优彩环保资源科技股份有限公司2021年度财务决算报告及2022年度财务预算报告
优彩环保资源科技股份有限公司2021年度财务报告已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计完毕，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司2021年度财务决算情况报告如下：
一、2021年公司财务指标
2021年度，公司实现营业收入162,037.33万元，比上年增加25,676.99万元；利润总额11,720.51万元，比上年减少4,125.06万元；归属于母公司所有者的净利润10,081.84万元，比上年减少3,435.68万元；扣除非经常性损益后的净利润为9,757.17万元，比上年减少3361.23万元。
（一）资产负债情况比较表
| 合并资产负债表 | ||||
| 单位：元 | ||||
| 资 产 | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 较20年增长额 | 增长率 |
| 货币资金 | 311,568,812.17 | 300,340,243.00 | 11,228,569.17 | 3.74% |
| 交易性金融资产 | 188,900,000.00 | -188,900,000.00 | -100.00% | |
| 衍生金融资产 | 1,089,170.00 | 1,089,170.00 | - | |
| 应收票据 | 446,500.00 | 3,493,281.62 | -3,046,781.62 | -87.22% |
| 应收账款 | 67,138,040.01 | 67,996,368.56 | -858,328.55 | -1.26% |
| 应收款项融资 | 23,061,743.43 | 57,917,891.11 | -34,856,147.68 | -60.18% |
| 预付款项 | 10,659,466.79 | 24,250,038.39 | -13,590,571.60 | -56.04% |
| 其他应收款 | 586,002.25 | 710,360.25 | -124,358.00 | -17.51% |
| 存货 | 263,178,938.00 | 129,975,539.80 | 133,203,398.20 | 102.48% |
| 合同资产 | ||||
| 持有待售资产 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 46,114,902.78 | 9,296,034.24 | 36,818,868.54 | 396.07% |
| 流动资产合计 | 723,843,575.43 | 782,879,756.97 | -59,036,181.54 | -7.54% |
| 非流动资产： | ||||
| 债权投资 | ||||
| 其他债权投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | ||||
| 其他权益工具投资 | ||||
| 其他非流动金融资 | ||||
| 产 | ||||
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 908575939.80 | 646,834,330.46 | 261,741,609.34 | 40.47% |
| 在建工程 | 76,270,274.91 | 1,729,192.15 | 74,541,082.76 | 4310.75% |
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 使用权资产 | ||||
| 无形资产 | 114745139.63 | 105,242,828.33 | 9,502,311.30 | 9.03% |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | 80,283.17 | -80,283.17 | -100.00% | |
| 递延所得税资产 | 7,618,052.78 | 8,479,656.87 | -861,604.09 | -10.16% |
| 其他非流动资产 | 17,813,102.43 | 99,225,489.26 | -81,412,386.83 | -82.05% |
| 非流动资产合计 | 1,125,022,509.55 | 861,591,780.24 | 263,430,729.31 | 30.57% |
| 资产总计 | 1,848,866,084.98 | 1,644,471,537.21 | 204,394,547.77 | 12.43% |
| 合并资产负债表（续） | ||||
| 负债和股东权益 | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 较20年增长额 | 增长率 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 150,187,500.00 | - | 150,187,500.00 | - |
| 交易性金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | 7,653,965.07 | 6,070,000.00 | 1,583,965.07 | 26.09% |
| 应付账款 | 139,689,863.57 | 105,966,312.48 | 33,723,551.09 | 31.82% |
| 预收款项 | ||||
| 合同负债 | 33,544,443.38 | 12,361,897.63 | 21,182,545.75 | 171.35% |
| 应付职工薪酬 | 21,724,649,.18 | 17,904,417.97 | 3,820,231.21 | 21.34% |
| 应交税费 | 9,719,738.74 | 15,315,073.14 | -5,595,334.40 | -36.53% |
| 其他应付款 | 92,994.64 | 38,758.25 | 54,236.39 | 139.94% |
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 70,110,833.33 | -70,110,833.33 | -100.00% | |
| 其他流动负债 | 4,107,240.41 | 1,857,046.69 | 2,250,193.72 | 121.17% |
| 流动负债合计 | 366,720,394,.99 | 229,624,339.49 | 137,096,055.50 | 59.70% |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | - | |||
| 应付债券 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 长期应付职工薪酬 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延收益 | 9,377,284.42 | 11,760,693.06 | -2,383,408.64 | -20.27% |
| 递延所得税负债 | 577,569.74 | - | 577569.74 | - |
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 9,954,854.16 | 11,760,693.06 | -1,805,838.90 | -15.35% |
| 负债合计 | 376,675,249.15 | 241,385,032.55 | 135,290,216.60 | 56.05% |
| 股东权益： | ||||
| 股本 | 326,398,400.00 | 326,398,400.00 | - | - |
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | 577,446,288.61 | 577,446,288.61 | - | - |
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | 925,794.50 | 925,794.50 | - | |
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 46,480,976.43 | 36,235,058.52 | 10,245,917.91 | 28.28% |
