冰轮环境：2021年年度审计报告

1、合并资产负债表

合并资产负债表
编制单位：冰轮环境技术股份有限公司	2021年12月31日		单位：人民币元
项 目	附注	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	五、（一）	1,659,881,739.35	1,439,815,640.38
交易性金融资产	五、（二）	974,796,989.30	791,264,957.06
衍生金融资产
应收票据	五、（三）	220,858,399.36	22,828,806.23
应收账款	五、（四）	1,252,356,031.51	1,029,639,860.42
应收款项融资	五、（五）	148,081,952.12	61,904,903.62
预付款项	五、（六）	137,752,475.23	138,753,646.02
其他应收款	五、（七）	59,987,644.17	82,380,513.18
其中：应收利息
应收股利
存货	五、（八）	1,148,180,156.70	714,952,704.09
合同资产	五、（九）	309,442,737.49	266,324,883.25
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五、（十）	79,663,726.86	42,136,997.07
流动资产合计		5,991,001,852.09	4,590,002,911.32
非流动资产：
债权投资	五、（十一）	50,000.00	50,000.00
其他债权投资
长期应收款	五、（十二）		166,396.19
长期股权投资	五、（十三）	334,760,604.61	318,689,264.86
其他权益工具投资	五、（十四）	1,235,119,616.65	1,055,554,441.27
其他非流动金融资产

投资性房地产
固定资产	五、（十五）	1,083,810,102.57	938,048,721.05
在建工程	五、（十六）	73,744,675.95	181,869,277.75
生产性生物资产
使用权资产	五、（十七）	30,420,275.93
无形资产	五、（十八）	179,099,030.21	176,654,550.72
开发支出
商誉	五、（十九）	809,810,665.78	809,810,665.78
长期待摊费用	五、（二十）	6,934,486.04	1,750,369.69
递延所得税资产	五、（二十一）	89,395,219.49	84,780,673.88
其他非流动资产	五、（二十二）	29,707,069.08	28,763,332.18
非流动资产合计		3,872,851,746.31	3,596,137,693.37
资产总计		9,863,853,598.40	8,186,140,604.69

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利

合并资产负债表（续）
编制单位：冰轮环境技术股份有限公司	2021年12月31日		单位：人民币元
项 目	附注	2021年12月31日	2020年12月31日
流动负债：
短期借款	五、（二十三）	527,416,899.63	413,317,383.44
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	五、（二十四）	834,043,649.82	552,592,357.06
应付账款	五、（二十五）	1,203,201,410.26	836,378,215.34
预收款项
合同负债	五、（二十六）	830,310,402.14	646,744,374.14
应付职工薪酬	五、（二十七）	248,973,453.97	234,212,007.51
应交税费	五、（二十八）	38,971,187.20	31,454,419.72

其他应付款	五、（二十九）	150,447,298.80	145,033,313.34
其中：应付利息
应付股利	五、（二十九）	144,000.00	144,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	五、（三十）	47,211,213.03	207,256,036.27
其他流动负债	五、（三十一）	303,227,283.78	68,347,727.42
流动负债合计		4,183,802,798.63	3,135,335,834.24
非流动负债：
长期借款	五、（三十二）	389,466,690.51	291,173,888.36
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	五、（三十三）	17,304,796.10
长期应付款	五、（三十四）	26,400,000.00	1,099,073.63
长期应付职工薪酬	五、（三十五）	41,141,159.30	46,046,437.75
预计负债
递延收益	五、（三十六）	73,917,194.26	91,768,834.83
递延所得税负债	五、（二十一）	176,095,348.38	142,771,544.63
其他非流动负债
非流动负债合计		724,325,188.55	572,859,779.20
负债合计		4,908,127,987.18	3,708,195,613.44
股东权益：
股本	五、（三十七）	745,837,804.00	745,837,804.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五、（三十八）	457,383,717.68	463,511,294.55
减：库存股
其他综合收益	五、（三十九）	366,691,098.83	232,240,770.82

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利

2、母公司资产负债表

专项储备	五、（四十）	15,887,554.93	14,139,385.34
盈余公积	五、（四十一）	331,100,220.80	307,039,956.41
外币报表折算差额
未分配利润	五、（四十二）	2,838,749,427.40	2,534,020,945.51
归属于母公司股东权益合计		4,755,649,823.64	4,296,790,156.63
少数股东权益		200,075,787.58	181,154,834.62
股东权益合计		4,955,725,611.22	4,477,944,991.25
负债和股东权益总计		9,863,853,598.40	8,186,140,604.69

