江苏南方轴承股份有限公司2021年度财务决算报告
一、2021年度财务报表的审计情况
1、审计情况
江苏南方轴承股份有限公司（以下简称“公司”） 2021年度财务报表已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，审计报告编号：天衡审字(2022)00758号。审计意见为：“我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南方轴承2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。”
2、主要财务数据和指标：
| 主要经营指标 | 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 |
| 营业收入（元） | 596,201,400.37 | 465,977,399.99 | 27.95% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 196,187,782.22 | 393,420,478.91 | -50.13% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 83,378,138.20 | 65,206,939.36 | 27.87% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 72,476,386.21 | 88,354,560.15 | -17.97% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.5638 | 1.1305 | -50.13% |
| 加权平均净资产收益率 | 17.52% | 45.74% | -28.22% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | |
| 总资产（元） | 1,475,650,331.04 | 1,287,167,827.73 | 14.64% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,206,523,411.80 | 1,045,211,709.58 | 15.43% |
3、业绩变动原因说明
（1）、公司本报告期营业收入596,201,400.37元，去年金额为465,977,399.99元，同比增加130,224,000.38元，增长27.95%，主要源于公司对整个销售团队进行专业化提升和改造，持续加强对销售队伍的技术培训，强化服务意识和水平，大大提高了销售团队的执行能力，针对高利润、高增长产品加大销售投入，加大人才的引进力度，深入挖掘客户需求，加大开拓新市场，报告期内轴承等精密零部件产品进口替代加速，多个重点项目新产品试验通过并开始量产，助推公司销售业绩快速提升。
（2）、公司本报告期扣除非经常性损益后的净利润83,378,138.20元，去年金额为65,206,939.36元，同比增加18,171,198.84元，增长27.87%，一方面，源于公司销售收入的稳步增长；另一方面，公司继续优化经营管理流程，报告期内在钢材价格大幅上涨的情况下，通过稳步推进降本增效的管理措施，使毛利率保持稳定。
（3）、公司本报告期归属于上市公司股东的净利润196,187,782.22元，去年金额为393,420,478.91元，同比减少197,232,696.69元，下降-50.13%，主要源于非经常性损益的下降。公司参股投资的江苏泛亚微透科技股份有限公司（以下简称“泛亚微透”）的股权产生的公允价值变动收益在本报告期对公司净利润的影响金额为 4,651,644.43元，去年该项目对净利润的影响金额为301,693,135元，本报告期公司持有的泛亚微透股权的公允价值继续增加，但计入当期损益的增值部分和去年同期相比减少较多，该项属于非经常性损益。
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1、资产情况分析
公司主要资产构成列示如下： 单位：元
公司报告期末主要资产变动情况分析：
（1）、报告期末，货币资金较上年减少47,225,994.87元，同比降幅31.220%，主要是由于报告期内购买的理财产品增加所致；
（2）、报告期末，交易性金融资产较上年增加259,135,969.09元，同比增幅575.90%，主要是由于报告期内购买的理财产品增加所致；
（3）、报告期末，预付款项较上年增加4,337,412.11元，同比增幅58.10%，主要是由于报告期内购买的原材料预付款增加所致；