| 未分配利润 | 520,939,376.29 | 463,006,757.53 | 57,932,618.76 | 12.51% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 1,472,190,835.83 | 1,403,086,504.66 | 69,104,331.17 | 4.93% |
| 少数股东权益 | ||||
| 股东权益合计 | 1,472,190,835.83 | 1,403,086,504.66 | 6,910.43 | 4.93% |
| 负债和股东权益总计 | 1,848,866,084.98 | 1,644,471,537.21 |
（二）利润情况比较表
| 合并利润表 | ||||
| 单位：元 | ||||
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 较2020年度增长 | 增长率 |
| 一、营业收入 | 1,620,373,311.06 | 1,363,603,446.25 | 256,769,864.81 | 18.83% |
| 减： 营业成本 | 1,417,094,360.30 | 1,122,311,234.93 | 294,783,125.37 | 26.27% |
| 税金及附加 | 9,427,104.87 | 9,469,493.56 | -42,388.69 | -0.45% |
| 销售费用 | 8,366,220.65 | 6,602,722.83 | 1,763,497.82 | 26.71% |
| 管理费用 | 31,598,312.86 | 29,737,741.39 | 1,860,571.47 | 6.26% |
| 研发费用 | 60,074,152.49 | 48,834,497.40 | 11,239,655.09 | 23.02% |
| 财务费用 | 1,355,148.27 | 10,209,569.11 | -8,854,420.84 | -86.73% |
| 其中：利息费用 | 3,176,931.91 | 11,720,342.46 | -8,543,410.55 | -72.89% |
| 利息收入 | 2,389,125.77 | 921,078.18 | 1,468,047.59 | 159.38% |
| 加： 其他收益 | 26,549,419.71 | 28,753,173.43 | -2,203,753.72 | -7.66% |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | -2,085,741.83 | -2,085,741.83 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,198,882.68 | -3,569,901.31 | 5,768,783.99 | -161.60% |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,627,351.71 | -3,068,751.29 | 1,441,399.58 | -46.97% |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 116,844.00 | 40,155.25 | 76,688.75 | 190.98% |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 117,610,064.47 | 158,592,863.11 | -40,982,798.64 | -25.84% |
| 加： 营业外收入 | 96,344.53 | 87,463.32 | 8,881.21 | 10.15% |
| 减： 营业外支出 | 501,350.00 | 224,692.00 | 276,658.00 | 123.13% |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 117,205,059.00 | 158,455,634.43 | -41,250,575.43 | -26.03% |
| 减： 所得税费用 | 16,386,682.33 | 23,280,497.92 | -6,893,815.59 | -29.61% |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 100,818,376.67 | 135,175,136.51 | -34,356,759.84 | -25.42% |
| 其中：同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润 | ||||
| （一）按经营持续性分类 | ||||
| 持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 100,818,376.67 | 135,175,136.51 | -34,356,759.84 | -25.42% |
| 终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||||
| （二）按所有权归 |
| 属分类 | ||||
| 归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 100,818,376.67 | 135,175,136.51 | -34,356,759.84 | -25.42% |
| 少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | ||||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 925,794.50 | 925,794.50 | ||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 925,794.50 | 925,794.50 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.重新计量设定受益计划净变动额 | ||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| 5.其他 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 925,794.50 | - | 925,794.50 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||||
| 5.现金流量套期储备 | 925,794.50 | - | 925,794.50 | |
| 6.外币财务报表折算差额 | ||||
| 7.一揽子处置子公司在丧失控制权之前产生的投资收益 | ||||
| 8.其他资产转换为 |
| 公允价值模式计量的投资性房地产 | ||||
| 9.其他 | ||||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 六、综合收益总额 | 101,744,171.17 | 135,175,136.51 | -33,430,965.34 | -24.73% |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 101,744,171.17 | 135,175,136.51 | -33,430,965.34 | -24.73% |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||||
| 七、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.31 | 0.51 | -0.20 | -39.22% |
| （二）稀释每股收益 | 0.31 | 0.51 | -0.20 | -39.22% |
（三）现金流量情况
| 合并现金流量表 | ||||
| 单位：元 | ||||
| 2021年度 | 2020年度 | 较2020年度增长 | 增长率 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | 1,613,389,691.95 | 1,308,903,134.06 | 304,486,557.89 | 23.26% |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||||
