关于成都燃气集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：成都燃气集团股份有限公司审计单位：四川华信(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：028－85560449
| 四川华信(集团)会计师事务所 （特殊普通合伙） | 地址:成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼 电话:（028）85560449 传真:（028）85560449 邮编: 610041 电邮: schxzhb@hxcpa.com.cn | |
| SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) | ||
关于成都燃气集团股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审核报告
川华信专（2022）第0213号成都燃气集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了成都燃气集团股份有限公司（以下简称成都燃气）2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注（以下简称财务报表），并于2022年4月15日签发了川华信审（2022）第0023号无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的要求，成都燃气编制了本专项审核报告所附的成都燃气2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是成都燃气的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计成都燃气2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对成都燃气实施于2021年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解成都燃气2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项审核报告仅供成都燃气向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送成都燃气2021年度报告使用，不得用于其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。附件：成都燃气集团股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国·成都 中国注册会计师：
中国注册会计师：
二〇二二年四月十五日
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 不适用 | 非经营性占用 | ||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
| 前控股股东及其他关联方 | 不适用 | 非经营性占用 | ||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 成都统建城市建设开发有限责任公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 53,406.38 | 524,069.38 | 503,103.36 | 74,372.40 | 天然气销售 | 经营性往来 | |
| 成都市干道建设指挥部 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 5,580.96 | 202,644.08 | 202,644.08 | 5,580.96 | 天然气销售 | 经营性往来 | ||
| 成都金信源 | 控股股东及 | 应收账款 | 2,430.24 | 200,665.51 | 197,288.60 | 5,807.15 | 天然气 | 经营性往 |
| 建设投资有限责任公司 | 实际控制人控制的其他企业 | 销售 | 来 | ||||||
| 成都环境投资集团有限公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 2,334.52 | 72,047.34 | 72,136.30 | 2,245.56 | 天然气销售 | 经营性往来 | |
| 成都市沙河综合整治工程项目管理有限公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 1,565.10 | 92,096.74 | 92,895.94 | 765.90 | 天然气销售 | 经营性往来 | |
| 中房集团成都房地产开发有限公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 1,588,399.23 | 1,566,192.63 | 22,206.60 | 天然气销售 | 经营性往来 | ||
| 成都文殊坊经营管理有限责任公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 571,865.01 | 545,909.86 | 25,955.15 | 天然气销售 | 经营性往来 | ||
| 成都城投远大建筑科技有限公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 1,432,272.25 | 1,318,600.30 | 113,671.95 | 天然气销售 | 经营性往来 | ||
| 成都城投置地（集团）有限公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 144,499.88 | 56,480.03 | 88,019.85 | 天然气销售 | 经营性往来 | ||
| 成都城投资产经营管理有限公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 83,908.42 | 82,854.51 | 1,053.91 | 天然气销售 | 经营性往来 | ||
| 成都城投城建科技有限公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他 | 应收账款 | 2,338,922.00 | 2,338,922.00 | 天然气销售 | 经营性往来 |
| 企业 | |||||||||
| 成都花园物业管理有限责任公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 1,237,075.88 | 1,237,075.88 | 天然气销售 | 经营性往来 | |||
| 四川师范大学实验外国语学校 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 773,470.22 | 773,470.22 | 天然气销售 | 经营性往来 | |||
| 成都市睿华建设投资有限责任公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 253,043.28 | 253,043.28 | 天然气销售 | 经营性往来 | |||
| 成都统建锦城投资发展有限公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 68,912.37 | 68,912.37 | 天然气销售 | 经营性往来 | |||
| 成都城建投资管理集团有限责任公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 55,568.70 | 55,568.70 | 天然气销售 | 经营性往来 | |||
| 成都市中锦建设投资有限责任公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 47,077.03 | 47,077.03 | 天然气销售 | 经营性往来 | |||
| 成都益民投资集团有限公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 35,737.61 | 35,737.61 | 天然气销售 | 经营性往来 | |||
| 成都城投集团兴西华建设有限公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 28,136.21 | 28,136.21 | 天然气销售 | 经营性往来 | |||
| 成都高新区 | 控股股东及 | 应收账款 | 24,164.70 | 24,164.70 | 天然气 | 经营性往 |
| 金万汇幼稚园 | 实际控制人控制的其他企业 | 销售 | 来 | ||||||
| 成都城投教育投资管理集团有限公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 22,810.50 | 22,810.50 | 天然气销售 | 经营性往来 | |||
| 成都华润燃气工程有限公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 19,767.10 | 19,767.10 | 天然气销售 | 经营性往来 | |||
| 成都华润燃气设计有限公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 19,741.10 | 19,741.10 | 天然气销售 | 经营性往来 | |||
| 成都产业投资集团有限公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 10,435.35 | 10,435.35 | 天然气销售 | 经营性往来 | |||
| 成都蓉源能源发展有限责任公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 8,400.85 | 8,400.85 | 天然气销售 | 经营性往来 | |||
| 成都干道齐通基础工程公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 8,094.15 | 8,094.15 | 天然气销售 | 经营性往来 | |||
| 成都市蓉城管线投资有限公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 7,853.00 | 7,853.00 | 天然气销售 | 经营性往来 | |||
| 成都城投智慧城市科技有限公司 | 控股股东及实际控制人控制的其他 | 应收账款 | 5,104.40 | 5,104.40 | 天然气销售 | 经营性往来 |
| 企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 成都市气体计量检定有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,380,947.67 | 1,316,523.68 | 1,368,909.59 | 1,328,561.76 | 代垫资金 | 非经营性往来 | |
| 成都市燃气客户服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,984,363.19 | 1,218,491.43 | 765,871.76 | 代垫资金 | 非经营性往来 | |||
| 成都液化天然气有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 17,500,000.00 | 17,500,000.00 | 代垫资金 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 不适用 | 非经营性往来 | ||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 成都世纪源通燃气有限责任公司 | 联营企业 | 1,202,156.74 | 1,202,156.74 | 代垫五险一金 | 非经营性往来 | ||||
| 四川联发天然气有限责任公司 | 联营企业 | 992,398.95 | 992,398.95 | 代垫五险一金 | 非经营性往来 | |||||
| 四川空港燃气有限公司 | 联营企业 | 828,599.86 | 828,599.86 | 代垫五险一金 | 非经营性往来 | |||||
| 成都荣和天然气有限责任公司 | 联营企业 | 543,073.26 | 543,073.26 | 代垫五险一金 | 非经营性往来 | |||||
| 成都成燃新安燃气有限公司 | 联营企业 | 391,217.26 | 391,217.26 | 代垫五险一金 | 非经营性往来 | |||||
| 千嘉科技 | 联营企业 | 648,083.84 | 648,083.84 | 代垫五险一金 | 非经营性往来 | |||||
| 成都公集实业有限责任公司 | 联营企业 | 175,315.04 | 175,315.04 | 代垫五险一金 | 非经营性往来 |
| 成都华润燃气设计有限公司 | 联营企业 | 163,586.16 | 163,586.16 | 代垫五险一金 | 非经营性往来 | |||||
| 总计 | / | / | / | 18,946,264.87 | 18,122,100.27 | 17,134,252.19 | 19,934,112.95 | / | / |