岱勒新材：2021年年度报告

长沙岱勒新材料科技股份有限公司

2021年年度报告

2022年04月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及除以下存在异议声明的董事、监事、高级管理人员外的其他董事、监事、高级管理人员均保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

董事、监事、高级管理人员异议声明

姓名

职务

公司负责人段志明、主管会计工作负责人周家华及会计机构负责人(会计主管人员)陈冬梅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

有关公司本年度业绩大幅下滑的原因及相关改善盈利能力的措施已在本报告第三节“管理层讨论与 分析”之“二、报告期内公司从事的主要业务”“四、主营业务分析”“十一、公司未来发展的展望” 部分予以描述。

本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请广大投资者审慎决策，注意投资风险。

公司存在的风险因素详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望 （三）可能面对的风险”，提请广大投资者注意阅读。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 32

第五节 环境和社会责任 ...... 51

第六节 重要事项 ...... 54

第七节 股份变动及股东情况 ...... 70

第八节 优先股相关情况 ...... 77

第九节 债券相关情况 ...... 78

第十节 财务报告 ...... 82

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（四）经公司法定代表人签名的2021年度报告文本原件。

（五）其他相关资料。

释义

释义项 指 释义内容公司、本公司、岱勒新材、股份公司 指 长沙岱勒新材料科技股份有限公司岱勒有限、有限公司 指 长沙岱勒新材料科技有限公司控股股东、实际控制人 指 段志明砥特超硬 指 长沙砥特超硬材料有限公司株洲岱勒 指 株洲岱勒新材料有限责任公司长沙岱华 指 长沙岱华科技有限公司超硬材料 指

刚石硬脆材料 指

硬度可以与金刚石比拟的材料，目前主要指立方氮化硼和人工合成金

硬度高、脆性大的材料，通常为非导电体或半导体，如石材、玻璃、

宝石、硅晶体、石英晶体、陶瓷和稀土磁性材料等金刚石 指

目前所知天然存在的硬度最大的物质，莫氏硬度为10，化学成分为C

是碳元素的一种同素异形体，石墨可在高温高压下人工合成金刚石硅 指

一种化学元素，化学符号为Si，是IVA

，

族的类金属元素，有无定形硅和晶体硅两种同素异形体，自然界中的硅主要以硅酸盐或二氧化硅的

形式广泛存在于岩石、砂砾、尘土之中蓝宝石 指

主要成分是氧化铝（Al2O3）。人工合成的蓝宝石主要是用作LED衬

底材料及光学窗口，具有硬度高、耐磨等特点，广泛用于LED及光

学窗口等领域电镀金刚石线 指

简称金刚石线，是一种在钢线表面镀覆金刚石磨料的固结磨料切割

线，主要用于晶体硅、蓝宝石、磁性材料等硬脆材料的切割金刚石分布密度 指 每毫米金刚石线上单侧金刚石颗粒分布数量光伏 指

利用光电转换原理使太阳的辐射光能通过半导体物质转变为电能的

一种器件，又称为"光伏电池硅片 指

刚玉宝石中除红色的红宝石之外，其它颜色刚玉宝石通称为蓝宝石，由单晶硅棒或多晶硅锭切割形成的方片或八角形片，主要用于太阳能

电池

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 岱勒新材 股票代码 300700公司的中文名称 长沙岱勒新材料科技股份有限公司公司的中文简称 岱勒新材公司的外文名称（如有） Changsha DIALINE New Material Sci.&Tech. Co., Ltd.公司的法定代表人 段志明注册地址 长沙高新开发区环联路108号注册地址的邮政编码 410205公司注册地址历史变更情况 本报告期未发生注册地址变更办公地址 长沙高新开发区环联路108号办公地址的邮政编码 410205公司国际互联网网址 www.dialine.cn电子信箱 [e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 周家华联系地址 长沙高新开发区环联路108号电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点 长沙高新开发区环联路108号

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号签字会计师姓名 傅成钢、宾崟、杨明新公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间东兴证券股份有限公司

北京市西城区金融大街5号（新盛大厦）12、15层

邹小平、杨志

2018年4月17日至2021年12月31日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2021年 2020年 本年比上年增减 2019年营业收入（元） 270,702,347.37

242,897,047.71

11.45%

261,644,443.76

归属于上市公司股东的净利润（元）

-78,122,344.08

1,503,797.09

-5,295.01%

-45,832,175.61

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

-81,364,180.78

-9,165,984.70

-787.68%

-48,765,722.23

经营活动产生的现金流量净额（元）

29,700,085.34

27,276,287.22

8.89%

-35,897,993.16

基本每股收益（元/股） -0.730

0.010

-7,400.00%

-0.560

稀释每股收益（元/股） -0.730

0.010

-7,400.00%

-0.560

加权平均净资产收益率 -15.80%

0.28%

-16.08%

-8.93%

2021年末 2020年末 本年末比上年末增减 2019年末资产总额（元） 1,095,308,874.09

1,136,905,433.26

-3.66%

1,143,713,602.33

归属于上市公司股东的净资产（元）

455,423,630.89

533,481,858.89

-14.63%

531,870,631.81

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

√ 是 □ 否

项目 2021年 2020年 备注营业收入（元） 270,702,347.37

242,897,047.71

所有收入

营业收入扣除金额（元） 4,336,470.61

4,381,813.04

主要系材料销售收入营业收入扣除后金额（元） 266,365,876.76

238,515,234.67

扣除材料销售收入公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额

√ 是 □ 否

支付的优先股股利 0.00

支付的永续债利息（元） 0.00

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.6428

六、分季度主要财务指标

单位：元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入 44,489,045.44

56,482,535.11

81,715,109.80

88,015,657.02

归属于上市公司股东的净利润 -6,098,309.68

-10,810,462.76

-116,735.00

-61,096,836.64

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

-7,874,836.37

-10,992,775.41

-2,022,310.03

-60,474,258.97

经营活动产生的现金流量净额 -14,690,476.18

5,138,897.35

22,326,387.98

16,925,276.19

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 2021年金额 2020年金额 2019年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-9,915.26

-43,006.23

-556,310.67

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

5,004,952.74

12,822,076.73

4,477,263.74

债务重组损益

-491,738.08

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-1,181,129.77

23,014.11

38,260.66

减：所得税影响额 572,082.91

2,132,302.82

533,929.03

少数股东权益影响额（税后） -11.90

合计 3,241,836.70

10,669,781.79

2,933,546.62

--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司目前主要产品为金刚石线，主要用于晶体硅、蓝宝石、磁性材料等硬脆材料的切割加工。硅片主要应用于太阳能光伏产业；蓝宝石薄片主要用作LED照明设备衬底、消费电子等产业。光伏和蓝宝石作为金刚石线制造行业的下游产业，其发展速度和规模直接影响金刚石线的市场需求，其对金刚石线的需求趋势直接影响金刚石线的发展方向。

（1）光伏行业

1）“碳达峰”、“碳中和”目标加速国家能源结构调整，绿色、可再生能源迎来历史性大发展机遇

在全球气候变暖及化石能源日益枯竭的大背景下，可再生能源开发利用日益受到国际社会的重视，大力发展可再生能源已成为世界各国的共识。2015年12月，近200个缔约方一致通过《巴黎协定》，该协定提出在本世纪下半叶实现全球温室气体的净零排放。2020年9月，我国也宣布了“国家自主贡献”目标，即二氧化碳排放力争2030年前达到峰值，努力争取2060年前实现“碳中和”。

为此，全球各国大力发展可再生能源势在必行，可再生能源迎来历史性发展机遇。根据中国光伏行业协会预测，到2025年，可再生能源在新增发电装机中占比将达到95%光伏、风电在所有可再生能源新增装机中的占比将分别达到60%和30%。根据国际能源署(发布的《全球能源行业2050净零排放路线图》，到2050年，全球实现净零排放，近90%的发电将来自可再生能源，其中太阳能和风能合计占近70%。各种可再生能源中，太阳能因其具有清洁、安全、取之不尽、用之不竭等显著优势，已成为发展最快的可再生能源之一。

2）技术进步推动光伏发电成本持续下降，“平价上网”时代为光伏行业打开全新市场空间

随着光伏发电大规模迈入“平价上网”时代，光伏发电已摆脱补贴依赖，光伏行业增长动力亦由“政策”驱动逐渐向“市场”驱动转变，随着光伏发电成本优势的快速提升，光伏发电对传统能源发电方式的替代效应将逐步显现，将为光伏行业发展打开全新市场空间。

3）全球及我国光伏应用市场均保持稳定增长并呈现加速态势

光伏发电在很多国家已成为清洁、低碳、同时具有价格优势的能源形式。不仅在欧美日等发达地区，中东、南美等地区国家也快速兴起。据国家能源局、中国光伏行业协会数据及其发布的《中国光伏产业发展路线图（2021年版）》，2021年中国光伏新增装机量54.88GW，创历史新高，相较于2020年的48.2GW同比增长13.9%，截至2021年底我国光伏发电累计并网容量305.99GW，预计2022-2025年我国年均新增光伏装机将达到83-99GW；未来，在光伏发电成本持续下降和全球绿色复苏等有利因素的推动下，全球光伏新增装机仍将快速增长。在多国“碳中和”目标、清洁能源转型及绿色复苏的推动下，预计“十四五”期间，全球光伏年均新增装机将超过220GW。

4）市场需求旺盛，下游硅片加工企业产能投资持续加大

在全球能源结构转型、“双碳”目标的提出、光伏发电逐步实现大规模“平价上网”的背景下，全球光伏新增装机需求快速释放，从而带动晶硅片市场需求快速增长。根据中国光伏行业协会数据，预计到2025年，全球新增光伏装机容量将达到270GW-330GW，是目前需求的2倍以上，现有硅片产能将难以满足光伏产业发展的强劲需求。中长期而言，根据《BP界能源展望（2020年版）》预测，2050年全球可再生能源在一次能源中的占比将从2018年的5%分别增长至净零排放情景下的60%和快速转型情景下的45%，下游需求增长将接近目前的10倍，市场空间广阔。近年来，领先的光伏制造企业及新兴产业资本纷纷投入资源布局硅片产能，以满足未来光伏产品不断增长的市场需求。近年来，中环股份、隆基股份、协鑫集团、通威股份、晶科能源、晶澳集团、上机数控等国内一批实力强劲的老牌企业均先后宣布了扩产计划，同时，一批新进企业也加入了光伏行业投资队伍，如高景太阳能、双良节能、三一重工、波司登、阜兴能源等等，光伏行业又迎来了新一轮的扩产周期。

（2）蓝宝石行业

目前蓝宝石的下游需求主要来自两方面：1）LED行业。蓝宝石作为最重要的LED芯片用衬底，目前已经占据了LED芯片用衬底市场，LED衬底应用占蓝宝石市场份额约70%，LED下游应用领域的稳定增长将带动衬底材料市场的持续增长，故LED市场走势决定着蓝宝石行业走势；2）消费电子行业。蓝宝石材料在智能手机和可穿戴设备上的应用不断扩展，也为其在消费电子市场的需求提供了增长空间。LED衬底需求主要包括LED照明以及LED背光。随着LED行业技术的进步以及全球“禁白令”的大力推进，预计未来半导体照明行业将继续呈现上升态势， LED下游行业应用领域的快速增长将导致对上游蓝宝石衬底材料的大量需求。LED照明产业目前处于稳定发展期，行业整体增长趋于平缓，机遇和挑战并存。中国作为全球最大的LED照明消费国，LED照明市场规模体量巨大，始终保持稳步增长。根据高工产研LED研究所（GGII）数据显示，2021年中国LED照明市场规模约3860亿元，同比增长5.8%；预计2022年，中国LED照明市场规模将达到3970亿元，同比增长2.8%。近年来随着新型显示技术例如Mini/Micro LED市场的快速成长，有利于进一步推动LED行业整体需求的快速增长。

蓝宝石材料除主要应用于LED衬底材料外，亦广泛用于消费电子产品、军工产品、医疗植入品等，其中消费电子行业对蓝宝石的需求潜力较大。消费电子产品对蓝宝石需求主要有以下几个主要方面：一是部分手机产品的摄像头镜头保护盖；二是部分智能可穿戴设备的屏幕；三是部分高端手机的屏幕。消费电子应用为蓝宝石市场提供了潜在空间，蓝宝石材料可能在未来的智能手机和可穿戴设备上得到广泛应用。考虑到蓝宝石在手机屏幕上具备大规模应用可能性，蓝宝石在消费电子领域的需求具备较高潜力。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）主要业务、主要产品及其用途

公司是国内专业从事金刚石线研发、生产和销售的高新技术企业。公司致力于成为全球一流的硬脆材料加工耗材综合服务商。公司产品为金刚石线，主要用于晶体硅、蓝宝石等硬脆材料的切割。硅片主要应用于太阳能光伏产业；蓝宝石薄片主要用作LED照明设备衬底、消费电子等产业。公司自设立以来，主营业务及产品均未发生变化。

随着光伏和蓝宝石应用市场的快速增长和技术升级更新的变化，金刚石线切割技术以其切割速度快、加工精度高、切割损耗低、效率高且环保等综合优点，已基本取代了传统的内外圆及砂浆切割技术，成为硬脆材料切割领域的主流技术。经过多年的技术创新和市场开拓，公司已发展成国内领先的金刚石线专业制造企业。金刚石线制造行业不存在明显的周期性和季节性特性。

（二）主要经营模式

1、采购模式

公司生产所需的原材料包括金刚石、钢线、镍、钯等。公司建立了供应商评价管理制度，每年举行一次对原辅材料供应商的综合考核，主要从品质、交货期、价格、服务等方面给供应商评分，并建立动态的《合格供方名录》，对于常规原辅材料和一般材料等长期需要的物料，采购部从《合格供方名录》中选取，同时对大宗材料及设备也采取招投标方式选择供应商。目前，公司已与主要供货商建立了长期稳定的合作关系。

2、生产模式

公司产品均按照客户订单的要求设计和生产，公司基本实行以销定产的生产模式，即订单驱动式生产模式。客户切割材料、使用设备类型以及切割工艺的不同，对公司金刚石线产品规格的需求也不同，因此，公司的产品具有定制生产的部分特点。公司通过市场需求确定生产节奏，按照销售计划进行编制年度、季度、月度生产计划，然后组织进行生产。

3、销售模式

针对市场特点和产品的特殊性，公司一般采取直销模式，少量采取经销、代理销售的销售模式。公司两类销售模式具有较强的互补性，对市场拓展和客户维护具有较好的效果。

（三）公司市场地位

公司金刚线产品从上市至今公司持续保持扩产状态，产销规模快速提高，市场份额快速提升，公司已经成为全球金刚线产品知名的主流供应商之一。凭借公司多年在金刚线产品方面的技术积累优势，公司产品已发展和延伸到磁性材料、半导体、陶瓷、石墨、石材等更广阔的应用领域并保持一定的领先优势。未来，随着公司创新型产品的持续推出以及公司产能规模的持续提升，公司产品的销售规模及市场占有率有望持续、稳步扩大。

（四）主要的业绩驱动因素

报告期，公司实现营业收入27,070.23万元，同比增加11.45%；实现归属于上市公司股东的净利润-7,812.23万元。影响业绩变化的主要因素：（1）由于下游产业发展结构发生变化远超预期，客户对产品的技术要求日益提升，产品规格转化加速，部分产品及主要原料因下游客户需求变化未能及时得有效处理，从而造成存货跌价准备计提增加影响当期业绩；（2）为应对下游变化，公司对原有部分生产设备进行了技术升级改造，从而导致设备减值计提的增加；（3）受客户市场环境变化影响，部分客户因自身经营原因导致回款周期过长，应收账款坏账准备计提增加；（4）2021年度公司全资子公司株洲岱勒已取得高新技术企业资格，所得税税率由25%调整为15%，因税率变化对前期确认的递延所得税资产进行重新计量，从而导致递延所得税资产减少，当期所得税费用增加相应减少利润；（5）公司报告期存在新开展的合作项目，由于项目尚未进入规模化经营阶段，目前仍处于亏损状态。

针对当前经营业绩下滑的情况，公司重点加大了技术方面的投入，首先是加速完成了原有设备的技术升级改造，优化产品生产工艺；其次，加快实现募投项目的投产进度，在外部订单形势持续向好的趋势下迅速提升设备产出释放产能。另外，在产能迅速提升的基础上，加强市场的开拓力度，深化与客户的合作关系，逐步实现“品质稳定、持续大规模供货能力”为客户服务的目标。除了现有领域的发展外，公司也在加强新业务、新产品的研发，进一步拓宽金刚线产品的应用领域，如石墨、石材等传统领域加工方式的升级换代，为其提供系统的解决方案，目前正处于产业化的前期阶段，预计未来1、2年便会形成规模化的产业，为公司后续经营提供新的利润增长点。

2021年重点开展了以下工作：

1、继续加大研发投入，加速提升产能释放。

2021年度，公司共投入研发费用1,731.00万元，较上年增长12.04%，占营业收入的比例为6.39%。为了保障技术能力、市场竞争能力持续提升，虽然公司报告期仍然面临业绩大幅下滑的压力，公司在研发方面的投入仍然持续在加大，为公司的持续发展提供强劲动力。结合市场需求及发展趋势，公司首先集中资源解决现有产品的技术难点，同时强化技术研发、工艺技术管理的规范性，实现了为客户大规模提供持续稳定品质产品的能力。报告期内，根据市场对产品“细线化”的要求，公司38微米级切片线产品已成功开发并大规模用于市场；2021年下半年，公司已成功研发35微米级金刚线产品；同时，以钨丝替代碳钢丝作为母线的金刚线产品已成功开发并批量应用于客户。其次在新产品研发方面，公司继续围绕为下游行业即光伏、蓝宝石、磁性材料、精密陶瓷等硬脆材料加工来提供综合性耗材这一方向来进行研发，报告期内开始有部分新产品实现了规模化销售，如研磨抛材料、石材料切割线、钨丝绳等。为进一步提升设备生产效率并降低成本，公司在2021年下半年完成了对部分生产设备的技术改造和升级，如生产线主流机型由6线机升级到8线机，同时10-15线机型也得到了开发，为下一步的扩产创造了良好条件。报告期内，公司申请专利5项，授权7项。

2、改善内部经营管理，全面提升经营效率。

由于市场竞争的日益激烈和产业链成本下降压力的传递，报告期内，公司重点围绕产能提升、产品品质、成本和稳定交货来开展相关业务工作。首先，公司对管理流程进行了梳理和优化，提高了公司经营执行效率和管理规范化水平；其次，公司以项目业务单元为主体建立了以利润目标为主的考核机制，强化了产能提升和降成本措施的落实。

3、加强人才引进和团队建设，增强激励引导。

报告期内，公司按照拟定的人力资源规划继续推进公司人才和团队建设工作。报告期内，一方面公司通过校招培养大

量管培人才，另一方面通过内推奖励政策扩充人才队伍，并通过公司薪酬及考核体系的适时调整，加强团队融合及相互促进，为公司长远发展奠定人才基础。人力资源根据组织业态升级和优化组织结构，不断夯实组织人才梯队，进一步扩充技术研发、生产管理、储备管理人才；为有效激励技术人员创新，公司建立了一套完善的人才激励机制，综合运用薪酬福利、绩效与任职资格评定、企业文化和经营理念引导等方法，努力创造条件吸引、培养和留住人才；在员工、中高管的绩效管理机制上再进行革新，保证上下对齐业务目标，加速人才迭代和造血进程。此外，公司于2021年12月推出了员工股权激励，以此提振员工的信心，确保公司人才队伍的稳定，从而助力公司未来更好的发展。

4、强化市场开拓，深化客户合作关系和拓宽产品应用领域。

2021年营销市场继续围绕以客户需求为导向这一目标开展各项工作，实施差异化市场推进与管理：战略核心大客户采取小组制团队营销法，整合公司技术、品质、营销资源全方位满足客户需求；客户产业布局变化，采取业务经理跨区销售模式。报告期内，切片线“细线化”持续推进，40 um、38um产品相继批量投入市场；开方线产品工艺持续优化改进，产品品质稳定性得到进一步加强，并积极推进硅开方、蓝宝石线的“细线化”，从而提升公司产品在市场上的竞争优势；同时，公司加大了传统领域加工方式的替代升级对新产品需求的市场开拓，如石材加工等，实现公司产品在相关领域的延伸。

5、加快基础投资建设，为产能扩张提供空间。

围绕光伏、蓝宝石、磁性材料未来的良好发展趋势，尤其是光伏未来在较长一段时期都将维持快速增长的趋势，金刚石线在未来相应面临广阔的发展空间，公司近年来持续进行了产能扩充的投资建设。首先是2021年下半年株洲岱勒募投项目已结项并逐步释放产能，2021年底，长沙岱勒公司总部二期厂房建设已完工并部分投入使用，公司本部二期厂房建设的完成为公司后期产能扩张以及新产品的研发、生产提供了坚实的基础。

6、安全、环境治理工作

报告期内，公司对安全和环境治理工作继续保持高度重视态势，全年较大人员工伤事故为0，消防、环境安全事故为0。在环保治理方面，公司持续保障并加大相关设施的投入，认真履行环保社会责任，同时，公司持续通过技术提升优化废水处理工艺，大幅降低废水的产生及废水处理成本持续下降。

三、核心竞争力分析

公司自设立之日起，一直专注于金刚石线的研发、生产和销售，通过多年的发展，公司在该细分领域的技术、国内市场份额均处于领先水平。主要竞争优势包括：

1、稳定的核心技术与研发体系，领先的技术优势。

公司一直致力于研发新一代的硬脆材料切割技术，产品具有自主知识产权，从各环节工艺、关键生产设备、以及工序管理、产品自动控制信息管理等全部由公司自主研发并实现产业化，是中国电镀金刚石线行业标准《超硬磨料制品电镀金刚石线》（JB/T 12543-2015）的牵头起草单位，具有中国产业创新的代表性。公司管理层和核心技术人员掌握与本行业有关的材料、化学、机械、自动化控制等多个领域的核心技术，通过自主研发已获得授权专利34项，是湖南省高新技术企业、国家创新基金支持项目。由于公司具备从技术、工艺、生产设备等全生产过程的自主知识产权，公司可以根据售后服务的反馈和客户新的需求，迅速组建技术小组持续攻克技术难点，不断改良生产设备、更新生产工艺，提升产品的稳定性和品质，保持了技术的先进性优势。

2、坚实的品牌及优质客户基础

由于公司在国内较早研发出金刚石线生产技术，并成为首家实现产业化的企业，加上产品技术的领先和中国制造的低成本优势，在下游行业由全球向中国转移的背景下，随着下游客户对新一代切割技术进行升级更新的需求，岱勒新材金刚石线较早进入国内外龙头企业及知名客户的合格供应商名单，经过多年的合作，公司已经成为了该等客户稳定的主要供应商。通过嵌入国内外知名客户的供应体系，持续跟踪客户的产品使用情况，并根据反馈的切割工具与设备的磨合情况不断改善和调整产品性能和成分以提高切割效率，满足客户端成本持续下降的需求，维护公司在技术和国内市场占有率方面的持续领先地位，并通过不断的工艺改进和技术研发，打造公司国际一流品牌。

