公告编号：2022-007证券代码：832862 证券简称：惠柏新材 主办券商：东吴证券
2021
惠柏新材料科技（上海）股份有限公司Wells Advanced Materials (Shanghai) Co., Ltd.年度报告摘要
年度报告摘要
惠柏新材
NEEQ : 832862
一. 重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于全国股份转
让系统公司指定信息披露平台（www.neeq.com.cn或www.neeq.cc）的年度报告全文。
1.2 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨裕镜、主管会计工作负责人沈飞及会计机构负责人沈飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
1.3 公司全体董事出席了审议本次年度报告的董事会会议。
1.4 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司联系方式
| 董事会秘书/信息披露事务负责人 | 郭菊涵 |
| 电话 | 021-59970621 |
| 传真 | 021-39551870 |
| 电子邮箱 | guojuhan@wellsepoxy.com |
| 公司网址 | http://www.wellsepoxy.com |
| 联系地址 | 上海市嘉定区江桥镇博园路558号第二幢 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
二. 主要财务数据、股本结构及股东情况
2.1 主要财务数据
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 1,620,644,222.31 | 1,051,488,712.61 | 54.13% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 504,846,586.50 | 472,533,132.45 | 6.84% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 7.30 | 6.83 | 6.84% |
| 资产负债率%（母公司） | 67.31% | 54.30% | - |
| 资产负债率%（合并） | 68.86% | 55.07% | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 1,688,630,398.99 | 1,432,347,795.90 | 17.89% |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 67,351,697.49 | 56,498,326.31 | 19.21% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非 | 60,847,215.25 | 63,733,148.03 | -4.53% |
| 经常性损益后的净利润 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -102,739,076.16 | -18,990,850.69 | 440.99% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 13.31% | 11.63% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 12.02% | 13.12% | - |
| 基本每股收益（元/股） | 0.97 | 0.82 | 19.21% |
2.2 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期 变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 67,600,625 | 97.69% | -232,125 | 67,368,500 | 97.35% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 40,924,175 | 59.14% | -232,125 | 40,692,050 | 58.80% | |
| 董事、监事、高管 | 90,250 | 0.13% | 0 | 90,250 | 0.13% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 1,599,375 | 2.31% | 232,125 | 1,831,500 | 2.65% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 1,328,625 | 1.92% | 232,125 | 1,560,750 | 2.26% | |
| 董事、监事、高管 | 270,750 | 0.39% | 0 | 270,750 | 0.39% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 69,200,000 | - | 0 | 69,200,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 63 | |||||
2.3 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 惠利环氧树脂有限公司 | 40,481,300 | 0 | 40,481,300 | 58.50% | 0 | 40,481,300 |
| 2 | 东瑞国际有限公司 | 10,164,000 | 0 | 10,164,000 | 14.69% | 0 | 10,164,000 |
| 3 | 深圳市信诺新材料产业投资基金企业（有限合伙） | 4,991,995 | 0 | 4,991,995 | 7.21% | 0 | 4,991,995 |
| 4 | 上海德其 | 2,582,500 | 0 | 2,582,500 | 3.73% | 0 | 2,582,500 |
| 材料科技有限公司 | |||||||
| 5 | 上海聚虹投资管理有限公司 | 1,660,000 | 0 | 1,660,000 | 2.40% | 0 | 1,660,000 |
| 6 | 湖州恒蕴企业管理合伙企业（有限合伙） | 1,384,000 | 0 | 1,384,000 | 2.00% | 0 | 1,384,000 |
| 7 | 康耀伦 | 928,500 | 0 | 928,500 | 1.34% | 928,500 | 0 |
| 8 | 游仲华 | 843,000 | 0 | 843,000 | 1.22% | 632,250 | 210,750 |
| 9 | 广州惠翊贸易有限公司 | 693,000 | 0 | 693,000 | 1.00% | 0 | 693,000 |
| 10 | 广发证券股份有限公司 | 682,000 | 0 | 682,000 | 0.99% | 0 | 682,000 |
