厦门三五互联科技股份有限公司
2021年度财务决算报告根据厦门三五互联科技股份有限公司截止2021年12月31日的财务状况和2021年度的经营成果和现金流量，结合公司实际运营中的具体情况，我们进行了认真的研究分析，现将公司有关的财务决算情况汇报如下：
一、2021年公司财务报表审计情况
（一）公司2021年财务报表经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的华兴审字[2022]21011020055号审计报告。会计师的审计意见是，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三五互联公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
（二）主要财务数据和指标：
项目
| 项目 | 金额（人民币万元） | ||
| 2021年12月31日/2021年度 | 2021年1月1日/2020年度 | 同比增减 | |
| 营业收入 | 18,429.09 | 22,167.67 | -16.87% |
| 利润总额 | -2,615.93 | -7,089.07 | 63.10% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -2,463.89 | -6,880.27 | 64.19% |
| 基本每股收益(元） | -0.07 | -0.19 | 63.16% |
| 资产总额 | 64,908.31 | 70,347.81 | -7.73% |
| 归属于母公司所有者权益 | 22,512.21 | 24,478.82 | -8.03% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,384.49 | 1,940.90 | -28.67% |
| 每股净资产（元/股） | 0.62 | 0.67 | -7.46% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元） | 0.04 | 0.05 | -20.00% |
报告期内，公司实现营业收入18,429.09万元，较上年同期减少16.87%；实现利润总额-2,615.93万元，较上年同期减亏63.10%；实现归属于母公司所有者的净利润-2,463.89万元，较上年同期减亏64.19%；年末公司资产总额64,908.31万元，较年初减少7.73%；归属于母公司所有者权益22,512.21万元，较年初减少8.03%；经营活动产生的现金流量净额1,384.49万元，较上年同期减少28.67%；每股净资产0.62元，较上年同期减少7.46%；每股经营活动产生的现金流量净额0.04元，较上年同期减少20.00%。
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况：
项目
| 项目 | 金额（人民币万元） | 占总资产比重 | |||
| 2021年12月31日 | 2021年1月1日 | 同比增减 | 2021年末 | 2021年初 | |
| 货币资金 | 7,007.32 | 10,789.55 | -35.05% | 10.80% | 15.34% |
| 应收票据 | 8.00 | 0.00 | 0.01% | 0.00% | |
| 应收账款 | 699.03 | 956.31 | -26.90% | 1.08% | 1.36% |
| 预付款项 | 1,122.34 | 612.89 | 83.12% | 1.73% | 0.87% |
| 其他应收款 | 1,698.58 | 2,269.94 | -25.17% | 2.62% | 3.23% |
| 存货 | 46.69 | 49.36 | -5.41% | 0.07% | 0.07% |
| 合同资产 | 9.55 | 0.00 | 0.01% | 0.00% | |
| 其他流动资产 | 257.25 | 231.92 | 10.92% | 0.40% | 0.33% |
| 长期股权投资 | 225.49 | 0.00 | 0.35% | 0.00% | |
| 其他权益性工具投资 | 495.65 | 62.50 | 693.04% | 0.76% | 0.09% |
| 固定资产 | 45,353.70 | 46,773.52 | -3.04% | 69.87% | 66.49% |
| 使用权资产 | 198.16 | 364.49 | -45.63% | 0.31% | 0.52% |
| 无形资产 | 3,036.75 | 3,113.00 | -2.45% | 4.68% | 4.43% |
| 商誉 | 1,700.45 | 1,700.45 | 0.00% | 2.62% | 2.42% |
| 长期待摊费用 | 2,461.63 | 2,912.93 | -15.49% | 3.79% | 4.14% |
| 递延所得税资产 | 563.19 | 474.45 | 18.70% | 0.87% | 0.67% |
| 其他非流动资产 | 24.53 | 36.50 | -32.79% | 0.03% | 0.04% |
| 资产总额 | 64,908.31 | 70,347.81 | -7.73% | 100.00% | 100.00% |
说明:
a) 货币资金