3、建立了以客户需求为导向的技术服务及产品品质提升体系

公司生产的产品金刚石线切割速度快、加工精度高、表面损伤层浅、切割缝窄、切割损耗低、切片产能高，已成为硬脆材料切片加工的主流技术。公司致力于构建不断完善的“优质、低耗、清洁”的生产管理体系并取得了以下成果：在不增加投资的情况下提升产能、降低总体的切割成本、改进总厚度偏差、减少翘曲度、切割表面更加平整、良好的切割精度并做到了环境友善；由“拉力测试”、“粒度分析仪”以及“在线监控系统”三位一体有机组成的品质检查系统也有效地保证了产品的质量；质量管理体系已通过权威机构认证（ISO9001:2015和RoHS认证）与客户审核。公司现已构建了个性化产品服务体系，根据不同客户的需求，定制产品与配套工艺技术解决方案。同时，公司建立了售后快速响应机制，要求1小时快速响应客户需求，3个工作日内给出解决方案，通过派驻技术人员全程跟踪解决方案的实施、定期回访等，形成与客户的紧密合作关系，推动金刚石线切割工艺的不断升级、创新，最大程度满足客户不断降低切割成本的要求。

4、稳定的管理团队、有效的人才引进及激励机制，保障了公司持续发展源动力。

公司核心管理团队成员即为公司的创始人，公司成立以来的高速发展历程充分体现了整个管理团队的开拓精神和管理能力，管理团队的学习能力、创新能力和进取精神是公司发展的主要动力。公司核心管理团队具有多年的行业经验，稳定、高素质的管理团队构成了公司突出的管理经验优势，为公司的长期发展奠定了基础。公司核心管理团队均直接或间接持有公司股份，通过管理层持股等制度安排，增强了企业的凝聚力和创新能力。公司总结了多年的产品质量管理、现场管理、安全管理等经验，并借鉴国外先进的管理方式，形成了一套规范化、标准化的成熟高效生产管理制度，并建立了灵活高效的管理机制，不仅大大提高了公司的市场反应能力，也为公司的健康、快速、可持续发展奠定了坚实的基础。公司自成立以来始终重视研发技术队伍、销售队伍的建设和培养，全面建立了包括人力资源战略规划、部门职责岗位设计、任职资格管理、绩效考核管理、激励机制管理、招聘调配管理、人事管理、企业文化和价值导向管理在内的人力资源管理运作流程体系。为有效激励技术人员创新，公司建立了一套完善的人才激励机制，综合运用薪酬福利、绩效与任职资格评定、企业文化和经营理念引导等方法，努力创造条件吸引、培养和留住人才。公司注重关键技术岗位、营销岗位的人员梯队建设，着力打造一批行业的技术创新、营销带头人，确保公司持续技术创新、市场开拓的源动力。

四、主营业务分析

1、概述

参见本节“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

2021年 2020年

同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重营业收入合计 270,702,347.37

100%

242,897,047.71

100%

11.45%

分行业

金刚石线 261,724,304.94

96.69%

236,238,359.68

97.26%

10.79%

其他 4,641,571.82

1.71%

2,276,874.99

0.94%

103.86%

其他业务收入 4,336,470.61

1.60%

4,381,813.04

1.80%

-1.03%

分产品金刚石线 261,724,304.94

96.69%

236,238,359.68

97.26%

10.79%

其他 4,641,571.82

1.71%

2,276,874.99

0.94%

103.86%

其他业务收入 4,336,470.61

1.60%

4,381,813.04

1.80%

-1.03%

分地区境内 262,144,822.05

96.84%

237,989,178.27

97.98%

10.15%

境外 8,557,525.32

3.16%

4,907,869.44

2.02%

74.36%

分销售模式直销 228,884,178.74

84.55%

216,748,451.96

89.23%

5.60%

代理 41,818,168.63

15.45%

26,148,595.75

10.77%

59.93%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业金刚石线 261,724,304.94

223,181,001.90

14.73%

10.79%

20.48%

-

31.77%

分产品金刚石线 261,724,304.94

223,181,001.90

14.73%

10.79%

20.48%

-

31.77%

分地区境内 253,166,779.62

215,457,392.55

14.90%

9.44%

18.10%

-

29.52%

境外 8,557,525.32

7,723,609.35

9.74%

74.36%

175.79%

-

77.32%

分销售模式直销 219,906,136.31

186,691,415.22

15.10%

4.67%

14.67%

-

32.90%

代理 41,818,168.63

36,489,586.68

12.74%

59.93%

62.71%

-

10.50%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2021年 2020年 同比增减金刚石线

销售量 万米 335,676.7

239,779.63

39.99%

生产量 万米 368,393.11

261,227.3

41.02%

库存量 万米 89,990.84

63,553.4

41.60%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

注1：公司金刚石线销售量、生产量较上年同期增加主要系公司产能逐步释放，客户订单增加所致。注2：公司金刚石线库存量中约70%已全额计提跌价准备尚未进行实物处理。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类行业分类

单位：元行业分类 项目

2021年 2020年

同比增减金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

金刚石线 直接材料 123,571,729.13

52.97%

98,594,492.41

51.52%

25.33%

金刚石线 直接人工 31,326,396.05

13.43%

24,100,574.47

12.60%

29.98%

金刚石线 能源和动力 20,822,380.73

8.93%

16,676,008.88

8.71%

24.86%

金刚石线 制造费用 47,460,495.99

20.34%

45,864,497.90

23.96%

3.48%

砂轮及其他产品 直接材料 3,366,888.52

1.44%

1,038,237.03

0.54%

224.29%

砂轮及其他产品 直接人工 379,884.71

0.16%

191,158.38

0.10%

98.73%

砂轮及其他产品 能源和动力 361,437.57

0.15%

313,803.49

0.16%

15.18%

砂轮及其他产品 制造费用 1,053,305.96

0.45%

7,400.70

0.00%

14,132.52%

其他业务成本 4,957,835.49

2.13%

4,606,591.89

2.41%

7.62%

说明无。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本报告期，本公司和长沙赛创科技有限公司发起设立长沙岱华科技有限公司，本公司直接持有份额51%，系控股股东。上述主体本报告期纳入合并范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 127,822,956.53

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例

47.23%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

0.00%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例1 客户一 49,555,987.64

18.31%

2 客户二 20,994,296.27

7.76%

3 客户三 20,374,670.05

7.53%

4 客户四 18,736,222.05

6.92%

5 客户五 18,161,780.52

6.71%

合计 -- 127,822,956.53

47.23%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 45,067,560.92

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例

32.94%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前5名供应商资料序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例1 供应商一 12,347,986.93

9.03%

2 供应商二 11,998,628.31

8.77%

3 供应商三 7,168,135.10

5.24%

4 供应商四 7,007,766.33

5.12%

5 供应商五 6,545,044.25

4.78%

合计 -- 45,067,560.92

32.94%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元2021年 2020年 同比增减 重大变动说明销售费用

6,560,358.13

7,743,760.96

18.04%

主要系本期招标服务费、职工薪酬增

加所致。管理费用

23,029,367.13

30,130,879.85

30.84%

主要系本期职工薪酬、中介服务费、

修理费增加所致。财务费用

18,212,967.35

16,422,649.42

-9.83%

主要系本期利息费用、汇兑损益减少

所致。研发费用

15,449,883.21

17,310,045.66

12.04%

主要系本期研发投入增加所致。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

主要研发项目名称

项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响

蓝宝石低磷加厚砂工艺的研发与应用

开发新型蓝宝石切割线电镀设备用的金刚石镀覆工艺

结项

蓝宝石线锯用金刚石镀覆实现自制及批量化生产

、提高该系列产品的生产稳

定性；2

成本3、提高公司产品的竞争力前处理自动点滴加料装置的研发

1.定时定量且自动连续

补加物料，提高制砂合格率；2.实现降低人工成本和原材料成本；3.提高设备可靠性。

结项

1.提高化学镀金刚砂合格

率；2.提高连续补加物料精度。

提高产品合格率，增强公司金刚线产品竞争力。

硅切片自制加厚砂工艺研究与应用

通过对镀液配方及工艺设计研究形成一套完整的硅切片切割线用金刚石镀覆工艺

正在进行中

硅切片线锯用金刚石镀覆实现自制及批量化生产

1、降低生产成本；2、提高

公司产品市场竞争力

一种切割石材线锯的研发

研发一种切割石材的环形金刚石线，降低石材切割成本，提高切割效率。

正在进行中

本项目产品主要用于各种石材的高效切割

可增加公司在石材切割工具领域的布局及技术领先优势。金刚石筛分设备及筛分工艺的研究与应用

通过对现有筛分设备的改造及筛分工艺的研究来改善金刚石微粉的集中度

、降低该产品的生产正在进行中，本项已

授权，专利号：

ZL202122337648.6

正在进行中，本项已

、提高金刚石微粉的集中度

状颗粒及大颗粒

提高该系列产品的生产稳定性及一致性进而提升公司产品的市场竞争力一种切割半导体高效砂工艺研究及应用

本项目的目的是针对蓝宝石、开方等硬脆材料市场发展，产品售卖价格不断下降，在保障质

正在进行中

1、金刚砂的制造成本降低

50%以上；2、产品生产效率提升20%以上；3

、减少金刚石微粉中的条片

、产品使用

满足市场要求。

项目可节约50%以上的原材料和制造成本，同时产品在硬脆材料市场的切割效率和质量满足市场要求，增强了

量的条件下，降低生产成本。为了降低制造成本，提高生产效率，特研制及推广高效切割砂。

公司产品在市场上的竞争力，可有效

一种快速检测电镀金刚石增重比的检测方法

		扩大市场占有率。
、解决化学法安环隐患

与环保问题；2

测效率

正在进行中

、提高检

、解决化学法安环隐患与环

保问题；2、提高检测效率

隐患和环保的问题；2、降本增效公司研发人员情况

2021年 2020年 变动比例研发人员数量（人） 89

、解决了原化学法强酸安全

-1.11%

研发人员数量占比 12.48%

13.12%

-0.64%

研发人员学历本科 35

-10.26%

硕士 8

-11.11%

大专及以下 46

9.52%

研发人员年龄构成30岁以下 36

9.09%

30 ~40岁 37

-9.76%

40岁以上 16

0.00%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2021年 2020年 2019年研发投入金额（元） 17,310,045.66

15,449,883.21

17,378,340.15

研发投入占营业收入比例 6.39%

6.36%

6.64%

研发支出资本化的金额（元）

0.00

0.00

0.00

资本化研发支出占研发投入的比例

0.00%

0.00%

0.00%

资本化研发支出占当期净利润的比重

0.00%

0.00%

0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□ 适用 √ 不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元项目 2021年 2020年 同比增减经营活动现金流入小计 191,836,678.97

140,730,927.57

36.31%

经营活动现金流出小计 162,136,593.63

113,454,640.35

42.91%

经营活动产生的现金流量净额

29,700,085.34

27,276,287.22

8.89%

投资活动现金流入小计 5,964,726.17

29,000.00

20,468.02%

投资活动现金流出小计 49,016,987.71

87,202,663.49

-43.79%

投资活动产生的现金流量净额

-43,052,261.54

-87,173,663.49

50.61%

筹资活动现金流入小计 243,660,043.02

268,651,616.91

-9.30%

筹资活动现金流出小计 245,654,776.46

299,502,125.10

-17.98%

筹资活动产生的现金流量净额

-1,994,733.44

-30,850,508.19

93.53%

现金及现金等价物净增加额 -15,532,673.06

-91,274,036.40

82.98%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营活动现金流入同比增加36.31%，主要系本期销售回款增加所致；

2、经营活动现金流出同比增加42.91%，主要系本期支付采购款、各项税费等增加所致；

3、投资活动现金流入同比增加20,468.02%，主要系本期处置长期资产较上期增加所致；

4、投资活动现金流出同比减少43.79%，主要系本期公司长期资产投资减少所致；

5、筹资活动现金流入同比减少9.30%，主要系公司筹资金额减少所致；

6、筹资活动现金流出同比减少17.98%，主要系本期公司归还银行到期借款减少所致；

7、现金及现金等价物净增加额同比增加82.98%，主要系投资活动、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、非主营业务情况

□ 适用 √ 不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元 2021年末 2021年初 比重增减

重大变动说明

金额

占总资产比

例

金额

占总资产比例货币资金

7.78%

85,235,813.30

99,173,062.85

8.72%

-0.94%

无重大变化。应收账款

130,580,021.6

11.92%

123,473,381.31

10.86%

1.06%

无重大变化。存货

105,861,541.2

9.66%

142,710,103.17

12.55%

-2.89%

无重大变化。固定资产

502,016,743.8

45.83%

358,280,733.12

31.51%

14.32%

主要系长沙岱勒二期厂房建设由在

建工程转入固定资产所致。在建工程

37,990,957.85

3.47%

178,082,004.87

15.66%

-12.19%

主要系长沙岱勒二期厂房建设由在

建工程转入固定资产所致。短期借款

19.44%

215,226,750.03

18.93%

0.51%

无重大变化。合同负债

0.01%

62,977.60

996,209.11

0.09%

-0.08%

无重大变化。长期借款

41,475,445.40

3.79%

32,573,025.62

2.87%

0.92%

无重大变化。

应收款项融资

1.69%

18,565,195.66

119,901,130.25

10.55%

-8.86%

主要系对于贴现或背书不能终止确

认的应收票据，不属于“以公允价值

计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产”、不在“应收款项融资”核算

及列报，仍属于“以摊余价值计量的

金融资产”、在“应收票据”中核算。

应收票据

89,532,173.57

8.17%

602,732.59

0.05%

8.12%

主要系对于贴现或背书不能终止确

认的应收票据，不属于“以公允价值

计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产”、不在“应收款项融资”核算

及列报，仍属于“以摊余价值计量的

金融资产”、在“应收票据”中核算。其他流动资产

1.73%

18,922,057.72

20,849,491.42

1.83%

-0.10%

主要系期末进项留抵税额减少所致。

递延所得税资产

3.01%

32,944,891.38

26,658,049.57

2.34%

0.67%

主要系报告期长沙岱勒可弥补亏损

计提递延所得税资产增加所致。其他非流动资产

27,942,012.06

2.55%

24,905,599.75

2.19%

0.36%

主要系报告期末预付工程设备款增

加所致。应付票据

1.44%

15,779,530.60

11,953,200.00

1.05%

0.39%

无重大变化。一年内到期的非流动负债

9,717,676.82

0.89%

8,797,605.15

0.77%

0.12%

无重大变化。

其他流动负债

21.75%

53,043,747.08

4.67%

17.08%

主要系公司可转债在2022年3月赎

回并于2022年3月30日起在深圳证

额全部重分类至其他流动负债。

应付债券

177,664,924.43

15.63%

-15.63%

主要系公司可转债在2022年3月赎回并于2022年3月30日起在深圳证

券交易所摘牌，故将应付债券期末余

额全部重分类至其他流动负债。境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值

本期购买金额

本期出售金额

其他变动 期末数金融资产

4.其他权益

工具投资

1,500,000.00

1,500,000.00

金融资产小计

1,500,000.00

1,500,000.00

应收款项融资

119,901,130.

-101,335,9

34.59

18,565,195.66

上述合计

119,901,130.

1,500,000.00

-101,335,9

34.59

20,065,195.66

金融负债 0.00

0.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项

目

期末账面价值

受限原因

货币资金

4,149,968.16

票据保证金

固定资产-房屋建筑物

266,002,454.39

借款抵押担保物

无形资产-土地使用权

37,700,919.95

借款抵押担保物

合 计

307,853,342.50

七、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元募集年份 募集方式

募集资金

总额

本期已使用募集资

金总额

已累计使用募集资

金总额

报告期内变更用途的募集资

金总额

累计变更用途的募集资金总

额

累计变更用途的募集资金总

额比例

尚未使用募集资金

总额

尚未使用募集资金用途及去

向

闲置两年

以上募集

资金金额2019

可转换公司债券

20,296.33

1,320.6

11,886.93

0.00%

8,621.24

永久补流 0

合计 -- 20,296.33

1,320.6

11,886.93

0.00%

8,621.24

-- 0

募集资金总体使用情况说明2019年03月27日，公司公开发行可转换公司债券210.00万张，每张面值100.00元，实际募集资金总额人民币210,000,000.00元，扣除承销费用人民币3,700,000.00元，实际收到可转换公司债券认购资金人民币206,300,000.00

此次公开发行可转换公司债券实际募集资金净额为人民币202,963,339.62元。上述资金到位情况业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了天职业字[2019]17459 号《验资报告》。2021年8月27日公司召开第三届董事会第十五

次会议、第三届监事会第十次会议审议通过《关于公开发行可转换公司债券募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久

补充流动资金的议案》，2021年9月15日公司召开2021年第二次临时股东大会审议通过《关于公开发行可转换公司债券

久补流。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元承诺投资项目和超募资金投

向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资

总额

调整后投资总额(1)

本报告期投入

金额

截至期末累计投入金额(2)

截至期末投资进度

(3)＝

(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

期

本报告期实现的效益

截止报告期末累计实现的效

益

是否达到预计

效益

项目可行性是否发生重大变

化承诺投资项目年产60亿米金刚石线产业化项目

否 20,296.33

20,296.33

1,320.6

11,886.93

58.57%

2021年06月30日

5,862.59

5,862.59

否 否

承诺投资项目小计

-- 20,296.33

20,296.33

1,320.6

11,886.93

-- -- 5,862.59

5,862.59

-- --超募资金投向无

合计 -- 20,296.33

20,296.33

1,320.6

11,886.93

-- -- 5,862.59

5,862.59

-- --未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具

本公司于2020年12月30日召开了第三届董事会第十次会议和第三届监事会第七次会议，会议审议通过了《关于募投项目延期的议案》。近年来，由于光伏市场的发展速度、单多晶结构的转换以及光伏技术进步的速度在加

体项目）	快，市场对产品性能（细线化）、低成本的要求不断提升。为适应市场发展的需要，进一步巩固公司产品市场地位，需要公司不断加快技术进步和产业升级的步伐。因此，公司董事会根据实际运营情况及市场发展的变化，做出了在推进项目建设的同时进行生产工艺及装备自动化升级的决策，以提升产品品质；提高生产效率；降低生产成本；优化投资节奏降低投资成本。经公司研究论证后决定对该项目的实施进度进行适度延期，将该项目的建设

期由原定2020年12月31日延长至2021年6月30日。项目可行性发生重大变化的情况说明

无

超募资金的金

及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况

适用以前年度发生本公司于2020 年12 月30

资子公

司株洲岱勒新材料有限责任公司进行增资，现拟调整为将募集资金向株洲岱勒提供借款的方式来实施项目

投资。公司计划将在不超过2.1亿元借款总额内根据募集资金投资项目建设实际需求一次或分期将募集资金向全

于本募投项目的实施，不得用作其他用途。公司截至2020年12月28日募投项目累计已使用的10,566.33万元募集资金均以借款方式实施。募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用本公司于2019年4月26日召开的第

资子公司株洲岱勒提供借款，借款期限为自实际借款之日起至项目建设完成，本借款不计算利息。本借款仅限用

二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十五次会议审议通过，并经独

立董事发表同意意见，使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金7,167.83

万元。该事项已经天职国

际会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具“天职业字[2019]24290号”

已实施完毕。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

适用

本公司于2020年9月17

鉴证报告。上述募集资金置换事项

日召开了第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于

使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用闲置募集资金暂时补充流动资金，金额为人民币

8,000.00万元。本次使用募集资金暂时补充流动资金，不会影响募集资金投资计划的正常进行，不会变相改变募

集资金用途，符合公司和股东的利益。使用期限自董事会议通过之日起不超过12个月，到期将全部归还至募集

资金专户。2021年9月13日，公司已将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 8,000万元全部归还至可转债募

集资金专用账户，未超期使用。项目实施出现募集资金结余的金额及原因

适用

截止至2021年6月30日，募集资金节余金额为8,701.11万元，节余原因一方面系由于技

日召开了第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于

术进步，设备效率性能

提升，单位产品设备投资成本有所下降；另一方面系尚未到期的设备货款及质量保证金留待后期支付。

截止至募集资金账户注销日，募集资金节余金额为8,621.24

万元，注销前已转入公司账户用于永久性的补充流动

资金。尚未使用的募集资金用途及去向

公司于2021年8月25日召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十次会议，于2021年9月15日召开

2021

年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于公开发行可转换公司债券募集资金投资项目结项并将节余募

集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目结项后的节余募集资金永久补充流动资金。募集资无

金使用及披露中存在的问题或其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

株洲岱勒新材料有限责任公司

子公司

新材料的研究、开发；金刚石制品、超硬材料制品的研究、生产、销售及相关的技术服务；自营和代理各类商品和技术的进出口

100,000,000

261,004,822.

8,657,840.64

61,807,658.1

-27,640,560.

-31,365,477.

