成都大宏立机器股份有限公司2021年度财务决算报告
成都大宏立机器股份有限公司(以下简称“公司”)2021年度财务报表已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告(大信审字[2022]第14-00106号),会计师审计意见认为:公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将2021年度财务决算的有关情况报告如下:
一、2021年度财务报告得审计情况
(一)公司2021年财务报告已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
(二)主要财务数据和指标
单位:元
项目 | 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 |
营业收入 | 694,279,095.59 | 606,807,622.62 | 14.42% |
归属于上市公司股东的净利润 | 30,999,011.43 | 64,940,435.14 | -52.27% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 18,724,169.40 | 58,732,523.57 | -68.12% |
经营活动产生的现金流量净额 | -81,866,728.70 | -24,982,434.19 | -227.70% |
基本每股收益(元/股) | 0.3240 | 0.8145 | -60.22% |
稀释每股收益(元/股) | 0.3240 | 0.8145 | -60.22% |
加权平均净资产收益率 | 3.50% | 14.93% | -11.43% |
2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | |
总资产 | 1,108,504,251.95 | 1,124,202,302.80 | -1.40% |
归属于上市公司股东的净资产 | 894,700,701.83 | 882,645,208.13 | 1.37% |
二、财务状况分析
(一)资产及负债状况分析
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 增减幅度 |
货币资金 | 105,863,339.05 | 93,856,718.25 | 12.79% |
应收账款 | 125,399,351.43 | 62,643,492.86 | 100.18% |
存货 | 295,843,961.95 | 289,981,638.47 | 2.02% |
合同资产 | 27,582,240.42 | 15,891,162.65 | 73.57% |
长期股权投资 | 2,966,726.88 | - | - |
固定资产 | 90,587,864.07 | 95,930,364.22 | -5.57% |
在建工程 | 123,458,004.83 | 57,484,200.29 | 114.77% |
使用权资产 | 635,403.65 | - | - |
合同负债 | 94,115,063.55 | 93,480,199.04 | 0.68% |
租赁负债 | 311,136.50 | - | - |
主要项目变动原因:
1、报告期末应收账款125,399,351.43元,较去年同期增长100.18%,主要系公司处于业务发展期,业务规模增加及 EPC 项目增加(EPC 项目回款周期较长)。
2、报告期末合同资产27,582,240.42元,较去年同期增长73.57%,主要系公司处于业务发展期,业务量增加,与客户约定的尚在质保期内的合同质保金增加所致。
3、报告期末长期股权投资2,966,726.88元,主要系子公司持有广东宏鑫矿山机械有限公司43%股权所致。
4、报告期末在建工程123,458,004.83元,较去年同期增长114.77%,主要系公司收到募集资金后,将资金投入到破碎筛分(成套)设备智能化技改项目等。
(二)负债和股东权益状况分析
单位:元
项目 | 2021年 | 2020年 | 增减幅度 |
股本 | 95,680,000.00 | 95,680,000.00 | 0 |
资本公积 | 493,272,860.54 | 493,272,860.54 | 0 |
专项储备 | 8,204,199.25 | 7,628,996.98 | 7.54% |
盈余公积 | 39,674,499.22 | 36,266,717.19 | 9.40% |
未分配利润 | 257,869,142.82 | 249,796,633.42 | 3.23% |
归属于母公司所有者权益合计 | 894,700,701.83 | 882,645,208.13 | 1.37% |
所有者权益合计 | 894,700,701.83 | 882,645,208.13 | 1.37% |
三、经营状况分析
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 | 增减幅度 |
营业收入 | 694,279,095.59 | 606,807,622.62 | 14.42% |
