,677.65 |
其他 | 263,598,813.31 | 42,177,373.55 | 143,893,409.88 | 35,973,352.47 |
合计 | 2,421,312,537.51 | 472,404,205.44 | 2,048,673,827.04 | 465,022,839.60 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 505,050,562.60 | 126,262,640.66 | 536,891,184.79 | 134,222,796.20 |
固定资产加速折旧 | 1,832,624,473.34 | 287,360,853.35 | 1,247,782,244.69 | 217,410,795.14 |
权益投资公允价值变动损益 | 176,413,858.73 | 44,103,464.69 | 281,564,717.44 | 70,391,179.36 |
其他 | 338,873,958.85 | 84,718,489.71 | 106,971,733.78 | 26,742,933.44 |
合计 | 2,852,962,853.52 | 542,445,448.41 | 2,173,209,880.70 | 448,767,704.14 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 472,404,205.44 | 465,022,839.60 |
递延所得税负债 | 542,445,448.41 | 448,767,704.14 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 6,053,509.12 | 4,526,184.92 |
可抵扣亏损 | 475,765,885.02 | 282,407,847.73 |
合计 | 481,819,394.14 | 286,934,032.65 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 74,352,473.97 | ||
2022年 | 3,949,182.33 | 3,949,182.33 | |
2023年 | 1,718,943.93 | 1,718,943.93 | |
2024年 | 66,526,849.34 | 77,726,448.76 | |
2025年 | 110,183,925.20 | 124,660,798.74 | |
2026年 | 293,386,984.22 | ||
合计 | 475,765,885.02 | 282,407,847.73 | -- |
21、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付长期资产购建款 | 8,629,047,411.26 | 8,629,047,411.26 | 10,650,265,119.74 | 10,650,265,119.74 | ||
合计 | 8,629,047,411.26 | 8,629,047,411.26 | 10,650,265,119.74 | 10,650,265,119.74 |
22、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 11,303,527.00 | 232,387,724.44 |
抵押借款 | 180,000,000.00 | 89,400,000.00 |
保证借款 | 3,591,386,869.68 | 4,765,915,407.83 |
信用借款 | 4,881,171,115.41 | 1,755,667,395.48 |
抵押及保证借款 | 2,956,043,039.38 | 2,361,595,011.01 |
短期借款利息 | 20,275,807.39 | 13,013,751.97 |
合计 | 11,640,180,358.86 | 9,217,979,290.73 |
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
无。
(3)期末短期借款的担保情况详见附注五、(六十三)及十、(五)
23、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
交易性金融负债 | 3,567,808.37 | 53,267,088.20 |
其中: | ||
衍生金融负债 | 3,567,808.37 | 53,267,088.20 |
其中: | ||
合计 | 3,567,808.37 | 53,267,088.20 |
24、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 135,983,649.04 | 164,541,017.71 |
银行承兑汇票 | 5,656,985,782.35 | 4,468,335,861.47 |
合计 | 5,792,969,431.39 | 4,632,876,879.18 |
期末余额中出票给关联方情况详见附注十、(六)。本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
25、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款 | 2,152,437,802.04 | 1,807,347,004.72 |
应付设备、工程款 | 10,543,779,736.85 | 2,872,239,983.81 |
合计 | 12,696,217,538.89 | 4,679,586,988.53 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
中石化第十建设有限公司 | 52,338,699.75 | 未结清工程款 |
北京燕华工程建设有限公司 | 18,272,000.27 | 未结清工程款 |
中国化学工程第六建设有限公司 | 12,880,247.66 | 未结清工程款 |
合计 | 83,490,947.68 | -- |
期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项期末余额中应付关联方款项详见附注十、(六)
26、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收款项 | 34,444,991.05 | 40,041,159.00 |
合计 | 34,444,991.05 | 40,041,159.00 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
商住楼预收租金 | 3,010,812.00 | 预收长租租金 |
合计 | 3,010,812.00 | -- |
期末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项期末余额中对关联方的预收款项详见附注十、(六)情况
27、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收款项 | 884,411,615.82 | 726,569,056.54 |
合计 | 884,411,615.82 | 726,569,056.54 |
期末余额中对关联方的合同负债款项详见附注十、(六)情况。
28、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 340,657,463.89 | 3,076,202,816.94 | 2,882,844,505.01 | 534,015,775.82 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 164,236,573.45 | 164,236,573.45 | ||
三、辞退福利 | 3,550,340.32 | 3,550,340.32 | ||
合计 | 340,657,463.89 | 3,243,989,730.71 | 3,050,631,418.78 | 534,015,775.82 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 340,092,918.45 | 2,738,690,077.83 | 2,545,189,181.69 | 533,593,814.59 |
2、职工福利费 | 170,251,502.94 | 170,251,502.94 | ||
3、社会保险费 | 86,713,138.12 | 86,713,138.12 | ||
其中:医疗保险费 | 70,559,972.94 | 70,559,972.94 | ||
工伤保险费 | 6,181,049.05 | 6,181,049.05 | ||
生育保险费 | 8,703,001.89 | 8,703,001.89 | ||
其他 | 1,269,114.24 | 1,269,114.24 | ||
4、住房公积金 | 74,257,074.62 | 74,257,074.62 | ||
5、工会经费和职工教育经费 | 564,545.44 | 6,291,023.43 | 6,433,607.64 | 421,961.23 |
合计 | 340,657,463.89 | 3,076,202,816.94 | 2,882,844,505.01 | 534,015,775.82 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 159,228,921.36 | 159,228,921.36 |
2、失业保险费 | 5,007,652.09 | 5,007,652.09 | ||
合计 | 164,236,573.45 | 164,236,573.45 |
29、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 69,492,684.43 | 64,005,723.90 |
企业所得税 | 34,008,828.21 | 185,412,553.70 |
个人所得税 | 15,903,484.09 | 3,171,138.43 |
城市维护建设税 | 15,464,337.29 | 3,936,127.21 |
教育费附加 | 13,393,253.75 | 5,100,402.72 |
房产税 | 12,889,367.25 | 12,182,908.36 |
土地使用税 | 7,631,735.29 | 6,020,142.87 |
印花税 | 5,427,579.03 | 7,732,000.97 |
环境保护税 | 3,541,877.98 | 1,842,725.12 |
合计 | 177,753,147.32 | 289,403,723.28 |
30、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 2,582,749,884.22 | 996,359,701.70 |
合计 | 2,582,749,884.22 | 996,359,701.70 |
(1)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股权、基金份额款 | 2,088,727,200.00 | 600,000,000.00 |
保证金、押金、风险金 | 365,489,835.59 | 324,942,797.54 |
预提费用 | 116,040,826.11 | 61,950,913.60 |
代收代付及往来款 | 12,469,713.38 | 9,290,942.68 |
其他 | 22,309.14 | 175,047.88 |
合计 | 2,582,749,884.22 | 996,359,701.70 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
中国石油天然气第六建设有限公司 | 8,729,749.69 | 履约保证金 |
中国化学工程第十一建设有限公司 | 7,782,030.09 | 履约保证金 |
合计 | 16,511,779.78 | -- |
3)期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项
4)期末余额中其他应付关联方款项详见附注十、(六)
31、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 2,980,467,493.76 | 2,403,173,812.81 |
一年内到期的应付债券 | 998,584,905.54 | |
一年内到期的长期应付款 | 909,895,313.23 | 668,582,298.20 |
一年内到期的租赁负债 | 77,877,881.53 | 45,662,636.24 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 81,495,920.92 | 34,009,374.73 |
分期付息到期还本的应付债券利息 | 22,807,707.07 | 15,000,000.00 |
合计 | 5,071,129,222.05 | 3,166,428,121.98 |
32、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | 257,667,960.09 | |
待转销项税额 | 111,023,850.95 | 91,240,165.45 |
预计负债 | 6,482,496.36 | |
合计 | 368,691,811.04 | 97,722,661.81 |
短期应付债券的增减变动:
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额(人民币) | 期末余额 |
私募美元债 | 40,000,000.0 | 2021/1/27 | 364天 | 40,000,000.0 | 40,000,000.0 | 894,065.92 | 480,000.00 | 257,667,960. | 40,414,065.9 |
0 | 0 | 0 | 09 | 2 | |||||||
合计 | -- | -- | -- | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | 894,065.92 | 480,000.00 | 257,667,960.09 | 40,414,065.92 |
注:上述金额除另有注释外,其余单位为美元。
33、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 |
保证借款 | 5,650,559,231.62 | 1,676,172,300.00 |
信用借款 | 499,000,000.00 | |
保证、质押借款 | 765,000,000.00 | |
保证、抵押借款 | 46,454,245,132.47 | 19,905,150,255.48 |
利息调整 | -181,010,621.41 | -144,166,666.67 |
合计 | 52,373,793,742.68 | 23,151,155,888.81 |
34、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
公司债券 | 996,698,113.14 | |
可转换公司债券 | 3,927,567,223.43 | |
合计 | 3,927,567,223.43 | 996,698,113.14 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 计入应付债券 | 本期债转股 | 本期重分类至:一年内到期的应付 | 期末余额 |
债券 | |||||||||||||
19盛虹G1 | 100.00 | 2019/9/30 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 996,698,113.14 | 60,000,000.00 | 1,886,792.40 | 998,584,905.54 | |||||
盛虹转债 | 100.00 | 2021/3/22 | 6年 | 5,000,000,000.00 | 5,000,000,000.00 | 7,807,707.07 | 175,019,683.96 | 3,753,908,339.47 | 1,360,800.00 | 3,927,567,223.43 | |||
