湖北济川药业股份有限公司2021年度财务决算报告
2021年，国家医疗卫生体制改革政策不断深化，各项政策陆续出台，进一步加速我国医药行业格局的转变。在此形势下，公司上下围绕董事会制定的战略方向，实施了一系列变革创新举措，公司业务运行稳定有序，圆满完成了经营目标。现将公司2021年财务决算情况汇报如下：
一、主要会计数据
经审计，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告（信会师报字[2022]第ZA10674号）。2021年，公司实现营业收入763,051.00万元，较上年增长23.77%。归属于上市公司股东的净利润1,719,17.59万元，归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润1,556,88.00万元，分别比去年增长34.60%、26.15%。
最近三年公司主要会计数据：
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减（%） | 2019年 |
| 营业收入（万元） | 763,051.00 | 616,497.42 | 23.77 | 693,999.38 |
| 归属于上市公司股东的净利润（万元） | 171,917.59 | 127,721.25 | 34.6 | 162,297.39 |
| 归属于上市公司股东扣除非经常性损益净利润（万元） | 155,688.00 | 123,417.74 | 26.15 | 156,592.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额（万元） | 189,432.94 | 178,169.12 | 6.32 | 214,767.61 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.94 | 1.53 | 26.80 | 1.99 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.91 | 1.53 | 24.84 | 1.99 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 1.75 | 1.48 | 18.24 | 1.92 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 20.46 | 19.89 | 增加0.57个百分点 | 28.43 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 18.53 | 19.22 | 减少0.69个百分点 | 27.43 |
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2019年 |
| 归属于上市公司股东的净资产（万元） | 911,687.84 | 776,318.12 | 17.44 | 610,443.00 |
| 总资产（万元） | 1,213,103.68 | 1,051,583.26 | 15.36 | 866,464.33 |
二、主营业务收入及毛利率情况
单位：万元
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 工业 | 733,384.27 | 110,685.82 | 84.91 | 23.67 | 13.83 | 增加1.31个百分点 |
| 商业 | 28,366.23 | 16,091.96 | 43.27 | 28.62 | 6.93 | 增加11.51个百分点 |
| 合计 | 761,750.50 | 126,777.79 | 83.36 | 23.85 | 12.90 | 增加1.62个百分点 |
2021年，公司实现主营业务收入761,750.50万元，其中医药工业收入为733,384.27万元，同比增长23.67%，主要是报告期内（1）随疫情的有效控制，隔离措施逐步解除，医疗机构逐步恢复正常运行，疫情对公司经营带来的不利影响逐渐消除；（2）公司产品收入结构进一步优化提升，梯队产品的销售实现了高速增长；
（3）公司积极加强销售渠道的拓展，积极推进空白市场、潜力市场的开发，形成新的增量；医药商业收入为28,366.23万元，同比增加28.62%。
三、公司主要财务数据分析
1、报告期内资产负债项目变化情况及重大变化的原因
单位：万元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 167,500.00 | 13.81 | 125,799.00 | 11.96 | 33.15 | 主要系闲置的募集资金购买理财所致 |
| 预付款项 | 4,708.61 | 0.39 | 2,843.27 | 0.27 | 65.61 | 主要系原材料预付款增加所致 |
| 存货 | 37,558.89 | 3.10 | 27,842.38 | 2.65 | 34.9 | 主要系库存商品增加所致 |
| 其他非流动金融资产 | 31,526.89 | 2.60 | 14,283.44 | 1.36 | 120.72 | 主要系报告期内对外股权投资增加及金融工具公允价值增加所致 |
| 使用权资产 | 340.24 | 0.03 | 主要系公司自2021年1月1日执行新租赁准则所致 | |||
| 长期待摊费用 | 1,319.16 | 0.11 | 2,366.59 | 0.23 | -44.26 | 主要系绿化工程摊销所致 |
| 递延所得税资产 | 5,732.04 | 0.47 | 4,262.12 | 0.41 | 34.49 | 主要系内部交易未实现利润计提递延所得税所致 |
| 应付票据 | 20,192.82 | 1.66 | 10,344.23 | 0.98 | 95.21 | 主要系用票据支付材料款增加所致 |
| 合同负债 | 1,934.35 | 0.16 | 803.07 | 0.08 | 140.87 | 主要系药品预收款增加所致 |
| 其他流动负债 | 249.40 | 0.02 | 104.40 | 0.01 | 138.89 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 62,910.10 | 5.19 | 124.42 | 0.01 | 50,461.43 | 主要系可转换公司债券一年内到期所致 |
| 应付债券 | 60,257.81 | 5.73 | -100.00 | |||
| 租赁负债 | 101.65 | 0.01 | 主要系公司自2021年1月1日执行新租赁准则所致 |
2、主要费用及税费情况及变动分析
单位：万元
| 序号 | 费用项目 | 2021年 | 2020年 | 变动比例（%） | 2021年费用占营业收入比例（%） |
| 1 | 管理费用 | 31,689.35 | 28,999.83 | 9.27 | 4.15 |
| 2 | 销售费用 | 371,384.80 | 300,964.50 | 23.4 | 48.67 |
| 3 | 研发费用 | 52,344.44 | 24,375.31 | 114.74 | 6.86 |
| 4 | 财务费用 | -8,896.60 | -4,807.45 | -85.06 | -1.17 |
| 5 | 所得税费用 | 23,321.89 | 20,629.39 | 13.05 | 3.06 |
财务费用同比下降85.06% 主要是由于报告期内利息收入增加所致；研发费用同比上升114.74%，主要是由于报告期内合作研发费用投入增加所致。
四、报告期公司现金流量表的构成情况
单位：万元
| 序号 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 变动比例（%） |
| 1 | 经营活动产生的现金流量净额 | 189,432.94 | 178,169.12 | 6.32 |
| 2 | 投资活动产生的现金流量净额 | -67,329.79 | -148,114.74 | 54.54 |
| 3 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -36,119.19 | 37,379.77 | -196.63 |
投资活动产生的现金流量净额同比上升54.54%，主要是由于报告期内理财产品投资减少所致；筹资活动产生的现金流量净额同比下降196.63%，主要是由于同期募集资金增加所致。
湖北济川药业股份有限公司董事会
2022年4月15日