北京首创生态环保集团股份有限公司2021年度财务决算报告及2022年度预算报告
一、2021年度财务决算报告
北京首创生态环保集团股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度财务决算工作已经完成，经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。现将2021年度财务决算工作情况报告如下：
(一) 2021年年报编制依据和合并范围
截至2021年12月31日，公司合并范围内核算单位共计359家，其中：
纳入合并范围的二级控股子公司共174家，权益法核算的二级公司21家。2021年公司新增13家二级控股子企业，详细情况如下：
| 公司名称 | 注册资本 （万元） | 直接持股 比例 | 间接持股 比例 | 取得方式 |
| 阜南首创水务有限责任公司 | 2,000.00 | 89.00% | 11.00% | 设立 |
| 青岛首创顺青污泥处置有限公司 | 100.00 | 100.00% | 设立 | |
| 呼和浩特首创城环污泥处置有限公司 | 4,110.00 | 51.00% | 设立 | |
| 怀宁首创水务有限责任公司 | 100.00 | 100.00% | 设立 | |
| 中山汇创生态环境治理有限公司 | 100.00 | 99.98% | 设立 | |
| 水星二号投资（天津）合伙企业（有限合伙） | — | 19.92% | 0.08% | 设立 |
| 贵阳首创水务有限公司 | 8,458.16 | 100.00% | 设立 | |
| 首创顶峰环保投资有限公司 | 200,000.00 | 60.00% | 设立 | |
| 四川清源慧创环境监测有限公司 | 1,500.00 | 100.00% | 设立 | |
| 中山汇昇生态环境治理有限公司 | 100.00 | 99.97% | 设立 | |
| 呼和浩特首创海纳水务有限公司 | 14,610.95 | 66.00% | 设立 | |
| 呼和浩特首创源清水务有限公司 | 17,495.05 | 66.00% | 设立 |
| 公司名称 | 注册资本 （万元） | 直接持股 比例 | 间接持股 比例 | 取得方式 |
| 富国首创水务封闭式基础设施证券投资基金 | — | 51.00% | 设立 |
以上各单位均按照财政部颁布的企业会计准则编制会计报表。
(二) 2021年总体和各业务板块主要经济指标完成情况2021年，在全球疫情冲击、国际经济普遍下行、竞争加剧的内外部形势下，公司紧紧围绕集团和董事会的决策部署，笃定初心，开拓进取，围绕“重组整合”与“经营发展”两条主线，紧抓“存量挖潜、增量优化、基础保障”三大重点，扎实推进各项工作，圆满完成全年计划目标，实现了“十四五”开门红。总体财务指标如下：
单位：万元
| 损益表关键指标 | 2021年度 | 2020年度 | 增减额 | 增减率 |
| 营业收入 | 2,223,259.30 | 1,922,460.36 | 300,798.95 | 15.65% |
| 利润总额 | 325,411.33 | 224,018.73 | 101,392.60 | 45.26% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 228,746.95 | 147,031.86 | 81,715.08 | 55.58% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.60% | 6.45% | 2.15% | —— |
| 其他关键指标 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 增减额 | 增减率 |
| 资产总额 | 10,723,105.23 | 10,056,826.65 | 666,278.57 | 6.63% |
| 负债总额 | 6,900,476.70 | 6,517,401.93 | 383,074.77 | 5.88% |
| 资产负债率 | 64.35% | 64.81% | -0.46% | —— |
| 归属于母公司股东权益 | 2,739,741.45 | 2,593,996.81 | 145,744.64 | 5.62% |
| 期末总股本（万股） | 734,059.07 | 734,059.07 | -- | -- |
| 每股净资产（元/股） | 3.73 | 3.53 | 0.20 | 5.62% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 314,541.35 | 445,416.35 | -130,875.00 | -29.38% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.43 | 0.73 | -0.30 | -41.10% |
2021年，公司实现营业收入2,223,259.30万元，同比增加300,798.95万元，增幅15.65%；实现利润总额325,411.33万元，同比增加101,392.60万元，增幅45.26%；实现归属于母公司股东的净利润228,746.95万元，同比增加81,715.08万元，增幅55.58%。
截至2021年12月31日公司资产总额10,723,105.23万元，较上年末增加666,278.57万元，增幅6.63%；负债总额6,900,476.70万元，较上年末增加383,074.77万元，增幅5.88%；归属于母公司股东权益2,739,741.45万元，较上年末增加145,744.64万元，增幅5.62%；每股净资产为3.73元/股，较上年末增加0.20元/股；资产负债率为64.35%，较上年末下降0.46个百分点。