合计 | -- | -- | -- | 6,000,000,000.00 | 996,698,113.14 | 5,000,000,000.00 | 67,807,707.07 | 176,906,476.36 | 3,753,908,339.47 | 1,360,800.00 | 998,584,905.54 | 3,927,567,223.43 |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏东方盛虹股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2021]512号)核准,公司于2021年3月22日公开发行了5,000.00万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额500,000.00万元,可转换公司债券中文简称“盛虹转债”,债券代码“127030”。本次发行的可转债票面利率第一年 0.20%、第二年 0.40%、第三年 0.60%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第六年 2.00%,采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转债期限为发行之日起六年,即自2021年3月22日至2027年3月21日,转股期限为自可转债发行结束之日(2021年3月26日)满六个月后的第一个交易日(2021年9月27日)起至可转债到期日(2027年3月21日)止,债券初始转股价格为14.20元/股。因公司实施2020年度权益分配,“盛虹转债”的转股价格由14.20元/股调整为14.10元/股,调整后的转股价格自2021年6月18日(除权除息日)起生效。
本公司2021年发行的可转换公司债券在进行初始计量时,对应负债成分的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为3,753,908,339.47元,计入应付债券;对应权益部分的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为1,218,700,368.09元,计入其他权益工具。本期累计共有面值1,360,800.00元“盛虹转债”转换成96,329股公司股票,不足一股部分支付现金2,537.79元,转股确认资本公积1,290,373.84元并对应结转其他权益工具金额331,681.50元。本期按照实际利率法计提调整负债部分的摊余成本174,716,443.09元,转股转出利息对应调整 303,240.87元,合计利息调整175,019,683.96元。
35、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付租赁款 | 1,063,159,518.34 | 697,683,319.94 |
一年内到期的租赁负债 | -77,877,881.53 | -45,662,636.24 |
合计 | 985,281,636.81 | 652,020,683.70 |
36、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 2,691,695,545.75 | 2,247,847,344.41 |
合计 | 2,691,695,545.75 | 2,247,847,344.41 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付融资租赁款 | 2,023,501,802.59 | 1,645,362,295.84 |
减:未确认融资费用 | 130,546,499.16 | 134,708,486.56 |
减:一年内到期部分 | 909,895,313.23 | 668,582,298.20 |
关联方借款 | 1,708,635,555.55 | 1,405,775,833.33 |
合计 | 2,691,695,545.75 | 2,247,847,344.41 |
37、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 2,102,048,647.78 | 205,123,751.00 | 52,843,270.86 | 2,254,329,127.92 | 收到与资产相关的政府补助 |
合计 | 2,102,048,647.78 | 205,123,751.00 | 52,843,270.86 | 2,254,329,127.92 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
土地补贴 | 1,159,236,645.61 | 90,000,000.00 | 5,666,094.84 | 1,243,570,550.77 | 与资产相关 | |||
中央财政应急物资保障体系建设补助金 | 23,866,666.70 | 1,600,000.00 | 22,266,666.70 | 与资产相关 | ||||
再生纤维生产技术改造 | 481,787.71 | 27,450.34 | 454,337.37 | 与资产相关 | ||||
吴江区工业转型升级产业基金 | 501,193.87 | 55,688.21 | 445,505.66 | 与资产相关 | ||||
投资项目基础设施配 | 15,812,2 | 333,189. | 15,479,04 | 与资产相 |
套费 | 34.19 | 72 | 4.47 | 关 | ||||
苏州市市级工业经济升级版专项资金(先进制造业重大专项项目) | 1,511,818.01 | 154,162.72 | 1,357,655.29 | 与资产相关 | ||||
示范智能车间奖补项目(全消光涤纶长丝智能制造车间) | 865,043.70 | 70,412.52 | 794,631.18 | 与资产相关 | ||||
省工业和信息产业转型升级专项资金(工业企业技术改造综合奖补) | 843,934.19 | 95,434.64 | 748,499.55 | 与资产相关 | ||||
省工业和信息产业转型升级专项(工业企业技术改造综合奖补) | 332,663.22 | 53,524.79 | 279,138.43 | 与资产相关 | ||||
三项科技经费 | 8,800,000.00 | 2,400,000.00 | 6,400,000.00 | 与资产相关 | ||||
宁波市“科技创新2025”重大专项第一批科技经费 | 541,776.16 | 38,666.66 | 503,109.50 | 与资产相关 | ||||
年产2万吨差别化低弹丝技术改造项目 | 701,513.05 | 88,612.20 | 612,900.85 | 与资产相关 | ||||
年产150万吨PTA项目科技发展金 | 174,138,545.91 | 4,231,016.04 | 169,907,529.87 | 与资产相关 | ||||
能源节约利用政府补助 | 523,809.56 | 57,142.86 | 466,666.70 | 与资产相关 | ||||
两化融合项目补助 | 8,627,500.00 | 986,000.00 | 7,641,500.00 | 与资产相关 | ||||
抗紫外线项目补助 | 1,140,000.00 | 70,449.44 | 1,069,550.56 | 与资产相关 | ||||
徐圩新区国家生态工业园区专项扶持金 | 1,416,414.99 | 220,740.00 | 1,195,674.99 | 与资产相关 | ||||
2018年商务发展专项资金 | 2,156,300.00 | 109,100.00 | 2,265,400.00 | 与资产相关 | ||||
建设8万吨超细旦涤纶低弹丝项目 | 2,409,615.37 | 481,923.08 | 1,927,692.29 | 与资产相关 | ||||
建设20万吨阳离子(CDP)项目 | 6,884,589.06 | 1,376,917.81 | 5,507,671.25 | 与资产相关 | ||||
建设110KV及一条220KV用电线路补助 | 58,969,358.01 | 5,976,374.70 | 52,992,983.31 | 与资产相关 |
技术中心创新能力建设项目 | 2,916,666.69 | 333,333.33 | 2,583,333.36 | 与资产相关 | ||||
技术改造专项补助 | 37,063,241.44 | 1,992,570.12 | 35,070,671.32 | 与资产相关 | ||||
国望高科项目配套补助资金 | 19,509,202.45 | 1,472,392.64 | 18,036,809.81 | 与资产相关 | ||||
工业经济升级版专项资金扶持项目资金技术改造专项 | 147,500.00 | 30,000.00 | 117,500.00 | 与资产相关 | ||||
工业经济升级版专项资金(智能装备和物联网) | 839,271.13 | 107,146.73 | 732,124.40 | 与资产相关 | ||||
工信部工业转型升级强基工程专项补助 | 2,750,000.00 | 150,000.00 | 2,600,000.00 | 与资产相关 | ||||
高品质阻燃纤维及制品关键技术专项经费 | 250,899.90 | 250,899.90 | 与资产相关 | |||||
第一批省级工业和信息产业转型升级专项资金(示范智能车间奖补项目) | 397,222.25 | 33,333.32 | 363,888.93 | 与资产相关 | ||||
第三批省级工业和信息产业转型省级专项资金(国家智能制造示范项目) | 372,222.48 | 41,440.84 | 330,781.64 | 与资产相关 | ||||
产业发展引导资金 | 25,881,000.00 | 90,367,651.00 | 34,852.18 | 116,213,798.82 | 与资产相关 | |||
40万吨阳离子 | 29,152,631.55 | 1,777,192.98 | 27,375,438.57 | 与资产相关 | ||||
20万/年半消光改差别化全消光纤维技术改造项目 | 1,388,730.00 | 196,056.00 | 1,192,674.00 | 与资产相关 | ||||
2021年第一批省工业和信息化转型升级专项资金 | 4,480,000.00 | 98,102.19 | 4,381,897.81 | 与资产相关 | ||||
2020年吴江区工业高质量发展资金智能化改造 | 8,000,000.00 | 90,395.48 | 7,909,604.52 | 与资产相关 | ||||
2020年吴江区工业高质量发展资金(第二批)智能化改造类-年 | 6,000,000.00 | 53,097.34 | 5,946,902.66 | 与资产相关 |
产差别化功能性化学纤维技术改造项目 | ||||||||
2020年度吴江区工业高质量发展资金(第二批) | 5,027,000.00 | 42,965.83 | 4,984,034.17 | 与资产相关 | ||||
2019年度省级示范智能车间奖励金 | 497,175.14 | 33,898.31 | 463,276.83 | 与资产相关 | ||||
2019年度省级工程技术研究中心奖励经费 | 277,030.52 | 21,202.60 | 255,827.92 | 与资产相关 | ||||
2019年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金(功能性聚酯纤维智能工厂) | 2,451,958.00 | 236,712.41 | 2,215,245.59 | 与资产相关 | ||||
2018年度吴江区工业高质量发展扶持资金 | 5,231,095.43 | 439,374.04 | 4,791,721.39 | 与资产相关 | ||||
2018年度苏州市市级打造先进制造业基地专项资金 | 3,327,530.99 | 278,263.04 | 3,049,267.95 | 与资产相关 | ||||
2018年度工业企业智能化技术改造奖补资金 | 1,752,890.55 | 135,331.13 | 1,617,559.42 | 与资产相关 | ||||
2018年度工业和信息转型升级专项资金 | 1,795,466.14 | 146,176.24 | 1,649,289.90 | 与资产相关 | ||||
2017年中央财政工业转型升级政府补助 | 45,881,768.59 | 2,502,641.88 | 43,379,126.71 | 与资产相关 | ||||
2017年度吴江区工业转型升级扶持资金 | 4,284,151.97 | 358,534.64 | 3,925,617.33 | 与资产相关 | ||||
2016年度吴江区工业专项升级产业基金扶持中“机器换人”项目(第二批) | 1,294,316.46 | 207,166.74 | 1,087,149.72 | 与资产相关 | ||||
2016年度省工业和信息产业转型升级专项资金 | 1,244,966.16 | 133,227.21 | 1,111,738.95 | 与资产相关 | ||||
2016年度机器换人工智能化技改项目奖励 | 1,569,186.08 | 166,175.41 | 1,403,010.67 | 与资产相关 | ||||
2015年省工业和信息产业转型升级专项资金 | 483,333.33 | 100,000.00 | 383,333.33 | 与资产相关 | ||||
2015年度机器换人工 | 2,885,60 | 305,576. | 2,580,026 | 与资产相 |
智能化技改项目奖励 | 3.55 | 98 | .57 | 关 | ||||
2015年度“机器换人”工程智能化技改项目(第一批)奖励 | 486,171.42 | 51,483.77 | 434,687.65 | 与资产相关 | ||||
12万吨差别化化学纤维(PTT)项目 | 1,232,142.88 | 246,428.57 | 985,714.31 | 与资产相关 | ||||
103万进口设备政府补助(40万吨) | 441,428.56 | 88,285.72 | 353,142.84 | 与资产相关 | ||||
循环化改造专项补助金 | 7,921,454.75 | 492,616.44 | 7,428,838.31 | 与资产相关 | ||||
醇基多联产项目补助款 | 424,903,543.22 | 15,902,933.52 | 409,000,609.70 | 与资产相关 | ||||
产业转型升级专项资金 | 1,067,256.57 | 63,716.88 | 1,003,539.69 | 与资产相关 | ||||
工业企业技术改造补助款 | 3,730,180.27 | 245,945.88 | 3,484,234.39 | 与资产相关 |
38、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长租房租金 | 33,269,790.86 | 44,009,116.31 |
合计 | 33,269,790.86 | 44,009,116.31 |
39、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 7,823,263,574.16 | 1,111,528,326.00 | 96,329.00 | 1,111,624,655.00 | 8,934,888,229.16 |
本期股本变动原因:
(1)“盛虹转债”转股,转股数量为96,329股,详见附注五、(三十四)应付债券。
(2)经中国证监会《关于核准江苏东方盛虹股份有限公司向盛虹石化集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2021]4179号)核准,公司向盛虹石化集团有限公司、连云港博虹实业有限公司非公开发行人民币普通股股票 1,111,528,326 股购买相关资产。 公司已收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2022 年 1 月 14 日出具的《股份登记申请受理确认书》, 相关股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理新发行股份登记手续。本次新增股份已于 2022 年 1月 27 日在深圳证券交易所上市。
40、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏东方盛虹股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2021]512号)核准,公司于2021年3月22日公开发行了5,000.00万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额500,000.00万元,可转换公司债券中文简称“盛虹转债”,债券代码“127030”。本次发行的可转债票面利率第一年 0.20%、第二年 0.40%、第三年 0.60%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第六年 2.00%,采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转债期限为发行之日起六年,即自2021年3月22日至2027年3月21日,转股期限为自可转债发行结束之日(2021年3月26日)满六个月后的第一个交易日(2021年9月27日)起至可转债到期日(2027年3月21日)止,债券初始转股价格为14.20元/股。因公司实施2020年度权益分配,“盛虹转债”的转股价格由14.20元/股调整为14.10元/股, 调整后的转股价格自2021年6月18日(除权除息日)起生效。