长沙岱华科技有限公司

参股公司

新材料技术推广服务；

10,000,000 4,491,428.97

1,936,708.57

3,254,955.91

-3,662,259.0

-3,662,291.4

胶粘材料、功能材料、研磨抛光耗材的研发；化学试剂和助剂（监控化学品、危险化学品除

油墨、颜料及类似产品、合成材料、化工产品（不含危险及监控化学品）的制造；研磨抛光耗材、树脂基复合材料及其制品、工业用润滑材料、日用化学产品的生产；自营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；电子专用材料制

造。（依法须

经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，未经批准不得从事P2P网贷、股权众筹、互联网

保险、资管及跨界从事金融、第三方支付、虚拟货币交易、ICO、非法外汇等互联网金融业务）报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

长沙岱华科技有限公司 新设

本次公司在长沙地区对外投资设立控股子公司，主要从事以新材料研发推广的业务。此次投资将拓展新的业务领域，加速公司的战略布局，对公司未来经营业绩产生积极的影响。主要控股参股公司情况说明株洲岱勒新材料有限责任公司为重要全资子公司，主要业务为金刚石线的研发、生产、销售。报告期内，因产品价格下降超出预期，且产能尚未完全释放，因此报告期内株洲岱勒仍为亏损状态。

十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）公司整体的发展战略

公司持续秉承“感恩，责任，奋斗，创新，共赢”的核心价值观，以市场客户为导向，以技术研发为核心，以产品质量为基础，致力于提供晶体硅、蓝宝石、磁性材料、精密陶瓷等硬脆材料切割专业工具与完整解决方案，并成为全球领先的硬脆材料加工耗材综合服务商。

（二）2022年度经营计划

公司结合行业发展态势及市场竞争形势的分析，制定公司2022年度经营计划，具体重点工作如下：

1、加强技术进步及新产品开发，形成产品竞争优势

公司将持续保持较高的研发费用投入，合理使用激励措施引进高新技术人才并加强现有技术力量的培育，坚持以“前瞻、高效、务实、专业”为方向，结合下游行业的需求及变化不断进行新产品、新工艺的研究开发，持续降低产品生产成本，提升生产效率与产品品质，重拾产品市场竞争优势。技术开发方面，公司将通过高品级金刚石、母线、电镀技术、金刚石处理等工艺研发并结合下游切割工艺进行技术提升，打造公司市场核心竞争力。针对下游行业“细线化”要求，加快推进以钨丝替

代碳钢丝母线的规模化供应工作。针对新的应用领域进行新产品的开发，重点推进金刚石线在磁性材料、半导体、石材等领域的应用，为下一下产业化奠定基础。

2、稳步扩大产能，提升产品市场地位。

在全球能源结构转型、“双碳”目标的提出、光伏发电逐步实现大规模“平价上网”的背景下，全球光伏新增装机需求出现快速释放趋势，其未来对金刚线的需求也呈现出广阔的空间。报告期内，公司虽然通过设备技术改告和募投项目的投产大幅度提升了产能，但当前产能绝对规模相比行业龙头仍存在较大差距。从长远来看，现有规模也不符合下游客户快速扩张所带来的规模化需求。故下一年度公司将重点利用好现有已完成的基础建设以及新开发新型生产线加大产能建设，为客户营造一个具有大规模供货能力、品优质稳的优秀供应商，进一步提升公司产品在市场竞争中地位。

3、强化管理水平提升，深化降本增效，全面提升公司盈利能力。

公司将继续推进制度建设，实施管理提升工程，以岗位规范化和业务流程标准化为重点，形成规范化、标准化的管理体系；完善目标管理和绩效考核，建立按岗位、技能、业绩、效益决定薪酬的分配制度和多元化的员工价值评价体系。公司将继续深化以项目业务单位为主体、以利润为主要目标的业绩考核模式，强化降本增效意识，全面提升公司的盈利能力。

4、优化供应结构及模式，保障供应降成本。

由于受国内外经济形式、行业竞争等储多不确定因素的影响，相关基础原材料价格均出现了不同程度的波动，如金属材料、化工原料、能源等，公司所需的主要材料如金刚石、碳钢丝、镍已在不断涨价，未来仍不排除大幅涨价的可能，原料价格的上涨将对公司的产品成本带来很大影响。为此，公司将进一步深化与供应商的合作，重点材料通过战略采购或形成战略合作来对冲平抑价格的波动。另外，加快自制材料的供应规模和进度，保障供应安全并降低供应成本。

5、加快新产品产业化进度，形成新的利润增长点

上一年度，公司在围绕硬脆材料加工、新材料领域不断开发了部分新产品，以实现为客户提供综合型服务及对传统加工方式升级的目标。如研磨抛材料、环形金刚石线、钨丝绳已成功得到开发并开始形成规模化销售，公司将在2022年加速推进以上产品的产能建设和市场开拓力度，通过形成规模化经营，为公司带来新的利润增长点。

6、积极推动公司的资本运作

首先积极做好大股东的非公开定向增发工作，巩固大股东对公司的控制地位，为后续其他资本运作打好基础。其次，积极推动公司的资本运作工作，包括但不限于定增、引进战略投资者、并购等多种资本手段，为公司的扩大生产提供资金保障和优化公司资本结构， 通过合作或并购发展公司新的支柱产业，为公司未来发展形成多主业发展模式，增加企业盈利和抗风险能力。

7、人才培养与企业文化建设

公司将继续关注人才培养，做好人才储备工作，完善岗位职责、薪酬考核、培训教育等体系建设，提升人才综合素质和能力水平。同时，充分利用好正在实施的股权激励机会，强化人才持续考核机制，有效推动企业文化建设，弘扬奋斗精神，培育创新意识，营造实干氛围。

（三）可能面对的风险

1、销售价格及毛利率下降风险

随着金刚石线切割技术向更多领域规模化推广及普及，更多的市场参与者进入金刚石线制造行业，市场竞争将加剧，产品价格仍存下降风险；同时，下游客户议价缩减其材料采购成本，增厚其自身盈利，也使公司所属行业的价格水平承压。包括价格在内，行业发展状况、客户结构、原材料价格、员工薪酬水平、成本控制和产能利用率等多种因素都将对毛利率产生

影响。如果上述因素持续发生不利变化，公司毛利率持续下降，将对公司盈利能力带来较大不利影响。

应对措施：持续推进精益生产，保障产品品质稳定，降低成本提升企业持续盈利能力。

2、市场竞争风险

经过多年的技术创新和市场开拓，公司在技术与研发、营销与服务、知识产权保护、管理和人才、品牌等方面建立了相对竞争优势，并已发展成为国内领先企业。公司产品质量、性能达到或接近国外同类产品先进水平，产品性价比较高，已具备替代进口产品满足国内中高端市场需求的能力。随着下游行业的快速发展及切割方式的改变，金刚石线制造行业市场快速扩大，更多的市场参与者将进入金刚石线制造行业，行业市场竞争将加剧。如果公司不能持续提高技术和研发水平，保持生产管理、产品质量、营销与服务的先进性，公司将会面临不利的市场竞争局面，盈利能力和财务状况将受到一定程度的不利影响。应对措施：公司将紧盯市场需求，持续加大研发投入，提升产品市场竞争力。

3、产品质量风险

金刚石线生产技术工艺复杂，涉及领域较多，制程控制严苛，要求技术工人对各个生产环节的技术掌握程度高。作为硬脆材料切割用耗材，其金刚石分布密度、均匀性和固结强度、金刚石切割能力、钢线的抗疲劳性能等直接决定了硬脆材料切片的质量和成本。下游客户使用金刚石线时，对切割线速度、耗线量、切割张力、主切速度、切割时间、出片率等指标均有严格的要求，随着金刚线切割技术不断地进步，其他对金刚线产品的性能指标及品质的稳定性要求也在不断提高，从而对公司生产工艺控制、工人技术水平、原材料质量和产品质量控制水平也提出更高的要求。虽然公司一贯以质量和服务取胜，产品质量管理体系已通过权威机构认证（ISO9001:2015和RoHS认证），但仍不能完全排除未来出现质量问题从而导致公司产品市场份额下降、产品市场形象降低的风险。

应对措施：持续加大技术投入，切实提升设备及工艺的稳定性，强化质量体系建设和品质管控。

4、研发人员流失及技术失密风险

公司是以自主研发创新型高新技术产品为核心竞争力的高新技术企业，高素质的研发团队及公司核心技术对公司持续保持技术优势、进一步增强市场竞争力和持续提升发展潜力至关重要。未来若发生研发人员特别是核心技术人员流失的情形，若发生公司核心技术失密的情形，或将在一定程度上影响公司的持续创新能力及市场竞争力，或将对公司经营业绩造成不利影响。

应对措施：公司将持续优化和实行具有市场竞争力的薪酬体系，继续以积极、开放、包容的态度引进人才、聚集人才，持续加强研发团队建设。公司将持续加强公司保密管理制度的建设及执行，坚持与研发人员签订《保密协议》及《竞业限制协议》，以避免、减小研发人员流失及技术失密风险对公司经营造成不利影响。

5、新业务拓展不利风险

公司在新业务拓展初期面临着销售渠道匮乏、市场覆盖能力弱、产品储备较少等方面的挑战。此外，在公司拓展新业务过程初期，公司新业务产品的市场使用数据较少，客户对公司产品的采购决策需要一段时间的验证过程。如果公司在新业务开展中未能采取有效措施应对挑战，将导致新业务拓展遇阻，从而对经营业绩造成不利影响。

应对措施：公司将继续坚持以持续提升产品的客户价值为研发导向，在新产品研发立项前即进行详细深入的市场调研，广泛收集下游客户的需求，充分论证项目可行性。

6、原材料价格波动风险

公司主要的原材料为金刚石、钢线、镍、钯等。由于原材料成本占公司产品成本的比例较高，原材料价格的波动将会直接影响公司产品的成本和利润水平。虽然公司与供应商建立了长期稳定的合作关系，也建立了采购控制制度，但如果出现原材料价格快速上涨的情况，将会导致公司产品成本的快速上升，降低公司产品的毛利水平，影响公司的效益。

应对措施：公司将进一步深化与供应商的合作，重点材料通过战略采购或形成战略合作来对冲平抑价格的波动。另外，

加快自制材料的供应规模和进度，保障供应安全并降低供应成本。

7、管理风险

随着公司业务的不断拓展，公司资产规模和业务规模都将进一步扩大。如果公司管理人员的储备、管控体系的调整不能适应公司业务快速发展的要求，将对公司的整体运营造成不利影响。此外，公司技术研发、市场等人员的需求都将在现有基础上持续提升，公司面临增强现有人才队伍结构以及引进新的高端人才的双重任务，存在一定的人力资源不足风险，可能对技术研发、产品设计进度和市场推广产生不利影响。应对措施：公司将不断加强人员的培训力度，内部提拔的同时，通过多渠道引进外部人才，充分利用外部培训机构资源，持续提升管理效率，适应公司发展需求。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象

谈论的主要内容及提供的资

料

调研的基本情况索引

2021年05月13日

“全景?路演天下”（http:/rs.p5w.net）

其他 其他

参加网上业绩说明会的投资者

公司经营情况交流

互动易平台2021年5月13日投资者关系活动记录表

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，根据《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的法律法规、规范性文件的要求，公司修订内部控制规章制度，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，不断提升公司规范运作水平。形成了权利机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理机构。股东大会、董事会、监事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职，持续深入开展公司治理活动，提高公司治理水平。

1、关于股东和股东大会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集和召开股东大会，在股东大会召开前按规定时间发出临时股东大会和年度股东大会的会议通知，股东大会提案审议符合程序，出席会议人员的资格合法有效，同时公司聘请专业律师见证股东大会，确保所有股东享有平等地位、平等权利，充分行使自己的权利，并承担相应的义 务。公司未发生单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开的临时股东大会或应监事会提议召开股东 大会的情况；未发生单独或合计持有3%以上股份的股东提出临时提案的情况；不存在重大事项绕过股东大会或先实施后审 议的情况；召开股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的其他情形。

2、关于董事和董事会

公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，现有董事9人，其中独立董事3名，不少于董事会成员的三分之一，并建立了独立董事工作制度；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，同时公司董事会成员中含2名职工代表董事，体现了公司董事会成员结构的多元化；各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，了解作为董事的权利、义务和责任。根据《上市公司治理准则》的要求，公司在董事会下设立了战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，并制定了各委员会议事规则。董事会历次会议通知、召开、表决方式符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议记录完整规范。董事会依法履行了《公司法》、《公 司章程》赋予的权利和义务，董事会制度运行良好，不存在违反相关法律、法规行使职权的行为。

3、关于监事和监事会

公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事2名，其构成和来源均符合有关法律法规和《公司章程》的规定。公司 监事会由监事会主席召集并主持，所有监事均出席历次会议。公司监事会会议的召集、召开程序、通知时间均符合《公司章程》、《监事会议事规则》的规定。在日常工作中，公司监事勤勉尽责，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级 管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

4、关于公司控股股东

公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、财务上均独立于控股股东。公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内，公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。

5、关于绩效评价与激励约束机制

公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律 、法规的规定。

6、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《 证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和中国证监会指定的创业板信息披露网站（巨潮资讯网ww w.cninfo.com.cn）为公司信息披露报纸和网站，真实、准确、及时、完整的披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的

独立情况

（一）资产完整情况

公司拥有独立完整的资产结构，具有完整的采购、生产和销售系统及配套设施，各发起人投入的资产已全部足额到位。公司生产经营所需的房产、土地、机器设备、辅助设施、工业产权等资产都由公司合法所有或使用。公司目前未以其资产、权益等为股东或其他关联企业的债务提供担保，不存在控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资产、资金而损害公司利益的情形。

（二）人员独立情况

公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的有关规定选举产生，不存在大股东和实际控制人超越董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司拥有独立运行的人力资源部门，按照国家相关法规和公司制度对公司员工实施管理，公司的人事和工资管理与控股股东严格分开，无高级管理人员及财务人员在控股股东或实际控制人控制的其他企业处兼职或领薪的情形。

（三）财务独立情况

公司设立了独立的财务部门，并根据现行的会计准则及相关法规，结合公司的实际情况制定了独立的财务管理制度，建立了独立、完整的财务核算体系，能够独立作出财务决策。公司成立以来，在银行单独开立账户，与控股股东账户分立。公司作为独立的纳税主体，依法独立纳税。本公司独立对外签订各项合同，独立进行财务决策，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况。

（四）机构独立情况

公司根据经营发展的需要，建立了符合公司实际情况的独立、健全的内部管理结构，独立行使管理职权，公司的生产经营和办公场所与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。

（五）业务独立情况

公司是一家以研发、生产和销售金刚石线为主的高新技术企业，拥有从事上述业务完整、独立的研发、生产、采购、销售系统和专业人员，具有独立开展业务的能力，拥有独立的经营决策权和实施权，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，亦不存在显失公平的关联交易。公司控股股东及实际控制人出具了避免与本公司发生同业竞争的承诺函。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议2021年第一次临时股东大会

临时股东大会 46.25%

2021年02月02日 2021年02月02日

公告编号：2021-008号2020年度股东大会 年度股东大会 46.09%

2021年05月20日 2021年05月20日

公告编号：2021-029号2021 年第二次临时股东大会

临时股东大会 41.25%

2021年09月15日 2021年09月15日

公告编号：2021-045号

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、公司具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

六、红筹架构公司治理情况

□ 适用 √ 不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名 职务

任职状

态

性别 年龄

任期起始日期

任期终止日期

期初持股数（股）

本期增持股份

数量（股）

本期减持股份

数量（股）

其他增减变动（股）

期末持

股数（股）

股份增减变动的原因段志明 董事长 现任 男 46

2020年01月14日

2023年01月13日

19,068,5

5,720,55

24,789,0

权益分派段志勇

经理

现任 男 42

董事、总

2020年05月21日

2023年01月13日

钟建明

职工代

副总经理

现任 男 43

表董事、

2020年01月14日

2023年01月13日

康戒骄

职工代

副总经理

现任 男 45

表董事、

2020年01月14日

2023年01月13日

周家华

董事会

务总监

现任 男 50

秘书、财

2020年01月14日

2023年01月13日

256,500

75,950

333,450

权益分派赵俊武

独立董事

现任 男 58

2020年01月14日

2023年01月13日

邹艳红

独立董事

现任 女 45

2020年01月14日

2023年01月13日

黄珺

独立董事

现任 女 45

2020年01月14日

2023年01月13日

李彤

监事会主席

现任 女 49

2020年01月14日

2023年01月13日

龙文贵 监事 现任 男 44

2020年01月14日

2023年01月13日

刘海映 监事 现任 男 54

2020年01月14日

2023年01月13日

杨辉煌 董事 离任 男 57

2020年01月14日

2021年12月16日

11,351,3

737,800

3,405,39

14,018,8

权益分派及减持朱继满 董事 离任 男 48

2020年01月14日

2021年08月25日

合计 -- -- -- -- -- --

30,676,3

737,800

9,201,89

39,141,3

--报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

√ 是 □ 否

报告期内，朱继满先生、杨辉煌先生、周家华先生辞去公司第三届董事会非独立董事职务，朱继满先生、杨辉煌先生辞职后将不再担任公司任何职务，周家华先生辞职后仍继续担任公司财务总监、董事会秘书。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因杨辉煌 董事 离任

2021年12月16日

因个人原因周家华 董事 离任

2021年12月16日

因个人原因辞职董事职位，辞职后仍继续担任公司财

务总监、董事会秘书朱继满 董事 离任

2021年08月25日

因个人原因

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事会成员（含高管成员）

1、段志明，男，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生，材料学专业。2008年11月至2010年10月担

任长沙力元新材料有限公司总经理；2010年10月起担任岱勒有限董事、总经理；现任岱勒新材董事长。2013年被选举为湖南省新材料产业协会理事；2015年3月被评为2014年度长沙高新区优秀科技人才；2015年5月被聘为中国机床工具工业协会超硬材料分会管理专家委员会委员。

2、段志勇先生，1979 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于长沙理工大学计算机专业,本科学历。2003 年至

2004 年，在三一重工担任昆山工业园建设项目经理；2005 年 3 月至 2019 年 9 月在深圳华为技术有限公司任职，在供应链、采购、产品解决方案及消费者 BG 担任专家及管理职位，曾荣获华为公司“全球优秀专家”、华为公司金牌个人、总裁团队等荣誉；现任职长沙岱勒新材料科技股份有限公司总经理兼株洲岱勒新材料有限公司总经理。

3、钟建明，男，1979 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，湘潭大学行政管理学士学位。2000年4月至2011年1月在

长沙力元新材料有限公司任职，历任科室主任、生产部长等职务；2011年2月至2013年12月在岱勒有限担任生产部长、总经理助理职务，现任岱勒新材副总经理、职工代表董事。

4、康戒骄，男，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1998年5月至2008年6月就职于长沙力元新材

料有限公司，先后担任生产部部长、PMC部长等职；2008年至2012年9月就职于湖南楚惟机械工程有限公司，担任常务副总经理；2012年10月起担任岱勒有限国内业务部部长，现任岱勒新材副总经理、职工代表董事。

5、赵俊武，男，1963年出生，新加坡国籍，美国耶鲁大学博士后, 工程与材料专业，澳大利亚纽卡斯尔大学工商管理

硕士。历任新加坡标准工业研究院高级研究员，新加坡WBL集团运营经理,澳洲必和必拓集团总部高级研究员,贝卡尔特集团比利时总部技术经理、亚洲研发中心总经理，蓝思科技股份有限公司总经理（湘潭区，长沙榔梨区、星沙区），奥音科技(镇江)有限公司CEO。现任VitaloAsia亚洲区总裁、湖南华菱钢铁股份有限公司独立董事、无锡上机数控股份有限公司独立董事。

6、邹艳红，女，1976年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，材料专业博士。现就职于湖南大学物理与微电子科学

学院教授、博士生导师。1998年湖南大学化工工艺专业本科毕业，2002年7月湖南大学材料学硕士研究生毕业，2006年5月湖南大学材料学博士研究生毕业，主要从事氧化石墨、石墨烯及其复合材料的制备及微波吸收性能研究。2006年至2008年在中南大学材料科学与工程博士后流动站从事博士后研究工作。2007年加入湖南大学光电器件及应用教育部重点实验室，2008年1月被评为副教授。2010年，在美国爱荷华州立大学能源部重点实验室Ameslaboratory进行为期1年的交流访问。2019年1月晋升为教授。已主持完成二项国家自然科学基金青年基金“复合型超常材料及其微波吸收特性研究”和“复合型微结构材料电光特性的调控机理和制备方法研究”。获得1项国防专利授权和2项国家专利，在IEEE、Applied Physics Letter，Optic Express等国内外著名期刊上发表论文50余篇。

7、黄珺，女，1976年出生, 中国国籍，无境外永久居留权，上海交通大学管理学博士，中国注册会计师(非执业) 。湖

南大学教授, 博导，华自科技股份有限公司独立董事，湖南新五丰股份有限公司独立董事，中国会计学会高级个人会员，中国会计学会财务成本分会理事，湖南省财务学会理事，湖南省会计系列高级职称评审专家。曾任湖南大学会计学院讲师, 副教授、ACCA(英国特许公认会计师)教育中心主任，时代新材独立董事，正虹科技独立董事，国家留学基金委公派英国Durham

大学商学院访问学者。

（二）监事会成员

1、李彤女士，中国国籍，无境外永久居留权，1973年出生，中南大学化学化工学院硕士研究生学历。2011年3月至今，

担任长沙岱勒新材料科技股份有限公司质量管理部部长。现兼任岱勒新材监事会主席。

2、龙文贵，男，1978年10月出生，中国国籍，工业管理工程专业，本科学历。1998年7月至2013年8月分别在长沙力元

新材料有限公司/常德力元新材料有限公司工作，历任工艺室主任、生产部副部长、技术部部长、工厂厂长等职。2014年2月-2014年5月至今担任岱勒新材生产部部长、现任技术部部长，兼任岱勒新材职工代表监事。

3、刘海映，男，1968 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，英语专业，本科学历。2003 年至2010 年历任湖南神力

实业有限公司外贸部经理、总经理助理；2011 至今担任岱勒有限及岱勒新材国际业务部部长，现兼任岱勒新材职工代表监事。

（三）高级管理人员

1、段志明（见董事会成员简介）

2、钟建明（见董事会成员简介）

3、康戒骄（见董事会成员简介）

4、周家华，男，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学硕士。2000年8月加入长沙力元新材料有限公司，

先后任财务主管、部长，负责公司财务核算管理、预算管理、公司上市财务项目工作以及融资工作；2007年至2010年3月在科力远控股集团公司担任财务负责人；2010年4月至2013年12月担任湖南红太阳光电科技公司财务总监，现任公司董事会秘书、财务总监。在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期 任期终止日期

在其他单位是否

领取报酬津贴段志明 湖南诚熙颐科技有限公司

执行董事兼总经理

2019年05月13日

否段志明 株洲岱勒新材料有限责任公司 执行董事

2018年01月09日

否段志勇 长沙岱华科技有限公司

法定代表人及执行董事

2021年01月28日

否段志勇 株洲岱勒新材料有限责任公司 总经理

2020年03月10日

否钟建明 长沙砥特超硬材料有限公司

执行董事兼总经理

2018年01月31日

否康戒骄 株洲岱勒新材料有限责任公司 经理

2018年01月09日

否赵俊武 湖南华菱钢铁股份有限公司 独立董事

2019年09月24日

2022年03月25

日

是

赵俊武 无锡上机数控股份有限公司 独立董事

2019年12月23日

2022年12月22日

是黄珺 华自科技股份有限公司 独立董事

2020年09月15日

是黄珺 湖南新五丰股份有限公司 独立董事

2020年02月07日

是公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事薪酬经股东大会审议通过，高级管理人员薪酬经董事会审议 通过。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高管为公司员工，工资按照公司薪酬体系确定标准支付报告期内公司实际支付董事、监事、高级管理人员报酬共400.59万元，其中独立董事3人共支付24万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税前报酬总额

是否在公司关联方获取报酬段志明 董事长 男 46

现任 81.24

否段志勇 董事、总经理 男 42

现任 77.71

否钟建明

职工代表董事、副总经理

男 43

现任 43.49

否康戒骄

职工代表董事、副总经理

男 45

现任 35.01

否周家华

董事会秘书、财务总监

男 50

现任 43.06

否赵俊武 独立董事 男 58

现任 8

否邹艳红 独立董事 女 45

现任 8

否黄珺 独立董事 女 45

现任 8

否李彤 监事会主席 女 49

现任 22.19

否龙文贵 监事 男 44

现任 35.38

否刘海映 监事 男 54

现任 22.03

否杨辉煌 董事 男 57

离任 16.48

否朱继满 董事 男 48

离任 0

否合计 -- -- -- -- 400.59

--

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次 召开日期 披露日期 会议决议

第三届董事会第十一次会议 2021年01月14日 2021年01月15日

1、审议通过《关于提议向下

修正可转换公司债券转股价格的议案》；2、审议通过《关于提请召开 2021 年第一次临时股东大会的议案》。第三届董事会第十二次会议 2021年02月02日 2021年02月02日

1、审议通过《关于向下修正“岱

勒转债”转股价格的议案》。

第三届董事会第十三次会议 2021年04月25日 2021年04月27日

1、审议通过了《关于公司2020

年度总经理工作报告的议案》；2、审议通过了《关于公司2020年度董事会工作报告的议案》；3、审议通过了《关于公司2020年度财务决算报告的议案》；4

于公司2020年度财务审计报告的议案》；5

、审议通过了《关

于公司2020年年度报告及其摘要的议案》；6、审议通过了《关于公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》；7

于2020年度公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项审核报告的议案》；

8、审议通过了《关于公司2020

年度内部控制自我评价报告的议案》；9、审议通过了《关于公司2020年度利润分配预案的议案》；10、审议通过了《关于公司2021年度续聘审计机构的议案》；11

、审议通过

了《关于对外投资设立控股子公司的议案》；12、审议通过了《关于公司及子公司 2021年度向银行申请综合授信额度的议案》；13、审议通过了《关于公司2021年度董事、高级管理人员薪酬议案》；14

