宁波中大力德智能传动股份有限公司
2021年度财务决算报告
宁波中大力德智能传动股份有限公司(以下简称“公司”)2021年财务报表经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了“中汇会审[2022]1875号”标准无保留意见的审计报告。认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中大力德2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将经审计后公司 2021年度的财务决算情况报告如下:
一、主要会计数据和财务指标
单位:元
2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
营业收入(元) | 952,973,785.81 | 760,573,346.34 | 25.30% | 676,189,942.13 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 81,360,499.32 | 70,231,907.40 | 15.85% | 52,506,750.84 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 75,943,909.91 | 58,832,640.30 | 29.08% | 46,424,353.52 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 133,743,957.35 | 196,032,675.43 | -31.77% | 99,470,829.34 |
基本每股收益(元/股) | 0.78 | 0.68 | 14.71% | 0.66 |
稀释每股收益(元/股) | 0.78 | 0.68 | 14.71% | 0.66 |
加权平均净资产收益率 | 11.39% | 10.62% | 0.77% | 8.62% |
2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
总资产(元) | 1,480,287,998.61 | 1,082,313,757.42 | 36.77% | 1,016,840,569.88 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 763,668,128.20 | 692,959,178.52 | 10.20% | 630,727,271.12 |
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
(一)主要资产负债变化情况
主要资产 | 增减比例 | 重大变化说明 |
货币资金 | 217.26% | 增长217.26%,主要系发行可转债所致 |
预付账款 | 49.28% | 增长49.28%,主要系预付材料款增加所致 |
存货 | 43.02% | 增长43.02%,主要系期末备货增加所致 |
其他流动资产 | 39.76% | 增长39.76%,主要系预缴所得税增加所致 |
长期股权投资 | 本期新增 | 主要系新增合营企业及原联营企业盈利所致 |
在建工程 | -50.27% | 下降50.27%,主要系待安装设备减少所致 |
使用权资产 | -38.15% | 下降38.15%,主要系本期摊销所致 |
其他非流动资产 | 174.57% | 增长174.57%,主要系预付设备款增加所致 |
合同负债 | 79.86% | 增长79.86%,主要系预收货款增加所致 |
应交税费 | -69.67% | 下降69.67%,主要系采购增加,应交增值税下降所致 |
应付债券 | 本期新增 | 主要系发行可转债所致 |
租赁负债 | -92.50% | 下降92.5%,主要系主要系支付租金所致 |
股本 | 30.00% | 增长30%,主要系资本公积转增股本所致 |
其他权益工具 | 本期新增 | 主要系发行可转债所致 |
(二)主要资产、负债结构占比情况
单位:元
2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 302,966,548.46 | 20.47% | 95,495,061.94 | 8.66% | 11.81% | |
应收账款 | 93,710,340.89 | 6.33% | 98,711,081.18 | 8.95% | -2.62% | |
存货 | 307,907,613.75 | 20.80% | 215,285,840.43 | 19.53% | 1.27% | |
长期股权投资 | 1,753,175.73 | 0.12% | 0.12% | |||
固定资产 | 568,078,601.37 | 38.38% | 513,088,349.92 | 46.54% | -8.16% | |
在建工程 | 1,956,228.93 | 0.13% | 3,933,628.32 | 0.36% | -0.23% | |
使用权资产 | 15,728,343.79 | 1.06% | 25,431,075.57 | 2.31% | -1.25% | |
短期借款 | 140,159,726.03 | 9.47% | 114,208,944.90 | 10.36% | -0.89% | |
合同负债 | 10,722,037.50 | 0.72% | 5,961,304.47 | 0.54% | 0.18% | |
租赁负债 | 804,477.33 | 0.05% | 10,725,102.21 | 0.97% | -0.92% |
(三)经营业务情况
单位:元
项目 | 2021年 | 2020年 | 增减率(%) | 重大变动说明 |
营业收入 | 952,973,785.81 | 760,573,346.34 | 25.30 | |
营业成本 | 702,878,862.38 | 556,135,072.34 | 26.39 | |
税金及附加 | 5,324,903.70 | 5,748,236.49 | -7.36 | |
销售费用 | 31,167,943.00 | 27,645,421.13 | 12.74 | |
管理费用 | 58,102,643.56 | 42,086,691.84 | 38.05 | 主要系管理人员薪酬及业务招待费增加所致 |
研发费用 | 52,197,405.80 | 38,872,773.91 | 34.28 | 主要系研发人员薪酬增加所致 |
财务费用 | 10,035,529.88 | 9,522,738.03 | 5.38 | |
其他收益 | 11,003,618.78 | 10,577,402.18 | 4.03 | |
投资收益 | -496,824.27 | -100,667.04 | 393.53 | 主要系联营企业盈利所致 |
信用减值损失 | -439,360.31 | 1,220,368.43 | -136.00 | |
资产减值损失 | -11,636,033.59 | -11,467,112.42 | 1.47 | |
资产处置收益 | -798,836.20 | 3,179.24 | -25226.64 | 主要处置固定资产损失所致 |
营业外收入 | 182,336.98 | 208,931.83 | -12.73 | |
营业外支出 | 2,587,335.37 | 1,012,414.82 | 155.56 | 主要系对外捐赠增加所致 |
利润总额 | 88,494,063.51 | 79,992,100.00 | 10.63 | |
所得税费用 | 7,099,355.14 | 9,560,873.82 | -25.75 | |
净利润 | 81,394,708.37 | 70,431,226.18 | 15.57 | |
归属于母公司净利润 | 81,360,499.32 | 70,231,907.40 | 15.85 | |
扣非后归属于母公司净利润 | 75,943,909.91 | 58,832,640.30 | 29.08 |
(四)现金流量情况
单位:元
项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 1,104,498,767.19 | 893,445,266.86 | 23.62% |
经营活动现金流出小计 | 970,754,809.84 | 697,412,591.43 | 39.19% |
经营活动产生的现金流量净额 | 133,743,957.35 | 196,032,675.43 | -31.77% |
投资活动现金流入小计 | 2,099,550.00 | 1,327,452.68 | 58.16% |
投资活动现金流出小计 | 168,911,535.62 | 84,644,513.69 | 99.55% |
投资活动产生的现金流量净额 | -166,811,985.62 | -83,317,061.01 | 100.21% |
筹资活动现金流入小计 | 467,230,000.00 | 113,995,555.56 | 309.87% |
筹资活动现金流出小计 | 225,247,103.88 | 186,813,225.63 | 20.57% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 241,982,896.12 | -72,817,670.07 | -432.31% |
现金及现金等价物净增加额 | 207,416,486.52 | 38,416,179.37 | 439.92% |
1、报告期经营活动现金流出增加39.19%,系购买商品、接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。
2、报告期投资活动现金流入增加58.16%,系处置固定资产收回的现金增加所致。
3、报告期投资活动现金流出增加99.55%,系购建固定资产支付的现金增加所致。
4、报告期筹资活动现金流入增加309.87%,系报告期发行可转债收到的现金增加所致。
宁波中大力德智能传动股份有限公司董事会
2022年4月13日