年末货币资金较年初减少35.05%，主要系公司本年投资及筹资活动产生的现金流量净额减少所致。b) 应收票据
年末应收票据较年初增加8.00万元，主要系公司本年应收票据增加所致。c) 预付款项年末预付款项较年初增加83.12%，主要系公司本年因申请向特定对象发行股票预付中介机构款项所致。d) 合同资产
年末合同资产较年初增加9.55万元，主要系公司本年合同资产增加所致。e) 长期股权投资
年末长期股权投资较年初增加225.49万元，主要系公司本年增加长期股权投资投
入所致。
f) 其他权益性工具投资年末其他权益工具投资较年初增加693.04%，主要系公司本年其他权益工具投资公允价值变动所致。g) 其他非流动资产年末其他非流动资产较年初减少32.79%，主要系子公司三五数字本年预付BOSS系统开发款减少所致。
（二）负债情况：
项目
| 项目 | 金额（人民币万元） | 占总负债比重 | |||
| 2021年12月31日 | 2021年1月1日 | 同比增减 | 2021年末 | 2021年初 | |
| 短期借款 | - | 4,006.92 | -100.00% | 0.00% | 8.65% |
| 应付账款 | 1,151.64 | 3,129.99 | -63.21% | 2.66% | 6.76% |
| 合同负债 | 2,980.79 | 3,129.43 | -4.75% | 6.89% | 6.76% |
| 应付职工薪酬 | 1,261.28 | 1,825.44 | -30.91% | 2.92% | 3.94% |
| 应交税费 | 305.85 | 208.40 | 46.76% | 0.71% | 0.45% |
| 其他应付款 | 903.74 | 1,208.38 | -25.21% | 2.09% | 2.61% |
| 一年内到期的非流动负债 | 4,067.04 | 6,756.75 | -39.81% | 9.40% | 14.59% |
| 其他流动负债 | 3,690.12 | 194.11 | 1801.05% | 8.53% | 0.42% |
| 长期借款 | 27,334.00 | 24,150.00 | 13.18% | 63.20% | 52.15% |
| 租赁负债 | 98.78 | 208.38 | -52.60% | 0.23% | 0.45% |
| 长期应付款 | 750.20 | 750.20 | 0.00% | 1.73% | 1.62% |
| 递延收益 | 709.30 | 737.84 | -3.87% | 1.64% | 1.60% |
| 负债总额 | 43,252.74 | 46,305.84 | -6.59% | 100.00% | 100.00% |
说明：
a) 短期借款
年末短期借款较年初减少100.00%，主要系公司本年归还银行短期借款所致。b) 应付账款年末应付账款较年初减少63.21%，主要系子公司天津通讯本年支付工程款所致。c) 应付职工薪酬 年末应付职工薪酬较年初减少30.91%，主要系：（1）公司上年末年终奖金在本期
支付；（2）公司调整冲回上年末多计提的关键管理人员绩效奖金所致。d) 应交税费
年末应交税费较年初增加46.76%，主要系子公司三五数字本年计提所得税费用增
加所致。e) 一年内到期的非流动负债 年末一年内到期的非流动负债较年初减少39.81%，主要系公司一年内到期的银行
借款减少所致。f) 其他流动负债
年末其他流动负债较年初增加1801.05%，主要系公司接受持股5%以上股东海南巨
星科技有限公司无息借款3,500.00万元所致。g) 租赁负债
年末租赁负债较年初减少52.60%，主要系公司本年支付房屋租金所致。
（三）所有者权益情况：
项目
| 项目 | 金额（人民币万元） | 占总权益比重 | |||
| 2021年12月31日 | 2021年1月1日 | 同比增减 | 2021年末 | 2021年初 | |
| 股本 | 36,569.87 | 36,569.87 | 0.00% | 168.87% | 152.11% |
| 资本公积 | 48,220.47 | 48,156.32 | 0.13% | 222.67% | 200.30% |
| 其他综合收益 | -1,185.80 | -1,618.93 | 26.75% | -5.48% | -6.73% |
| 盈余公积 | 1,821.43 | 1,821.43 | 0.00% | 8.41% | 7.58% |
| 未分配利润 | -62,913.76 | -60,449.86 | -4.08% | -290.52% | -251.43% |
| 少数股东权益 | -856.64 | -436.86 | -96.09% | -3.95% | -1.83% |
| 所有者权益合计 | 21,655.57 | 24,041.97 | -9.93% | 100.00% | 100.00% |
说明：
a) 少数股东权益
年末少数股东权益较年初减少96.09%，主要系子公司创客星本年亏损所致。
（四）经营情况：
| 项目 | 金额（人民币万元） | |||
| 2021年 | 2020年 | 增长额 | 同比增减 | |
| 营业收入 | 18,429.09 | 22,167.67 | -3,738.58 | -16.87% |
| 营业成本 | 9,283.19 | 10,605.38 | -1,322.19 | -12.47% |
| 税金及附加 | 392.46 | 411.75 | -19.29 | -4.68% |