审议通过了《关于召开公司2020年度股东大会通知的议案》；15、审议通过了《关于修订公司<内幕信息知情人登记管理制度>的议案》。第三届董事会第十四次会议 2021年04月27日

1、审议通过《关于公司2021

年第一季度报告的议案》。

第三届董事会第十五次会议 2021年08月25日 2021年08月27日

1、审议通过《关于公司

年半年度报告及其摘要的议案》2、审议通过《关于公司2021 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》；3、审议通过《关于公开发行可转换公司债券募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》；4、审议通过《关于会计政策变更的议案》；5、审议通过《关于修订<融资管理办法>的议案》；6

、审议通过《关

于修订<募集资金管理办法>的议案》；7、审议通过《关于修订<对外投资管理办法>的议案》；8、审议通过《关于修订<对外担保管理办法>的议案》；9、审议通过《关于修订<关联交易管理办法>的议案》；10、审议通过《关于修订<股东大会网络投票工作制度>的议案》；11

于修订<股东大会议事规则>的议案》；12、审议通过《关于修订<独立董事工作制度>的议案》；13、审议通过《关于修订<总经理工作细则>的议案》；14、审议通过《关于修订<董事会秘书工作细则>的议案》；15、审议通过《关于修订<信息披露事务管理办法>的议案》；16

、审议通过《关

于补选第三届董事会非独立董事的议案》；17、审议通过《关于召开2021年第二次临

时股东大会的议案》。第三届董事会第十六次会议 2021年10月23日

1、审议通过《关于公司2021

年第三季度报告的议案》。第三届董事会第十七次会议 2021年11月04日 2021年11月04日

1、审议通过《关于为全资子

公司提供银行授信担保的议

案》。

第三届董事会第十八次会议 2021年12月20日 2021年12月20日

1、审议通过《关于公司<2021

年限制性股票激励计划（草

案）>及其摘要的议案》；2、

审议通过《关于公司<2021年

限制性股票激励计划实施考

核管理办法>的议案》 ；3、

审议通过《关于提请股东大会

授权董事会办理股权激励相

关事宜的议案》；4、审议通过

《关于修改<公司章程>的议

案》；5、审议通过《关于召开

2022年第一次临时股东大会

的议案》。

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事会次数

缺席董事会次数

是否连续两次未亲自参加董事会会议

出席股东大会

次数赵俊武 8

否 3

邹艳红 8

否 3

黄珺 8

否 3

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□ 是 √ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事严格按照《公司章程》、《独立董事工作细则》、《上市公司治理准则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关法律、法规等有关规定和要求，本着对公司及中小股东负责的态度，独立公正地履行职责，积极出席董事会、股东大会，深入公司现场调查，了解生产经营状况和内部控制建设及董事会决议的执行情况，关注外部环境变化对公司造成的影响。独立董事利用自已的专业知识和经验对公司的战略发展、内部控制、重大经营决策等提供了专业性意见，对公司财务及生产经营活动、信息披露工作进行有效监督，为公司未来发展和规范运作及提升管理水平起到了积极作用。报告期内，公司独立董事对公司内部控制自我评价报告、利润分配、可转换公司债券募集资金项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金、为全资子公司提供银行授信担保、2021年限制性股票激励计划等事项发表了独立、客观的独立意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了重要作用。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称 成员情况 召开会议次数

召开日期 会议内容

提出的重要意见和建议

其他履行职责

的情况

异议事项具体情况（如有）

第三届审计委员会

邹艳红

黄珺、杨辉煌、

2021年04月25日

审议公司审计部2020年度审计工作报告的议案》；2、审议《关于审议公司审计部2021年度审计工作计划的议案》；3、审议《关于公司2020年度财务决算报告的议案》；4、审议《关于公司2020年度财务审计报告的议案》；5、审议《关于公司2020年年度报告及其摘要的议案》；6、审议《关于公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项

报告的议案》；

2020年度公司

无 无 无

控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项审核报告的议案》；8

审议《关于公司2020年度内部控制自我评价报告的议案》；9、审议《关于公司2020年度利润分配预案的议案》；10、审议《关于续聘2021年度审计

机构的议案》；

11、审议《关

于公司2020年日常关联交易予以确认的议案》。

2021年04月27日

审议公司审计部2021年一季度审计工作报告的议案》；2

、

审议关于《2021年第一季度募集资金专项使用内部审计报告的议案》。

无 无 无

2021年08月25日

审议公司审计部2021年二季度审计工作报告的议案》；2

、

审议关于《2021年第二季度募集资金专项使用内部审计报告的议

无 无 无

案》。

2021年10月23日

审议公司审计部2021年第三季度审计工作

报告的议案》；

2、审议关于

《2021年第三季度募集资金专项使用内部审计报告的议案》。

无 无 无

第三届提名委员会

段志明、邹艳红、黄珺

2021年08月25日

、审议关于提

名非独立董事候选人的议案

无 无 无

第三届薪酬与考核委员会

段志明、赵俊武、黄珺

2021年12月18日

、审议《关于

公司<2021年限制性股票激

>及其摘要的议案》；2、审议《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》；3、审议《关于公司<2021年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单>

的议案》。

无 无 无

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人） 489

报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 224

报告期末在职员工的数量合计（人） 713

当期领取薪酬员工总人数（人） 713

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 494

销售人员 19

技术人员 89

财务人员 9

行政人员 102

合计 713

教育程度教育程度类别 数量（人）硕士及以上 10

大学本科 91

大学专科 160

大专以下 452

合计 713

2、薪酬政策

公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同，公司严格执行国家相关劳动用工和社会保障规章制度，按照国家规定为员工缴纳养老保险及相关保险和公积金。公司向员工提供有竞争力的薪酬，实施公平的员工绩效考核机制。

薪酬总原则：在关键岗位上对外部有竞争力，内部可以兼顾公平。岗位薪酬以岗位价值评估来确定，提供易岗易薪政策。

3、培训计划

人才是企业发展的根本，公司为员工提供良好的平台及工作环境、使员工在工作中得到提升和实现个人价值是公司的使命之一。公司致力于打造全方位的人才培养体系，助力公司战略目标的顺利达成和员工综合能力的持续提高。因此，公司通

过多种渠道寻求优秀的培训资源，构造了完善的培训体系，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、职业素养类、 流程规范类、安环类、管理思维培训、员工有效沟通培训等，有效地提高了员工的整体素质和企业的经营管理水平。

公司逐步加强培训体系建设，关注员工的综合能力提升和个人职业发展，建立了培训机制以保证员工职业培训教育的实施。公司根据发展战略和人力资源规划，按照岗位任职资格要求，组织制定年度培训计划，开展新员工入职与上岗培训、转岗与晋升培训、专业技能培训、日常工作流程培训，采取公开课、内训、外训以及自主学习等多种形式。公司对员工培训结果进行考核和评估，并将考核评估结果应用于培训需求分析、培训实施改进和员工绩效改进，同时作为员工转岗、晋升的重要依据之一，实现公司与员工双赢。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数（小时） 60,100.35

劳务外包支付的报酬总额（元） 1,090,786.55

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

本次现金分红情况其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司于2022年4月9

2021度利润分配预案的议案》，拟定2021

年度利润分配方案如下：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本

议案尚需提请公司2021度股东大会审议。 以上利润分配方案均已经独立董事事前认可并发表独立意见，方案的制定综合考虑了公司所处行业特点、发展阶

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、股权激励

2021年限制性股票激励计划

1、2021年12月20日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及

其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。同日，公司独立董事发表了同意实施本激励计划的独立意见，湖南启元律师事务所就本次激励计划出具了法律意见书，深圳市他山企业管理咨询有限公司出具了独立财务顾问报告。

2、2021年12月20日，第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘

要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于核实公司<2021年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单>的议案》。

3、2021年12月21日至12月30日，在公司内部网站公示了《2021年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单》，

对激励对象的姓名和职务进行了公示。在公示的期限内，没有任何组织或个人提出异议或不良反映，无反馈记录。2021年12月31日，公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《监事会关于公司 2021 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的审核意见及公示情况说明》，监事会对本激励计划首次授予部分激励对象名单进行了核查并对公示情况进行了说明。

4、2022年1月5日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）

>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》,并披露了《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

5、2022年1月13日，公司召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向激励对象

首次授予限制性股票的议案》，同意确定以2022年1月13日为首次授予日，向符合条件的29名激励对象授予870万股限制性股票，授予价格为11.36元/股。同日，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，认为本激励计划中规定的首次授予条件已经成就、授予的激励对象主体资格合法有效且确定的首次授予日符合相关规定，监事会对授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见，湖南启元律师事务所对公司2021年限制性股票激励计划首次授予事项出具了法律意见书，深圳市他山企业管理咨询有限公司对公司2021年限制性股票激励计划首次授予事项出具了独立财务顾问报告。董事、高级管理人员获得的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

高级管理人员的考评机制及激励情况 公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，对董事会负责，执行董事会的决议。公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进 行年终考评，制定薪酬方案并报董事会审核批准。 本报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、公司章程及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在公司规章制度、战略规划、股东大会、董事会的决策框架内，不断优化日常生产业务体系，持续加强内部管理，积极完成报告期内董事会交办的各项任务。

2、员工持股计划的实施情况

□ 适用 √ 不适用

3、其他员工激励措施

□ 适用 √ 不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，对内部控制体系进行适时的更新和完善，建立了一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系，并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价。公司的内部控制能够涵盖公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏；纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏；公司内部控制设计健全、合理，内部控制执行有效，不存在重大遗漏。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称 整合计划 整合进展

整合中遇到的问

题

已采取的解决措施

解决进展 后续解决计划不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2022年04月12日内部控制评价报告全文披露索引

详见公司于2022年4月12日在巨潮资讯网刊登的长沙岱勒新材料科技股份有限公司《2021年度内部控制自我评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例

100.00%

缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告

定性标准

重大缺陷定性标准：1

高级管理人员的舞弊行为；2

、公司更正已

发布的财务报告；3

未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；4

、审计委员会和审计部门对

内部控制的监督无效。

重要缺陷定性标准：1

、未依照公认会计准

则选择和应用会计政策；2

重大缺陷定性标准：1、公司经营活动违反国家法律法规；2、公司高级管理人员和高级技术人员流失严重；3、媒

、未建立反舞弊

体频现负面新闻，涉及面广且负面影响

一直未能消除；4、公司重要业务缺乏制度控制或控制体系失效；5、公司内

6、公司遭受证监会处罚或证券交易所

程序和控制措施；3

务的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；4、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。

一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

警告。 重要缺陷定性标准：1、公司决策程序导致出现一致失误；2、公司违反企业内部规章，形成损失；3、公司关键岗位业务人员流失严重；4、媒体出现负面新闻，涉及局部区域；5、公司重要业务制度或系统存在缺陷；6、公司内部控制重要缺陷未得到整改。

陷之外的其他控制缺陷。

定量标准

重大缺陷：错报>=利润总额的5%，错报>=资产总额的1%，错报>=营业收入的3%；

	一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺

重要缺陷：利润总额1%<=错报<利润总额5%，资产总额0.5%<=错报<资产总额1%

营业收入1%<=错报<营业收入3%；

一般缺陷：错报<利润总额1%，错报<资产总额0.5%，错报<营业收入1%。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷

接损失金额，损失金额≥资产总额的1%的，为重大缺陷；资产总额的0.5%≤损失金额<资产总额的1%的，为重要缺陷；损失金额<资产总额的0.5%的，为一般缺陷。财务报告重大缺陷数量（个） 0

	评价的定量标准如下：给公司带来的直

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，岱勒新材按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2021年12月31日在所有重大方面保持了有效的与财务报告有关的内部控制。内控鉴证报告披露情况 披露内部控制鉴证报告全文披露日期 2022年04月12日内部控制鉴证报告全文披露索引

详见公司于2022年4月12日在巨潮资讯网刊登的长沙岱勒新材料科技股份有限公司《2021年度内部控制鉴证报告》内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

2021年公司参加了上市公司治理专项行动自查活动，公司领导高度重视，根据证监局相关自查要求逐条进行自查。本次治理自查过程中发现三个问题：《募集资金使用管理办法》未及时修订、2020年互动易未回复较多、《内幕信息知情人登记管理制度》未及时修订且内幕信息知情人登记不到位。整改情况如下：

2021年4月25日公司召开了第三届董事会第十三次会议，审议通过《关于修订公司<内幕信息知情人登记管理制度>的议案》，具体内容详见公司于2021年4月27日披露的《内幕信息知情人登记管理制度》，内幕信息知情人登记已按规则登记到位，报告期内已完成整改。

2021年8月25日公司召开了第三届董事会第十五次会议，审议通过《关于修订<募集资金管理办法>的议案》，具体内容详见公司于2021年8月27日披露的《募集资金管理办法》，报告期内已完成整改。

对于2020年未回复的问题已不便再进行回复，其次已安排专人负责每日查看互动易问题，及时回复互动易上的问题。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公

司名称

主要污染物及特征污染物的名称

排放方式 排放口数量

排放口分布情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放总量

超标排放情况

长沙岱勒新材料科技股份有限公司

化学需氧量(COD)

间接排放 1

经公司总排口统一排放

125mg/L

《污水综合排放标准》（GB8978-1996

三级排放标准

2.31t/a 2.53 t/a 达标排放

长沙岱勒新材料科技股份有限公司

		）

氨氮 间接排放 1

经公司总排口统一排放

13.6mg/L

《污水综合排放标准》（GB8978-1996

）

三级排放标准

0.25t/a 0.37t/a 达标排放

株洲岱勒新材料科技有限责任公司

化学需氧量(COD)

间接排放 1

经公司总排口统一排放

265mg/L

《污水综合排放标准》（GB8978-1996

三级排放标准

0.55t/a 0.62t/a 达标排放

株洲岱勒新材料科技有限责任公司

		）

氨氮 间接排放 1

经公司总排口统一排放

15mg/L

《污水综合排放标准》（GB8978-1996

）

三级排放标准

0.039t/a 0.08t/a 达标排放

株洲岱勒新材料科技有限责任公司

SO2 直接排放 3

经公司锅炉废气排放口排放

7mg/L

锅炉大气污染物排放标准GB1327-20

0.04t/a 0.38t/a 达标排放

株洲岱勒新材料科技有

NOX 直接排放 3

经公司锅炉废气排放口

70mg/L

锅炉大气污染物排放标

4.42t/a 7.09t/a 达标排放

限责任公司

排放 准

GB1327-20

防治污染设施的建设和运行情况公司在日常管理和日常运行方面均严格遵守国家相关法律法规要求。公司建立有效的环境风险管理体系，严格执行环境影响评价及相关制度，聘请环保管家对我司环保工作进行专业指导，不断加强环保监督管理及对环保设施持续改造，确保环保设施正常运行，污染物达标排放。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况长沙岱勒新材料科技股份有限公司共有项目2个。公司公示项目均按要求在长沙高新区城管环保局门户网站上进行了公示。（http://gxq.changsha.gov.cn/zfxxgk/xxgkml/hjbh/xzxkgs/）

突发环境事件应急预案2018年8月，公司编制了《突发环境事件应急预案》，已在长沙市高新区城管环保局和长沙市环保局备案。2021年11月16日，公司组织了突发环境事件应急演练，通过演练有效提供了员工关于突发环境事件的应急响应和处置能力。

环境自行监测方案公司目前总排排口采取公司自行监测+委托第三方单位定期监测的方式。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果

对上市公司生产经

营的影响

公司的整改措施不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□ 适用 √ 不适用

其他环保相关信息公司贯彻“合理利用资源、依法保护环境、实施总体预防、促进持续发展”的ISO14001环境管理体系方针，积极倡导“清洁生产、循环经济”的良性发展理念，坚持生产与环境和谐发展，积极履行社会责任，努力打造环境友好型企业。公司亦高度重视清洁生产改造，目前已开展清洁生产方案。

二、社会责任情况

（1）股东及债权人权益保护

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，依法召开股东大会，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。公司不断完善法人治理结构，保障股东知情权、参与权；不断完善内控体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息；通过网上业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动平台。同时，公司的财务政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。报告期内，公司无大股东及关联方占用公司资金情形，亦不存在将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使用的各

种情形，公司无任何形式的对外担保事项。

（2）职工权益保护

公司尊重员工人格，关注员工健康、安全和满意度，保障员工合法权益，致力于培育员工的认同感和归属感，实现员工与企业共同成长。为员工提供健康、安全的工作环境；尊重和保护员工权益，严格贯彻执行《劳动合同法》《社会保险法》等各项法律法规；不断完善具有吸引力和竞争性的福利体系；改善员工生产环境，定 期发放劳保用品和节日礼品以及相关津贴；持续优化员工关怀体系，努力为员工提供更好的工作环境及更多的人文关怀。

（3）供应商、客户和消费者权益保护

公司根据采购实际工作的需要，建有完善的供应商评价体系，严格把控原材料采购的每一环节；同时通过与供应商签订采购合同，明确供应商在企业采购中所具有的参与权、知情权、质询权等权益。公司秉承“诚信经营，客户至上”的经营理念，与很多客户建立了长期、持续的良好合作关系，以客户需求的快速响应和提供优质持续的服务模式，提高客户满意度，切实的履行了对客户和消费者的社会责任。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末

尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

岱勒新材实际控制人段志明

股份限售承诺

在岱勒新材任职期间每年转让的股份不得超过转让时所直接或间接持有岱勒新材的股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所直接或间接持有的岱勒新材的股份。本人职务变更、离职等原因不影响本承诺的效力，在此期间本人仍将继续履行上述承诺。

2017年09月12日

在任职期间或申报离职后半年内

正常履行中

杨辉煌

股份限售承诺

在岱勒新材任职期间每年转让的股份不得超过转让时所直接或间接持

2017年09月12日

在任职期间或申报离职后半年内

正常履行中

有岱勒新材的股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所直接或间接持有的岱勒新材的股份。本人职务变更、离职等原因不影响本承诺的效力，在此期间本人仍将继续履行上述承诺。

董事、监事、高级管理人员

股份限售承诺

在岱勒新材任职期间每年转让的股份不得超过转让时所直接或间接持有岱勒新材的股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所直接或间接持有的岱勒新材的股份。

2017年07月12日

在任职期间或申报离职后半年内

正常履行中

岱勒新材实际控制人段志明

股份减持承诺

“自发行人股票上市之日起36

个月内，

不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人本次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间

2017年09月12日

2022年9月12日

正常履行中

接持有的发行人本次公开发行股票前已发行的股份。若本人在锁定期满后两年内减持的，减持价格将不低于公司股票首次公开发行价格（若发生除权、除息事项的，减持价格作相应调整）。未来5年内，如确因自身经济需求，在上述锁定期满后，本人可根据需要以集中竞价交易、大宗交易、协议转让或其他合法的方式适当转让部分岱勒新材股票，但并不会因转让岱勒新材股票影响本人的控股地位。在上述锁定期满后24

如本人拟转让持有的岱勒新材股票，则每12个月转让数量不超过本人所持岱勒新材股票数量的5%

，且转让价

格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格。在本人拟转让所持岱勒新材股票时，本人在减持前3个交易日通过岱勒新材公告减持意向。本人承诺及时向岱勒新材申报本人持有的股份数量及变动情况。如中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等对上述股份的上市流通问题有新的规定，本人承诺按新规定执行。”

杨辉煌

股份减持承诺

“自发行人股票上市之日起36

不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人本次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人本次公开发行股票

2017年09月12日

2022年9月12日

正常履行中

前已发行的股份。若本人在锁定期满后两年内减持的，减持价格将不低于公司股票首次公开发行价格（若发生除权、除息事项的，减持价格作相应调整）。未来5年内，如确因自身经济需求，在上述锁定期满后，本人可根据需要以集中竞价交易、大宗交易、协议转让或其他合法的方式适当转让部分岱勒新材股票，但并不会因转让岱勒新材股票影响本人的控股地位。在上述锁定期满后24

如本人拟转让持有的岱勒新材股票，则每12个月转让数量不超过本人所持岱勒新材股票数量的5%

，且转让价

格不低于以转让日为基准经前复权

计算的发行价格。在本人拟转让所持岱勒新材股票时，本人在减持前3个交易日通过岱勒新材公告减持意向。本人承诺及时向岱勒新材申报本人持有的股份数量及变动情况。如中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等对上述股份的上市流通问题有新的规定，本人承诺按新规定执行。”

公司股东费腾

股份减持承诺

“自发行人股票上市之日起36

不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人本次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人本次公开发行股票前已发行的股份。锁定期满后，若本人

2017年09月12日

2022年9月12日

正常履行中

因为自身经济原因需减持岱勒新材股份的，本人将以集中竞价交易、大宗交易、协议转让或其他合法方式适当转让岱勒新材股票。减持价格和减持数量如下：

（1）锁定期

满后第一年减持数量不超过持股数量的50%，第二年减持数量不超过持股数量的100%；（2）锁定期满后两年内减持价格不低于最近一期经审计每股净资产（若发行人股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，减持价格将进行相应调整）。在本人拟转让所持岱勒新材股票时，本人将在减持前3个交易日通过岱勒新材公告减持意向。本人承诺及时向

岱勒新材申报本人持有的股份数量及变动情况。如中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等对上述股份的上市流通问题有新的规定，本人承诺按新规定执行。”

公司董事、监事、高管、实际控制人、控股股东

全体董事、高级管理人员、 控股股东及实际控制人关于创业板公开发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施的承诺

一、公司董

事、高级管理人员关于公司本次交易摊薄即期回报采取填补措施的承诺：

1、本人承诺

不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司或股东利益；

2、本人承诺

对个人的职务消费行为进行约束；3

本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；4

、

本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制

2018年03月23日

自本承诺出具日2018年3月23日至公司本次公开发行可转换债券实施完毕前

正常履行中

度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、未来公司如实施股权激励,本人承诺拟公布的股权激励计划的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换债券实施完毕前，若中国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的其他新规定且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

二、公司控股

股东、实际控制人对公司填补回报措施能够得到切实履行做出的承诺：公司控股股东及实际控制人段志明与杨辉煌根据

中国证监会相关规定，对公司填补回报措施能够得到切实履行做出如下承诺："不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换债券实施完毕前，若中国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的其他新规定且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。如违反上述承诺或拒不履行上述承诺给公司或股东造成损失的，本人同意根据法律法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任。

股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

1、会计政策变更及影响

本公司经董事会批准，公司采用自2021年1月1日采用《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）相关规定，根据累积影响数，调整使用权资产、租赁负债、年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该会计政策变更对本公司无影响。

2、会计估计变更及影响

本公司本期内无会计估计变更事项。

3、重要前期差错更正和影响

本公司本期内无重要前期差错更正事项。

4、首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，根据新租赁准则要求，对报告期本公司无影响。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

详见 “第十节 财务报告” 之“八、合并范围的变更”。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 80

境内会计师事务所审计服务的连续年限 7境内会计师事务所注册会计师姓名 傅成钢、宾崟、杨明新境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 傅成钢5年、宾崟4年、杨明新1年是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行的法院生效判决、不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明公司子公司株洲岱勒与株洲天易建设发展有限公司签订了《厂房租赁合同》，租赁株洲天易建设发展有限公司位于株洲市天元区天易科技城自主创业园E3、E4栋共两栋厂房，该厂房地块对应的国有土地使用权证号为株国用（2016）第A0429号，租赁的厂房总建筑面积约为12,000平方米，对应租赁期为三年，月固定租金为每平方米10元，租赁期满后公司购买该等房屋，单价为每平方米2,900元，株洲岱勒可以根据企业的发展，提前购买该厂房。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