2021年公司经营活动产生的现金流量净额为314,541.35万元，同比减少130,875.00万元，降幅29.38%。
2021年各业务板块的完成情况如下：
1、城镇水务运营业务
2021年，公司水务项目聚焦“水价、水量、水费、政策”等关键要素，持续提升经营效益。城镇水务运营业务实现营业收入891,265.93万元，同比增加162,737.97万元，增幅22.34%。其中：
（1）供水水处理业务因河北华冠下属项目、阜南首创、枞阳首创等新增项目投运，成都首创、芜湖首创、余姚首创等存量项目增量提价及供水服务业务增加等因素，2021年度实现供水营业收入383,724.78万元，同比增加52,775.21万元，增幅15.95%。
（2）污水水处理业务因由于淮南首创污水、铜陵首创排水、仁寿首创、晋州首创、乐亭工业水等项目新增转运、同比运营期增加或提标扩建等，合肥蔡田铺、运城污水、海宁首创等存量项目调价，及增值税率2020年5月起下调、本期同比期间增加等因素共同影响，2021年实现营业收入507,541.14万元，同比增加109,962.75万元，增幅27.66%。
2021年城镇水务运营业务实现营业利润207,209.16万元，同比增加
90,005.72万元，增幅76.79%，其中：①本期权益法公司通用水务因处置其持有的深圳水务股份及清算注销共确认投资收益6.04亿元；处置子公司九江首创60%股权及剩余5%股权按公允价值重新计量合计确认收益1.16亿元；②其他增长主要得益于各业务收入增长的带动，及公司节能降耗、科技创新、精益管理等方面的提升。
2、城镇水务建造业务
2021年，公司继续狠抓高品质工程交付，提升城镇水务建造管控能力，实现营业收入321,942.78万元，同比减少81,299.50万元，降幅20.16%，实现营业利润54,951.06万元，同比减少8,196.66万元，降幅12.98%，主要由于在施项目数量、规模及结转进度下降影响。
3、水环境综合治理业务
公司积极推动水环境综合治理项目转运营，已有福州、常熟、宿豫、将乐、等项目全面转商运，固原、内江等多个项目部分转商运，重点项目运营进入稳态化。2021年共实现营业收入211,121.33万元，同比减少23,367.99万元，降幅
9.97%，其中：①四川水汇、生态福州、临澧首创等项目同比新增或同比运营期增加，运营阶段收入增加25,393.30万元；②在施项目减少，且部分项目属于工程后期，建造及设备等收入同比下降48,761.29万元。
2021年水环境综合治理业务实现营业利润18,957.90万元，同比增加5,913.52万元，增幅45.33%，变动的主要原因为投运项目增加，运营阶段利润增长。
4、固废处理业务
2021年固废处理业务紧盯工程设计优化，深挖精细化集采潜力，以能力建设和效益提升为牵引，各项经营工作持续呈现良好发展局面。年度内实现营业收入768,670.48万元，同比增加236,967.27万元，增幅44.57%。变动主要有：
①首创环境境内业务476,736.12万元，同比增加213,613.52万元，主要由于根
据《企业会计准则解释第14号》及《解释14号实施问答和应用案例》规定，本期确认PPP项目建造服务收入149,835.12万元；其余63,778.40万元增长主要为江西高安、河南正阳、江西瑞金、河南新乡等焚烧项目转商运带来焚烧业务同比增加，及工程业务收入增加；②新西兰246,962.09万元，同比增加22,423.80万元，主要由于新冠疫情影响减弱，生产逐步恢复。2021年固废业务实现营业利润43,255.64万元，同比增加14,804.67万元，增幅52.04%，主要由于首创环境境内瑞金、新乡等项目本年转商运利润增长及工程利润提高。
5、快速路业务
2021年京通快速路受新冠疫情影响同比减弱，通行车流量上升。实现营业收入30,258.79万元，同比增加5,761.20万元，增幅23.52%；实现营业利润7,242.08万元，同比增加5,297.40万元，增幅272.40%。
二、2022年度预算报告
公司根据公司发展规划，基于2021年度及历年已经发生需要延续的工作情况，结合公司2022年度经营管理目标，制定了公司2022年度财务预算目标。
现将2022年度财务预算情况报告如下：
(一) 预算编制说明
1. 2022年度财务预算方案是根据公司2021年度的实际经营情况、财务状况和经营成果，结合公司当前业务、经营能力以及年度经营计划，编制而成。
2. 本预算包括公司及下属各子公司。
3. 本公司所处行业形势及市场行情无重大变化。
4. 公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策将在正常范围内波动。
5. 无其他不可抗力及不可预见因素造成的重大不利影响。
(二) 2022年度预算指标
根据2022年度公司战略目标、市场拓展计划和生产经营计划，在考虑经济环境、市场竞争等多种不确定因素的基础上，公司2022年将开拓进取、进中促稳，继续提升经营管理，保持2022年营业收入、净利润高质量、可持续增长。
重点提示：本预算报告仅为公司经营计划预测，并不代表公司的盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、市场需求状况、国家产业政策调整、人民币汇率变动等多种因素，存在较大的不确定性。
以上为2021年度公司财务决算及2022年度公司财务预算情况。
本议案已经公司第八届董事会2022年度第一次会议审议通过，尚需公司股东大会审议。
北京首创生态环保集团股份有限公司董事会
2022年4月8日