| 销售费用 | 3,226.97 | 4,461.72 | -1,234.75 | -27.67% |
| 管理费用 | 3,818.98 | 4,920.30 | -1,101.32 | -22.38% |
| 研发费用 | 2,177.74 | 2,588.13 | -410.39 | -15.86% |
| 财务费用 | 2,102.93 | 2,345.36 | -242.43 | -10.34% |
| 投资收益 | -85.46 | 921.73 | -1,007.19 | -109.27% |
| 其他收益 | 576.21 | 788.99 | -212.78 | -26.97% |
| 信用减值损失 | -592.02 | -646.19 | 54.17 | 8.38% |
资产减值损失
| 资产减值损失 | -0.51 | -4,979.99 | 4,979.48 | 99.99% |
| 资产处置收益 | 2.96 | -3.57 | 6.53 | 182.91% |
| 营业外收入 | 91.17 | 64.62 | 26.55 | 41.09% |
| 营业外支出 | 35.09 | 69.69 | -34.60 | -49.65% |
| 所得税费用 | 113.94 | 86.00 | 27.94 | 32.49% |
说明：
a) 投资收益本年投资收益较上年同期减少109.27%，主要系公司上年同期转让子公司北京亿中邮全部股权，确认投资收益所致。b) 资产减值损失本年资产减值损失较上年同期增加99.99%，主要系公司上年同期合并层面计提商誉减值准备所致。c) 资产处置收益本年资产处置收益较上年同期增加182.91%，主要系公司本年处置非流动资产收益增加所致。d) 营业外收入本年营业外收入较上年同期增加41.09%，主要系公司本年确认的营业外收入增加所致。e) 营业外支出
本年营业外支出较上年同期减少49.65%，主要系公司本年支付的赔偿金减少所致。f) 所得税费用本年所得税费用较上年同期增加32.49%，主要系子公司三五数字本年计提的所得税费用增加所致。
（五）现金流量分析：
单位：万元
| 指标 | 2021年 | 2020年 | 增减额 | 同比增减 |
经营活动产生的现金流量净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,384.49 | 1,940.90 | -556.41 | -28.67% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,804.65 | 512.20 | -3,316.85 | -647.57% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,609.19 | -4,996.11 | 2,386.92 | 47.78% |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6.03 | -17.53 | 11.50 | 65.60% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -4,035.39 | -2,560.54 | -1,474.85 | -57.60% |
| 每股经营活动产生现金净流量 | 0.04 | 0.05 | -0.01 | -20.00% |
说明：
a) 投资活动产生的现金流量净额本年投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少647.57%，主要系：（1）公司本年收回投资收到的现金减少；（2）公司本年处置子公司收到的现金净额减少所致。b) 筹资活动产生的现金流量净额本年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加47.78%，主要系公司本年接受持股5%以上股东海南巨星科技有限公司无息借款3,500.00万元所致。c) 汇率变动对现金及现金等价物的影响本年汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加65.60%，主要系公司本年汇率变动影响所致。d) 现金及现金等价物净增加额本年现金及现金等价物净增加额较上年同期减少57.60%，主要系公司本年投资活动产生的现金流量净额减少所致。
（六）主要财务指标：
| 项目 | 2021年末 | 2021年初 | 同比增减 |
| 资产负债率 | 66.64% | 65.82% | 0.82% |
| 流动比率 | 0.76 | 0.73 | 4.11% |
| 速动比率 | 0.66 | 0.69 | -4.35% |
| 应收账款周转率（次） | 22.27 | 14.26 | 56.17% |
| 流动资产周转率（次） | 1.43 | 1.25 | 14.40% |
| 总资产周转率（次） | 0.27 | 0.29 | -6.90% |
报告期末，公司资产负债率为66.64%，较年初增加0.82%；流动比率为0.76，较年初增加4.11%；速动比率为0.66，较年初减少4.35%；应收账款周转率为22.27次，较年初增加56.17%，主要系公司应收账款较年初减少所致；流动资产周转率
为1.43次，较年初增加14.40%；总资产周转率为0.27次，较年初减少6.90%。
厦门三五互联科技股份有限公司
董事会二〇二二年四月十四日