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
盛虹转债 | 50,000,000 | 1,218,700,368.09 | 13,608 | 331,681.50 | 49,986,392 | 1,218,368,686.59 | ||
合计 | 50,000,000 | 1,218,700,368.09 | 13,608 | 331,681.50 | 49,986,392 | 1,218,368,686.59 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他权益工具本期增加1,218,700,368.09元,减少331,681.50元,详见附注五、(三十四)应付债券。
41、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 13,015,222,852.47 | 1,290,373.84 | 2,866,299,978.07 | 10,150,213,248.24 |
其他资本公积 | 11,441,095.89 | 11,441,095.89 | ||
合计 | 13,026,663,948.36 | 1,290,373.84 | 2,866,299,978.07 | 10,161,654,344.13 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
(1)公司资本溢价(股本溢价)本期增加1,290,373.84元,原因系本期公司“盛虹转债”转换成股份,增加资本公积所致,详见附注五、(三十四)应付债券。
(2)公司资本溢价(股本溢价)本期减少514,355,363.98元,原因系本报告期内公司之二级子公司盛虹炼化(连云港)有限公司的所有者权益份额发生变化,对少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响,详见附注七、(二)。
(3)公司资本溢价(股本溢价)本期减少2,351,944,254.08元,原因系本报告期内发生同一控制下
企业合并所致,详见附注六、(二)。
42、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 145,095,885.00 | -102,565,360.00 | -25,641,340.00 | -76,924,020.00 | 68,171,865.00 | |||
其他权益工具投资公允价值变动 | 145,095,885.00 | -102,565,360.00 | -25,641,340.00 | -76,924,020.00 | 68,171,865.00 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -3,584,741.53 | -3,605,489.69 | -2,976,647.91 | -628,841.78 | -6,561,389.44 | |||
外币财务报表折算差额 | -3,584,741.53 | -3,605,489.69 | -2,976,647.91 | -628,841.78 | -6,561,389.44 | |||
其他综合收益合计 | 141,511,143.47 | -106,170,849.69 | -25,641,340.00 | -79,900,667.91 | -628,841.78 | 61,610,475.56 |
43、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 36,537,457.57 | 41,785,777.82 | 57,357,478.21 | 20,965,757.18 |
合计 | 36,537,457.57 | 41,785,777.82 | 57,357,478.21 | 20,965,757.18 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
44、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 371,183,266.63 | 230,386,496.96 | 601,569,763.59 | |
合计 | 371,183,266.63 | 230,386,496.96 | 601,569,763.59 |
45、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,906,149,960.23 | 2,039,310,549.38 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 733,642,052.15 | 849,355,491.31 |
调整后期初未分配利润 | 2,639,792,012.38 | 2,888,666,040.69 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 4,543,604,009.84 | 766,648,020.16 |
同一控制下企业合并 | 634,558,736.42 | |
减:提取法定盈余公积 | 154,991,088.91 | 46,563,711.32 |
应付普通股股利 | 1,047,486,386.60 | 968,958,337.15 |
期末未分配利润 | 6,615,477,283.13 | 2,639,792,012.38 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润733,642,052.15元;被合并方斯尔邦合并前留存收益中归属于本公司的部分在合并资产负债表中予以恢复,增加本期未分配利润金额634,558,736.42元,相关交易事项详见附注六、
(二)。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
46、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 44,879,506,708.18 | 36,451,241,867.83 | 28,753,066,798.25 | 26,224,373,092.00 |
其他业务 | 6,842,672,989.74 | 6,621,961,778.06 | 4,945,730,151.81 | 4,823,179,093.40 |
合计 | 51,722,179,697.92 | 43,073,203,645.89 | 33,698,796,950.06 | 31,047,552,185.40 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,184,206,758.62元,其中,1,184,206,758.62元预计将于2022年度确认收入。
47、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 49,965,287.35 | 24,274,473.98 |
教育费附加 | 39,764,410.07 | 21,101,478.15 |
房产税 | 55,780,815.36 | 50,518,829.33 |
土地使用税 | 30,901,826.24 | 23,348,802.57 |
印花税 | 23,991,630.46 | 20,030,048.51 |
环境保护税 | 6,367,257.87 | 4,842,026.46 |
土地增值税 | 2,648,095.24 | |
其他 | 1,076.90 | 621,887.86 |
合计 | 209,420,399.49 | 144,737,546.86 |
48、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 75,501,035.13 | 54,944,661.33 |
仓储费 | 49,849,845.80 | 47,588,092.29 |
短倒费 | 5,332,336.02 | 6,354,427.43 |
差旅费 | 1,848,441.48 | 4,117,548.17 |
其他 | 22,864,670.17 | 14,150,523.83 |
合计 | 155,396,328.60 | 127,155,253.05 |
49、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 289,972,520.81 | 200,433,970.18 |
停工及检修费用 | 100,190,749.44 | 18,781,948.23 |
咨询服务费 | 85,967,395.03 | 21,677,083.65 |
折旧与摊销 | 82,497,557.21 | 60,701,174.54 |
办公费 | 14,715,565.65 | 11,928,651.97 |
水电物管费 | 12,823,962.05 | 11,426,401.80 |
其他 | 56,094,315.79 | 40,621,905.56 |
合计 | 642,262,065.98 | 365,571,135.93 |
50、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
技术开发费用 | 427,210,997.61 | 247,692,466.79 |
合计 | 427,210,997.61 | 247,692,466.79 |
51、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 1,163,780,314.49 | 977,774,037.30 |
减:利息收入 | 142,311,545.44 | 88,392,891.08 |
汇兑损益 | 25,994,483.52 | -98,852,548.32 |
手续费及其他 | 44,320,145.48 | 33,769,728.97 |
合计 | 1,091,783,398.05 | 824,298,326.87 |
52、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 107,431,457.93 | 154,094,407.36 |
手续费返还 | 872,658.98 | 1,229,672.79 |
其中计入其他收益的政府补助项目 | ||
1、当期直接确认的政府补助 | 54,588,187.07 | 101,970,274.16 |
先进技术研究院 | 20,000,000.00 | |
吴江区盛泽镇高质量发展奖励款 | 14,032,300.00 | |
稳岗补贴 | 2,591,254.45 | 5,244,329.22 |
资产重组税收贡献奖励 | 15,787,800.00 | |
以工代训补贴 | 2,140,500.00 | 6,500.00 |
线上安全生产和工伤知识培训补贴 | 1,025,700.00 | |
吸纳就业补贴 | 996,000.00 | |
施工场地裸土覆盖奖励费用 | 1,070,000.00 | |
企业稳岗扩岗专项支持计划 | 3,084,000.00 | |
防疫培训补助 | 3,868,800.00 |
返岗奖励 | 2,296,102.20 | |
安全技能提升培训补贴 | 1,053,320.00 | 156,820.00 |
2020年中央财政应急物资保障体系建设补助资金 | 3,000,000.00 | |
2020年商务发展专项资金 | 869,800.00 | |
2020年就业见习补贴 | 690,343.00 | |
2020年环保局拨付疫情防控重点保障企业省级财政补贴 | 4,117,500.00 | |
2020年国家制造业高质量发展资金 | 6,320,000.00 | |
2019年工业巨联网创新发展工程项目拨款 | 180,000.00 | 1,320,000.00 |
2019年工业和信息产业发展奖补资金(第二批) | 807,900.00 | |
2019年度吴江区商务发展奖励资金 | 3,065,900.00 | |
2019年度省级智能示范车间奖励资金 | 1,000,000.00 | |
2019年度经济奖励 | 1,050,000.00 | |
2018年苏州市总部企业奖励款 | 600,000.00 | |
徐圩新区财政局2020年中央财政应急物资保障体系建设补助资金 | 3,000,000.00 | |
徐圩新区财政局2019年省级技改综合奖补资金 | 1,850,000.00 | |
就业见习补贴 | 791,110.00 | 47,214.00 |
盛泽镇高质量发展奖励 | 1,000,000.00 | |
2020年度上市公司再融资奖励款 | 4,600,000.00 | |
见习一次性留用补贴 | 754,386.00 | |
困难企业补助 | 4,802,379.49 | |
2020年省级工业企业技术改造综合奖补资金 | 670,000.00 | |
稳岗补贴-吴江区春节期间稳岗惠企有关政策 | 1,117,256.61 | |
2020年省商务发展资金 | 1,247,321.26 | |
外地员工留平过年专项补贴 | 580,500.00 | |
2020年度经济奖励 | 1,000,000.00 | |
市级智能工厂奖励 | 1,000,000.00 | |
产业链核心技术攻关项目 | 1,000,000.00 | |
减煤奖补资金 | 797,000.00 | |
培训补助 | 584,460.00 | |
20年省商务发展奖励 | 507,000.00 | |
岗位技能提升 | 1,078,090.00 | |
2020年度吴江区工业高质量发展资金(第一批) | 20,630,000.00 | |
2020发展资金市级企业技术中心市智能工厂 | 550,000.00 |
人社局2021第二批线上安全生产补贴 | 525,300.00 | |
经济发展局 省级现代服务业发展专项补助资金 | 1,080,000.00 | |
其他 | 4,308,309.26 | 6,663,265.74 |
2、由递延收益转入的政府补助 | 52,843,270.86 | 52,124,133.20 |
合计 | 107,431,457.93 | 154,094,407.36 |
53、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 12,792,766.35 | 24,269,191.07 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 349,846.89 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,735,606.01 | 2,667,155.47 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,257,381.70 | 7,387,159.83 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | 19,325,870.03 | |
处置子公司产生的投资收益 | 1,707,119.50 | |
处置金融资产取得的投资收益 | -39,631,642.68 | 81,232,514.92 |
合计 | -22,845,888.62 | 136,938,857.71 |
54、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 19,971,470.73 | 1,144,502.90 |
交易性金融负债 | -3,567,808.37 | -54,367,988.20 |
其他非流动金融资产 | 3,198,458.81 | 308,714.80 |
合计 | 19,602,121.17 | -52,914,770.50 |
55、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -3,804,823.99 | 2,060,484.55 |
应收账款坏账损失 | -9,954,312.24 | -1,657,310.35 |
合计 | -13,759,136.23 | 403,174.20 |
56、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
存货跌价损失 | -215,740,376.30 | -114,233,062.33 |
合计 | -215,740,376.30 | -114,233,062.33 |