| 收到的税费返还 | 32,231,418.73 | 28,466,836.44 | 3,764,582.29 | 13.22% |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 27,392,291.97 | 7,400,614.84 | 19,991,677.13 | 270.14% |
| 经营活动现金流入小计 | 1,673,013,402.65 | 1,344,770,585.34 | 328,242,817.31 | 24.41% |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,426,119,833.27 | 1,019,763,813.94 | 406,356,019.33 | 39.85% |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 102,158,678.33 | 82,613,883.88 | 19,544,794.45 | 23.66% |
| 支付的各项税费 | 85,412,082.78 | 85,159,783.74 | 252,299.04 | 0.30% |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 55,263,887.81 | 64,681,287.66 | -9,417,399.85 | -14.56% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,668,954,482.19 | 1,252,218,769.22 | 416,735,712.97 | 33.28% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,058,920.46 | 92,551,816.12 | -88,492,895.66 | -95.61% |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资所收到的现金 | 336,900,000.00 | 336,900,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,238,536.89 | 2,238,536.89 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 167,200.00 | 108,000.00 | 59,200.00 | 54.81% |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 339,305,736.89 | 108,000.00 | 339,197,736.89 | 314071.98% |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 165,904,182.98 | 68,377,327.31 | 97,526,855.67 | 142.63% |
| 投资支付的现金 | 148,000,000.00 | 188,900,000.00 | -40,900,000.00 | -21.65% |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 41,496,029.18 | 41,496,029.18 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,810,903.88 | 2,810,903.88 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 358,211,116.04 | 257,277,327.31 | 100,933,788.73 | 39.23% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,905,379.15 | -257,169,327.31 | 238,263,948.16 | 92.65% |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 446,357,660.00 | -446,357,660.00 | -100.00% | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 | 100% | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 250,000,000.00 | 446,357,660.00 | -196,357,660.00 | -43.99% |
| 偿还债务支付的现金 | 170,000,000.00 | 236,000,000.00 | -66,000,000.00 | -27.97% |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 35,740,105.24 | 10,653,942.32 | 25,086,162.92 | 235.46% |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,840,577.22 | -14,840,577.22 | -100.00% | |
| 筹资活动现金流出小计 | 205,740,105.24 | 261,494,519.54 | -55,754,414.30 | -21.32% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 44,259,894.76 | 184,863,140.46 | -140,603,245.70 | -76.06% |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -458,326.33 | -336,304.61 | -122,021.72 | 36.28% |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 28,955,109.74 | 19,909,324.66 | 9,045,785.08 | 45.43% |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 279,831,980.32 | 259,922,655.66 | 19,909,324.66 | 7.66% |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 308,787,090.06 | 279,831,980.32 | 28,955,109.74 | 10.35% |
二、公司经营情况
| 2021年度 | 2020年度 | ||||
| 营业收入 | 净利润 | 扣非净利润 | 营业收入 | 净利润 | 扣非净利润 |
| 162,037.33 | 10081.84 | 9759.49 | 136,360.34 | 13,517.51 | 13,118.40 |
公司2022年度财务预算方案如下：
一、编制说明
公司2022年度财务预算方案是根据公司成立以来的实际经营业绩和公司2022年度发展战略和计划，在充分考虑现实各项基础、经营能力、未来的发展计划及下列各项基本假设的前提下，本着求实稳健的原则而编制。
二、基本假设
1、公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化；
2、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化；
3、公司所处行业形势及市场行情无重大变化；
4、公司2022年度销售的产品或提供的服务涉及的国内市场无重大变动；
5、公司主要产品和原料的市场价格和供求关系不会有重大变化；
6、公司现行的生产组织结构无重大变化；公司能正常运行，计划的投资项目能如期完成并投入生产；
7、无其他不可抗力及不可预见因素对公司造成的重大不利影响。
三、预算指标
公司2022年度财务预算为：
1、营业收入20亿元-25亿元；
2、营业总成本182500-229000万元；
3、营业利润17500-21000万元；
4、利润总额17500-21000万元；
5、所得税2500-3150万元；
6、净利润15000-18000万元。
特别提示：本预算为公司2022年度经营计划，不代表公司盈利预测。
优彩环保资源科技股份有限公司董事会2022年4月14日