营业成本 | 520,688,337.75 | 424,618,028.06 | 22.63% |
销售费用 | 76,663,148.98 | 69,568,185.41 | 10.20% |
管理费用 | 41,033,492.47 | 27,675,468.60 | 48.27% |
财务费用 | -1,504,376.85 | -3,158,096.08 | -52.36% |
研发费用 | 24,376,972.38 | 8,777,960.12 | 177.71% |
投资收益 | -33,273.12 | 1,534,357.18 | -102.17% |
公允价值变动损益 | 7,818,813.71 | 1,452,577.47 | 438.27% |
信用减值损失 | -6,283,402.39 | -3,574,994.46 | 75.76% |
资产减值损失 | -1,907,100.19 | -2,370,866.03 | -19.56% |
其他收益 | 1,005,172.49 | 4,686,056.19 | -78.55% |
营业利润 | 28,575,126.87 | 77,130,072.72 | -62.95% |
营业外收入 | 6,127,313.56 | 358,407.98 | 1609.59% |
营业外支出 | 578,176.89 | 724,012.81 | -20.14% |
利润总额 | 34,124,263.54 | 76,764,467.89 | -55.55% |
归属于母公司所有者的净利润 | 30,999,011.43 | 64,940,435.14 | -52.27% |
主要项目变动原因:
1、报告期销售费用76,663,148.98元,较去年同期增长10.20%,主要系公司业务规模增加,开拓市场,增加销售费用投入所致。
2、报告期管理费用41,033,492.47元,较去年同期增长48.27%,主要系公司目前处于大力发展阶段,进行人才储备,职工薪酬相关的费用大幅增加所致。
3、报告期财务费用-1,504,376.85元,较去年同期减少-52.36%,主要系公司进一步加强现金管理,将闲余资金用于理财,理财收益计入公允价值变动收益所致。
4、报告期研发费用24,376,972.38元,较去年同期增长177.71%,主要系公司持续提升研发能力,扩充研发阵容,公司研发人员增加,同时公司研发项目增加所致。
5、报告期公允价值变动损益7,818,813.71元,较去年同期增长438.27%,主要系交易性金融资产持有期间公允价值的变动。
6、报告期信用减值损失-6,283,402.39元,较去年同期增长75.76%,主要由于大型项目增多,按进度收款导致应收款增加,坏账准备等资产减值准备计提金额增加所致。
7、报告期营业外收入6,127,313.56元,较去年同期增加1609.59%,主要系收到专利诉讼赔偿款及上市奖励。
8、报告期营业外支出578,176.89元,较去年同期下降-20.14%,主要系对外捐赠支出。
9、报告期归属于母公司所有者的净利润30,999,011.43元,较去年同期减少-52.27%,主要系主要系公司营业成本的增长、管理费用、研发费用上升。
四、现金流量情况分析
单位:元
项目 | 2021年 | 2020年 | 增减幅度 |
经营活动现金流入小计 | 714,550,593.08 | 708,310,040.91 | 0.88% |
经营活动现金流出小计 | 796,417,321.78 | 733,292,475.10 | 8.61% |
经营活动产生的现金流量净额 | -81,866,728.70 | -24,982,434.19 | -227.70% |
投资活动现金流入小计 | 1,397,191,524.31 | 219,437,244.61 | 536.72% |
投资活动现金流出小计 | 1,281,135,201.31 | 668,069,637.74 | 91.77% |
投资活动产生的现金流量净额 | 116,056,323.00 | -448,632,393.13 | 125.87% |
筹资活动现金流入小计 | - | 440,447,521.60 | -100.00% |
筹资活动现金流出小计 | 19,824,427.21 | 35,557,020.00 | -44.25% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -19,824,427.21 | 404,890,501.60 | -104.90% |
现金及现金等价物净增加额 | 14,091,261.86 | -69,245,934.56 | 120.35% |
主要项目变动原因:
1、报告期经营活动产生的现金流量净额-81,866,728.70元,较上年同期减少
227.70%,主要系公司按项目进度收款,项目收款回收周期增长,同时公司付现增加所致。
2、报告期投资活动产生的现金流量净额116,056,323.00元,较上年同期增加125.87%,主要系本期赎回上年末购买的理财产品所致。
3、报告期筹资活动产生的现金流量净额-19,824,427.21元,较上年同期减少
104.90%,主要系公司与上年度收到首次公开发行股票募集资金,本期无该事项所致。
成都大宏立机器股份有限公司董事会
2022年4月12日