57、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置固定资产收益 | 18,375,213.86 | 17,877,679.95 |
处置无形资产收益 | -84,831.84 | 720,845.51 |
持有待售资产处置利得 | 24,515,757.50 | |
合计 | 18,290,382.02 | 43,114,282.96 |
58、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
接受捐赠 | 1,857,572.50 | 1,801,076.09 | 1,857,572.50 |
赔偿/罚款收入 | 46,367,579.29 | 10,412,168.26 | 46,367,579.29 |
无需支付的款项 | 579,994.44 | 8,856,748.81 | 579,994.44 |
其他 | 4,064,781.55 | 3,008,962.66 | 4,064,781.55 |
合计 | 52,869,927.78 | 24,078,955.82 | 52,869,927.78 |
59、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 128,300.00 | 842,027.00 | 128,300.00 |
赔偿款、罚款、滞纳金支出 | 2,426,669.44 | 295,896.43 | 2,426,669.44 |
其他 | 3,274,728.20 | 272,166.36 | 3,274,728.20 |
非流动资产毁损报废损失 | 5,062,614.04 | 15,636,657.80 | 5,062,614.04 |
合计 | 10,892,311.68 | 17,046,747.59 | 10,892,311.68 |
60、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 860,547,872.41 | 238,887,852.41 |
递延所得税费用 | 111,937,718.43 | 38,839,384.45 |
合计 | 972,485,590.84 | 277,727,236.86 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 6,058,731,697.35 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,514,682,924.34 |
子公司适用不同税率的影响 | -662,095,696.78 |
非应税收入的影响 | -10,870,966.67 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 15,740,802.11 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,027,568.30 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 85,804,690.03 |
其他 | 30,251,406.11 |
所得税费用 | 972,485,590.84 |
61、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 208,392,317.98 | 578,476,987.52 |
利息收入 | 152,595,904.20 | 77,766,472.19 |
往来款 | 329,095,638.28 | 839,715,259.55 |
营业外收入及其他 | 48,936,773.37 | 13,425,521.53 |
受限资金收回 | 6,522,586,559.46 | 2,766,494,639.87 |
合计 | 7,261,607,193.29 | 4,275,878,880.66 |
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
往来款 | 1,189,888,602.64 | 984,260,019.08 |
销售及管理费用支出 | 146,013,422.59 | 102,039,259.50 |
财务费用 | 38,749,753.48 | 33,769,728.97 |
营业外支出及其他 | 5,829,697.64 | 1,410,089.79 |
受限资金支出 | 7,436,178,461.65 | 4,196,579,916.56 |
合计 | 8,816,659,938.00 | 5,318,059,013.90 |
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
企业合并收到的现金 | 111,154,505.56 | 27,927,276.83 |
留抵增值税退税 | 590,153,860.63 | 44,055,155.51 |
关联方资金拆借 | 976,000,000.00 | |
关联方资金拆借利息 | 20,485,422.22 | |
其他 | 106,482,268.33 | 80,000,000.00 |
合计 | 807,790,634.52 | 1,148,467,854.56 |
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联方资金拆借 | 976,000,000.00 | |
其他 | 80,000,000.00 | |
合计 | 1,056,000,000.00 |
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联方资金 | 6,000,000,000.00 | 2,850,000,000.00 |
融资性售后回租 | 920,000,000.00 | 150,000,000.00 |
合计 | 6,920,000,000.00 | 3,000,000,000.00 |
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联方资金 | 5,700,000,000.00 | 1,850,000,000.00 |
融资性售后回租 | 632,295,584.72 | 516,840,690.46 |
非公开发行股票中介费 | 547,717.98 | |
租赁负债 | 175,239,316.62 | |
购买子公司少数股权 | 3,759,660,000.00 | |
可转债零股资金 | 200,000.00 | |
合计 | 10,267,394,901.34 | 2,367,388,408.44 |
62、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 5,086,246,106.51 | 839,727,568.72 |
加:信用减值损失 | 13,759,136.23 | -403,174.20 |
资产减值准备 | 215,740,376.30 | 114,233,062.33 |
固定资产折旧、投资性房地产(房屋及建筑物)折旧、使用权资产折旧等 | 2,048,449,209.52 | 1,850,597,350.31 |
无形资产摊销、投资性房地产(土地使用权)摊销 | 58,814,274.87 | 61,164,175.72 |
长期待摊费用摊销 | 2,360,481.06 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -15,699,224.28 | -28,261,968.81 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 874,160.70 | 784,290.45 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -19,602,121.17 | 52,914,770.50 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 1,185,508,752.36 | 829,577,799.21 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 20,753,488.41 | -136,938,857.71 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -7,381,365.84 | -56,490,241.92 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 119,319,084.27 | 83,545,981.37 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -2,390,882,654.67 | 89,295,925.32 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -1,473,568,938.99 | -1,184,323,268.06 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 439,131,456.23 | 1,456,310,440.40 |
其他 | 49,888,871.43 | 10,301,015.55 |
经营活动产生的现金流量净额 | 5,333,711,092.94 | 3,982,034,869.18 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 9,676,501,747.74 | 15,931,142,588.10 |
减:现金的期初余额 | 15,931,142,588.10 | 6,431,603,365.49 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -6,254,640,840.36 | 9,499,539,222.61 |
(2)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 9,676,501,747.74 | 15,931,142,588.10 |
其中:库存现金 | 100,907.36 | 213,497.81 |
可随时用于支付的银行存款 | 9,549,950,748.11 | 15,854,123,945.58 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 126,450,092.27 | 76,805,144.71 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 9,676,501,747.74 | 15,931,142,588.10 |
63、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 3,721,948,791.21 | 受到限制的原因详见附注五、(一) |
应收票据 | 11,349,094.00 | 流动资金贷款 |
存货 | 473,000,000.00 | 流动资金贷款 |
固定资产 | 15,296,727,008.76 | 流动资金贷款、项目贷款、融资租赁、银行承兑汇票、供应链融资、信用证、预付款融资 |
无形资产 | 2,104,578,676.87 | 流动资金贷款、项目贷款、供应链融资、银行承兑汇票、信用证 |
交易性金融资产 | 53,600,000.00 | 银行承兑汇票 |
在建工程 | 276,251,300.12 | 项目贷款、融资租赁 |
合计 | 21,937,454,870.96 | -- |
64、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | 1,139,590,936.37 |
其中:美元 | 170,842,798.14 | 6.3757 | 1,089,242,428.12 |
欧元 | 2,581,569.92 | 7.2197 | 18,638,160.34 |
港币 | 390.30 | 0.8176 | 319.11 |
新加坡元 | 436,923.91 | 4.7168 | 2,060,883.12 |
日元 | 535,038,269.00 | 0.0554 | 29,649,145.68 |
应收账款 | -- | -- | 667,132,900.63 |
其中:美元 | 104,636,808.61 | 6.3757 | 667,132,900.63 |
其他应收款 | -- | -- | 1,113,198.05 |
其中:新加坡元 | 236,007.00 | 4.7168 | 1,113,198.05 |
短期借款 | -- | -- | 396,629,823.60 |
其中:美元 | 62,209,612.06 | 6.3757 | 396,629,823.60 |
应付账款 | -- | -- | 1,310,968,428.87 |
其中:美元 | 201,777,309.56 | 6.3757 | 1,286,471,592.65 |
欧元 | 2,793,008.96 | 7.2197 | 20,164,686.88 |
日元 | 56,915,000.00 | 0.0554 | 3,153,944.73 |
瑞士法郎 | 168,080.00 | 7.0098 | 1,178,204.61 |
一年内到期的非流动负债 | -- | -- | 240,365,170.25 |
其中:美元 | 36,269,527.20 | 6.3757 | 231,243,624.57 |
欧元 | 1,121,134.72 | 7.2197 | 8,094,256.34 |
新加坡 | 216,109.00 | 4.7536 | 1,027,289.34 |
其他应付款 | -- | -- | 25,202,867.69 |
其中:美元 | 3,932,992.00 | 6.3757 | 25,075,577.09 |
新加坡元 | 26,986.64 | 4.7168 | 127,290.60 |
长期借款 | -- | -- | 1,066,775,931.62 |
其中:美元 | 156,000,000.00 | 6.3757 | 994,609,200.00 |
欧元 | 9,995,807.53 | 7.2197 | 72,166,731.62 |
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
65、政府补助
(1)与资产相关的政府补助
单位:元
种类 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
本期金额 | 上期金额 | ||||
与日常经营活动相关的政府补助 | 205,123,751.00 | 递延收益 | 52,843,270.86 | 52,124,133.20 | 其他收益 |
(2)与收益相关的政府补助
单位:元
种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
本期金额 | 上期金额 | |||
与日常经营活动相关的政府补助 | 54,588,187.07 | 54,588,187.07 | 101,970,274.16 | 其他收益 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
国望高科纤维(宿迁)有限公司 | 2021年06月24日 | 95.00% | 现金收购 | 2021年06月24日 | 工商变更日 | 9,042.41 | -18,713,283.32 |
其他说明:
2021年6月5日,公司全资子公司盛虹新材料(宿迁)有限公司与泗阳科创投资发展有限公司、江苏东方盛虹股份有限公司签署《股权转让协议书》,泗阳科创投资发展有限公司、江苏东方盛虹股份有限公司分别将其持有的国望高科纤维(宿迁)有限公司 95%、5%股权,以0元价格转让给盛虹新材料(宿迁)有限公司,国望高科纤维(宿迁)有限公司于 2021年6月24日获得了更新的营业执照。购买日,由于泗阳意杨环保科技有限公司为国望高科纤维(宿迁)有限公司全资子公司,公司取得国望高科纤维(宿迁)有限
公司股权,一并取得泗阳意杨环保科技有限公司股权。
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本 | 国望高科纤维(宿迁)有限公司 |
合并成本 | 0 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 0 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 0 |
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
国望高科纤维(宿迁)有限公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 915,201,371.85 | 915,201,371.85 |
