浙江新光药业股份有限公司2021年度财务决算报告
2021年，公司管理层在公司董事会、监事会的领导下，在全体员工的共同努力下，克服了各种不利因素，稳步推进公司的各项业务开展，保持了公司的健康稳定发展。公司2021年12月31日的资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天健审[2022] 2198号标准无保留意见的审计报告。现将有关财务决算情况报告如下：
一、公司整体经营情况
2021年度，公司实现营业收入32,087.61万元，同比上升13.35%。实现利润总额13,195.73万元，同比上升14.95%。归属于上市公司股东的净利润11,428.04万元，同比上升15.46%。扣除非经常性损益后，归属于上市公司股东的净利润为10,898.24万元，较上年同期上升20.47%。
二、主要会计数据和财务指标
（一）经营情况
单位：万元
- 1 -
项目
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 增减（%） |
| 营业收入 | 32,087.61 | 28,308.03 | 13.35% |
| 营业成本 | 14,213.34 | 12,653.28 | 12.33% |
| 税金及附加 | 422.37 | 406.53 | 3.90% |
| 销售费用 | 3,206.07 | 3,247.67 | -1.28% |
| 管理费用 | 1,975.00 | 1,601.97 | 23.29% |
| 研发费用 | 1,351.96 | 1,201.01 | 12.57% |
| 财务费用 | -1,659.77 | -1,268.14 | 30.88% |
| 其他收益 | 155.42 | 152.46 | 1.94% |
| 投资收益 | 641.68 | 659.16 | -2.65% |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 16.24 | -4.12 | -494.17% |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -62.46 | -23.80 | 162.44% |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -71.19 | 0 | ――― |
| 营业外收入 | 3.53 | 277.86 | -98.73% |
| 营业外支出 | 66.14 | 47.54 | 39.12% |
- 2 -
利润总额
| 利润总额 | 13,195.73 | 11,479.72 | 14.95% |
| 净利润 | 11,428.04 | 9,897.64 | 15.46% |
（1）报告期内管理费用较上期发生增加373.03万元，增幅23.29%，主要系上年同期减免部分劳动保险费。
（2）报告期内财务费用较上期发生减少239.95万元，变动幅度30.88%，主要系报告期内银行存款款利息收入增加。
（3）报告期内信用减值损失较上期发生减少20.36万元，变动幅度494.17%，主要系报告期内应收账款坏账准备计提减少。
（4）报告期内资产减值损失较上期发生增加38.66万元，变动幅度162.44%，主要系报告期内存货跌价准备计提增加。
（5）报告期内营业外收入较上期发生减少274.33万元，减少幅度98.73%，主要系上年同期收到供应商设备退回补偿款。
（6）报告期营业外支出较上期发生增加18.60万元，增幅39.12%，主要系报告期内因暴雨仓库浸水，导致部份产品报损。
（二）资产情况
单位：万元
| 项目 | 2021年期末 | 2021年期初 | 增减（%） |
| 货币资金 | 59,366.78 | 59,184.78 | 0.31% |
| 交易性金融资产 | 12,500.00 | 8,500.00 | 47.06% |
| 应收账款 | 1,592.29 | 1,903.48 | -16.35% |
| 应收款项融资 | 158.42 | 168.24 | -5.84% |
| 预付款项 | 239.78 | 207.16 | 15.75% |
| 其他应收款 | 16.13 | 4.48 | 260.04% |
| 存货 | 4,676.16 | 4,292.23 | 8.94% |
| 其他流动资产 | 41.97 | 29.17 | 43.88% |
| 其他权益工具投资 | 2,054.13 | 2,268.48 | -9.45% |
| 投资性房地产 | 3.67 | 4.75 | -22.74% |
| 固定资产 | 10,332.38 | 10,950.56 | -5.65% |
| 在建工程 | 1,135.14 | 333.63 | 240.24% |
| 无形资产 | 1,041.38 | 1,154.46 | -9.80% |
| 递延所得税资产 | 82.16 | 77.17 | 6.47% |
| 资产总计 | 93,240.38 | 89,078.57 | 4.67% |
本报告期末资产总额为93,240.38万元，较期初增加4,161.81万元，增幅
4.67%。其中流动资产为78,591.53万元，占总资产的84.29%。流动资产比期初增加4,302.00万元，增幅5.79%。
（1）交易性金融资产期末余额较期初增加4,000.00万元，增幅47.06%，主要系报告期内购买理财产品增加。
（2）其他应收款期末余额较期初增加11.65万元，增幅260.04%，主要系报告期内多缴土地收益金增加。
（3）其他流动资产期末余额较期初增加12.80万元，增幅43.88%，主要系报告期内待抵扣增值税进项税增加。
（4）在建工程期末余额较期初增加801.51万元，增幅240.24%，主要系报告期内子公司募投项目购房款增加。