（4）、报告期末，存货较上年增加38,422,644.92元，同比增幅42.37%，主要是由于报告期内钢材价格不断上涨，公司从战略角度考虑增加原材料采购所致；
（5）、报告期末，其他流动资产较上年减少74,223,606.55元，同比降幅98.70%，主要是由于报告期内购买的理财产品属于交易性金融资产，而去年年末的理财产品属于其他流动资产所致；
（6）、报告期末，长期股权投资较上年增加1,749,256.29元，同比增幅100%，主要是由于报告期内参股投资了常州华一新材料科技有限公司所致。
（7）、报告期末，使用权资产较上年增加9,743,842.54元，同比增幅100%，主要是由于报告期内执行新租赁准则所致；
（8）、报告期末，长期待摊费用较上年减少1,986,389.94元，同比降幅46.77%，主要是由于报告期内长期待摊费用摊销造成的金额减少所致；
（9）、报告期末，递延所得税资产较上年增加1,452,861.39元，同比增幅100%，主要是由于报告期内新增了控股子公司上海圳呈微电子技术有限公司的递延所得税资产所致。
2、负债情况分析
公司主要负债构成列示如下： 单位：元
| 3,097,426.690.003,097,426.69100.00%其他流动负债479,818.24835613.32-355,795.08-42.58%租赁负债7,411,897.970.007,411,897.97100.00%递延收益6,817,990.385,733,888.081,084,102.3018.91%递延所得税负债59,879,049.7861,335,385.01-1,456,335.23-2.37%负债总额221,191,271.63193,066,558.3428,124,713.2914.57% | |
公司报告期末主要负债变动情况分析：
（1）、报告期末，短期借款较上年减少2,797,705.45元，同比降幅100%，主要是由于报告期内归还了去年年末的全部银行借款所致；
（2）、报告期末，合同负债较上年减少10,191,479.46元，同比降幅73.41%，主要是
由于报告期末预收的客户合同对价款减少所致；
（3）、报告期末，应付职工薪酬较上年增加6,728,315.08元，同比增幅46.07%，主要是由于报告期末应付未付的员工工资增加所致；
（4）、报告期末，应交税费较上年增加19,696,407.25元，同比增幅424.47%，主要是由于报告期末应缴的企业所得税增加所致；
（5）、报告期末，其他应付款较上年增加302,104.01元，同比增幅39.11%，主要是由于报告期内收到保证金增加所致；
（6）、报告期末，一年内到期的非流动负债较上年增加3,097,426.69元，同比增幅100%，主要是由于报告期内执行新租赁准则，将一年内到期的租赁负债重分类所致；
（7）、报告期末，其他流动负债较上年减少355,795.08元，同比降幅42.58%，主要是由于报告期末预收的客户合同对价款中包含的待转销项税减少所致；
（8）、报告期末，租赁负债较上年增加7,411,897.97元，同比增幅100%，主要是由于报告期内执行新租赁准则。
3、偿债能力分析
公司主要负债构成列示如下：
2021年公司流动比率和速动比率与2020年相比均略有上升，主要是由于年末公司购买的理财产品相较上年末大幅增加，而报告期末公司流动负债相较上年末增幅不大。公司流动资产主要为货币资金、交易性金融资产、应收客户款项、存货等，公司资产流动性较好，偿债能力较高。2021年资产负债率和上年基本持平，公司资产负债率处于较低水平，财务状况较好，偿债能力较高。
4、所有者权益情况分析
公司主要所有者权益构成列示如下： 单位：元
项目2021年2020年变动幅度流动比率（倍）4.92 4.15 18.6%速动比率（倍）3.96 2.78 42.6%资产负债率14.99%15.00%-0.01%
项目2021年12月31日2020年12月31日增减变动变动%股本348,000,000.00348,000,000.000.000.00%资本公积56,519,080.3956,519,080.390.000.00%其他综合收益-87,925.60-11,845.60-76,080.00-642.26%盈余公积122,114,736.77102,185,821.0819,928,915.6919.50%未分配利润679,977,520.24538,518,653.71141,458,866.5326.27%少数股东权益47,935,647.6148,889,559.81-953,912.20-1.95%所有者权益总额1,254,459,059.411,094,101,269.39160,357,790.0214.66%
公司报告期末主要所有者权益变动情况分析：
