财达证券股份有限公司关于计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
财达证券股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议于2022年4月15日以现场结合通讯表决的方式召开,审议通过《关于公司计提资产减值准备的议案》。现将具体情况公告如下:
一、计提资产减值准备情况概述
2021年,公司计提各项资产减值准备合计人民币93,663,100.50元,已超过公司最近一个会计年度经审计净利润的10%,具体如下:
资产名称 | 2021年度计提金额(单位:元) |
融出资金 | -30,086,262.62 |
应收款项
应收款项 | -1,394,382.61 |
买入返售金融资产 | 124,486,917.11 |
其他资产(其他应收款) | 656,828.62 |
合计 | 93,663,100.50 |
二、计提资产减值准备对公司的影响
2021年度,公司计提资产减值准备人民币93,663,100.50元,减少当期利润总额人民币93,663,100.50元,减少当期净利润人民币70,247,325.38元。
三、计提资产减值准备的具体说明
(一)融出资金
2021年度公司按照预期信用损失模型对融出资金计提减值准备,转回减值准备人民币30,086,262.62元。
(二)应收账款
2021年度公司应收款项减值准备转回1,394,382.61元,其中本年计提819,515.47元,本年转回2,213,898.08元。
(三)买入返售金融资产
2021年度公司按照预期信用损失模型买入返售金融资产计提减值准备124,486,917.11元,计提的减值准备为公司的股票质押业务。
(四)其他资产
2021年度公司对其他资产中的其他应收款计提减值准备656,828.62元。
四、董事会审计委员会关于资产减值准备的意见
已审核《关于公司计提资产减值准备的议案》。我们认为:公司本次计提资产减值准备事项基于谨慎性原则,依据充分,符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况,有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息;本次计提资产减值准备事项决策程序规范,符合有关法律法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。同意公司本次计提资产减值准备的事项,并同意将本议案提交公司董事会审议。
五、独立董事关于资产减值准备的意见
公司计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司《金融资产减值管理办法(试行)》、《金融资产减值模型实施细则》等的相关规定,真实、公允地反映了公司截至2021年12月31日财务状况及2021年度的经营成果,有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息,符合公司及中小股东的利益,同意《关于公司计提资产减值准备的议案》。
六、董事会关于资产减值准备的意见
根据《企业会计准则》和公司《金融资产减值管理办法(试行)》《金融资产减值模型实施细则》等的相关规定,公司对截至2021年12月31日的各项需要计提减值的资产(范围包括融出资金、买入返售金融资产、应收账款、其他资产等)进行了预期信用损失评估,公司2021年度计提各项资产减值准备合计人民币93,663,100.50元。
七、监事会关于资产减值准备的意见
本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司《金融资产减值管理办
法(试行)》《金融资产减值模型实施细则》等的相关规定,能客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,有助于披露更真实、准确的会计信息;相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定,不存在损害公司及股东利益的情形。
特此公告。
财达证券股份有限公司董事会
2022年4月16日