（三）负债情况
单位：万元
- 3 -项目
| 项目 | 2021年期末 | 2021年期初 | 增减（%） |
| 应付账款 | 5,611.50 | 3,632.57 | 54.48% |
| 合同负债 | 8.79 | 20.53 | -57.18% |
| 应付职工薪酬 | 491.16 | 372.47 | 31.87% |
| 应交税费 | 1,130.48 | 890.41 | 26.96% |
| 其他应付款 | 279.12 | 315.21 | -11.45% |
| 其他流动负债 | 1.14 | ||
| 长期应付款 | 236.24 | 236.24 | 0.00% |
| 递延收益 | 815.09 | 877.96 | -7.16% |
| 递延所得税负债 | 45.16 | 38.91 | 16.06% |
| 负债合计 | 8,618.67 | 6,384.30 | 35.00% |
2021年末负债总额为8,618.67万元，较期初增加2,234.37万元。其中流动负债为7,522.19万元，占负债总额的87.28%。
（1）应付账款本报告期末增加1,978.93万元，主要系报告内增加了对原材料的采购，导致应付账款增加。
（2）合同负债本报告期末减少11.74 万元，主要系报告期内预收款项减少。
（3）应付职工薪酬期末余额较期初增加118.69万元，增幅31.87%，主要系报告期内计提销售部门年终奖金增加。
（4）应交税费期末余额较期初增加240.07万元，增幅26.96%，主要系报告
期内应交企业所得税增加。
（四）股东权益情况
单位：万元
- 4 -项目
| 项目 | 2021年期末 | 2021年期初 | 增减（%） |
| 实收资本(或股本) | 16,000.00 | 16,000.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 16,128.90 | 16,128.90 | 0.00% |
| 其他综合收益 | 255.88 | 220.48 | 16.06% |
| 盈余公积 | 9,485.65 | 8,344.89 | 13.67% |
| 未分配利润 | 42,751.27 | 42,000.00 | 1.79% |
| 所有者权益合计 | 84,621.71 | 82,694.27 | 2.33% |
2021年末股东权益总额为84,621.71万元,较期初增长1,927.44万元，增幅
2.33%。
（五）现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 增减（%） |
| 经营活动现金流入小计 | 32,745.33 | 27,979.08 | 17.04% |
| 经营活动现金流出小计 | 18,509.80 | 16,717.91 | 10.72% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 14,235.53 | 11,261.17 | 26.41% |
| 投资活动现金流入小计 | 38,517.74 | 33,915.28 | 13.57% |
| 投资活动现金流出小计 | 42,971.27 | 19,526.94 | 120.06% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,453.53 | 14,388.34 | -130.95% |
| 筹资活动现金流入小计 | 100.00 | 100.00 | 0.00% |
| 筹资活动现金流出小计 | 9,700.00 | 7,300.00 | 32.88% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,600.00 | -7,200.00 | 33.33% |
（1）经营活动产生的现金流量本期净额14,235.53万元，较上年同期增加2,974.36万元，增幅26.41%。主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增加。
（2）投资活动产生的现金流量本期净额-4,453.53万元，较上年同期减少18,841.87 万元，同比变化130.95%。主要系报告期内公司购买银行理财产品较上期同期增加。
（3）筹资活动产生的现金流量本期净额-9,600.00万元，净流出较上年同期
增加2,400.00万元，同比变化33.33%。主要系报告期内公司分配现金股利较上年同期增加。
（六）主要财务指标
- 5 -项目
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 增减(%) |
| 速动比率 | 9.82 | 13.38 | -26.61% |
| 流动比率 | 10.45 | 14.20 | -26.41% |
| 资产负债率 | 9.24% | 7.17% | 2.07% |
| 应收账款周转率 | 16.20 | 13.18 | 22.91% |
| 存货周转率 | 3.14 | 2.55 | 23.14% |
（1）本报告期末，公司速动比率、流动比率分别较上年同下降26.61%、26.41%，主要系报告期内增加了对原材料采购，导致应付账款增加。
（2）本报告期末，公司资产负债率为9.24%，较上期上升2.07个百分点，主要系本期增加了对原材料采购，导致应付账款增加，但公司整体负债率很低，偿债能力极强。
（3）本报告期公司应收账款周转率较上期有所上升，主要系本期产品平均回款周期缩短所致。
（4）期末存货周转率较上期有所上升，主要系报告期内主营业务收入增加，公司存货周转速度加快。
综上所述，2021年度公司经营业绩稳定，资产质量优良、财务状况良好、偿债能力强，财务风险较小，具有较强的盈利能力和成长性。
浙江新光药业股份有限公司董事会
2022年4月15日