报告期末，其他综合收益较上年减少76,080元，同比降幅642.26%，主要是由于外币
报表折算差异所致。
5、经营成果分析
公司主要经营成果构成列示如下： 单位：元
| 196,187,782.22393,420,478.91-197,232,696.69-50.13% | |
公司报告期内主要经营成果变动情况分析：
（1）、本报告期，税金及附加较上年增加1,801,398.59元，同比增幅44.83%，主要是由于本报告期内营业收入增加带来的城建税、教育费附加增加所致；
（2）、本报告期，管理费用较上年增加20,994,404.13元，同比增幅78.80%，主要是由于本报告期内增加了控股子公司上海圳呈的管理费用所致；
（1）、本报告期，研发费用较上年增加18,974,097.37元，同比增幅72.76%，主要是由于本报告期内增加了控股子公司上海圳呈的管理费用所致；
（3）、本报告期，投资收益较上年增加108,899,928.38元，同比增幅658.29%，主要是由于本报告期内减持所持的泛亚微透股份所致；
（4）、本报告期，公允价值变动收益较上年减少361,577,908.05元，同比降幅97.50%，主要是由于本报告期内所持的泛亚微透股份公允价值评估相较去年较少所致；
（5）、本报告期，资产减值损失较上年增加1,293,899.21元，同比增幅31.62%，主要是由于本报告期内计提的在建工程减值准备所致；
（6）、本报告期，资产处置收益较上年增加36,532.68元，同比增幅100%，主要是由于本报告期内处置固定资产、无形资产所致；
（7）、本报告期，所得税费用较上年减少44,022,194.21元，同比降幅62.14%，主要是由于税前利润减少所致；
（8）、本报告期，净利润较上年减少了198,390,415.93元，同比降幅50.40%，主要是由于本报告期内所持的泛亚微透股份公允价值评估相较去年较少所致；
（9）、本报告期，归属于母公司股东的净利润较上年减少197,232,696.69元，同比降幅50.13%，主要是由于本报告期内所持的泛亚微透股份公允价值评估相较去年较少所致。
6、盈利能力分析
| 5.7%5.1%0.6%基本每股收益（以扣非归母净利润计算）0.2396 0.1874 0.0522 | |
报告期内，公司销售毛利率为35.3%，较上年提高1.8个百分点，主要是报告期内公司继续优化经营管理流程，在钢材价格大幅上涨的情况下，通过稳步推进降本增效的管理措施，使毛利率保持稳定并小幅提高。
报告期内公司销售净利率为32.7%，较上年减少51.7个百分点，主要是由于本报告期内所持的泛亚微透股份公允价值评估相较去年较少所致，去年该部分公允价值收益较高，本报告期该公允价值虽继续增加，但计入当期损益的增值部分和去年同期相比减少较多。
相应的也使得公司2021年净资产收益率、总资产报酬率和基本每股收益较上年均有所降低，该部分收益属于非经常性损益。
公司2021年扣除非经常性损益后的销售净利率、净资产收益率、总资产报酬率和基本每股收益较上年有所提升，表明公司盈利能力加强，资产运营效率提高。
7、现金流量分析
公司主要现金流量构成列示如下： 单位：元
| -3,623,663.01-4,183,932.74560,269.73-13.39%现金及现金等价物净增加额-50,601,598.67105,320,243.07-155,921,841.74-148.05% | |
公司报告期内主要现金流量变动情况分析：
（1）、本报告期，经营活动现金流入小计较上年增加133,315,816.23元，同比增幅
30.03%，主要是由于报告期内销售产品增加相应的收款增加所致；
（2）、本报告期，经营活动现金流出小计较上年增加149,193,990.17元，同比增幅
41.96%，主要是由于报告期内销售产品增加相应的原材料采购付款增加所致；
（3）、本报告期，投资活动现金流入小计较上年增加386,185,547.19元，同比增幅
50.26%，主要是由于报告期内购买的理财产品到期收回增加所致；
（4）、本报告期，投资活动现金流出小计较上年增加517,613,859.04元，同比增幅
72.34%，主要是由于报告期内购买的理财产品增加所致；
（5）、本报告期，投资活动产生的现金流量净额较上年减少131,428,311.85元，同比降幅248.81%，主要是由于报告期内购买的理财产品增加所致；
（6）、本报告期，筹资活动现金流入小计较上年减少12,596,400元，同比降幅100%，主要是由于去年同期取得银行短期借款所致；
（7）、本报告期，现金及现金等价物净增加额较上年减少155,921,841.74元，同比降幅148.05%，主要是由于报告期内购买的理财产品增加所致。
江苏南方轴承股份有限公司董事会
二○二二年四月十一日