担保物（如

公司对子公司的担保情况担保对象

名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生

日期

实际担保

金额

担保类型

有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

担保物（如

株洲岱勒新材料有限责任公司

2020年09月17日

2,000

2020年09月25日

2,000

一般保证

2020.9.25-2021.9.2

是 是株洲岱勒新材料有限责任公司

2020年09月17日

3,000

2020年11月20日

3,000

一般保证

2020.11.20-2021.11.20

是 是

株洲岱勒新材料有限责任公司

2021年11月04日

4,500

2021年11月25日

3,000

连带责任保证

2021.10.21-2022.10.21

否 是报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

4,500

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2

）

3,000

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

4,500

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

3,000

子公司对子公司的担保情况担保对象

名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保

金额

担保类型

担保物（如

有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

担保物（如

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

4,500

报告期内担保实际发生

额合计（A2+B2+C2）

3,000

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

4,500

报告期末实际担保余额

合计（A4+B4+C4）

3,000

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例

6.59%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内，公司控股股东、实际控制人段志明先生办理了部分股份质押延期回购、补充质押、解除质押等业务，具

体内容详见公司于2021年1月19日、2021年4月2日、2021年7月26日、2021年9月17日、2021年10月12日、2021年11月16日披露的相关公告。

2、2021年12月20日，公司召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司<2021

年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。具体内容详见公司2021年12月21日于巨潮资讯网披露的《2021年限制性股票激励计划（草案》等相关公告。

3、2021年12月22日，段志明先生、杨辉煌先生共同签署《一致行动协议之终止协议》，决定解除一致行动关系。公司

的实际控制人由段志明先生、杨辉煌先生共同控制变更为段志明先生一人控制。具体内容详见公司2021年12月23日于巨潮资讯网披露的《关于解除一致行动人暨实际控制人变更的提示性公告》（公告编号：2021-066号）。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股

送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

23,370,75

28.36%

6,902,166

2,587,848

9,490,014

32,860,76

30.67%

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股

23,370,75

28.36%

6,902,166

2,587,848

9,490,014

32,860,76

30.67%

其中：境内法人持股

境内自然人持股

23,370,75

28.36%

6,902,166

2,587,848

9,490,014

32,860,76

30.67%

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件股份

59,038,81

71.64%

17,821,10

-2,583,09

15,238,01

74,276,82

69.33%

1、人民币普通股

59,038,81

71.64%

17,821,10

-2,583,09

15,238,01

74,276,82

69.33%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数

82,409,56

100.00%

24,723,27

4,754

24,728,02

107,137,5

100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

本报告期股份变动主要系高管锁定股解禁、董事杨辉煌离职其股份全部锁定六个月、可转换公司债券转股及资本公积金转股所致。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

根据2021年4月25日召开的第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第八次会议，公司以截至2020年度利润分配方案的股权登记日的公司总股本为基数，进行资本公积金转增股本，全体股东每10股转增3股。公司于2021年5月20日召开2020年度股东大会，审议通过了《关于公司2020年度利润分配预案的议案》。公司2020年年度权益分派方案为：不派发现金红利，不送红股，以截至公司实施2020年度利润分配方案的股权登记日的公司总股本为基数，进行资本公积金转增股本，全体股东每10股转增3股。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期增加限售股数

本期解除限售股

数

期末限售股数 限售原因

拟解除限售日

期

段志明 14,424,750

4,290,412

123,375

18,591,787

公司董事、监事或高级管理人员，根据其做出的相关承诺，在其任职期间，每年转让的股份总数不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的 25%。

在其任职期间，每年按持股总数的75%锁定。

杨辉煌 8,689,500

5,505,415

176,025

14,018,890

董监高在任期届满前离职的，应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守下列限制性规

定：（一）每年

转让的股份不得超过其所持

任期内和任期届满后六个月

有本公司股份总数的百分之

离职后半年内，不得转让其所持本公司股份。

周家华 256,500

		二十五；（二）

57,712

64,125

250,087

公司董事、监事或高级管理人员，根据其做出的相关承诺，在其任职期间，每年转让的股份总数不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的 25%。

在其任职期间，每年按持股总数的75%锁定。

合计 23,370,750

9,853,539

363,525

32,860,764

-- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

股份总数变化情况参见“第七节 股份变动及股东情况”-“一、股份变动情况”-“1、股份变动情况”相关内容。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总

11,479

年度报告披露

11,151

报告期末表决权恢

年度报告披露日前上一月末表决权恢

持有特别表决权股

数 日前上

一月末普通股股东总数

复的优先股股东总

（参见注9）

复的优先股股东总

数（如有）

数（如有）（参见注

份的股东总数（如有）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质

持股比例报告期末持股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押、标记或冻结情况股份状态 数量段志明 境内自然人

）

23.14%

24,789,050

5,720,550

18,591,787

6,197,26

杨辉煌 境内自然人

13.08%

14,018,890

2,667,590

14,018,890

上海新辽投资管理有限公司

境内非国有法人

2.01%

2,158,000

88,300 0

2,158,00

黄大维 境内自然人

1.99%

2,132,000

492,000 0

2,132,00

谷阳 境内自然人

1.99%

2,132,000

2,132,000 0

2,132,00

中国国际金融股份有限公司

国有法人

1.65%

1,771,700

1,771,700 0

1,771,70

#方士雄 境内自然人

0.93%

1,000,000

1,000,000 0

1,000,00

#林静 境内自然人

0.72%

767,800

767,800 0

767,800

王雨凝 境内自然人

0.52%

558,720

558,720 0

558,720

张叶菲 境内自然人

0.51%

550,950

219,950 0

550,950

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名

见注4）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

无上述股东涉及委托/受托

股东的情况（如有）（参表决权、放弃表决权情况

的说明

无前10名股东中存在回购

表决权、放弃表决权情况

专户的特别说明（如有）

无

（参见注10）

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量段志明 6,197,263

人民币普通股 6,197,263

上海新辽投资管理有限公司

2,158,000

人民币普通股 2,158,000

黄大维 2,132,000

人民币普通股 2,132,000

谷阳 2,132,000

人民币普通股 2,132,000

中国国际金融股份有限公司

1,771,700

人民币普通股 1,771,700

#方士雄 1,000,000

人民币普通股 1,000,000

#林静 767,800

人民币普通股 767,800

王雨凝 558,720

人民币普通股 558,720

张叶菲 550,950

人民币普通股 550,950

王治星 440,020

人民币普通股 440,020

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

无

参与融资融券业务股东

注5）

股东#方士雄通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户合计持有公司1,000,000

情况说明（如有）（参见

股；

股东#林静通过普通账户持有737,800股,通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有30,000股，合计持有公司767,800股。公司是否具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权段志明 中国 否主要职业及职务 岱勒新材董事长报告期内控股和参股的其他境内外上市公无

司的股权情况控股股东报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

新控股股东名称 段志明变更日期 2021年12月22日指定网站查询索引 巨潮资讯网指定网站披露日期 2021年12月23日

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍

是否取得其他国家或地区居

留权段志明 本人 中国 否主要职业及职务 岱勒新材董事长过去10年曾控股的境内外上市公司情况

无实际控制人报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

原实际控制人名称 段志明、杨辉煌新实际控制人名称 段志明变更日期 2021年12月22日指定网站查询索引 巨潮资讯网指定网站披露日期 2021年12月23日公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□ 适用 √ 不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

√ 适用 □ 不适用

控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况详见第六节重要事项之“一、承诺事项履行情况”。

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

√ 适用 □ 不适用

一、企业债券

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

√ 适用 □ 不适用

1、转股价格历次调整情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2018〕1731号”文核准，长沙岱勒新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年3月21日公开发行了210.00万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额21,000.00万元。经深交所“深证上〔2019〕200号”文同意，公司21,000.00万元可转换公司债券已于2019年4月17日起在深交所挂牌交易，债券简称“岱勒转债”，债券代码“123024”。根据《长沙岱勒新材料科技股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》的有关规定，“岱勒转债”初始转股价格为24.90元/股。

公司于2021年2月2日在巨潮资讯网披露了《关于向下修正“岱勒转债”转股价格的公告》，因公司股票已存在连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%（即19.92元/股）的情形，已满足《长沙岱勒新材料科技股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》中规定的转股价格向下修正的条件。岱勒转债的转股价格由24.9元/股向下修正为18.33元/股，调整后的转股价格自2021年2月3日生效。

因公司实施2020年度权益分配方案，不派发现金红利，不送红股，以截至公司实施2020年度利润分配方案的股权登记日的公司总股本为基数，进行资本公积金转增股本，全体股东每10股转增3股，除权除息日为2021年6月1日。根据《长沙岱勒新材料科技股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》以及中国证监会关于可转换债券发行的有关规定，“岱勒转债”的转股价格由原来的18.33元/股调整为14.10元/股。调整后的转股价格于2021年6月1日生效。

2、累计转股情况

√ 适用 □ 不适用

转债简称

转股起止日

期

发行总量（张）

发行总金额

累计转股金额（元）

累计转股数（股）

转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例

尚未转股金

额(元)

未转股金额占发行总金

额的比例

岱勒转债

2019年09月27日-2024年03月21日

2,100,000

210,000,000.

312,300.00

14,323

0.02%

209,687,700.

99.85%

3、前十名可转债持有人情况

单位：股序号 可转债持有人名称 可转债持有人性质

报告期末持有可转

债数量（张）

报告期末持有可转债金额（元）

报告期末持有可转债占比1 阮美娟 境内自然人 237,226

23,722,600.00

11.31%

2 丁碧霞 境内自然人 160,380

16,038,000.00

7.65%

3 张鹏 境内自然人 113,310

11,331,000.00

5.40%

4 李怡名 境内自然人 109,981

10,998,100.00

5.24%

5 李志鹤 境内自然人 104,971

10,497,100.00

5.01%

6 苑志华 境内自然人 74,320

7,432,000.00

3.54%

珠海纽达投资管理有限公司－纽达投资可转债一号私募证券投资基金

境内非国有法人 40,000

4,000,000.00

1.91%

8 裘成 境内自然人 32,192

3,219,200.00

1.54%

华夏基金延年益寿9号固定收益型养老金产品－招商银行股份有限公司

境内非国有法人 30,000

3,000,000.00

1.43%

九坤投资（北京）有

限公司－九坤稳盈1号私募投资基金

境内非国有法人 27,000

2,700,000.00

1.29%

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□ 适用 √ 不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

1、公本报告期末公司的负债情况等相关指标详见本节“八、截止报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。

2、中证鹏元资信评估股份有限公司于2021年06月24日出具了《2019年长沙岱勒新材料科技股份有限公司可转换

公司债券2021年跟踪评级报告》中鹏信评中鹏信评【2021】跟踪第【557】号01，报告确定公司债券信用等级维持为 A+，发行主体长期信用等级维持为A+，评级展望调整为负面。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

√ 适用 □ 不适用

项目名称 亏损情况 亏损原因

对公司生产经营和偿债能力

的影响

长沙岱勒新材料科技股份有限公司

本报告期归属于母公司的净利润为-78,122,344.08 元，亏损金额占上期末净资产的

14.64%

亏损原因如下：1、公司按企业会计准则规定计提相关资产减值；2、因税率变化对前期确认的递延所得税资产进行重新计量，从而导致递延所得税资产减少，当期所得税费用增加相应减少利润；3、扩产建设过程中产能没有完全释放，报告期内仍处于亏损状态。

无明显不利影响

六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内是否有违反规章制度的情况

□ 是 √ 否

八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减流动比率 0.7606

1.3048

-41.71%

资产负债率 58.54%

53.08%

5.46%

速动比率 0.5472

0.8837

-38.08%

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减扣除非经常性损益后净利润 -8136.42

-916.60

-787.68%

EBITDA全部债务比 -4.35%

8.89%

-13.24%

利息保障倍数 -3.09

0.85

-463.53%

现金利息保障倍数 3.2

3.64

-12.09%

EBITDA利息保障倍数 -1.25

2.76

-145.29%

贷款偿还率 100.00%

100.00%

0.00%

利息偿付率 100.00%

100.00%

0.00%

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2022年04月09日审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 天职业字[2022]16643号注册会计师姓名 傅成钢、宾崟、杨明新

审计报告正文审计报告

天职业字[2022]16643号长沙岱勒新材料科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了长沙岱勒新材料科技股份有限公司（以下简称“岱勒新材”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了岱勒新材2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于岱勒新材，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对

财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项

该事项在审计中是如何应对的

岱勒新材2021

（一）收入的确认

年度内销主营业务收入占比

95.24%

，根据合同条款及经济利益流入的时点，内销主要分两种模式：第一种模式为直销，即以产品发运至客户仓库、经客户签收后确认收入；第二种模式为寄售，由于部分客户实行零库存管理，以产

品

对一致后确认收入。

2021

年度岱勒新材实现内销主营业务收入

25,780.84万元，较2020年度增加10.36%

入是否计入适当的会计期间。

关于主营业务收入的会计政策详见财务报表附注三、（二十五）；主营业务收入情况见附注六、

（三十四）。

我们了解、评估岱勒新材管理层对销售与收款内部控制相关制度的设计并按销售结算模式分别对各关键控制点执行的有效性进行了测试

；

我们运用抽样方式，对于本期销售波动较大的客户，询问管理层变动原因，并结合行业信息评估销售变动的合理性；

我们运用抽样方式，对本年度内销主营业务收入执行了函证并将回函结果与管理层的记录进行了核对；

	我们运用抽样方式，分不同模式对资产负债表日前后确认的收入核对至签收单、对账单等支持性证据，以评估内销主营业务收入是否计入恰当的会计期间。
（二）存货跌价准备的计提

截至2021年12月31

16,294.92万元，存货跌价准备5,708.77

万元，其中：

原材料存货跌价准备1,121.35

出商品存货跌价准备合计4,587.42

万元。由于岱勒新材管理层在确定存货可变现净值时需要运用重大会计估计和判断，且影响金额重大，因此我们将

存货跌价准备的计提确定为关键审计事项。

计提情况见附注六、（七）。

针对存货跌价准备的计提，我们实施以下主要审计程序：

关于存货跌价准备计提的会计政策详见财务报表附注三、（十三）；存货余额及存货跌价准备

我们了解、评估岱勒新材管理层对存货减值内部控制的相关制度；

对岱勒新材期末存货实施监盘，检查存货的数量、状况等； 比较分析岱勒新材主要原材料单价变动情况，判断产生存货跌价的风险；

四、其他信息

岱勒新材管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估岱勒新材的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算岱勒新材、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督岱勒新材的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风

险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意

见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对岱

勒新材持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致岱勒新材不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就岱勒新材中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计

意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报

告中沟通该事项。

中国·北京二○二二年四月九日

中国注册会计师（项目合伙人）：

傅成钢中国注册会计师：

宾崟

中国注册会计师： 杨明新

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：长沙岱勒新材料科技股份有限公司

2021年12月31日

单位：元项目 2021年12月31日 2020年12月31日流动资产：

货币资金 85,235,813.30

99,173,062.85

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 89,532,173.57

602,732.59

应收账款 130,580,021.64

123,473,381.31

应收款项融资 18,565,195.66

119,901,130.25

预付款项 2,629,600.80

939,889.75

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 2,750,210.36

2,032,814.33

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 105,861,541.29

142,710,103.17

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 18,922,057.72

20,849,491.42

流动资产合计 454,076,614.34

509,682,605.67

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资

其他权益工具投资 1,500,000.00

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 502,016,743.82

358,280,733.12

在建工程 37,990,957.85

178,082,004.87

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 38,234,947.35

39,296,440.28

开发支出

商誉

长期待摊费用 602,707.29

递延所得税资产 32,944,891.38

26,658,049.57

其他非流动资产 27,942,012.06

24,905,599.75

非流动资产合计 641,232,259.75

627,222,827.59

资产总计 1,095,308,874.09

1,136,905,433.26

流动负债：

短期借款 212,883,376.50

215,226,750.03

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 15,779,530.60

11,953,200.00

应付账款 109,497,458.63

94,081,386.04

预收款项

合同负债 62,977.60

996,209.11

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 8,488,312.38

4,385,399.22

应交税费 1,823,229.74

285,611.36

其他应付款 546,948.07

1,853,216.33

其中：应付利息

787,284.04

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 9,717,676.82

8,797,605.15

其他流动负债 238,212,943.28

53,043,747.08

流动负债合计 597,012,453.62

390,623,124.32

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 41,475,445.40

32,573,025.62

应付债券

177,664,924.43

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 2,487,500.00

2,562,500.00

递延所得税负债

其他非流动负债 205,366.98

非流动负债合计 44,168,312.38

212,800,450.05

负债合计 641,180,766.00

603,423,574.37

所有者权益：

股本 107,137,593.00

82,409,569.00

其他权益工具 42,775,155.71

42,790,210.51

其中：优先股

永续债

资本公积 214,860,820.30

239,509,673.42

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 27,826,787.90

27,826,787.90

一般风险准备

未分配利润 62,823,273.98

140,945,618.06

归属于母公司所有者权益合计 455,423,630.89

533,481,858.89

少数股东权益 -1,295,522.80

所有者权益合计 454,128,108.09

533,481,858.89

负债和所有者权益总计 1,095,308,874.09

1,136,905,433.26

法定代表人：段志明 主管会计工作负责人：周家华 会计机构负责人：陈冬梅

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2021年12月31日 2020年12月31日流动资产：

货币资金 84,598,992.50

97,296,891.94

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 85,122,629.97

602,732.59

应收账款 131,563,638.82

124,561,627.57

应收款项融资 18,555,195.66

115,019,130.25

预付款项 2,379,278.74

745,470.90

其他应收款 202,436,239.04

152,317,102.79

其中：应收利息

应收股利

存货 68,884,861.96

93,138,475.56

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

2,324,643.41

流动资产合计 593,540,836.69

586,006,075.01

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 109,200,000.00

104,100,000.00

其他权益工具投资 1,500,000.00

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 369,528,272.00

240,821,933.58

在建工程 8,303,184.90

135,994,240.14

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 38,040,687.78

39,096,961.48

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 15,846,089.05

5,844,199.98

其他非流动资产 15,248,904.01

14,176,260.52

非流动资产合计 557,667,137.74

540,033,595.70

资产总计 1,151,207,974.43

1,126,039,670.71

流动负债：

短期借款 182,843,501.50

165,166,333.36

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 15,779,530.60

11,953,200.00

应付账款 106,062,804.14

89,835,873.41

预收款项

合同负债 62,977.60

996,209.11

应付职工薪酬 6,284,496.00

3,089,270.00

应交税费 1,818,481.75

281,788.52

其他应付款 413,303.07

1,072,162.36

其中：应付利息

787,284.04

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 9,717,676.82

5,008,055.55

其他流动负债 234,003,399.68

48,615,825.08

流动负债合计 556,986,171.16

326,018,717.39

非流动负债：

长期借款 41,475,445.40

25,040,277.78

应付债券

177,664,924.43

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 2,487,500.00

2,562,500.00

递延所得税负债

其他非流动负债 205,366.98

非流动负债合计 44,168,312.38

205,267,702.21

负债合计 601,154,483.54

531,286,419.60

所有者权益：

股本 107,137,593.00

82,409,569.00

其他权益工具 42,775,155.71

42,790,210.51

其中：优先股

永续债

资本公积 214,827,360.04

239,476,213.16

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 27,826,787.90

27,826,787.90

未分配利润 157,486,594.24

202,250,470.54

所有者权益合计 550,053,490.89

594,753,251.11

负债和所有者权益总计 1,151,207,974.43

1,126,039,670.71

3、合并利润表

单位：元项目 2021年度 2020年度

一、营业总收入 270,702,347.37

242,897,047.71

其中：营业收入 270,702,347.37

242,897,047.71

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 308,045,565.00

257,055,246.66

其中：营业成本 233,300,354.15

191,392,765.15

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 3,137,874.96

2,409,905.69

销售费用 7,743,760.96

6,560,358.13

管理费用 30,130,879.85

23,029,367.13

研发费用 17,310,045.66

15,449,883.21

财务费用 16,422,649.42

18,212,967.35

其中：利息费用 17,218,727.67

19,177,615.18

利息收入 1,174,166.28

1,705,829.16

加：其他收益 4,954,952.74

12,822,076.73

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”

号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-8,130,935.20

1,376,950.38

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-44,552,672.58

-2,727,016.98

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-9,915.26

-43,006.23

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -85,081,787.93

-2,729,195.05

加：营业外收入 71,083.18

25,742.95

减：营业外支出 1,193,003.94

2,728.84

四、利润总额（亏损总额以“－”

-86,203,708.69

号填列）

-2,706,180.94

减：所得税费用 -6,286,841.81

-4,209,978.03

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -79,916,866.88

1,503,797.09

（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

-79,916,866.88

1,503,797.09

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 -78,122,344.08

1,503,797.09

2.少数股东损益 -1,794,522.80

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其

他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -79,916,866.88

1,503,797.09

归属于母公司所有者的综合收益总额

-78,122,344.08

1,503,797.09

归属于少数股东的综合收益总额 -1,794,522.80

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.730

0.010

（二）稀释每股收益 -0.730

0.010

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：段志明 主管会计工作负责人：周家华 会计机构负责人：陈冬梅

4、母公司利润表

单位：元项目 2021年度 2020年度

一、营业收入 281,968,128.89

245,008,849.63

减：营业成本 242,759,727.18

182,947,371.85

税金及附加 2,757,317.38

2,055,157.81

销售费用 6,950,722.97

6,175,020.00

管理费用 24,497,963.06

18,885,764.19

研发费用 12,772,357.47

12,414,488.60

财务费用 14,031,141.96

15,340,510.61

其中：利息费用 14,827,849.78

16,152,157.16

利息收入 1,165,745.59

1,631,257.88

加：其他收益 4,901,434.58

10,727,398.99

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-8,090,788.11

1,197,288.72

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-28,653,377.22

-312,842.80

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-9,915.26

-43,006.23

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -53,653,747.14

18,759,375.25

加：营业外收入 59,273.48

461.33

减：营业外支出 1,171,291.71

2,670.74

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

-54,765,765.37

18,757,165.84

减：所得税费用 -10,001,889.07

1,677,892.28

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -44,763,876.30

17,079,273.56

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

-44,763,876.30

17,079,273.56

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 -44,763,876.30

17,079,273.56

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 2021年度 2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

181,067,963.57

111,053,980.80

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 2,333,852.42

8,841,488.99

收到其他与经营活动有关的现金

8,434,862.98

20,835,457.78

经营活动现金流入小计 191,836,678.97

140,730,927.57

购买商品、接受劳务支付的现金

66,153,326.98

32,070,417.91

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

68,104,121.35

61,320,766.26

支付的各项税费 11,226,548.10

6,616,622.46

支付其他与经营活动有关的现金

16,652,597.20

13,446,833.72

经营活动现金流出小计 162,136,593.63

113,454,640.35

经营活动产生的现金流量净额 29,700,085.34

27,276,287.22

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

5,964,726.17

29,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 5,964,726.17

29,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

47,516,987.71

87,202,663.49

投资支付的现金 1,500,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 49,016,987.71

87,202,663.49

投资活动产生的现金流量净额 -43,052,261.54

-87,173,663.49

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 499,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 240,425,368.16

264,916,972.22

收到其他与筹资活动有关的现金

2,735,674.86

3,734,644.69

筹资活动现金流入小计 243,660,043.02

268,651,616.91

偿还债务支付的现金 228,022,297.44

283,574,409.70

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

13,482,510.86

13,373,170.75

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

4,149,968.16

2,554,544.65

筹资活动现金流出小计 245,654,776.46

299,502,125.10

筹资活动产生的现金流量净额 -1,994,733.44

-30,850,508.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

-185,763.42

-526,151.94

五、现金及现金等价物净增加额 -15,532,673.06

-91,274,036.40

加：期初现金及现金等价物余额

96,618,518.20

187,892,554.60

六、期末现金及现金等价物余额 81,085,845.14

96,618,518.20

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2021年度 2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

197,054,084.99

119,948,809.24

收到的税费返还 2,333,852.42

收到其他与经营活动有关的现金

8,361,114.43

11,714,241.18

经营活动现金流入小计 207,749,051.84

131,663,050.42

购买商品、接受劳务支付的现金

107,615,964.45

54,763,177.23

支付给职工以及为职工支付的现金

49,779,359.23

44,191,639.24

支付的各项税费 10,827,765.52

6,232,089.38

支付其他与经营活动有关的现金

60,519,904.24

26,936,527.49

经营活动现金流出小计 228,742,993.44

132,123,433.34

经营活动产生的现金流量净额 -20,993,941.60

-460,382.92

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

5,855,398.41

29,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 5,855,398.41

29,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

23,608,999.90

57,158,829.24

投资支付的现金 6,600,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 30,208,999.90

57,158,829.24

投资活动产生的现金流量净额 -24,353,601.49

-57,129,829.24

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 210,425,368.16

214,916,972.22

收到其他与筹资活动有关的现金

2,573,412.74

3,721,162.02

筹资活动现金流入小计 212,998,780.90

218,638,134.24

偿还债务支付的现金 166,700,000.00

230,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

11,071,091.30

10,330,643.84

支付其他与筹资活动有关的现金

4,149,968.16

2,392,282.53

筹资活动现金流出小计 181,921,059.46

242,722,926.37

筹资活动产生的现金流量净额 31,077,721.44

-24,084,792.13

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

-185,763.42

-526,151.94

五、现金及现金等价物净增加额 -14,455,585.07

-82,201,156.23

加：期初现金及现金等价物余额

94,904,609.41

177,105,765.64

六、期末现金及现金等价物余额 80,449,024.34

94,904,609.41

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2021年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他 小计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余

额

82,409,569

.00

42,790,210

.51

239,509,673.