母公司资产负债表

母公司资产负债表
编制单位：冰轮环境技术股份有限公司	2021年12月31日		单位：人民币元
项 目	附注	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		556,570,323.38	474,985,430.58
交易性金融资产		843,236,296.06	544,118,464.39
衍生金融资产
应收票据		108,283,744.03
应收账款	十四、（一）	479,924,656.61	279,599,509.99
应收款项融资		59,219,617.00	46,082,961.62
预付款项		63,558,254.68	98,103,076.14
其他应收款	十四、（三）	36,284,439.27	43,575,640.30
其中：应收利息
应收股利			12,000,000.00
存货		395,597,853.80	254,513,340.82

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利

母公司资产负债表（续）合同资产

合同资产	十四、（二）	211,156,671.24	173,089,689.59
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		85,189,883.46	146,010,581.01
流动资产合计		2,839,021,739.53	2,060,078,694.44
非流动资产：
债权投资		50,000.00	50,000.00
其他债权投资
长期应收款		16,047,636.90	16,423,173.30
长期股权投资	十四、（四）	2,472,443,529.54	2,380,500,742.44
其他权益工具投资		1,212,160,007.13	1,040,311,351.29
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		161,404,589.89	191,242,347.59
在建工程		1,437,960.76	8,002,811.64
生产性生物资产
使用权资产		6,284,394.22
无形资产		44,147,182.74	44,251,818.06
开发支出
商誉
长期待摊费用		1,165,143.17	1,747,714.75
递延所得税资产		29,092,424.80	29,252,962.73
其他非流动资产		162,554,847.20
非流动资产合计		4,106,787,716.35	3,711,782,921.80
资产总计		6,945,809,455.88	5,771,861,616.24

编制单位：冰轮环境技术股份有限公司	2021年12月31日		单位：人民币元
项 目	附注	2021年12月31日	2020年12月31日
流动负债：
短期借款		100,000,000.00	100,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		759,290,854.30	449,699,860.85
应付账款		628,756,327.16	540,190,297.84
预收款项
合同负债		573,493,714.86	448,088,121.26
应付职工薪酬		112,901,022.68	97,400,524.46
应交税费		12,216,289.73	7,082,004.41
其他应付款		25,765,548.62	15,472,639.09
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		1,615,972.35	200,000,000.00
其他流动负债		174,665,614.21	52,264,657.49
流动负债合计		2,388,705,343.91	1,910,198,105.40
非流动负债：
长期借款		300,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		4,668,074.95
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		56,363,604.40	70,220,971.73

递延所得税负债		161,777,919.78	128,944,959.27
其他非流动负债
非流动负债合计		522,809,599.13	199,165,931.00
负债合计		2,911,514,943.04	2,109,364,036.40
股东权益：
股本		745,837,804.00	745,837,804.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		498,900,445.90	506,531,045.91
减：库存股
其他综合收益		492,623,864.78	315,384,156.27
专项储备			1,122,929.23
盈余公积		351,527,175.39	327,466,911.00
未分配利润		1,945,405,222.77	1,766,154,733.43
股东权益合计		4,034,294,512.84	3,662,497,579.84
负债和股东权益总计		6,945,809,455.88	5,771,861,616.24

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利

3、合并利润表

合 并 利 润 表
编制单位：冰轮环境技术股份有限公司	2021年度		单位：人民币元
项 目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	五、（四十三）	5,383,476,247.99	4,043,550,073.62
减：营业成本	五、（四十三）	4,201,331,363.99	2,975,830,535.33
税金及附加	五、（四十四）	32,832,130.74	32,582,256.08
销售费用	五、（四十五）	433,748,624.54	437,701,444.76
管理费用	五、（四十六）	245,478,717.33	236,150,576.60