| 合计 | 64,410,295 | 0 | 64,410,295 | 93.08% | 1,560,750 | 62,849,545 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 游仲华先生为公司控股股东惠利环氧树脂有限公司的股东及现任董事之一，持有其50%的股权。游仲华先生持有股东湖州恒蕴企业管理合伙企业（有限合伙）11.63%的合伙份额。康耀伦先生持有股东湖州恒蕴企业管理合伙企业（有限合伙）21.68%的合伙份额并担任其执行事务合伙人，并持有股东东瑞国际有限公司0.01%的股份。除此之外，公司前十名股东之间无其他关联关系。 | |||||||
三. 涉及财务报告的相关事项
3.1 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
| 对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。 2. 本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。 除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。 | |||
| 3. 其他重要会计政策和会计估计变更情况 （1）执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》 财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》（财会〔2021〕9号），自2021年5月26日起施行，将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。 本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。 （2）执行《企业会计准则解释第14号》 | |||||||||||||||
3.2 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解释第14号”），自公布之日起施行。2021年1月1日至施行日新增的有关业务，根据解释第14号进行调整。
①政府和社会资本合作（PPP）项目合同
解释第14号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的PPP项目合同，对于2020年12月31日前开始实施且至施行日尚未完成的有关PPP项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。执行该准则未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②基准利率改革
解释第14号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。
根据该解释的规定，2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（3）执行《企业会计准则解释第15号》关于资金集中管理相关列报
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。
解释第15号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
科目
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 货币资金 | 241,898,176.06 | 246,898,176.06 | ||
| 应收票据 | - | 137,087,519.13 | ||
| 应收款项融资 | 223,951,394.01 | 18,200,754.66 | ||
| 存货 | 60,341,348.94 | 56,873,460.44 | ||
| 其他流动资产 | 2,238,623.68 | 3,025,470.20 | ||
| 可供出售金融资产 | - | - | ||
| 长期股权投资 | - | 4,112,434.55 | ||
| 其他权益工具投资 | 8,341,740.00 | - | ||
| 递延所得税资产 | 304,213.62 | 1,608,883.79 | ||
| 短期借款 | 106,614,386.23 | 20,254,386.23 | ||
| 应付账款 | 133,462,583.97 | 130,573,860.14 | ||
| 预收款项 | 173,819.65 | 203,669.65 | ||
| 应付职工薪酬 | - | 6,994,808.76 | ||
| 应交税费 | 2,458,842.48 | 2,455,408.40 | ||
| 其他流动负债 | 3,000,000.00 | 34,389,487.62 | ||
| 递延所得税负债 | 527,661.00 | - | ||
| 其他综合收益 | 7,221,703.90 | - | ||
| 盈余公积 | 33,826,864.16 | 33,007,800.34 | ||
| 未分配利润 | 71,660,082.61 | 61,797,725.38 | ||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 475,267,896.47 | 457,364,771.52 | ||
| 营业收入 | 549,434,357.99 | 551,350,783.12 | ||
| 营业成本 | 433,213,620.46 | 434,767,216.87 | ||
| 销售费用 | 31,803,151.72 | 32,108,482.71 | ||
| 管理费用 | 26,531,540.19 | 26,663,142.99 | ||
| 研发费用 | 30,844,704.46 | 31,429,440.48 | ||
| 投资收益 | 2,246,553.13 | 2,609,043.54 | ||
| 资产减值损失 | -818,998.46 | -716,291.82 | ||
| 信用减值损失 | 933,525.98 | 140,272.30 | ||
| 所得税费用 | 1,326,382.46 | 1,058,750.63 | ||
| 归属于母公司股东的净利润 | 23,402,352.14 | 22,742,974.21 | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 606,591,007.66 | 524,639,497.53 | ||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 430,713,519.57 | 274,228,980.21 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 63,343,437.52 | 68,343,437.52 | ||
| 取得借款收到的现金 | 106,571,039.62 | 20,211,039.62 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 16,826,970.77 | - |
3.3 合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用
3.4 关于非标准审计意见的说明
□适用 √不适用