27,826,787.9

140,945,618.

533,481,858.

533,481,858.

加：会计政

策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

82,409,569

.00

42,790,210

.51

239,509,673.

27,826,787.9

140,945,618.

533,481,858.

533,481,858.

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

24,728,024

.00

-15,0

54.80

-24,648,853.

-78,122,344.

-78,058,228.

-1,295,

522.80

-79,353,750.

（一）综合收益

总额

-78,122,344.

-78,122,344.

-1,794,

522.80

-79,916,866.

入和减少资本

4,754.00

（二）所有者投

-15,0

54.80

74,416.88

64,116

.08

499,00

0.00

563,11

6.08

1．所有者投入的普通股

499,00

0.00

499,00

0.00

2．其他权益工具持有者投入资本

4,754.00

-15,0

54.80

74,416

.88

64,116.08

64,116

.08

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

股东）的分配

．对所有者（或

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

24,723,270

.00

-24,723,270.

1．资本公积转增资本（或股本）

24,723,270.00

-24,723,270.

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

107,137,59

3.00

42,775,155.71

214,860,820.

27,826,787.9

62,823,273.9

455,423,630.

-1,295,

522.80

454,128,108.

上期金额

单位：元

项目

2020年年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他 小计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末

余额

82,404,396

.00

42,816,525

.79

239,381,101.

26,118,860.5

141,149,748.

531,870,631.

531,870,631.81

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

82,404,396

.00

42,816,525.79

239,381,101.

26,118,860.5

141,149,748.

531,870,631.

531,870,631.81

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

5,173

.00

-26,3

15.28

128,57

2.27

1,707,

927.36

-204,1

30.27

1,611,

227.08

1,611,2

27.08

（一）综合收

益总额

1,503,

797.09

1,503,

797.09

1,503,7

97.09

（二）所有者

投入和减少资本

5,173

.00

-26,3

15.28

128,57

2.27

107,42

9.99

107,429

.99

．所有者投入

的普通股

具持有者投入

5,173

.00

．其他权益工

-26,3

15.28

128,57

2.27

107,42

9.99

107,429

.99

资本

入所有者权益的金额

．股份支付计

4．其他

（三）利润分

配

1,707,

927.36

-1,707,

927.36

积

．提取盈余公

1,707,

927.36

-1,707,

927.36

险准备

．提取一般风

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

增资本（或股本）

．资本公积转

增资本（或股本）

．盈余公积转

补亏损

．盈余公积弥

划变动额结转留存收益

．设定受益计

益结转留存收益

．其他综合收

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

82,409,569

42,790,210239,509,673.

27,826,787.9

140,945,618.

533,481,858.

533,481,858.89

.00

.51

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2021年度股本

其他权益工具

资本公积

股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

未分配

利润

其他

所有者权

益合计优先股

减：库存

永续债

其他

额

82,409,

569.00

一、上年期末余

42,790,

210.51

239,476,

213.16

27,826,7

87.90

202,250,470.5

594,753,2

51.11

加：会计政

策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

82,409,

569.00

42,790,

210.51

239,476,

213.16

27,826,7

87.90

202,250,470.5

594,753,2

51.11

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

24,728,

024.00

-15,05

4.80

-24,648,

853.12

-44,763,876.30

-44,699,76

0.22

（一）综合收益

总额

-44,763,876.30

-44,763,87

6.30

（二）所有者投

入和减少资本

4,754.0

-15,05

4.80

74,416.8

64,116.08

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

4,754.0

-15,05

4.80

74,416.8

64,116.08

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

股东）的分配

．对所有者（或

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

24,723,

270.00

-24,723,

270.00

1．资本公积转增资本（或股本）

24,723,

270.00

-24,723,

270.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

107,137,593.0

42,775,

155.71

214,827,

360.04

27,826,7

87.90

157,486,594.2

550,053,4

90.89

上期金额

单位：元项目

2020年年度股本

其他权益工具

资本公

积

减：库存

股

其他综

合收益

专项储备

减：库存

盈余公

积

未分配利润

其他

所有者权

益合计优先

股

永续

债

其他

额

82,404,396.0

一、上年期末余

42,816,525.7

239,347,640.89

26,118,

860.54

186,879,1

24.34

577,566,54

7.56

加：会计政

策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

82,404,396.0

42,816,525.7

239,347,640.89

26,118,

860.54

186,879,1

24.34

577,566,54

7.56

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

5,173.

-26,31

5.28

128,572.27

1,707,9

27.36

15,371,34

6.20

17,186,703.

（一）综合收益

总额

17,079,27

3.56

17,079,273.

（二）所有者投

入和减少资本

5,173.

-26,31

5.28

128,572

.27

107,429.99

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

5,173.

-26,31

5.28

128,572.27

107,429.99

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1,707,9

27.36

-1,707,92

7.36

1．提取盈余公积

1,707,9

27.36

-1,707,92

7.36

股东）的分配

．对所有者（或

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

82,409,569.0

42,790,210.5

239,476,213.16

27,826,

787.90

202,250,4

70.54

594,753,25

1.11

三、公司基本情况

长沙岱勒新材料科技股份有限公司（以下简称“岱勒新材”、“本公司”或“公司”）是经长沙岱勒新材料科技有限公司整体改制设立，于2014年1月取得长沙市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册号：430193000021163；2016年5月20日取得新的《营业执照》，统一社会信用代码：91430100687410136D。2017年7月14日，经中国证券监督管理委员会《关于核准长沙岱勒新材料科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1245号）核准，公司2017年9月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股（A股）20,600,000股，变更后的股本为人民币82,400,000.00元。2021年5月20日，经股东会审议通过《关于公司2020年度利润分配预案的议案》，即以截至公司实施方案的股权登记日的总股本为基数，进行资本公积金转增股本，全体股东每10股转增3股。公司于2021年6月1日完成权益派股，资本公积金减少24,723,270.00元，变更后的股本为人民币107,133,080.00元。

公司经营范围：新材料的研究、开发；金刚石制品、超硬材料制品的研究、生产、销售及相关的技术服务；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营和禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

公司所处行业及主营业务：公司所处行业为“非金属矿物制品业”中的“其他非金属矿物制品业”，公司主要从事金刚石线的研发、生产和销售。

住所：长沙高新开发区环联路108号。

法定代表人：段志明。

本财务报表经本公司董事会于2022年4月9日批准报出。

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本公司本期合并财务报表范围及变化情况见“八、合并范围的变更。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

本公司管理层已评价自报告期末起12个月的持续经营能力，本公司不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

公司依据实际生产经营特点针对应收账款预期损失的计提、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认等交易和事项制定了具体的会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了合并及公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司采用公历年度，自公历每年1月1日至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2、非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行

重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认

净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10、金融工具

1、金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；

并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2、金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3、金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4、金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5、金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过120日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）应收款项及租赁应收款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准

备。本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6、金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11、应收票据

本公司对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，均采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。

商业承兑汇票 对于划分为组合的银行承兑票据，公司参考历史信用损失经验，结合当

前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

12、应收账款

对于应收款项，无论是否存在重大融资成分，公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：

1、期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值

的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

2、当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基

础上计算预期信用损失。

确定组合的依据组合名称

组合名称

计提方法

风险组合

性质组合

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，以单项或组合的方式对预期信用损失进行估计。

对于划分为风险组合的应收款项，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信

用损失。公司将合并范围内子公司的款项、保证金等无显著回收风险的款项划为性质组合。公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。

13、应收款项融资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将管理业务模式为收取合同现金流及出售转让兼有的银行承兑汇票划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“12、应收账款”。

15、存货

1、存货的分类

存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。

2、发出存货的计价方法

发出存货采用加权平均法。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

4、存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品

按照一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。

（2）包装物

按照一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。

16、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

17、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户

承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2、该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

3、该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小）。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

19、债权投资

、其他债权投资

、长期应收款

、长期股权投资

1、投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价

的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券

取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2、后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动，按照应享有或应分担的其他综合收益份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。

3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4、长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5、减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5.00 3.17-4.75机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50运输工具 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00电子设备及其他 年限平均法 5 5.00 19.00

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

、在建工程

1、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

26、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2、借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到

预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的

资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

、油气资产

、使用权资产

在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

1、租赁负债的初始计量金额；

2、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3、发生的初始直接费用；

4、为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成

本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。

本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。

初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产包括土地使用权、软件和其他（排污权）等，按成本进行初始计量。

2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无

法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

目

土地使用权 50软件 3-5其他（如排污权） 10

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不摊销，本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：

如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，按估计的的使用寿命内系统合理摊销。复核后如仍为不确定的，则进行减值测试。

本公司确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素：

（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

（3）以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况；

（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

（5）为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能力；

（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制；

（7）与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。

3、使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的

减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。公司报告期内无使用寿命不确定或尚未达到可使用状态的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

、长期待摊费用

长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

1、固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

2、取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；

3、购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；

4、行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；

5、根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。

36、预计负债

、股份支付

、优先股、永续债等其他金融工具

、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。

1、收入的确认

（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取

款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权

时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（3）收入确认的具体标准如下：

1）境内销售：

a.直销客户：产品发运至客户仓库、经客户验（签）收后确认收入。b.寄售客户：对于实行零库存管理的客户，产品发运至客户仓库，月底根据实际耗用量，双方核对一致后确认收入。2）境外销售：对于境外销售的产品，以产品发运并办理完毕出口清关手续并取得报关单时确认销售收入。

2、收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

（1）可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

（2）重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

（3）非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

（4）应付客户对价

针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助

1、政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2、政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价

值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3、公司政府补助采用总额法核算：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资

产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计

入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4、对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体

归类为与收益相关的政府补助。

5、本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常

活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6、本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种

情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款

金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税

基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表

明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4、本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业

合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

（2）融资租赁的会计处理方法

本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的

期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

43、其他重要的会计政策和会计估计

无。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注2018年12月7

业会计准则第21号-租赁)(财会(2018)35号，以下简称“新租赁准则”)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行，其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1

日起施行。根据新租

赁准则的要求，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。

经第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十次会议分别审议通过

本次公司会计政策变更属于根据财政部发布的相关规定和要求进行变更。公司自2021年1月1日开始按照新租赁准则要求进行会计报表披露，不追溯调整2020年可比数据。上述新租赁准则实施预计对公司财务报告不会产生重大影响。 本公司经董事会批准，公司采用自2021年1月1日采用《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）相关规定，根据累积影响数，调整使用权资产、租赁负债、年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该会计政策变更对本公司无影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

□ 是 √ 否

不需要调整年初资产负债表科目的原因说明本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，根据新租赁准则要求，对报告期本公司无影响。

（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 按销售商品或提供劳务的增值额

13%；出口货物享受"免、抵、退"

退税率为13%城市维护建设税 按当期应纳流转税额 7%企业所得税 按应纳税所得额 15%、25%教育费附加及地方教育附加 按当期应纳流转税额 5%其他税项 依据税法规定计缴存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率长沙岱勒新材料科技股份有限公司 15%长沙砥特超硬材料有限公司 25%株洲岱勒新材料有限责任公司 15%长沙岱华科技有限公司 25%

2、税收优惠

1、2020年9月11日，公司取得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合颁发

的高新技术企业证书，证书编号：GR202043001272，有效期三年。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），公司2020年度至2022年度按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

2、2021年12月15日，子公司株洲岱勒新材料有限责任公司（以下简称“株洲岱勒”）取得由湖南省科学技术厅、湖南省

财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202143003627，有效期三年。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），子公司株洲岱勒2021年度至2023年度按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

3、根据《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第13号）

公司2021年度研发费用计入当期损益未形成无形资产的，允许再按其当年研发费用实际发生额的100%，直接抵扣当年的应

纳税所得额。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目 期末余额 期初余额库存现金 26,074.32

28,986.47

银行存款 81,059,770.82

96,589,531.73

其他货币资金 4,149,968.16

2,554,544.65

合计 85,235,813.30

99,173,062.85

其他说明

1、期末其他货币资金为票据保证金，使用受限款项为4,149,968.16元，除此之外公司不存在其他抵押、质押、冻结等对使用

有限制的款项。

2、期末无存放在境外的款项。

2、交易性金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额其中：

其中：

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 86,373,514.42

商业承兑票据 3,158,659.15

602,732.59

合计 89,532,173.57

602,732.59

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

其中：

按组合计提坏账准备的应收票据

89,607,5

26.04

100.00%

75,352.4

0.08%

89,532,17

3.57

611,911.2

100.00%

9,178.67

1.50%

602,732.5

其中：

银行承兑汇票组合

86,373,5

14.42

96.39%

86,373,51

4.42

商业承兑汇票组合

3,234,01

1.62

3.61%

75,352.4

2.33%

3,158,659.15

611,911.2

100.00%

9,178.67

1.50%

602,732.5

合计

89,607,5

26.04

100.00%

75,352.4

0.08%

89,532,17

3.57

611,911.2

100.00%

9,178.67

1.50%

602,732.5

按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：银行承兑汇票组合

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例银行承兑汇票组合 86,373,514.42

合计 86,373,514.42

--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：商业承兑汇票组合

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例商业承兑汇票组合 3,234,011.62

75,352.47

2.33%

合计 3,234,011.62

75,352.47

--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收票据坏账准备

9,178.67

66,173.80

75,352.47

合计 9,178.67

66,173.80

75,352.47

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目 期末已质押金额

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据

51,124,871.52

合计

51,124,871.52

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元项目 期末转应收账款金额其他说明

注：除大型商业银行和全国性股份制商业银行承兑的银行承兑汇票以外其他银行承兑的银行承兑汇票在背书或贴现时

继续确认应收票据，待到期兑付后终止确认。

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目 核销金额其中重要的应收票据核销情况：

单位：元单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款

19,084,0

84.24

12.45%

15,684,6

84.60

82.19%

3,399,399

.64

20,467,75

4.43

14.82%

11,226,61

0.60

54.85%

9,241,143.8

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

134,262,

625.14

87.55%

7,082,00

3.14

5.27%

127,180,6

22.00

117,643,2

60.39

85.18%

3,411,022.91

2.90%

114,232,23

7.48

其中：

合计

153,346,

709.38

100.00%

22,766,6

87.74

130,580,0

21.64

138,111,0

14.82

100.00%

14,637,63

3.51

123,473,38

1.31

按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

客户6 8,498,499.10

5,099,099.46

60.00%

根据湖南省长沙市岳麓区人民法院（2020）湘0104民初12028号民事调解书，客户6所欠公司货款10,114,310.10元应自2021年4月开始分15个月等额偿还，截至

2021年末，客户3未能完全按照还款计划还款。2021年10月份长沙市岳麓区人民法院已冻结客户6的相关投资股权，根据相关资产评估报告综合衡量后，公司应收客户6的8,498,499.10元货款作为单项计提坏账准备，按60.00%单项计提坏账准备。客户7 5,695,878.24

5,695,878.24

100.00%

预计难以收回客户8 1,885,555.74

1,885,555.74

100.00%

预计难以收回客户9 601,618.97

601,618.97

100.00%

预计难以收回客户10 585,000.00

585,000.00

100.00%

预计难以收回客户11 465,200.00

465,200.00

100.00%

预计难以收回客户12 447,055.72

447,055.72

100.00%

预计难以收回客户13 340,000.00

340,000.00

100.00%

预计难以收回客户14 146,750.00

146,750.00

100.00%

预计难以收回客户15 127,386.49

127,386.49

100.00%

预计难以收回客户16 96,880.00

96,880.00

100.00%

预计难以收回客户17 88,000.00

88,000.00

100.00%

预计难以收回客户18 28,200.00

28,200.00

100.00%

预计难以收回客户19 26,460.00

26,460.00

100.00%

预计难以收回客户20 25,600.00

25,600.00

100.00%

预计难以收回客户21 17,000.00

17,000.00

100.00%

预计难以收回客户22 8,999.98

8,999.98

100.00%

预计难以收回合计 19,084,084.24

15,684,684.60

-- --按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：风险组合

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例

1年以内（含1年） 127,698,088.10

2,982,212.53

2.33%

1-2年（含2年） 3,948,750.38

1,986,491.45

50.31%

2-3年（含3年） 259,474.80

180,887.60

69.71%

3-4年（含4年） 1,498,069.96

1,170,299.21

78.12%

4-5年（含5年） 206,172.00

175,249.44

85.00%

5年以上 652,069.90

586,862.91

90.00%

合计 134,262,625.14

7,082,003.14

--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 127,709,316.22

1至2年 7,678,268.52

2至3年 5,776,166.85

3年以上 12,182,957.79

3至4年 1,802,612.37

4至5年 1,213,572.00

5年以上 9,166,773.42

合计 153,346,709.38

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收账款坏账准备

14,637,633.51

8,129,054.23

22,766,687.74

合计 14,637,633.51

8,129,054.23

22,766,687.74

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余额客户1 23,347,785.00

15.23%

544,433.28

客户23 9,198,940.00

6.00%

214,504.68

客户6 8,498,499.10

5.54%

5,099,099.46

客户24 8,128,275.96

5.30%

189,538.49

客户2 7,454,140.39

4.86%

173,818.72

合计 56,627,640.45

36.93%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、应收款项融资

单位：元项目 期末余额 期初余额银行承兑汇票 18,565,195.66

119,901,130.25

合计 18,565,195.66

119,901,130.25

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

1、期末无已质押的应收款项融资

2、期末已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收款项融资

目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

银行承兑汇票 51,337,528.71

合 计 51,337,528.71注：本公司期末已背书或贴现的票据均为银行承兑汇票，公司对大型商业银行和全国性股份制商业银行承兑的银行承兑汇票，在背书或贴现时终止确认。对于其他银行承兑的银行承兑汇票在背书或贴现时继续确认应收票据，待到期兑付后终止确认。

3、期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 2,196,338.65

备注

83.52%

711,383.29

75.68%

1至2年 204,755.69

7.79%

169,716.46

18.06%

2至3年 169,716.46

6.45%

26,115.00

2.78%

3年以上 58,790.00

2.24%

32,675.00

3.48%

合计 2,629,600.80

-- 939,889.75

--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末无账龄超过1年的且金额重要的预付款项。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称

期末余额

%

）

供应商6 1,235,455.04 46.98供应商7 232,256.60 8.83供应商8 150,000.00 5.70供应商9 126,226.35 4.80

供应商10 105,006.00 3.99

合 计 1,848,943.99 70.30

其他说明：

8、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款 2,750,210.36

2,032,814.33

合计 2,750,210.36

2,032,814.33

（1）应收利息

）应收利息分类

单位：元项目 期末余额 期初余额2）重要逾期利息

单位：元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

）应收股利分类

单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因是否发生减值及其判断

依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金押金 1,871,274.00

1,367,469.57

职工借支款 430,585.36

158,406.64

代扣个人社保、公积金 279,274.13

190,551.16

其他 370,925.15

582,528.07

合计 2,952,058.64

2,298,955.44

2）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2021年1月1日余额 266,141.11

266,141.11

2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提 -64,292.83

-64,292.83

2021年12月31日余额

201,848.28

201,848.28

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 2,118,816.04

1至2年 73,018.00

2至3年 485,735.54

3年以上 274,489.06

3至4年 229,399.06

4至5年 690.00

5年以上 44,400.00

合计 2,952,058.64

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他其他应收款坏账准备

266,141.11

-64,292.83

201,848.28

合计 266,141.11

-64,292.83

201,848.28

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额其他应收款1 保证金及押金 1,283,584.00

1年以内/1-2年/2-3年/3-4年

43.48%

85,094.01

其他应收款2 保证金及押金 200,000.00

1年以内 6.77%

2,913.53

其他应收款3 保证金及押金 199,683.95

1年以内 6.76%

2,908.93

其他应收款4 保证金及押金 182,400.00

1年以内/3-4年 6.18%

20,115.78

其他应收款5 其他 102,239.86

1年以内 3.46%

5,593.81

合计 -- 1,967,907.81

-- 66.65%

116,626.06

6）涉及政府补助的应收款项

单位：元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据期末无应收政府补助。

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额期末无因转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债。其他说明：

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值原材料 90,849,466.15

11,213,488.95

79,635,977.20

101,107,714.19

766,490.84

100,341,223.35

在产品 3,753,675.13

3,753,675.13

3,051,007.50

3,051,007.50

库存商品 58,351,928.83

45,065,651.05

13,286,277.78

50,127,140.66

15,422,231.52

34,704,909.14

发出商品 9,872,163.30

808,549.68

9,063,613.62

3,859,838.02

229,551.92

3,630,286.10

委外加工物资 121,997.56

121,997.56

982,677.08

982,677.08

合计 162,949,230.97

57,087,689.68

105,861,541.29

159,128,377.45

16,418,274.28

142,710,103.17

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料 766,490.84

10,446,998.11

11,213,488.95

库存商品 15,422,231.52

29,643,419.53

45,065,651.05

发出商品 229,551.92

578,997.76

808,549.68

合计 16,418,274.28

40,669,415.40

57,087,689.68

项

目	计提存货跌价准备的依据

原材料 可变现净值低于账面价值 不适用库存商品 可变现净值低于账面价值 不适用发出商品 可变现净值低于账面价值 不适用

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

、合同资产

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位：元项目 变动金额 变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位：元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因其他说明：

