广东金马旅游集团股份有限公司
独立董事专项意见
根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证券
交易所《股票上市规则》及《公司章程》等规定，作为广东金马旅游集团股份有
限公司独立董事，现就公司七届四次董事会的相关事项发表如下独立意见：
一、关于修订《公司高级管理人员薪酬与绩效考核管理办法》的独立意见
目前，公司的重大资产重组已经完成新增股份发行上市和相关资产过户工
作，公司的经营发生了重大变化。董事会对《公司高级管理人员薪酬与绩效考核
管理办法》的修订符合公司的实际情况，有利于公司健康持续发展，制定的薪酬
标准合理。同意董事会对《公司高级管理人员薪酬与绩效考核管理办法》的修订。
二、关于公司衍生品投资的独立意见
山西鲁晋王曲发电公司的衍生品持仓是在进入上市公司之前就形成的，已经
对其风险进行了分析评估，山东鲁能集团公司承诺：在本次重组的标的资产交割
完成后的三年内，每年度末对本公司所持的王曲发电公司 75%的股权进行减值测
试，如果三年的累计结果出现减值，则鲁能集团以现金方式向金马集团进行补偿。
进入上市公司后，公司采取了积极措施对风险进行监控，安排财务部门及时了解
掌握相关信息对公司持有的衍生品合约影响程度，对衍生品实施动态管理监控工
作。并及时向公司管理层和董事会汇报。
独立董事：李玉明 张圣平 杨金英
2011 年 10 月 26 日
