兰州佛慈制药股份有限公司控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字[2022]第9-00006号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGE
CERTIFIED
PUBLIC
ACCOUNTANTS
LLP.
C以
大信会计师事务所
北京市海淀K知#路
学院国际大厦
层邮编100083
WUYIGE
Certified
Public
Accountants丄LP 电话
Telephone:
+86
(10)
8233055815/F,
Xueyuan
International
Tower
传真
Fax:
+86
(10)
82327668No.
Zhichun
Road,
Haidian
Dist.
网址
Internet:
www.daxincpa.com.cnBeijing,
China,
100083
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2022]第9-00006号
兰州佛慈制药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了兰州佛慈制药股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，
包括2021年12月
日合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、股东权
益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2022年
月
日出具大信审字[2022]第
9-00008号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表”)。一、
管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第
号__上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。二、
注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司
编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保
证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为
必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
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层
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三、
审核意见我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。四、
其他说明事项为了更好地理解贵公司2021年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
合伙）
中国注册会计师:
中国注册会计师
中国
注把会计蚱
李宗义
620100010015
二〇二二年三月十五日
一
-
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：
兰州佛慈制药股份有限公司非经营性资金占用
资金占用方名称
占用方与上市公
司的关联关系
上市公司
核算的会计科
巨
2021年期初
占用资金余
额
2021年度占
用累计发生
金额(不含利息）
2021年度
占用资金
的利息
(如有）
2021年度偿
还累计发生
金额
2021年期末
占用资金余
额
占用形成
原因
占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业
小计前控股股东、实际控制人及其附属企
小计其他关联方及其附
属企业
小计
总计其它关联资金往来
控股股东、实际控
制人及其附属企业
资金往来方名称
往来方与上市公
司的关联关系
公司
东佛慈普泽医药有限公司
控股股东直接
控制的法人_控股股东直接
控制的法人
上市公司
核算的会计科
S
2021年期初
往来资金余
额
陕西佛慈医药有限
控股股东直接
应收账款经营性
14.717,349.30
公司46,389,672.86
控制的法人41,517,159.7919,589,862.37销售货物
往来州佛置业有限
应收账款6,825.00应收账款
2,647,611.06
肃佛慈健康生物控股股东直接
应收账款经营性252,000.00
科技股份有限公司403,221.00
控制的法人270,309.00384,912.00
销售货物
往来州佛慈西城药业控股股东直接
应收账款经营性
往来
9,513,163.66
集团有限责任公司56,842,785.06
控制的法人63,048,427.923,307,520.80
销售货物
2021年度往
来累计发生
金额(不含利息）
12,825.0075,704,651.60
2021年度
往来资金
的利息
(如有）
2021年度偿
还累计发生
金额
16,050.0065,083,980.03
2021年期末
往来资金余
额
3,600.0013,268,282.63
往来形成
原因
往来性质
销售货物
经营性往来销售货物
经营性
主管会计工作负责人：
姚毅磊
佛慈大药房连锁
(兰州）有限责任
公司
控股股东直接
控制的法人
应收账款1,913,794.299,512,665.18
7,306,663.724,119,795.75
销售货物
经营性往来宁夏佛慈大药房有限责任公司
控股股东直接
控制的法人
应收账款45,638.96271,465.36316,552.32
552.00
销售货物
经营性往来甘南佛慈百fs大药房连锁有限责任公
司
控股股东直接
控制的法人
应收账款
614,800.06614,800.06
销售货物
经营性往来兰州佛慈物业管理有限公司
控股股东直接控制的法人
应收账款109,602.68106,507.683,095.00
销售货物
提供服务
经营性往来甘肃西北养老产业发展有限责任公司
控股股东直接
控制的法人
应收账款
1,000.001,000.00
销售货物
经营性往来兰州佛慈养生堂健康医药有限公司
控股股东直接
控制的法人
应收账款82,791.85573,350.86586,386.7069,756.01销售货物
经营性往来兰州佛慈医药产业发展集团有限公司
控股股东直接
控制的法人
应收账款
472.00
472.00
销售货物
经营性往来二州佛慈伟业医药有限责任公司
控股股东直接
控制的法人
应收账款
530,914.51
530,914.51销售货物
经营性往来佛慈大药房连锁
(兰州）有限责任
公司
控股股东直接
控制的法人
预付账款
4,515.003,995.57
519.43
购买商品
经营性往来上市公司的子公司
及具附属企业
其他关联方及其附
属企业
总计
29,179,174.12190,971,941.17
|178,872,304.79
|
41,278,810.50
会计机构负责人：
王婷
-
登记机关
2022年国家企业信用信息公示系统网址：
http://www.gsxt.gov.cn
国姉场监督管理总局监制
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;：
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统一社会信用代码91110108590611484C
执#in
扫描二维码登录??国
家企业信用信息公示
系统”
了解更多登记.
备案.许可.监管信息
名类
称大信会计师事务所（特殊普通合伙）
型特殊普通合伙企业执行事务合伙人吴卫星
成立曰期2012年
月
日
合伙期限
年(B月〇
日至2112年
月
日
主要经营场所北京市海淀区知春路
号
层2206
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fn
证书序号：
咖w
会计师事务所
证券、期货相关业务许可证
经财政部
证券监督管理委员会审查，批
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
执行证券、期货相关业务。
首席合伙人.?胡咏华
证书号：
发证时
证书有效期至:
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_
每一月
会计师所
名
执业证书称：
大信会计师事务所（特殊普通合伙）首席合伙人：
胡咏华
主任会计师：
经营场北京市海淀区知舂路一号学院国际大厦1504
室
组织形式：
执业证书编号:
批准执业文号:
批准执业日期：
特殊普通合伙
11010141京财会许可[201
]
0073号
2011^09^09
证书序号：
G014492
说明
《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的
凭证。
《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，
应当向财政部门申请换发。《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财
政部门交回《会计师事务所执业证书》。
发证机关^
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京市财政寫会\
二。二—十二月四.J
中华人民共和国财政部制
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