11、持有待售资产

单位：元项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额重要的债权投资/其他债权投资

单位：元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日其他说明：

13、其他流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额进项留抵税额 18,922,057.72

18,524,848.01

预缴企业所得税

2,324,643.41

合计 18,922,057.72

20,849,491.42

其他说明：

14、债权投资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值重要的债权投资

单位：元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位：元项目 期初余额 应计利息

本期公允价

值变动

期末余额 成本

累计公允价

值变动

累计在其他综合收益中确认的损失

准备

备注重要的其他债权投资

单位：元其他债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元项目

期末余额 期初余额

折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值坏账准备减值情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位：元被投资单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

18、其他权益工具投资

单位：元项目 期末余额 期初余额其他权益工具投资 1,500,000.00

合计 1,500,000.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元项目名称 确认的股利收入

累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明

21、固定资产

单位：元项目 期末余额 期初余额固定资产 502,016,743.82

358,280,733.12

合计 502,016,743.82

358,280,733.12

（1）固定资产情况

单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 157,497,744.22

284,670,251.59

7,801,824.88

15,082,400.78

465,052,221.47

2.本期增加金额 143,872,416.57

49,421,662.57

1,165,775.81

194,459,854.95

（1）购置 1,430,110.02

871,425.90

1,143,651.92

3,445,187.84

（2）在建工程转入

142,442,306.55

48,550,236.67

22,123.89

191,014,667.11

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 140,937.86

16,612,021.44

283,731.23

303,402.47

17,340,093.00

（1）处置或报废

140,937.86

1,524,396.64

283,731.23

303,402.47

2,252,468.20

（2

）转入在

15,087,624.80

15,087,624.80

建工程 4.期末余额 301,229,222.93

317,479,892.72

7,518,093.65

15,944,774.12

642,171,983.42

二、累计折旧

1.期初余额 27,671,095.20

66,857,131.28

4,459,542.33

7,783,719.54

106,771,488.35

2.本期增加金额 7,590,125.65

28,527,057.20

1,139,254.95

2,544,412.53

39,800,850.33

（1）计提 7,590,125.65

28,527,057.20

1,139,254.95

2,544,412.53

39,800,850.33

3.本期减少金额 34,452.31

6,003,787.36

166,219.17

212,640.24

6,417,099.08

（1）处置或报废

34,452.31

987,152.80

166,219.17

212,640.24

1,400,464.52

（2

建工程

）转入在

5,016,634.56

5,016,634.56

4.期末余额 35,226,768.54

89,380,401.12

5,432,578.11

10,115,491.83

140,155,239.60

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 266,002,454.39

228,099,491.60

2,085,515.54

5,829,282.29

502,016,743.82

2.期初账面价值 129,826,649.02

217,813,120.31

3,342,282.55

7,298,681.24

358,280,733.12

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目 期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因固定资产-房屋及建筑物 141,467,131.94

已达到预定可使用状态，相关职能部门尚未验收。其他说明

（5）固定资产清理

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明

22、在建工程

单位：元项目 期末余额 期初余额在建工程 37,691,758.21

177,854,849.09

工程物资 299,199.64

227,155.78

合计 37,990,957.85

178,082,004.87

（1）在建工程情况

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值生产线改、扩建 31,260,163.26

3,883,257.18

27,376,906.08

44,064,549.74

44,064,549.74

其他设备购置、工程建设项目

10,314,852.13

10,314,852.13

133,790,299.35

133,790,299.35

合计 41,575,015.39

3,883,257.18

37,691,758.21

177,854,849.09

177,854,849.09

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目名

称

预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金

额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：本

期利息资本化金额

本期利息资本

化率

资金来

源

厂房建设-母公司

140,000,

000.00

126,847,

603.43

15,652,7

76.82

141,629,

131.94

871,248.

101.79%

100.00%

2,678,24

7.95

2,562,24

7.95

5.80%

其他生产线扩建-株洲岱勒

231,420,

000.00

38,581,4

88.47

14,007,8

96.52

19,660,9

26.88

4,580,20

6.63

28,348,2

51.48

58.57%

58.57%

11,187,8

10.95

2,533,44

6.03

6.74%

其他合计

371,420,

000.00

165,429,

091.90

29,660,6

73.34

161,290,

058.82

4,580,20

6.63

29,219,4

99.79

-- --

13,866,0

58.90

5,095,69

3.98

--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目 本期计提金额 计提原因生产线扩建-株洲岱勒 3,883,257.18

所建项目无论在性能上，还是在技术中已经落后，且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性合计 3,883,257.18

--其他说明

（4）工程物资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值工程物资 299,199.64

299,199.64

227,155.78

227,155.78

合计 299,199.64

299,199.64

227,155.78

227,155.78

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位：元项目 合计

一、账面原值：

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

2.期初账面价值

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 42,992,857.43

1,404,102.00

366,916.98

44,763,876.41

2.本期增加金额

91,150.94

91,150.94

（1）购置

91,150.94

91,150.94

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 42,992,857.43

1,495,252.94

366,916.98

44,855,027.35

二、累计摊销

1.期初余额 4,432,080.34

840,507.29

194,848.50

5,467,436.13

2.本期增加金额

859,857.14

255,083.33

37,703.40

1,152,643.87

（1）计提

859,857.14

255,083.33

37,703.40

1,152,643.87

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 5,291,937.48

1,095,590.62

232,551.90

6,620,080.00

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

37,700,919.95

399,662.32

134,365.08

38,234,947.35

2.期初账面价值

38,560,777.09

563,594.71

172,068.48

39,296,440.28

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明：

27、开发支出

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额内部开发支

出

其他

确认为无形

资产

转入当期损

益

合计

其他说明

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的

处置

合计

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提 处置

合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额办公室装修费

733,061.92

130,354.63

602,707.29

合计

733,061.92

130,354.63

602,707.29

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 83,200,949.85

12,480,142.47

30,564,736.73

5,635,852.65

可抵扣亏损 133,944,159.39

20,091,623.91

89,089,494.78

20,637,821.92

递延收益 2,487,500.00

373,125.00

2,562,500.00

384,375.00

合计 219,632,609.24

32,944,891.38

122,216,731.51

26,658,049.57

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产

32,944,891.38

26,658,049.57

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 813,885.50

766,490.84

可抵扣亏损 5,146,240.92

619,920.46

合计 5,960,126.42

1,386,411.30

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份 期末金额 期初金额 备注2021

385,116.00

2022 101,175.99

101,175.99

2024 85,492.25

85,492.25

2025 48,136.22

48,136.22

2026 4,911,436.46

合计 5,146,240.92

619,920.46

--其他说明：

31、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值工程设备款

27,942,012.0

27,942,012.0

24,905,599.7

24,905,599.7

合计

27,942,012.0

27,942,012.0

24,905,599.7

24,905,599.7

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额抵押借款 90,102,300.00

60,043,500.00

保证借款 120,155,708.34

150,183,250.03

已贴现未到期不能终止确认的应收票据 2,625,368.16

5,000,000.00

合计 212,883,376.50

215,226,750.03

短期借款分类的说明：

注1：2021年1月，本公司与兴业银行长沙分行签订《流动资金借款合同》，借款本金为2,000.00万元，借款期限自2021年1月4日至2022年1月3日，由段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香提供连带责任担保。截至2021年12月31日，短期借款余额为2,000.00万元。

注2：2021年7月，本公司与长沙银行高信支行签订《流动资金借款合同》，借款本金为3,000.00万元，借款期限自2021年7月27日至2022年7月27日，由段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香提供连带责任担保。截至2021年12月31日，短期借款余额为3,000.00万元。

注3：2021年9月，本公司与中国光大银行股份有限公司长沙劳动路支行签订《流动资金借款合同》，借款本金为2,000.00万元，借款期限自2021年9月27日至2022年9月26日，由段志明、杨辉煌提供连带责任担保。截至2021年12月31日，短期借款余额为2,000.00万元。

注4：2021年10月，本公司与长沙银行高信支行签订《流动资金借款合同》，借款本金为2,000.00万元，借款期限自2021年10月18日至2022年10月18日，由段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香提供连带责任担保。截至2021年12月31日，短期借款余额为2,000.00万元。

注5：2021年11月，株洲岱勒新材料有限责任公司与上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行签订《流动资金借款合同》，借款本金为3,000.00万元，借款期限自2021年11月25日至2022年11月24日，由段志明、杨辉煌、长沙岱勒新材料科技股份有限公司提供连带责任担保。截至2021年12月31日，短期借款余额为3,000.00万元。

注6：2021年12月，本公司与上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行签订两份《流动资金借款合同》，第一笔借款本金为2,900.00万元，借款期限自2021年12月14日至2022年12月12日；第二笔借款本金为3,100.00万元，借款期限自2021年12月20日至2022年12月19日，公司将位于高新区环联路108号权证编号为湘（2017）长沙市不动产权第0021880号、0021876号、0021877号、0021878号、0021879号、0021872号、0021873号、0021874号、0021875号、0021881号、0019250号、0020510号、0020509号、0021190号、0019095号、0022104号、0022106号、002105号、0020365号的房地产作为抵押，并由段志明、杨辉煌提供连带责任担保。截至2021年12月31日，短期借款余额为6,000.00万元。

注7：2021年9月，本公司与招商银行长沙大河西支行签订《招商银行提款申请书》，借款本金为3,000.00万元，借款期限自2021年12月23日至2022年6月22日，株洲岱勒新材料有限责任公司为公司提供担保，将位于湖南省株洲市天元区创业大道128号天易科技城自主创业园，权证编号为湘（2021）株洲市不动产权第0027385号、第0027387号的E9、E10厂房作为抵押，由段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香提供连带责任担保。截至2021年12月31日，短期借款余额为3,000.00万元。

注8：截至2021年12月31日短期借款结息日后计提的应计利息258,008.34元在短期借款列示。

注9：本公司期末无已逾期未偿还的短期借款。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：

33、交易性金融负债

单位：元项目 期末余额 期初余额其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：

35、应付票据

单位：元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 15,779,530.60

11,953,200.00

合计 15,779,530.60

11,953,200.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目 期末余额 期初余额工程设备款 99,912,953.76

42,309,369.48

经营材料款 7,790,148.60

50,257,543.26

其他 1,794,356.27

1,514,473.30

合计 109,497,458.63

94,081,386.04

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因供应商11 23,839,423.91

暂未付工程款合计 23,839,423.91

--其他说明：

37、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目 期末余额 期初余额

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因

38、合同负债

单位：元项目 期末余额 期初余额预收货款 62,977.60

996,209.11

合计 62,977.60

996,209.11

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目 变动金额 变动原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 4,385,399.22

69,152,310.33

65,049,397.17

8,488,312.38

二、离职后福利-设定提

存计划

3,820,328.86

3,820,328.86

合计 4,385,399.22

72,972,639.19

68,869,726.03

8,488,312.38

（2）短期薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

补贴

4,251,839.22

、工资、奖金、津贴和

61,049,890.20

56,813,417.04

8,488,312.38

2、职工福利费

4,012,423.35

4,012,423.35

3、社会保险费

2,302,035.49

2,302,035.49

其中：医疗保险费

1,884,627.79

1,884,627.79

生育保险费

417,407.70

417,407.70

4、住房公积金 133,560.00

1,595,364.00

1,728,924.00

经费

、工会经费和职工教育

192,597.29

192,597.29

合计 4,385,399.22

69,152,310.33

65,049,397.17

8,488,312.38

（3）设定提存计划列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

3,668,473.64

3,668,473.64

2、失业保险费

151,855.22

151,855.22

合计

3,820,328.86

3,820,328.86

其他说明：

40、应交税费

单位：元项目 期末余额 期初余额增值税 1,546,148.82

194,903.10

个人所得税 112,522.92

72,870.07

城市维护建设税 95,992.16

10,405.61

教育费附加及地方教育附加 68,565.84

7,432.58

合计 1,823,229.74

285,611.36

其他说明：

41、其他应付款

单位：元

项目 期末余额 期初余额应付利息

787,284.04

其他应付款 546,948.07

1,065,932.29

合计 546,948.07

1,853,216.33

（1）应付利息

单位：元

项目 期末余额 期初余额企业债券利息

787,284.04

合计

787,284.04

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额保证金 15,000.00

23,827.15

经营往来款 398,303.07

279,878.32

预提费用

730,000.00

其他 133,645.00

32,226.82

合计 546,948.07

1,065,932.29

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明

42、持有待售负债

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 9,717,676.82

8,797,605.15

合计 9,717,676.82

8,797,605.15

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额已背书未到期未终止确认应收票据 48,499,503.36

52,914,239.90

预收货款增值税销项税额 69,567.11

129,507.18

一年内转股或赎回应付债券 189,643,872.81

合计 238,212,943.28

53,043,747.08

短期应付债券的增减变动：

单位：元债券名称

面值 发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计

提利息

溢折价摊

销

本期偿还

期末余额

合计 -- -- --

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额抵押借款 41,475,445.40

32,573,025.62

合计 41,475,445.40

32,573,025.62

长期借款分类的说明：

注1：2020年12月，本公司与北京银行股份有限公司长沙分行签订《借款合同（适用于单位客户提供抵押担保）》，取得5年期（借款期限：2020年12月07日至2025年10月19日）6,000.00万元借款，由长沙岱勒新材料科技股份有限公司在建工程及相应土地进行抵押，并由段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香提供连带责任担保。截至2021年12月31日贷款余额5,110.00万元，其中970.00万元将于一年内到期偿还。注2： 截至2021年12月31日结息日后计提的应计利息共计93,122.22元。其中75,445.40元在长期借款中列示，17,676.82元在一年内到期的非流动负债中列示。其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目 期末余额 期初余额可转换公司债券

177,664,924.43

合计

177,664,924.43

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元债券名称

面值 发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计

提利息

溢折价摊

销

本期偿还

期末余额

可转换公司债券

210,000,0

00.00

2019.3.21

5年

210,000,0

00.00

177,664,9

24.43

1,835,018

.17

10,479,23

1.17

73,800.00

合计 -- -- --

210,000,0

00.00

177,664,9

24.43

1,835,018.17

10,479,23

1.17

73,800.00

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

经中国证券监督管理委员会下发的《关于核准长沙岱勒新材料科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2018〕1731号）核准，公司于2019年3月21日公开发行可转换公司债券210.00万张，每张面值100元，实际募集资金总额人民币210,000,000.00元，扣除承销费用人民币3,700,000.00元，实际收到可转换公司债券认购资金人民币206,300,000.00元。扣除未支付的发行费用3,336,660.38元（不含税）后，此次公开发行可转换公司债券实际募集资金净额为人民币202,963,339.62元。发行日金融负债成分的公允价值160,124,476.42元计入应付债券，权益工具成分的公允价值42,838,863.20元计入其他权益工具。本次发行可转债的期限为自发行之日起5年，即2019年3月21日至2024年3月21日。票面利率为第一年0.40%、第二年

0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%，采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本次

发行可转债的转股期自发行结束之日（2019年3月27日，即募集资金划至发行人账户之日）起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止（即2019年9月27日至2024年3月21日止）。

本次发行的可转债初始转股价格为24.9元/股。2021年2月3日，因公司股票已存在连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%（即19.92元/股）的情形，可转债转股价格由24.9元/股向下修正为18.33元/股。2021年6

月1日，因已完成《关于公司2020年度利润分配预案的议案》，可转债的转股价格由18.33元/股调整为14.10元/股。本报告期内，公司可转换公司债券转股738张，减少应付债券的面值73,800.00元，减少其他权益工具15,054.80元，增加股本4,757股，增加资本公积74,416.88元。截至2021年12月31日，公司可转换公司债券累计转股3,123张，面值312,300.00元，增加股本14,323股。

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明 注1：2022年3月21日，公司已全部赎回尚未转股的可转债，自2022年3月30日起，公司可转债在深圳证券交易所摘牌，故应付债券期末余额全部重分类至其他流动负债，详见“（二十四）其他流动负债”。

注2：应付债券利息的增减变动

债券名称

期初余额

本期应计利息

本期已付利息

可转换公司债券 787,284.04 1,835,018.17 1,048,785.00

合 计 787,284.04 1,835,018.17 1,048,785.00

47、租赁负债

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明

48、长期应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目 本期发生额 上期发生额计划资产：

单位：元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 2,562,500.00

75,000.00

2,487,500.00

合计 2,562,500.00

75,000.00

2,487,500.00

--涉及政府补助的项目：

单位：元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动 期末余额

与资产相关/与收益相关

年产12亿米金刚石线

1,162,500.00

75,000.00

1,087,500.00

与资产相关年产 500万

KM金刚石线

1,400,000.00

1,400,000.00

与资产相关合计 2,562,500.00

75,000.00

2,487,500.00

其他说明：

注1：根据长沙市财政局和长沙市经济和信息化委员会联合颁布的长财企指[2016]69号文件，公司取得与资产相关的项目补助资金150.00万元，用于“年产12亿米金刚石线”项目，本公司根据资产预计使用年限20年摊销递延收益。

注2：根据湖南省财政厅、湖南省工业和信息化厅关于下达2019年第五批制造强省专项资金（重点产业项目）通知《湘财企指[2019]72号》，公司取得与资产相关的项目补助资金140.00万元，用于“年产500万KM金刚石线”项目， 2021年12月31日项目已达到预定使用状态，公司已对项目进行预转固，后续将根据资产预计使用年限摊销。

52、其他非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额合同负债 205,366.98

合计 205,366.98

其他说明：

53、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 82,409,569.00

24,723,270.00

4,754.00

24,728,024.00

107,137,593.00

其他说明：

注1：股本增加24,723,270.00元，系公司资本公积金转增股本产生。注2：股本增加4,754.00元，系公司本期发行的可转换公司债券累计转股产生。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

金融工具名称

发行时间

会计分类

股息率或利息率

可转换公司债券 2019.3.21 金融负债 注 100元/张

接上表：

发行价格数

量

金额

到期日或续期情况

转股条件

转换情况

210万张 2.1亿 2024.3.21 注 注注：公司发行的可转换公司债券利息率、转股条件等主要条款以及本期转换情况详见“第十节财务报告、七、46、（3）、可转换公司债券的转股条件、转股时间等说明”的披露说明。

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值可转换公司债券

2,097,615

42,790,210.5

15,054.80

2,096,877

42,775,155.7

合计 2,097,615

42,790,210.5

15,054.80

2,096,877

42,775,155.7

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

注：其他权益工具本期减少系可转债本期转股738.00张。其他说明：

55、资本公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 239,509,673.42

74,416.88

24,723,270.00

214,860,820.30

合计 239,509,673.42

74,416.88

24,723,270.00

214,860,820.30

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注1：公司于 2021 年 4 月 25 日召开第三届董事会第十三次会议、于 2021 年 5 月20 日召开 2020 年度股东大会审议通过了《关于公司 2020 年度利润分配预案的议案》。公司2020年年度权益分派方案为：不派发现金红利，不送红股，以截至公司实施 2020 年度利润分配方案的股权登记日的公司总股本为基数，进行资本公积金转增股本，全体股东每 10 股转增3 股。公司于2021年6月1日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司反馈的《A股权益分派结果反馈表》，送转股数为24,723,270.00股。。

注2：股本溢价增加74,416.88元，系公司发行的可转换公司债券累计转股产生。

56、库存股

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元

项目 期初余额

本期发生额

期末余

额本期所得税前发生

额

其他综合收益当期转入

损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股东其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 27,826,787.90

减：前期计入

27,826,787.90

合计 27,826,787.90

27,826,787.90

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 140,945,618.06

141,149,748.33

调整后期初未分配利润 140,945,618.06

141,149,748.33

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -78,122,344.08

1,503,797.09

减：提取法定盈余公积

1,707,927.36

期末未分配利润 62,823,273.98

140,945,618.06

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 266,365,876.76

228,342,518.66

238,515,234.67

186,786,173.26

其他业务 4,336,470.61

4,957,835.49

4,381,813.04

4,606,591.89

合计 270,702,347.37

233,300,354.15

242,897,047.71

191,392,765.15

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

√ 是 □ 否

单位：元项目 本年度（万元） 具体扣除情况 上年度（万元） 具体扣除情况营业收入金额 270,702,347.37

所有收入 242,897,047.71

所有收入营业收入扣除项目合计金额

4,336,470.61

主要系材料销售收入 4,381,813.04

主要系材料销售收入

一、与主营业务无关

的业务收入

—— —— —— ——与主营业务无关的业务收入小计

4,336,470.61

主要系材料销售收入 4,381,813.04

主要系材料销售收入

二、不具备商业实质

的收入

—— —— —— ——不具备商业实质的收

0.00

无 0.00

无

入小计营业收入扣除后金额 266,365,876.76

扣除材料销售收入 238,515,234.67

扣除材料销售收入收入相关信息：

单位：元合同分类 分部1 分部2 合计商品类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为36,139,147.77元，其中，36,139,147.77元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位：元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 723,069.95

