关于深圳市金证科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
目 录
1、 专项报告
2、 附表
委托单位：深圳市金证科技股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：021-63391166
附表1
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | |
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | |
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 总计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 经营性往来 |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京金证信息技术有限公司 | 控股子公司 | 其他会计科目 | 30,858.18 | 0.00 | 1,339.63 | 1,044.20 | 31,153.61 | 工程项目资金需要对其委托贷款 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 控股子公司 | 其他会计科目 | 25,985.43 | 47,000.00 | 1,237.05 | 44,222.48 | 30,000.00 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 人谷科技（北京）有限责任公司 | 控股子公司 | 其他会计科目 | 523.04 | 0.00 | 28.66 | 51.70 | 500.00 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 成都市金证科技有限责任公司 | 控股子公司 | 其他会计科目 | 0.00 | 50.00 | 0.41 | 50.41 | 0.00 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 北京联龙博通电子商务技术有限公司 | 控股子公司 | 其他会计科目 | 0.00 | 6,000.00 | 147.54 | 6,147.54 | 0.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性往来 |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | 港融科技有限公司 | 本公司联营公司 | 其他应收款 | 87.13 | 3.20 | 0.00 | 90.33 | 0.00 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 珠海金智维信息科技有限公司 | 本公司联营公司 | 其他应收款 | 14.90 | 153.00 | 0.00 | 167.90 | 0.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 57,468.68 | 53,206.20 | 2,753.29 | 51,774.56 | 61,653.61 | / | / |
注：公司与其他关联方之间的资金往来主要原因是，港融科技有限公司、珠海金智维信息科技有限公司原为公司的控股子公司，上述子公司出表后，原为其代垫事项形成的往来余额在管理过渡阶段未能及时清理。公司与关联方之间非经营性资金往来不属于有意占用行为，未对公司及股东利益造成重大损害。前述事项均发生在2021年上半年，公司核查后已积极与关联方对账、清理往来，截至2021年上半年末，公司与港融科技有限公司、珠海金智维信息科技有限公司之间的往来资金已全部结清。2021年下半年，公司未发生其他非经营性占用资金情况。为防范控股股东及其他关联方占用公司资金，在公司董事会《防范大股东及关联方占用上市公司资金管理制度》的基础上，公司财务制定了《防范关联方资金占用管理细则》，进—步杜绝非经营性关联方资金占用的发生。对已形成过往历史遗留往来余额的单位，公司已对相关责任人进行批评和警告。