货币资金 | 67,381,297.29 | 67,381,297.29 |
无形资产 | 103,552,008.00 | 103,552,008.00 |
在建工程 | 194,440,557.41 | 194,440,557.41 |
其他非流动资产 | 526,670,701.16 | 526,670,701.16 |
负债: | 915,201,371.85 | 915,201,371.85 |
其他应付款 | 790,015,000.00 | 790,015,000.00 |
递延收益 | 86,387,473.00 | 86,387,473.00 |
净资产 | ||
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 |
注:购买日可辨认资产、负债为国望高科纤维(宿迁)有限公司及其子公司合并报表数字。
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
江苏斯尔邦石化有限公司 | 100.00% | 交易发生前后合并方、被合并方均在相同的最终控制方控制之下,且该控制非暂时性 | 2021年12月31日 | 工商变更日 | 17,893,025,054.58 | 3,776,983,744.96 | 10,986,927,997.10 | 526,992,784.23 |
其他说明:
根据公司于2021年7月9日召开的第八届董事会第二十九次会议决议、2021年8月23日召开的2021年第四次临时股东大会决议审议通过的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》,公司以发行股份及支付现金的方式购买盛虹石化、博虹实业、建信投资、中银资产持有的斯尔邦100%股权,交易对价合计为人民币1,436,000.00 万元。公司向盛虹石化、博虹实业等2名交易对方发行股份购买其持有的斯尔邦85.4546%股权并募集配套资金,发行新股数量为1,111,528,326股,每股面值1元。向建信投资、中银资产等2名交易对方支付现金208,872.72万元购买其持有的斯尔邦14.5454%股权。合并日,由于连云港顺盟贸易有限公司、内蒙古盛华意能源有限公司、内蒙古斯尔邦能化科技有限公司以及江苏虹景新材料有限公司为江苏斯尔邦石化有限公司全资子公司,公司取得江苏斯尔邦石化有限公司股权,一并取得上述公司的股权。
(2)合并成本
单位:元
合并成本 | 江苏斯尔邦石化有限公司 |
--现金 | 2,088,727,200.00 |
--非现金资产的账面价值 | |
--发行或承担的债务的账面价值 | |
--发行的权益性证券的面值 | 1,111,528,326.00 |
--或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
注:经中国证监会《关于核准江苏东方盛虹股份有限公司向盛虹石化集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2021]4179号)核准,公司向盛虹石化集团有限公司、连云港博虹实业有限公司非公开发行人民币普通股股票1,111,528,326股,每股发行价格为人民币11.04元,公司已收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2022年1月14日出具的《股份登记申请受理确认书》,相关股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理新发行股份登记手续。本次新增股份于2022年
1月27日在深圳证券交易所上市。
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
江苏斯尔邦石化有限公司 | ||
合并日 | 上期期末 | |
资产: | 24,834,468,705.57 | 20,404,731,626.49 |
货币资金 | 2,907,760,966.27 | 3,409,315,341.68 |
存货 | 1,970,056,965.37 | 1,182,198,410.10 |
固定资产 | 12,308,872,167.78 | 12,280,912,514.50 |
无形资产 | 576,370,801.67 | 591,670,071.76 |
交易性金融资产 | 37,700,000.00 | |
应收票据 | 315,689,121.14 | |
应收账款 | 126,514,052.20 | 129,032,999.57 |
应收款项融资 | 34,223,038.26 | 263,537,222.13 |
预付款项 | 477,379,915.92 | 327,957,241.47 |
其他应收款 | 3,438,525.18 | 3,332,758.02 |
其他流动资产 | 292,600,394.72 | |
在建工程 | 5,239,755,744.95 | 1,239,127,434.29 |
使用权资产 | 167,065,718.17 | |
递延所得税资产 | 100,510,400.44 | 133,387,714.22 |
其他非流动资产 | 314,230,893.50 | 806,559,918.75 |
负债: | 14,121,353,793.74 | 12,805,980,929.55 |
其中:短期借款 | 88,732,086.96 | 2,304,306,673.19 |
应付票据 | 893,814,203.31 | 283,144,759.60 |
应付账款 | 2,466,743,020.36 | 1,196,824,180.75 |
应付职工薪酬 | 120,175,020.93 | 93,826,780.45 |
应交税费 | 42,549,571.61 | 163,554,110.59 |
其他应付款 | 231,219,327.49 | 146,533,347.33 |
合同负债 | 423,199,131.84 | 383,495,345.56 |
一年内到期的非流动负债 | 1,480,325,000.68 | 1,232,643,193.74 |
其他流动负债 | 53,193,984.03 | 56,327,446.84 |
长期借款 | 7,462,197,771.72 | 5,948,493,571.72 |
租赁负债 | 127,385,535.40 |
长期应付款 | 289,551,536.08 | 556,722,565.99 |
递延收益 | 420,917,222.09 | 437,622,434.81 |
递延所得税负债 | 21,350,381.24 | 2,486,518.98 |
净资产 | 10,713,114,911.83 | 7,598,750,696.94 |
取得的净资产 | 10,713,114,911.83 | 7,598,750,696.94 |
注:合并日可辨认资产、负债为江苏斯尔邦石化有限公司及其子公司合并报表数字。
3、反向购买
本报告期未发生反向购买的情况。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 注册资本 | 出资比例 |
盛虹船务(新加坡)国际有限公司 | 新设子公司 | 2021年4月19日 | 50万美元 | 100% |
虹邦新材料(宿迁)有限公司 | 新设子公司 | 2021年8月10日 | 50000万元人民币 | 100% |
虹海新材料(宿迁)有限公司
虹海新材料(宿迁)有限公司 | 新设子公司 | 2021年8月12日 | 50000万元人民币 | 100% |
苏州盛泽房产租赁有限公司 | 新设子公司 | 2021年11月2日 | 47188.147591万元人民币 | 100% |
苏州盛泽仓储经营有限公司 | 新设子公司 | 2021年11月2日 | 17528.2578万元人民币 | 100% |
连云港盛泰新材料有限公司 | 新设子公司 | 2021年11月26日 | 10000万元人民币 | 100% |
连云港虹科新材料有限公司 | 新设子公司 | 2021年12月23日 | 1000万元人民币 | 100% |
苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙) | 其他 | 2021年9月15日 | 300100万元人民币 | 99.967% |
连云港盛虹炼化产业基金合伙企业(有限合伙) | 其他 | 2021年11月11日 | 250000万元人民币 | 99.996% |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
江苏盛泽东方恒创能源有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 能源销售和管理 | 100.00% | 投资设立 | |
江苏盛泽燃机热电有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 供电、供热 | 100.00% | 投资设立 | |
江苏国望高科纤维有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 涤纶长丝的研发、生产和销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
江苏盛虹石化产业集团有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 石化产业投资 | 100.00% | 投资设立 | |
盛虹新材料(宿迁)有限公司 | 宿迁市 | 宿迁市 | 新材料技术研发 | 100.00% | 投资设立 | |
苏州盛虹数云科技有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 软件和信息技术服务 | 100.00% | 投资设立 | |
江苏斯尔邦石化有限公司 | 连云港市 | 连云港市 | 化工产品生产和销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
苏州盛泽房产租赁有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 房地产租赁 | 100.00% | 投资设立 | |
苏州盛泽仓储经营有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 仓储服务 | 100.00% | 投资设立 | |
苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙) | 苏州市 | 苏州市 | 股权投资 | 99.967% | 其他 | |
连云港盛虹炼化产业基金合伙企业(有限合伙) | 连云港市 | 连云港市 | 项目投资、投资管理 | 99.996% | 其他 |
注:苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙)及连云港盛虹炼化产业基金合伙企业(有限合伙)为结构化主体。
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
盛虹炼化(连云港)有限公司 | 7.99% | -6,735,296.97 | 1,793,494,538.72 |
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
盛虹炼化(连云港)有限公司 | 11,423,033,486.67 | 60,480,476,706.82 | 71,903,510,193.49 | 12,786,139,837.44 | 36,670,738,847.87 | 49,456,878,685.31 | 14,357,422,432.88 | 20,278,375,830.75 | 34,635,798,263.63 | 3,876,144,616.70 | 11,769,771,633.33 | 15,645,916,250.03 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
盛虹炼化(连云港)有限公司 | 2,745,219,041.56 | -39,645,015.73 | -43,250,505.42 | -2,361,245,610.24 | 200,323,508.34 | -17,738,511.13 | -22,117,760.07 | -2,367,135,183.81 |
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本期发生的购买盛虹炼化(连云港)有限公司少数股东股权、子公司江苏盛虹石化产业集团有限公司对盛虹炼化(连云港)有限公司增资交易,交易导致盛虹炼化(连云港)有限公司的少数股权比例从上期的26.35%,下降为7.99%。
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
盛虹炼化(连云港)有限公司 | |
购买成本/处置对价 | |
--现金 | 7,259,660,000.00 |
--非现金资产的公允价值 | |
购买成本/处置对价合计 | 7,259,660,000.00 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 6,745,304,636.02 |
差额 | 514,355,363.98 |
其中:调整资本公积 | -514,355,363.98 |
调整盈余公积 |
调整未分配利润 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
天骄科技创业投资有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 创业投资 | 33.33% | 权益法核算 | |
江苏新视界先进功能纤维创新中心有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 研究和试验发展 | 48.00% | 权益法核算 | |
苏州吴江中石油昆仑燃气有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 燃气经营 | 49.00% | 权益法核算 |
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的季度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长、短期借款和固定利率的应付债券。公司根据资金金额、时间的需求,综合分析各银行借款的利率、时间等因素后,进行借款。公司与银行建立了良好的银企关系,拥有充分的银行授信额度,公司一贯保持了良好的信用记录,与银行签订的借款合同的利率基本在央行公布的同期同档次的基准利率上进行一定比例的浮动。
2、汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
3、其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下:
单位:元
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
交易性金融资产 | 86,338,213.82 | 87,933,786.56 |
合计 | 86,338,213.82 | 87,933,786.56 |
于2021年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果权益工具的价值上涨或下跌30%,则本公司将增加或减少公允价值变动收益2,590.15万元。管理层认为30%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 86,338,213.82 | 55,381,457.64 | 141,719,671.46 | |
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 86,338,213.82 | 55,381,457.64 | 141,719,671.46 | |
(2)权益工具投资 | 86,338,213.82 | 86,338,213.82 | ||
(3)衍生金融资产 | 1,781,457.64 | 1,781,457.64 |
(3)理财及信托产品 | 53,600,000.00 | 53,600,000.00 | ||
◆应收款项融资 | 77,650,379.06 | 77,650,379.06 | ||
◆其他权益工具投资 | 583,395,820.00 | 583,395,820.00 | ||
◆其他非流动金融资产 | 4,477,532.09 | 4,477,532.09 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 86,338,213.82 | 55,381,457.64 | 665,523,731.15 | 807,243,402.61 |