331,420.96

教育费附加 516,478.54

236,729.25

房产税 1,180,180.00

1,180,180.00

土地使用税 488,374.48

488,374.48

车船使用税 12,318.84

8,902.80

印花税 200,955.20

164,298.20

其他 16,497.95

合计 3,137,874.96

2,409,905.69

其他说明：

63、销售费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额工资薪酬 4,185,819.40

3,317,844.73

差旅费 1,647,490.90

1,845,248.89

三包损失 463,535.70

612,282.39

咨询费 178,123.59

64,397.08

其他 1,268,791.37

720,585.04

合计 7,743,760.96

6,560,358.13

其他说明：

64、管理费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 14,780,407.99

11,393,705.66

折旧费 4,394,521.40

4,516,120.36

中介服务费 2,301,763.55

1,246,578.08

无形资产摊销 1,223,770.77

1,103,930.57

业务招待费 760,732.02

625,079.08

办公费 568,482.58

583,991.60

修理费 1,020,799.37

425,154.19

会务费 44,584.91

431,066.38

差旅费 255,334.68

176,456.28

其他 4,780,482.58

2,527,284.93

合计 30,130,879.85

23,029,367.13

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额人工费 12,129,954.99

9,872,455.87

物料消耗 2,279,634.32

3,531,569.17

折旧 1,562,264.80

1,497,590.28

其他 1,338,191.55

548,267.89

合计 17,310,045.66

15,449,883.21

其他说明：

66、财务费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 17,218,727.67

19,177,615.18

利息收入（负数列示） -1,174,166.28

-1,705,829.16

汇兑损益 185,763.42

526,151.94

银行手续费 39,515.09

36,483.15

其他 152,809.52

178,546.24

合计 16,422,649.42

18,212,967.35

其他说明：

注：公司本期收到银行贷款贴息2,500,000.00元，冲减财务费用-利息费用。

、其他收益

单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额财政拨款（年产12

75,000.00

亿金刚石线专项资金）

75,000.00

2020 年第一批认定高新技术企业研发经费补贴

200,000.00

疫情期间社保补贴 22,835.45

2021年长沙市智能制造专项补贴 470,100.00

2020年度重点新材料首批次应用保险补偿资金

2,020,000.00

长沙市外贸发展专项资金扶持 500,000.00

长沙高新区自主创新产业发展政策补助

7,678,469.00

稳岗补贴 1,016,685.00

2,037,157.64

2020年湖南省制造强省专项资金

1,500,000.00

长沙高新区产业政策兑现-智能制造领域科研支持（研发费用补助）

265,300.00

438,400.00

生态环境保护资金补助

250,000.00

2020 年度株洲市创新型城市建设专项成果转化项目补贴

210,000.00

补稳就业补助资金 36,066.13

200,000.00

2019年第7批次企业招用建档立卡补贴

132,128.35

政策兑现补助资金 255,000.00

110,000.00

低氮改造补助资金

90,000.00

2017-2018年重大招商引资活动省市级签约项目履约先进企业奖励资金

50,000.00

株洲高新区自主创新促进产业转型升级发展专项奖补

40,000.00

其他 53,966.16

50,921.74

合计 4,954,952.74

12,822,076.73

68、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额其他说明：

69、净敞口套期收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额其他说明：

70、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额其他说明：

71、信用减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失 64,292.83

69,822.79

应收票据坏账损失 -66,173.80

-9,178.67

应收账款坏账损失 -8,129,054.23

1,316,306.26

合计 -8,130,935.20

1,376,950.38

其他说明：

72、资产减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值

损失

-40,669,415.40

-2,727,016.98

七、在建工程减值损失 -3,883,257.18

合计 -44,552,672.58

-2,727,016.98

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额处置未划分为持有待售的固定资产 -9,915.26

-43,006.23

合计 -9,915.26

-43,006.23

74、营业外收入

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助 50,000.00

50,000.00

其他 21,083.18

25,742.95

21,083.18

合计 71,083.18

25,742.95

71,083.18

计入当期损益的政府补助：

单位：元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关2020 年度生活垃圾分类优秀社区

单位奖励

长沙高新技术产业开发区管理委员会

奖励

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

是 否 50,000.00

（村）和示范

与收益相关

其他说明：

75、营业外支出

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产毁损报废损失 360,423.52

2,670.74

360,423.52

其他 791,789.24

58.10

791,789.24

罚款支出 40,791.18

40,791.18

合计 1,193,003.94

2,728.84

1,193,003.94

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额递延所得税费用 -6,286,841.81

-4,209,978.03

合计 -6,286,841.81

-4,209,978.03

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目 本期发生额

利润总额 -86,203,708.69

按法定/适用税率计算的所得税费用 -12,930,556.30

子公司适用不同税率的影响 -370,925.44

调整以前期间所得税的影响 69,927.80

非应税收入的影响 98,693.64

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

1,239,707.78

研发支出加计扣除额的影响 -2,730,967.87

税率变动对期初递延所得税余额的影响 8,337,278.58

所得税费用 -6,286,841.81

其他说明

77、其他综合收益

详见附注。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息收入 993,036.07

1,705,829.16

政府补助 7,429,952.74

12,747,076.73

往来款

6,356,808.94

营业外收入-其他 11,874.17

25,742.95

合计 8,434,862.98

20,835,457.78

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额往来款 1,172,170.59

费用 14,608,331.10

13,395,973.42

银行手续费等 39,515.09

50,802.20

营业外支出 832,580.42

58.10

合计 16,652,597.20

13,446,833.72

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额可转换公司债券利息收入 181,130.21

803,399.06

票据保证金 2,554,544.65

2,931,245.63

合计 2,735,674.86

3,734,644.69

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额票据保证金 4,149,968.16

2,392,282.53

其他保证金

162,262.12

合计 4,149,968.16

2,554,544.65

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -79,916,866.88

1,503,797.09

加：资产减值准备 52,683,607.78

1,350,066.60

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

39,800,850.33

36,005,886.84

使用权资产折旧

无形资产摊销 1,152,643.87

1,151,067.89

长期待摊费用摊销 130,354.63

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

9,915.26

43,006.23

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

360,423.52

2,670.74

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 19,723,360.88

19,703,767.12

投资损失（收益以“－”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-6,286,841.81

-4,209,978.03

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”

-3,820,853.52

号填列）

-16,988,674.24

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-22,008,450.21

18,409,101.85

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

27,871,941.49

-29,694,424.87

其他

经营活动产生的现金流量净额 29,700,085.34

27,276,287.22

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 81,085,845.14

96,618,518.20

减：现金的期初余额 96,618,518.20

187,892,554.60

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -15,532,673.06

-91,274,036.40

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额其中： --其中： --其中： --其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额其中： --其中： --其中： --其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目 期末余额 期初余额

一、现金 81,085,845.14

96,618,518.20

其中：库存现金 26,074.32

28,986.47

可随时用于支付的银行存款 81,059,770.82

96,589,531.73

三、期末现金及现金等价物余额 81,085,845.14

96,618,518.20

其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 4,149,968.16

票据保证金固定资产 266,002,454.39

借款抵押担保物无形资产 37,700,919.95

借款抵押担保物

合计 307,853,342.50

--其他说明：

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- -- 2,128,850.50

其中：美元 333,900.67

6.3757 2,128,850.50

欧元

港币

应收账款 -- -- 7,034,820.50

其中：美元 1,103,380.10

6.3757 7,034,820.50

欧元

港币

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额长沙市工业企业技术改造贷款贴息补贴

2,500,000.00

财务费用 2,500,000.00

2020年度重点新材料首批次应用保险补偿资金

2,020,000.00

其他收益 2,020,000.00

稳岗补贴 1,016,685.00

其他收益 1,016,685.00

长沙市外贸发展专项资金扶持

500,000.00

其他收益 500,000.00

2021年长沙市智能制造专项补贴

470,100.00

其他收益 470,100.00

长沙高新区产业政策兑现 265,300.00

其他收益 265,300.00

政策兑现补助资金 255,000.00

其他收益 255,000.00

2020 年第一批认定高新技术企业研发经费补贴

200,000.00

其他收益 200,000.00

财政拨款（年产12亿金刚石线专项资金）

75,000.00

其他收益 75,000.00

2020年度生活垃圾分类优秀社区（村）和示范单位奖励

50,000.00

营业外收入 50,000.00

株洲高新区自主创新促进产业转型升级发展专项奖补

40,000.00

其他收益 40,000.00

补稳就业补助资金 36,066.13

其他收益 36,066.13

疫情期间社保补贴 22,835.45

其他收益 22,835.45

其他 53,966.16

其他收益 53,966.16

合计 7,504,952.74

7,504,952.74

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元被购买方名

称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值 购买日账面价值资产：

货币资金

应收款项

存货

固定资产

无形资产

负债：

借款

应付款项

递延所得税负债

净资产

减：少数股东权益

取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的

净利润

比较期间被合并方的收

入

比较期间被合并方的净

利润其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日 上期期末资产：

货币资金

应收款项

存货

固定资产

无形资产

负债：

借款

应付款项

净资产

减：少数股东权益

取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

本公司本报告期无反向购买。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本报告期，本公司和长沙赛创科技有限公司发起设立长沙岱华科技有限公司，本公司直接持有份额51%，系控股股东。上述主体本报告期纳入合并范围。�—�

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接长沙砥特超硬材料有限公司

湖南长沙 湖南长沙

超硬材料、金属材料、建筑材料及其产品的研究、开发、销售

100.00%

设立取得

株洲岱勒新材料有限责任公司

湖南株洲 湖南株洲

超硬材料、金属材料、建筑材料及其产品的研究、开发、销售

100.00%

设立取得

长沙岱华科技有限公司

湖南长沙 湖南长沙

新材料技术推广

功能材料、研磨抛光耗材的研发；化学试剂和助剂等

51.00%

服务；胶粘材料、

设立取得

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公司名称

期末余额 期初余额流动资

产非流动

资产

资产合计流动负债非流动负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计单位：元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总额

经营活动现金流量

营业收入 净利润

综合收益总额

经营活动现金流量其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额

差额

其中：调整资本公积

调整盈余公积

调整未分配利润

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产

其中：现金和现金等价物

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值

存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入

财务费用

所得税费用

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额

直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的金融资产主要包括货币资金、应收账款、应收款项融资等。本公司的金融负债主要包括短期借款、应付账款、其他流动负债、长期借款、应付债券等。

本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。

（一）金融工具分类

1、资产负债表日的各类金融资产的账面价值

（1）2021年12月31日

金融资产项目

以摊余成本计量

的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产

合

货币资金 85,235,813.30 85,235,813.30应收票据 89,532,173.57 89,532,173.57应收账款 130,580,021.64 130,580,021.64应收款项融资 18,565,195.66 18,565,195.66其他应收款 2,750,210.36 2,750,210.36其他权益工具投资 1,500,000.00 1,500,000.00

合 计 308,098,218.87 20,065,195.66 328,163,414.53

（2）2021年1月1日

计金融资产项目

金融资产项目

以摊余成本计量

的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产

合

货币资金 99,173,062.85 99,173,062.85应收票据 602,732.59 602,732.59应收账款 123,473,381.31 123,473,381.31应收款项融资 119,901,130.25 119,901,130.25其他应收款 2,032,814.33 2,032,814.33

合 计 225,281,991.08 119,901,130.25 345,183,121.33

2、资产负债表日的各类金融负债的账面价值

（1）2021年12月31日

金融负债项目

以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债

其他金融负债

计

短期借款

212,883,376.50 212,883,376.50应付票据

15,779,530.60 15,779,530.60应付账款

109,497,458.63 109,497,458.63其他应付款

546,948.07 546,948.07一年内到期的非流动负债

9,717,676.82 9,717,676.82其他流动负债

48,499,503.36 48,499,503.36长期借款

41,475,445.40 41,475,445.40应付债券

189,643,872.81 189,643,872.81合 计

628,043,812.19 628,043,812.19

（2）2021年1月1日

金融负债项目

金融负债项目

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

其他金融负债

计

短期借款

215,226,750.03 215,226,750.03应付票据

11,953,200.00 11,953,200.00应付账款

94,081,386.04 94,081,386.04其他应付款

1,853,216.33 1,853,216.33一年内到期的非流动负债

8,797,605.15 8,797,605.15其他流动负债

52,914,239.90 52,914,239.90长期借款

32,573,025.62 32,573,025.62应付债券

177,664,924.43 177,664,924.43合 计

595,064,347.50 595,064,347.50

（二）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于客户未能履行义务支付货款而导致本公司金融资产产生的损失，即资产负债表中已确认之金融资产的账面金额。本公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。此外，对于应收账款、其他应收款、应收票据和应收款项融资，销售部基于财务状况、历史经验及其它因素来评估客户的信用品质。本公司定期评估客户的信用品质并且认为在财务报表中已经计提了足额坏账准备。管理层认为不存在由于对方违约带来的进一步损失。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额，参见附注“六、合并财务报表主要项目注释”中各相关项目。

（三）流动性风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金和现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层认为公司不存在重大流动性风险。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

目

期末余额
个月以内

个月

年

年

年以上

合

短期借款 20,887,233.34 3,813,726.49 193,546,754.17 218,247,714.00应付票据 15,779,530.60 15,779,530.60应付账款 24,470,728.01 22,256,241.69 30,861,948.02 31,118,443.57 790,097.34 109,497,458.63其他应付款 429,880.07 67,668.00 6,400.00 43,000.00 546,948.07

计一年内到期的

非流动负债

66,122.93 192,203.89 9,979,755.00 10,238,081.82其他流动负债 14,839,233.48 14,760,781.24 27,181,974.13 56,781,988.85长期借款 281,715.96 392,579.44 1,829,819.44 48,200,274.44 50,704,389.28合 计 60,974,913.79 41,483,200.75 279,186,181.36 79,361,718.01 790,097.34 461,796,111.25（续）

一年内到期的项

目

期初余额
个月以内

个月

年

年

年以上

合

短期借款 215,226,750.03 215,226,750.03应付票据 11,953,200.00 11,953,200.00应付账款 8,564,940.69 16,554,070.77 62,428,475.43 6,533,899.15 94,081,386.04其他应付款 274,776.44 1,507,970.24 42,328.70 28,140.95 1,853,216.33

计一年内到期的

非流动负债

321,190.21 618,671.78 7,857,743.16 8,797,605.15其他流动负债 8,780,408.45 11,026,623.22 33,107,208.23 52,914,239.90长期借款 32,573,025.62 32,573,025.62应付债券 177,664,924.43 177,664,924.43合 计 17,941,315.79 29,707,336.01 330,615,705.55 216,799,990.15 595,064,347.50

（四）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司市场风险主要包括利率风险、外汇风险。

1、利率风险

本公司长、短期借款均于签订借款合同时即将利率固定，并在借款期内按固定利率支付借款利息，因此本公司不存在因利率变动而导致的利率风险。

2、汇率风险

本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动（当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时）有关。

本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。

下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元、欧元汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

目

本期
基准点增加

/(

)

减少

利润总额

/

/(

减少

)

股东权益增加

/

人民币对美元贬值 +5% +458,183.55 +458,183.55人民币对美元升值 -5% -458,183.55 -458,183.55

（续）

（减少）项

目

上期
基准点增加

/(

)

减少

利润总额

/

/(

减少

)

股东权益增加

/

人民币对美元贬值 +5% +321,758.29 +321,758.29人民币对美元升值 -5% -321,758.29 -321,758.29

上述敏感性分析假定在2021年12月31日已发生汇率变动，并且其他变量不变。2020年的分析基于同样的假设和方法。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量

（减少）

第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --应收款项融资

18,565,195.66

18,565,195.66

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

1,500,000.00

1,500,000.00

持续以公允价值计量的资产总额

20,065,195.66

			20,065,195.66
二、非持续的公允价值计

量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。对于持有的应收款项融资，应收银行承兑汇票因为发生损失的可能性很小，可回收金额基本确定，采用票面金额确定其公允价值。

、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无。

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

无。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无。

9、其他

无。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的表决权比例本企业的母公司情况的说明无。

本企业最终控制方是段志明。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明无。

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系段志明 公司控股股东、实际控制人、公司董事长杨丽 公司控股股东、实际控制人段志明先生的配偶湖南诚熙颐科技有限公司

公司控股股东、实际控制人、公司董事长段志明先生控制的公司湖南耕驰新能源科技有限公司 上海翌上新能源科技有限公司的全资子公司上海翌上新能源科技有限公司 湖南诚熙颐科技有限公司持股40%的公司杨辉煌 股东、持股13.08%汪桂香 杨辉煌的配偶其他说明注：除上述关联方外，公司的董事、监事、高级管理人员及其控制的企业，公司的实际控制人、董事、监事、高级管理人员担任董事、高级管理人员的企业，与公司实际控制人、董事、监事和高级管理人员关系密切的家庭成员及其控制的企业或担任董事、高级管理人员的企业也为公司关联方；持有本公司5%以上自然人直接、间接控制或担任董事、高级管理人员的企业也为公司关联方。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额湖南耕驰新能源科技有限公司

出售固定资产 302,800.66

湖南耕驰新能源科技有限公司

辅料及低值易耗品 178,018.52

合计 480,819.18

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

受托/承包资产类

型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收

益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位：元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

委托/出包资产类

型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管

费/出包费关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方：

单位：元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

段志

明、杨丽、杨辉煌、

汪桂香

20,000,000.00

2021年01月04日 2022年01月03日 否段志明、杨辉煌 29,000,000.00

2021年12月14日 2022年12月12日 否段志明、杨辉煌 31,000,000.00

2021年12月20日 2022年12月19日 否

段志明、杨丽、杨辉煌、

汪桂香

20,000,000.00

2021年10月18日 2022年10月18日 否

段志明、杨丽、杨辉煌、

汪桂香

30,000,000.00

2021年07月27日 2022年07月27日 否段志明、杨辉煌 20,000,000.00

2021年09月27日 2022年09月26日 否

汪桂香

51,100,000.00

段志明、杨丽、杨辉煌、

2020年12月07日 2025年10月19日 否

汪桂香

30,000,000.00

段志明、杨丽、杨辉煌、

2021年12月23日 2022年06月22日 否段志明、杨辉煌 30,000,000.00

2021年11月25日 2022年11月24日 否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬 4,289,600.00

3,677,600.00

（8）其他关联交易

、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

（2）应付项目

单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

7、关联方承诺

、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

无。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

无。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元项目 内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位：元拟分配的利润或股利 0.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00

3、销售退回

、其他资产负债表日后事项说明

（一）股票激励计划

2022年1月5日，公司召开2022年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，本激励计划首次授予的激励对象不超过29人，包括公司董事、高级管理人员和中层管理人员及核心技术（业务）骨干。本激励计划拟授予的限制性股票数量为1,070万股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额的

9.99%。

（二）可转换公司债券摘牌情况

因自2022年2月15日至2022年3月7日，公司股票价格已有十五个交易日的收盘价格不低于“岱勒转债”当期转股价格

（14.10元/股）的130%（即18.33元/股）。已触发公司《创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》中有条件赎回条款的相关规定。截止2022年3月21日，可转债转股20,297.90万元，赎回670.90万元。自2022年3月30日起，公司发行的“岱勒转债”（债券代码：123024）将在深圳证券交易所摘牌。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元会计差错更正的内容 处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

、年金计划

、终止经营

单位：元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

归属于母公司所有者的终止经营

利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目 分部间抵销 合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款

19,084,0

84.24

12.37%

15,684,6

84.60

82.19%

3,399,399.64

20,467,75

4.43

14.70%

11,226,61

0.60

54.85%

9,241,143.8

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

135,201,

283.84

87.63%

7,037,04

4.66

5.20%

128,164,2

39.18

118,731,5

06.65

85.30%

3,411,022.91

2.87%

115,320,48

3.74

其中：

合计

154,285,

368.08

100.00%

22,721,7

29.26

131,563,6

38.82

139,199,2

61.08

100.00%

14,637,63

3.51

124,561,62

7.57

按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

客户6 8,498,499.10

5,099,099.46

60.00%

根据湖南省长沙市岳麓区人民法院（2020）湘0104民初12028号民事调解书，客户6所欠公司货款10,114,310.10元应自2021年4月开始分

15个月等额偿还，截至2021年末，客户3未能完全按照还款计划还款。2021年10月份长沙市岳麓区人民法院已冻结客户6的相关投资股权，根据相关资产评估报告综合衡量后，公司应收客户6的8,498,499.10元货款作为单项计提坏账准备，按60.00%单项计提坏账准备。客户7 5,695,878.24

5,695,878.24

100.00%

预计难以收回客户8 1,885,555.74

1,885,555.74

100.00%

预计难以收回客户9 601,618.97

601,618.97

100.00%

预计难以收回客户10 585,000.00

585,000.00

100.00%

预计难以收回客户11 465,200.00

465,200.00

100.00%

预计难以收回客户12 447,055.72

447,055.72

100.00%

预计难以收回客户13 340,000.00

340,000.00

100.00%

预计难以收回客户14 146,750.00

146,750.00

100.00%

预计难以收回客户15 127,386.49

127,386.49

100.00%

预计难以收回客户16 96,880.00

96,880.00

100.00%

预计难以收回客户17 88,000.00

88,000.00

100.00%

预计难以收回客户18 28,200.00

28,200.00

100.00%

预计难以收回客户19 26,460.00

26,460.00

100.00%

预计难以收回客户20 25,600.00

25,600.00

100.00%

预计难以收回客户21 17,000.00

17,000.00

100.00%

预计难以收回客户22 8,999.98

8,999.98

100.00%

预计难以收回合计 19,084,084.24

15,684,684.60

-- --按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：风险组合

单位：元名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例1年以内（含1年） 125,962,866.25

2,937,254.05

2.33%

1-2年（含2年） 3,948,750.38

1,986,491.45

50.31%

2-3年（含3年） 259,474.80

180,887.60

69.71%

3-4年（含4年） 1,498,069.96

1,170,299.21

78.12%

4-5年（含5年） 206,172.00

175,249.44

85.00%

5年以上 652,069.90

586,862.91

90.00%

合计 132,527,403.29

7,037,044.66

--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：性质组合

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例株洲岱勒新材料有限责任公司

2,671,704.35

长沙岱华科技有限公司 2,176.20

合计 2,673,880.55

--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 128,647,974.92

1至2年 7,678,268.52

2至3年 5,776,166.85

3年以上 12,182,957.79

3至4年 1,802,612.37

4至5年 1,213,572.00

5年以上 9,166,773.42

合计 154,285,368.08

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收账款坏账准备

14,637,633.51

8,084,095.75

22,721,729.26

合计 14,637,633.51

8,084,095.75

22,721,729.26

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额客户1 23,347,785.00

15.13%

544,433.28

客户23 9,198,940.00

5.96%

214,504.68

客户6 8,498,499.10

5.51%

5,099,099.46

客户24 8,128,275.96

5.27%

189,538.49

客户2 7,454,140.39

4.83%

173,818.72

合计 56,627,640.45

36.70%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款 202,436,239.04

152,317,102.79

合计 202,436,239.04

152,317,102.79

（1）应收利息

）应收利息分类

单位：元项目 期末余额 期初余额2）重要逾期利息

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

）应收股利分类

单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来款 200,162,252.93

150,575,326.10

保证金押金 1,539,274.00

1,237,469.57

职工借支款 362,402.84

69,881.05

代扣个人社保、公积金 189,272.42

90,633.47

其他 362,290.88

582,528.07

合计 202,615,493.07

152,555,838.26

2）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2021年1月1日余额 238,735.47

238,735.47

2021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提 -59,481.44

-59,481.44

2021年12月31日余额

179,254.03

179,254.03

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 179,598,785.63

1至2年 22,386,482.84

2至3年 485,735.54

3年以上 144,489.06

3至4年 99,399.06

4至5年 690.00

5年以上 44,400.00

合计 202,615,493.07

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他其他应收款坏账准备

238,735.47

-59,481.44

179,254.03

合计 238,735.47

-59,481.44

179,254.03

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额株洲岱勒新材料有限责任公司

往来款 194,724,656.00

1年以内/1-2年 96.11%

长沙砥特超硬材料有限公司

往来款 5,400,000.00

1年以内 2.66%

其他应收款1 押金及保证金 1,283,584.00

1年以内/1-2年/2-3年/3-4年

0.63%

85,094.01

其他应收款2 押金及保证金 200,000.00

1年以内 0.10%

2,913.53

其他应收款3 其他 199,683.95

1年以内 0.10%

2,908.93

合计 -- 201,807,923.95

-- 99.60%

90,916.47

6）涉及政府补助的应收款项

单位：元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 109,200,000.00

109,200,000.00

104,100,000.00

104,100,000.00

合计 109,200,000.00

109,200,000.00

104,100,000.00

104,100,000.00

（1）对子公司投资

单位：元被投资单位

期初余额(账

面价值)

本期增减变动

期末余额(账面

价值)

减值准备期末

余额追加投资 减少投资 计提减值准备

其他长沙砥特超硬材料有限公司

4,100,000.00

4,100,000.00

株洲岱勒新材料有限责任公司

100,000,000.0

100,000,000.00

长沙岱华科技有限公司

5,100,000.00

5,100,000.00

合计

104,100,000.0

5,100,000.00

109,200,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元投资单位

期初余额(账面价

值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明

、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 263,110,920.85

223,200,834.29

238,515,234.67

176,225,538.56

其他业务 18,857,208.04

19,558,892.89

6,493,614.96

6,721,833.29

合计 281,968,128.89

242,759,727.18

245,008,849.63

182,947,371.85

收入相关信息：

单位：元合同分类 分部1 分部2 合计商品类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为36,139,147.77元，其中，36,139,147.77元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。其他说明：

5、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益 -9,915.26

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

5,004,952.74

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-1,181,129.77

减：所得税影响额 572,082.91

少数股东权益影响额 -11.90

合计 3,241,836.70

--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 -15.80%

-0.730

-0.730

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-16.46%

-0.76

-0.76

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

、其他