(六)交易性金融负债 | 3,567,808.37 | 3,567,808.37 | ||
衍生金融负债 | 3,567,808.37 | 3,567,808.37 | ||
持续以公允价值计量的负债总额 | 3,567,808.37 | 3,567,808.37 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资86,338,213.82元,按照公开市场交易2021年12月31日收盘价格确认。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
单位:元
项目 | 期末公允价值 | 估值技术 |
保本型银行理财产品 | 53,600,000.00 | 收益法 |
衍生金融资产 | 1,781,457.64 | 收益法 |
衍生金融负债 | 3,567,808.37 | 收益法 |
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
单位:元
项目 | 期末公允价值 | 估值技术 |
应收款项融资 | 77,650,379.06 | 【注】 |
其他非流动金融资产 | 4,477,532.09 | 账面基础法 |
其他权益工具投资 | 583,395,820.00 | 市场法 |
【注】应收款项融资系存在贴现或预期背书转让的应收票据77,650,379.06元,票据到期时间通常短于6个月,公允价值与票面价值差异微小,以票面金额作为公允价值计量
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
江苏盛虹科技股份有限公司 | 苏州市 | 投资型 | 人民币299,274.11万元 | 57.25% | 57.25% |
本企业最终控制方是缪汉根、朱红梅夫妇。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
江苏盛虹新材料集团有限公司 | 母公司之母公司 |
江苏盛虹科技股份有限公司 | 母公司 |
江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司 | 其他关联关系 |
吴江东方市场供应链服务有限公司 | 其他关联关系 |
连云港虹洋热电有限公司 | 其他关联关系 |
连云港荣泰化工仓储有限公司 | 同一实际控制人控制 |
连云港新荣泰码头有限公司 | 同一实际控制人控制 |
盛虹(苏州)集团有限公司 | 实际控制人控制 |
盛虹集团有限公司 | 同一实际控制人控制 |
盛虹控股集团有限公司 | 同一实际控制人控制 |
盛虹石化集团有限公司 | 实际控制人控制 |
苏州盛虹酒店有限公司吴江盛虹万丽酒店 | 其他关联关系 |
苏州苏震热电有限公司 | 其他关联关系 |
吴江飞翔印染有限公司 | 同一实际控制人控制 |
吴江市荣维喷织厂 | 其他关联关系 |
俞晓芳 | 其他关联关系 |
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 | 其他关联关系 |
江苏吴江丝绸集团有限公司 | 直接或间接持股5%以上的其他股东 |
连云港博虹实业有限公司 | 同一实际控制人控制 |
苏州市吴江创联股权投资管理有限公司 | 其他关联关系 |
江苏盛泽投资有限公司 | 其他关联关系 |
唐金奎 | 其他关联关系 |
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
盛虹集团有限公司 | 商品、蒸汽、电等 | 90,613,962.06 | 注 | 否 | 98,122,055.83 |
江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司 | 安防服务等 | 621,752.46 | 700,000.00 | 否 | 346,297.74 |
苏州苏震热电有限公司 | 能源、蒸汽、水等 | 2,026,761.12 | 注 | 否 | 5,292,977.03 |
连云港荣泰化工仓储有限公司 | 储罐使用、仓储服务及电 | 153,002,376.58 | 注 | 否 | 113,987,298.96 |
苏州盛虹酒店有限公司吴江盛虹万丽酒店 | 会务、餐饮等 | 146,599.68 | 1,010,000.00 | 否 | 246,613.45 |
连云港新荣泰码头有限公司 | 码头费 | 80,801,461.77 | 注 | 否 | 52,472,754.97 |
连云港虹洋热电有限公司 | 蒸汽 | 852,402,303.84 | 注 | 否 | 588,320,206.36 |
合计 | 1,179,615,217.51 | -- | 858,788,204.34 |
注:公司分别于2022年2月28日、2022年3月16日召开第八届董事会第四十四次会议、2022年第三次临时股东大会,审议通过了《关于确认2021年度日常关联交易和预计2022年度日常关联交易的议案》。根据相关准则,公司2021年度完成同一控制下企业合并,在编制2021年合并报表时将斯尔邦纳入合并报表范围并追溯调整期初。对公司本次重大资产重组追溯后的公司2021年度日常关联交易实际发生情况予以确认。
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
盛虹集团有限公司 | 商品、能源等 | 47,742,060.69 | 33,649,974.12 |
吴江飞翔印染有限公司 | 蒸汽、水 | 7,099,149.75 | 4,748,223.17 |
吴江东方市场供应链服务有限公司 | 蒸汽、水 | 750,214.52 | 602,757.38 |
连云港荣泰化工仓储有限公司 | 蒸汽、水、电、污水处理等 | 20,789,238.36 | 6,993,064.61 |
连云港新荣泰码头有限公司 | 蒸汽、水、电、污水处理等 | 406,157.69 | 857,248.88 |
盛虹石化集团有限公司 | 商品、水、电、污水处理 | 1,430,948.92 | 655,987.83 |
吴江市荣维喷织厂 | 商品 | 18,801.43 | 125,697.36 |
江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司【注1】 | 商品 | 6,685,353.76 | |
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司【注2】 | 汽 | 110,666.89 | |
合计 | 78,347,238.25 | 54,318,307.11 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明【注1】因最新关联关系认定的规定,独立董事任职的公司不再界定为关联方,江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司本期不被认定为公司关联方。【注2】因关联人2021年8月完成股权转让,现为持股5%以上的大股东江苏吴江丝绸集团有限公司之全资子公司,江苏盛泽东方纺织城发展有限公司本期被认定为公司关联方。
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
无本公司委托管理/出包情况表:
无
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
吴江东方市场供应链服务有限公司 | 房屋租赁 | 182,285.72 | 182,285.72 |
盛虹集团有限公司 | 变压器及其配套附属设施租赁 | 14,705,115.96 | 10,623,511.83 |
连云港荣泰化工仓储有限公司 | 房屋、设备租赁 | 436,217.14 | 489,459.81 |
连云港新荣泰码头有限公司 | 房屋、设备租赁 | 87,421.22 | 56,646.08 |
盛虹石化集团有限公司 | 房屋租赁 | 2,098,952.79 | 1,450,763.68 |
俞晓芳 | 房屋租赁 | 146,672.58 | 12,222.71 |
合计 | 17,656,665.41 | 12,814,889.83 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
连云港荣泰化工仓储有限公司 | 储罐租赁 | 6,090,550.00 | |
朱红梅 | 房屋租赁 | 216,000.00 | |
合计 | 216,000.00 | 6,090,550.00 |
(4)关联担保情况
本公司作为被担保方
单位:万元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
江苏盛虹科技股份有限公司 | 87,900.00 | 2020年01月23日 | 2025年10月13日 | 否 |
江苏盛虹科技股份有限公司、缪汉根、朱红梅 | 43,000.00 | 2018年01月30日 | 2028年12月25日 | 否 |
江苏盛虹新材料集团有限公司 | 17,000.00 | 2020年09月10日 | 2025年09月10日 | 否 |
48,000.00 | 2020年12月16日 | 2025年12月15日 | 否 | |
10,445.00 | 2021年08月23日 | 2025年08月22日 | 否 | |
12,337.00 | 2021年08月25日 | 2025年08月24日 | 否 | |
10,000.00 | 2021年09月01日 | 2025年08月24日 | 否 | |
美元4,000.00 | 2020年02月20日 | 2025年02月20日 | 否 | |
70,000.00 | 2020年02月20日 | 2026年02月20日 | 否 | |
30,000.00 | 2019年09月06日 | 2025年07月19日 | 否 | |
30,000.00 | 2021年03月10日 | 2026年03月09日 | 否 | |
60,000.00 | 2020年10月25日 | 2025年06月02日 | 否 | |
15,000.00 | 2020年01月15日 | 2025年01月14日 | 否 | |
35,000.00 | 2021年06月24日 | 2026年06月23日 | 否 | |
25,000.00 | 2021年08月16日 | 2026年08月16日 | 否 | |
42,000.00 | 2020年12月14日 | 2024年12月31日 | 否 | |
江苏盛虹新材料集团有限公司、缪汉根 | 72,000.00 | 2021年06月21日 | 2025年09月11日 | 否 |
江苏盛虹新材料集团有限公司、缪汉根、朱红梅 | 70,000.00 | 2021年04月22日 | 2025年03月09日 | 否 |
35,000.00 | 2021年01月25日 | 2024年11月29日 | 否 | |
300,000.00 | 2019年12月31日 | 2026年12月20日 | 否 | |
缪汉根、朱红梅 | 150,000.00 | 2021年06月10日 | 2025年09月26日 | 否 |
94,900.00 | 2020年01月23日 | 2025年10月13日 | 否 | |
19,200.00 | 2021年06月15日 | 2025年12月08日 | 否 | |
5,000.00 | 2020年09月07日 | 2025年01月03日 | 否 | |
22,000.00 | 2021年03月10日 | 2025年10月26日 | 否 | |
33,000.00 | 2021年06月16日 | 2025年06月15日 | 否 | |
30,000.00 | 2020年11月10日 | 2025年01月19日 | 否 |
缪汉根、朱红梅、唐金奎、朱玉琴 | 39,000.00 | 2020年08月25日 | 2024年07月19日 | 否 |
20,000.00 | 2020年11月25日 | 2024年03月04日 | 否 | |
52,000.00 | 2020年11月25日 | 2024年02月21日 | 否 | |
盛虹控股集团有限公司 | 52,000.00 | 2020年11月25日 | 2025年02月21日 | 否 |
75,000.00 | 2020年12月17日 | 2032年06月08日 | 否 | |
30,000.00 | 2020年01月19日 | 2028年01月19日 | 否 | |
74,000.00 | 2021年01月01日 | 2024年12月31日 | 否 | |
盛虹(苏州)集团有限公司 | 4,751.00 | 2021年09月03日 | 2025年09月02日 | 否 |
12,080.00 | 2021年09月06日 | 2025年09月05日 | 否 | |
11,300.00 | 2021年09月07日 | 2025年09月06日 | 否 | |
14,842.00 | 2021年09月08日 | 2025年09月07日 | 否 | |
15,000.00 | 2021年10月18日 | 2025年09月29日 | 否 | |
30,000.00 | 2021年10月27日 | 2025年09月29日 | 否 | |
66,400.00 | 2021年11月29日 | 2031年11月29日 | 否 | |
盛虹(苏州)集团有限公司、缪汉根、朱红梅 | 96,000.00 | 2021年04月20日 | 2025年12月21日 | 否 |
119,000.00 | 2019年06月28日 | 2028年06月27日 | 否 | |
84,000.00 | 2021年08月09日 | 2025年08月08日 | 否 | |
江苏盛虹新材料集团有限公司、流贷追加盛虹石化集团有限公司保证 | 20,000.00 | 2021年07月29日 | 2026年07月28日 | 否 |
35,000.00 | 2021年08月26日 | 2026年08月25日 | 否 | |
35,000.00 | 2021年09月26日 | 2026年07月21日 | 否 | |
盛虹石化集团有限公司 | 9,590.29 | 2019年06月27日 | 2025年07月10日 | 否 |
9,588.18 | 2019年06月28日 | 2025年07月10日 | 否 | |
1,000.00 | 2021年09月23日 | 2025年09月23日 | 否 | |
缪汉根、朱红梅、1.368亿不动产抵押 | 80,000.00 | 2019年09月20日 | 2032年09月20日 | 否 |
20,000.00 | 2019年09月20日 | 2032年09月20日 | 否 | |
75,000.00 | 2019年09月20日 | 2032年09月20日 | 否 | |
50,000.00 | 2019年09月20日 | 2032年09月20日 | 否 | |
30,000.00 | 2019年09月20日 | 2032年09月20日 | 否 | |
15,000.00 | 2019年09月20日 | 2032年09月20日 | 否 | |
盛虹集团有限公司、盛虹(苏州)集团有限公司、盛虹石化集团有限公司、缪汉根、朱红梅、唐金奎、朱玉琴 | 4,150,000.00 | 2020年11月13日 | 2038年11月12日 | 否 |
缪汉根、朱红梅、盛虹(苏州)集团有限公司、江苏盛虹科技股份有 | 300,000.00 | 2021年11月30日 | 2027年11月29日 | 否 |
限公司 | ||||
江苏盛虹科技股份有限公司、盛虹集团有限公司、苏州华夏集团有限公司、缪汉根、朱红梅 | 611,500.00 | 2014年04月25日 | 2028年04月24日 | 否 |
美元32,500.00 | 2014年06月10日 | 2028年04月24日 | 否 | |
47,000.00 | 2016年06月30日 | 2028年04月24日 | 否 | |
江苏盛虹新材料集团有限公司、盛虹控股集团有限公司、盛虹集团有限公司、苏州华夏集团有限公司、缪汉根、朱红梅 | 213,262.00 | 2018年06月27日 | 2029年06月27日 | 否 |
盛虹石化集团有限公司、盛虹控股集团有限公司、缪汉根、朱红梅 | 80,000.00 | 2020年10月20日 | 2026年12月10日 | 否 |
500,000.00 | 2021年05月13日 | 2034年04月18日 | 否 |
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
盛虹(苏州)集团有限公司 | 5,500,000,000.00 | |||
江苏盛虹科技股份有限公司 | 500,000,000.00 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
无。
(7)关键管理人员报酬
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 2,386.33 | 1,479.31 |
(8)其他关联交易
关联方资产重组及其他交易情况
(1)关联方资产重组情况
根据公司于2021年7月9日召开的第八届董事会第二十九次会议决议、2021年8月23日召开的2021年第四次临时股东大会决议审议通过的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》,公司以发行股份及支付现金的方式购买盛虹石化、博虹实业、建信投资、中银资产持有的斯尔邦100%股权,交易对价合计为人民币1,436,000.00 万元。公司向盛虹石化、博虹实业等2名交易对方发行股份购买其持有的斯尔邦85.4546%股权并募集配套资金,发行新股数量为1,111,528,326股,每股面值1元。公司已收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2022 年 1 月 14 日出具的《股份登记申请受理确认书》,相关股份已在中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司办理新发行股份登记手续。本次新增股份于2022 年 1 月 27 日在深圳证券交易所上市。
(2)关联方其他交易情况
公司出资人民币110,816万元受让苏州市吴江创联股权投资管理有限公司(以下简称“创联投资”)、江苏盛泽投资有限公司(以下简称“盛泽投资”)合计持有的苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙)33.323%财产份额。上述关联交易事项已经公司于2021年9月14日召开的2021年第六次临时股东大会审议通过。2021年9月15日,公司与创联投资、盛泽投资在苏州市签订《关于苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙)财产份额转让协议》。同日,苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙)完成相关工商变更登记手续,并取得了苏州市吴江区行政审批局出具的《合伙企业准予变更登记通知书》。
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | |||||
连云港荣泰化工仓储有限公司 | 3,468,912.92 | 1,471,083.35 | |||
连云港新荣泰码头有限公司 | 83,348.14 | 175,268.31 | |||
盛虹集团有限公司 | 8,461,903.98 | 5,152,385.48 | |||
吴江飞翔印染有限公司 | 1,453,513.86 | 649,172.09 | |||
盛虹石化集团有限公司 | 204,341.88 | 209,699.95 | |||
吴江东方市场供应链服务有限公司 | 26,755.13 | ||||
小计 | 13,698,775.91 | 7,657,609.18 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | |||
连云港虹洋热电有限公司 | 144,034,078.44 | 58,988,863.38 | |
连云港荣泰化工仓储有限公司 | 16,528,913.43 | 17,208,271.43 | |
连云港新荣泰码头有限公司 | 24,390,133.94 | 4,869,841.52 | |
盛虹集团有限公司 | 4,568,028.85 | ||
苏州苏震热电有限公司 | 1,213,727.50 | 49,496.32 | |
江苏东方英塔保安服务有限公司 | 34,200.00 |
小计 | 186,201,053.31 | 85,684,501.50 | |
应付票据 | |||
连云港虹洋热电有限公司 | 27,785,681.00 | 257,415,568.70 | |
连云港荣泰化工仓储有限公司 | 5,442,582.59 | ||
小计 | 27,785,681.00 | 262,858,151.29 | |
其他应付款 | |||
江苏盛虹科技股份有限公司 | 600,000,000.00 | ||
俞晓芳 | 15,500.00 | ||
小计 | 15,500.00 | 600,000,000.00 | |
预收款项 | |||
俞晓芳 | 134,584.18 | ||
小计 | 134,584.18 | ||
合同负债、其他流动负债 | |||
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 | 435,662.40 | ||
吴江东方市场供应链服务有限公司 | 29,833.43 | ||
江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司 | 110,561.89 | ||
吴江市荣维喷织厂 | 720.13 | 8,682.11 | |
小计 | 436,382.53 | 149,077.43 | |
长期应付款 | |||
江苏盛虹科技股份有限公司 | 508,055,555.55 | ||
盛虹(苏州)集团有限公司 | 1,200,580,000.00 | 1,405,775,833.33 | |
小计 | 1,708,635,555.55 | 1,405,775,833.33 |
十三、股份支付
无。
十四、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺最高额保证及银团借款担保情况:
缪汉根、朱红梅及其控制的企业及其他关联方为江苏东方盛虹股份有限公司提供最高额连带责任保证人民币396,400.00万元,为江苏国望高科纤维有限公司提供最高额连带责任保证344,900.00万元,为苏州盛虹纤维有限公司提供最高额连带责任保证39,000.00万元,为江苏中鲈科技发展股份有限公司提供最高
额连带责任保证61,200.00万元,为江苏港虹纤维有限公司提供最高额连带责任保证48,000.00万元,为江苏盛虹石化产业集团有限公司提供最高额连带责任保证人民币33,000.00万元,为江苏虹港石化有限公司提供最高额连带责任保证386,000.00万元、银团贷款担保270,000.00万元,为盛虹炼化(连云港)有限公司提供银团贷款担保4,150,000.00万元,为江苏斯尔邦石化有限公司提供最高额连带责任保证388,000.00万元。
(二)或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至期末,公司无重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
2、其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至期末,公司与子公司以及子公司与子公司之间互相提供担保的情况如下:
单位:万元
担保方 | 被担保方 | 已用担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
公司与子公司: | |||||
江苏东方盛虹股份有限公司 | 江苏中鲈科技发展股份有限公司 | 25,000.00 | 2021.8.6 | 2027.8.11 | 否 |
江苏东方盛虹股份有限公司 | 江苏盛泽燃机热电有限公司 | 64,900.00 | 2021.9.10 | 2037.9.10 | 否 |
江苏东方盛虹股份有限公司 | 江苏虹港石化有限公司 | 270,000.00 | 2019.9.20 | 2032.9.20 | 否 |
江苏东方盛虹股份有限公司 | 盛虹炼化(连云港)有限公司 | 3,598,395.56 | 2020.11.13 | 2038.11.12 | 否 |
江苏东方盛虹股份有限公司 | 盛虹炼化(连云港)有限公司 | 69,488.62 | 2021.11.8 | 2025.11.8 | 否 |
江苏东方盛虹股份有限公司 | 江苏国望高科纤维有限公司 | 105,645.68 | 2021.1.20 | 2025.12.21 | 否 |
江苏东方盛虹股份有限公司
江苏东方盛虹股份有限公司 | 江苏国望高科纤维有限公司 | 50,000.00 | 2021.8.26 | 2025.8.26 | 否 |
江苏东方盛虹股份有限公司 | 江苏国望高科纤维有限公司 | 23,999.50 | 2021.9.22 | 2025.9.23 | 否 |
江苏东方盛虹股份有限公司 | 国望高科(宿迁)有限公司 | 67,000.00 | 2021.8.23 | 2031.8.22 | 否 |
江苏东方盛虹股份有限公司 | 江苏芮邦科技有限公司 | 33,085.35 | 2021.2.20 | 2028.12.27 | 否 |
子公司与子公司: | |||||
江苏国望高科纤维有限公司 | 江苏港虹纤维有限公司 | 5,000.00 | 2020.09.07 | 2025.01.03 | 否 |
江苏国望高科纤维有限公司 | 江苏港虹纤维有限公司 | 33,600.00 | 2018.01.30 | 2028.12.25 | 否 |
江苏国望高科纤维有限公司 | 江苏港虹纤维有限公司 | 40,415.67 | 2019.01.07 | 2027.01.08 | 否 |
江苏国望高科纤维有限公司 | 江苏港虹纤维有限公司 | 22,536.00 | 2021.06.28 | 2031.07.06 | 否 |
江苏国望高科纤维有限公司
江苏国望高科纤维有限公司 | 苏州盛虹纤维有限公司 | 17,518.21 | 2020.08.25 | 2024.07.19 | 否 |
江苏国望高科纤维有限公司 | 苏州盛虹纤维有限公司 | 23,803.12 | 2019.12.31 | 2024.12.18 | 否 |
江苏国望高科纤维有限公司 | 苏州盛虹纤维有限公司 | 2021.12.31 | 2022.12.31 | 否 |
江苏国望高科纤维有限公司 | 江苏中鲈科技发展股份有限公司 | 20,000.00 | 2021.03.05 | 2025.03.04 | 否 |
江苏国望高科纤维有限公司 | 江苏中鲈科技发展股份有限公司 | 15,187.42 | 2021.03.10 | 2025.10.26 | 否 |
江苏国望高科纤维有限公司 | 江苏盛虹石化产业集团有限公司 | 35,180.67 | 2020.12.22 | 2024.02.15 | 否 |
江苏国望高科纤维有限公司 | 江苏盛虹石化产业集团有限公司 | 26,179.03 | 2021.01.21 | 2025.2.26 | 否 |
江苏国望高科纤维有限公司
江苏国望高科纤维有限公司 | 江苏盛虹石化产业集团有限公司 | 30,000.00 | 2021.6.16 | 2025.6.15 | 否 |
江苏国望高科纤维有限公司 | 江苏虹港石化有限公司 | 20,000.00 | 2021.10.28 | 2022.11.08 | 否 |
江苏国望高科纤维有限公司 | 江苏虹港石化有限公司 | 8,648.70 | 2021.6.25 | 2025.6.25 | 否 |
江苏国望高科纤维有限公司 | 江苏虹港石化有限公司 | 2021.12.30 | 2022.9.10 | 否 | |
小 计 | 4,605,583.53 |
【注】江苏盛泽燃机热电有限公司与国家开发银行苏州市分行、中国银行股份有限公司苏州分行、江苏苏州农村商业银行股份有限公司于2019年9月签订《银团贷款应收账款质押合同》,贷款银团向江苏燃机热电有限公司提供总额为80,000.00万元的贷款,出质人江苏盛泽燃机热电有限公司以吴江盛泽2×100MW级燃机热电联产工程项目建成后出质人享有的售电、售热的收费权及其他相关权益作为质押物。截至2021年12月31日,江苏盛泽燃机热电有限公司实际发生借款64,900.00万元,该工程项目尚未建成。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 891,975,982.65 |
注:根据2022年4月17日召开的公司第八届董事会第四十九次会议通过的《2021年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》。2021年度拟以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为分配基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税),送红股0股,不以公积金转增股本。该预案尚需提交公司股东大会审议。
十六、其他重要事项
1、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部,是指公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3)公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。公司报告分部包括:(1)化纤分部 (2)电力、热能分部 (3)石化分部 (4) 总部及其他分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 化纤分部 | 电力、热能分部 | 石化分部 | 总部及其他 | 小计 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 19,895,135,331.97 | 1,068,078,629.93 | 35,164,637,072.56 | 5,727,681,637.63 | 61,855,532,672.09 | -10,133,352,974.17 | 51,722,179,697.92 |
营业成本 | 16,788,089,913.87 | 871,069,736.34 | 29,862,689,741.77 | 5,609,245,233.20 | 53,131,094,625.18 | -10,057,890,979.29 | 43,073,203,645.89 |
资产总额 | 26,769,374,003.13 | 2,375,277,605.46 | 105,026,964,828.30 | 43,274,322,014.38 | 177,445,938,451.27 | -45,443,395,272.52 | 132,002,543,178.75 |
负债总额 | 15,797,129,694.93 | 1,121,402,265.29 | 73,616,822,905.87 | 18,030,119,063.00 | 108,565,473,929.09 | -5,970,959,828.40 | 102,594,514,100.69 |
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
公司与业绩承诺方协商业绩承诺方案
(1)非公开发行股份购买江苏国望高科纤维有限公司
公司于2018年8月完成非公开发行股份购买江苏国望高科纤维有限公司(以下简称“国望高科”)100%股权交易。根据公司与江苏盛虹科技股份有限公司(以下简称“盛虹科技”)签署的《业绩承诺及补偿协议》及其补充协议,盛虹科技承诺:1、国望高科2018年度实现的扣除非经常性损益之后的净利润不低于124,412万元;2、国望高科2018年度与2019年度累计实现的扣除非经常性损益之后的净利润不低于261,111万元;3、国望高科2018年度、2019年度与2020年度累计实现的扣除非经常性损益之后的净利润不低于405,769万元。2018年度、2019年度,国望高科实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为143,464.38万元、120,392.01万元,2018年度、2018-2019年度的承诺净利润均已实现,完成率为101.05%。
2020年度,蔓延全球的新冠肺炎疫情对涤纶长丝行业经营环境产生一系列不利影响,国望高科业绩有所下滑。根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)对国望高科出具的信会师报字[2021]第ZA11175号《审计报告》,国望高科2020年度实现净利润55,877.29万元,扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润46,963.50万元。国望高科2018-2020年度累计实现的扣除非经常性损益之后的净利润为310,819.89万元,未实现承诺净利润。
鉴于2020年新冠肺炎疫情蔓延和全球大爆发的客观因素影响,本着对公司和全体投资者负责的态度,公司将按照《证监会有关部门负责人就上市公司并购重组中标的资产受疫情影响相关问题答记者问》精神及《业绩承诺及补偿协议》的约定,会同业绩承诺方结合国望高科2020年业绩受疫情影响的实际情况,公司与盛虹科技于 2021 年 4 月 22 日签署了附条件生效的《关于江苏国望高科纤维有限公司业绩承诺及补偿协议之补充协议(四)》,决定对原重组业绩承诺进行部分调整。该方案已通过公司于2021年4月22日召开的第八届董事会第二十五次会议、于2021年5月 10日召开的2020年度股东大会审议。
根据公司与盛虹科技签署的《关于江苏国望高科纤维有限公司业绩承诺及补偿协议之补充协议(四)》,决定对原重组业绩承诺进行部分调整,具体调整方案和主要条款如下:1、本次重组业绩承诺期为2018年度、2019年度及2021年度,盛虹科技承诺国望高科2018年度实现的扣除非经常性损益之后的净利润不低于124,412万元; 2018年度与2019年度累计实现的扣除非经常性损益之后的净利润不低于261,111万元;2018年度、2019年度与2021年度累计实现的扣除非经常性损益之后的净利润不低于 405,769万元。其他业绩承诺内容不变;2、如盛虹科技在2021年度未能够完成上述业绩承诺,盛虹科技承诺将对国望高科2018年度、2019年度与2021年度经审计累计实现的扣除非经常性损益之后的净利润与当期承诺净利润数405,769万元之间的差额,按照《业绩承诺及补偿协议》及其补充协议中约定的业绩承诺补偿条款安排进行补偿。2018年度、2019年度,国望高科实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为143,464.38万元、120,392.01万元,2018年度、2018-2019年度的承诺净利润均已实现,完成率为101.05%。根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)对国望高科出具的信会师报字[2022]第ZA11172号《审计报告》,国望高科2021年度实现净利润187,312.72万元,扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润179,710.58万元。国望高科2018、2019及2021年度累计实现的扣除非经常性损益之后的净利润为443,566.98万元,已实现承诺净利润。
(2)非公开发行股份购买江苏斯尔邦石化有限公司
根据公司于2021年7月9日召开的第八届董事会第二十九次会议决议、2021年8月23日召开的2021年第四次临时股东大会决议审议通过的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》,并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏东方盛虹股份有限公司向盛虹石化集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2021]4179号)核准,公司向盛虹石化、博虹实业等2名交易对方发行股份购买其持有的斯尔邦85.4546%股权并募集配套资金,建信投资、中银资产等2名交易对方支付现金208,872.72万元购买其持有的斯尔邦14.5454%股权。发行新股数量为1,111,528,326股,每股面值1元,增加注册资本人民币1,111,528,326.00元。
根据《盈利预测补偿协议》及补充协议,补偿义务人盛虹石化、博虹实业对斯尔邦业绩承诺如下:补偿义务人同意并承诺,斯尔邦2021年度、2022年度及2023年度扣除非经常性损益后归属于母公司净利润不低于178,380.04万元、150,865.33万元、184,252.90万元。
根据安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)出具的安永华明(2022)专字第61328049-A02号《关于2021年度发行股份及支付现金购买资产业绩承诺实现情况说明的鉴证报告》,斯尔邦截至2021年12月31日扣除非经常性损益后的合并报表口径下归属于母公司所有者的净利润达到业绩承诺的累积净利润数。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账 | 554,63 | 1.00% | 554,63 | 100.00 |
准备的应收账款 | 2.00 | 2.00 | % | |||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 89,427,409.94 | 100.00% | 7,845,749.46 | 8.77% | 81,581,660.48 | 55,002,696.72 | 99.00% | 5,793,342.72 | 10.53% | 49,209,354.00 |
其中: | ||||||||||
合计 | 89,427,409.94 | 100.00% | 7,845,749.46 | 8.77% | 81,581,660.48 | 55,557,328.72 | 100.00% | 6,347,974.72 | 11.43% | 49,209,354.00 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
关联方组合 | 9,942,172.97 | ||
采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 79,485,236.97 | 7,845,749.46 | 9.87% |
合计 | 89,427,409.94 | 7,845,749.46 | -- |
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 85,320,361.88 |
1至2年 | 13,173.25 |
2至3年 | 39,338.90 |
3年以上 | 4,054,535.91 |
合计 | 89,427,409.94 |
减:坏账准备 | 7,845,749.46 |
合计 | 81,581,660.48 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款坏账准备 | 6,347,974.72 | 1,497,774.74 | 7,845,749.46 | |||
合计 | 6,347,974.72 | 1,497,774.74 | 7,845,749.46 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
无。
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 13,010,366.40 | 14.55% | 650,518.32 |
客户2 | 8,461,903.98 | 9.46% | |
客户3 | 7,442,078.53 | 8.32% | 372,103.93 |
客户4 | 6,133,540.84 | 6.86% | 306,677.04 |
客户5 | 5,145,674.72 | 5.75% | 257,283.74 |
合计 | 40,193,564.47 | 44.94% | 1,586,583.03 |
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
(7)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 927,682,975.81 | 73,808.51 |
合计 | 927,682,975.81 | 73,808.51 |
(1)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
代垫款及往来款 | 927,642,123.48 | 82,621.80 |
各类押金及保证金 | 320,000.00 | 320,000.00 |
备用金 | 25,682.86 | 39,987.16 |
其他 | 57,629.72 | 72,629.72 |
合计 | 928,045,436.06 | 515,238.68 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 441,430.17 | 441,430.17 | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | -53,969.92 | -53,969.92 | ||
本期核销 | 25,000.00 | 25,000.00 | ||
2021年12月31日余额 | 362,460.25 | 362,460.25 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期 信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
上年年末余额 | 515,238.68 | 515,238.68 | ||
上年年末余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 |
本期新增
本期新增 | 927,530,197.38 | 927,530,197.38 | ||
本期终止确认 | ||||
其他变动 | ||||
期末余额 | 928,045,436.06 | 928,045,436.06 |
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 927,674,449.70 |
2至3年 | 26,856.64 |
3年以上 | 344,129.72 |
合计 | 928,045,436.06 |
减:坏账准备 | 362,460.25 |
合计 | 927,682,975.81 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款坏账准备 | 441,430.17 | -53,969.92 | 25,000.00 | 362,460.25 | ||
合计 | 441,430.17 | -53,969.92 | 25,000.00 | 362,460.25 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款项 | 25,000.00 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 往来款 | 699,526,405.36 | 1年以内 | 75.38% | |
单位2 | 往来款 | 159,250,000.00 | 1年以内 | 17.16% | |
单位3 | 往来款 | 64,800,000.00 | 1年以内 | 6.98% | |
单位4 | 往来款 | 4,000,000.00 | 1年以内 | 0.43% | |
单位5 | 各类押金及保证金 | 320,000.00 | 3年以上 | 0.03% | 320,000.00 |
合计 | -- | 927,896,405.36 | -- | 99.98% | 320,000.00 |
6)涉及政府补助的应收款项
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 45,999,174,249.61 | 45,999,174,249.61 | 23,162,999,999.81 | 23,162,999,999.81 | ||
对联营、合营企业投资 | 36,876,188.39 | 36,876,188.39 | 22,478,358.11 | 22,478,358.11 | ||
合计 | 46,036,050,438.00 | 46,036,050,438.00 | 23,185,478,357.92 | 23,185,478,357.92 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
江苏国望高科纤维有限公司 | 12,732,999,999.81 | 12,732,999,999.81 | |||||
江苏盛泽东方恒创能源有限公司 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |||||
江苏盛泽燃机热电有限公司 | 100,000,000.00 | 135,000,000.00 | 235,000,000.00 | ||||
江苏盛虹石化产业集团有限公司 | 9,895,000,000.00 | 3,500,000,000.00 | 13,395,000,000.00 | ||||
盛虹新材料(宿迁)有限公司 | 315,000,000.00 | 1,685,000,000.00 | 2,000,000,000.00 |
苏州市赢虹产业投资基金(有限合伙) | 3,324,473,348.84 | 3,324,473,348.84 | |||||
连云港盛虹炼化产业基金合伙企业(有限合伙) | 2,946,124,205.52 | 2,946,124,205.52 | |||||
苏州盛泽房产租赁有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
苏州盛泽仓储经营有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
江苏斯尔邦石化有限公司 | 11,243,576,695.44 | 11,243,576,695.44 | |||||
合计 | 23,162,999,999.81 | 22,836,174,249.80 | 45,999,174,249.61 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
天骄科技创业投资有限公司 | 22,478,358.11 | 14,397,830.28 | 36,876,188.39 | ||||||||
小计 | 22,478,358.11 | 14,397,830.28 | 36,876,188.39 | ||||||||
合计 | 22,478,358.11 | 14,397,830.28 | 36,876,188.39 |
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,162,776,905.67 | 900,142,766.21 | 816,346,049.68 | 485,623,268.59 |
其他业务 | 5,632,983,361.89 | 5,550,505,487.76 | 2,543,572,571.15 | 2,499,964,610.89 |
合计 | 6,795,760,267.56 | 6,450,648,253.97 | 3,359,918,620.83 | 2,985,587,879.48 |
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为28,925,918.19元,其中,28,925,918.19元预计将于2022年度确认收入。
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 2,700,000,000.00 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | 14,397,830.28 | 22,390,633.79 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 349,846.89 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,735,606.01 | 2,667,155.47 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 234,674,418.72 | -6,533,510.78 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,257,381.70 | 7,387,159.83 |
合计 | 2,953,065,236.71 | 26,261,285.20 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 1,740,436.70 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 86,742,709.47 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 14,936,683.50 | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 3,776,983,744.96 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -35,127,274.29 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 40,754,482.86 | |
减:所得税影响额 | 18,658,314.09 |
少数股东权益影响额 | 559,323,457.98 | |
合计 | 3,308,049,011.13 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 17.11% | 0.76 | 0.73 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.60% | 0.26 | 0.24 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
江苏东方盛虹股份有限公司董事长:缪汉根二○二二年四月十九日