研发费用	五、（四十七）	189,847,502.88	174,809,629.13
财务费用	五、（四十八）	23,133,331.19	44,503,225.97
其中：利息费用		38,728,482.12	42,425,302.95
利息收入		25,243,986.15	24,893,579.40
加：其他收益	五、（四十九）	48,524,370.51	51,241,131.75
投资收益（损失以“－”号填列）	五、（五十）	74,462,267.74	69,602,926.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		23,321,105.47	26,673,393.95
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	五、（五十一）	10,150,750.41	6,216,313.51
信用减值损失（损失以“－”号填列）	五、（五十二）	-21,640,980.07	3,333,922.20
资产减值损失（损失以“－”号填列）	五、（五十三）	-19,183,708.57	-18,686,346.94
资产处置收益（损失以“－”号填列）	五、（五十四）	-713,582.58	7,243,415.29
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		348,703,694.76	260,923,767.81
加：营业外收入	五、（五十五）	1,128,756.94	5,173,394.81
减：营业外支出	五、（五十六）	3,013,444.26	2,733,390.18
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		346,819,007.44	263,363,772.44
减：所得税费用	五、（五十七）	32,761,720.49	30,932,684.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		314,057,286.95	232,431,088.04
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		314,057,286.95	232,431,088.04
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列）		300,845,683.64	222,513,894.57
2.少数股东损益（净亏损以“－”号填列）		13,211,603.31	9,917,193.47
五、其他综合收益的税后净额		133,344,748.78	295,524,646.90
（一）归属母公司股东的其他综合收益的税后净额		134,450,328.01	297,478,825.33
1.不能重分类进损益的其他综合收益		187,531,126.16	292,359,418.11

（1）重新计量设定受益计划变动额		3,319,324.80	-3,382,759.15
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益			2,275,668.87
（3）其他权益工具投资公允价值变动		184,211,801.36	293,466,508.39
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		-53,080,798.15	5,119,407.22
（1）权益法下可转损益的其他综合收益		-70,721.60	-389,356.29
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
（6）外币财务报表折算差额		-53,010,076.55	5,508,763.51
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-1,105,579.23	-1,954,178.43
六、综合收益总额		447,402,035.73	527,955,734.94
（一）归属于母公司股东的综合收益总额		435,296,011.65	519,992,719.90
（二）归属于少数股东的综合收益总额		12,106,024.08	7,963,015.04
七、每股收益
（一）基本每股收益	十五、（二）	0.40	0.30
（二）稀释每股收益		0.40	0.30

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利

4、母公司利润表

母公司利润表
编制单位：冰轮环境技术股份有限公司	2021年度		单位：人民币元
项 目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	十四、（五）	2,732,639,589.89	1,836,925,738.40
减：营业成本	十四、（五）	2,287,801,723.52	1,462,737,340.92
税金及附加		13,069,500.28	13,104,832.57

销售费用		191,888,711.14	205,582,439.74
管理费用		62,683,409.49	53,653,784.42
研发费用		92,288,419.56	71,077,360.60
财务费用		5,645,791.28	16,232,677.67
其中：利息费用		13,382,627.22	13,707,729.90
利息收入		15,646,398.06	12,871,286.50
加：其他收益		17,587,070.32	23,211,402.77
投资收益（损失以“－”号填列）	十四、（六）	93,635,066.23	99,655,719.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		43,079,496.92	47,984,533.70
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		10,285,897.44	5,780,811.54
信用减值损失（损失以“－”号填列）		-11,380,508.27	20,203,720.84
资产减值损失（损失以“－”号填列）		-10,805,281.88	-16,119,832.01
资产处置收益（损失以“－”号填列）		92,309.06	271,289.07
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		178,676,587.52	147,540,413.96
加：营业外收入		545,433.35	922,655.37
减：营业外支出		85,304.89	1,584,149.38
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		179,136,715.98	146,878,919.95
减：所得税费用		3,769,024.89	5,949,392.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		175,367,691.09	140,929,527.11
（一） 持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		175,367,691.09	140,929,527.11
（二） 终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		177,239,708.51	294,728,189.28
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		177,310,430.11	295,117,545.57
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		177,310,430.11	295,117,545.57

4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-70,721.60	-389,356.29
1.权益法下可转损益的其他综合收益		-70,721.60	-389,356.29
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		352,607,399.60	435,657,716.39
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利

5、合并现金流量表

合并现金流量表
编制单位：冰轮环境技术股份有限公司	2021年度		单位：人民币元
项 目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		5,202,608,794.49	4,414,497,809.90
收到的税费返还		15,679,313.22	11,426,160.86
收到其他与经营活动有关的现金	五、（五十八）	111,754,517.65	115,680,373.08
经营活动现金流入小计		5,330,042,625.36	4,541,604,343.84
购买商品、接受劳务支付的现金		3,383,161,978.28	2,647,275,524.34
支付给职工以及为职工支付的现金		803,759,734.64	615,500,764.30
支付的各项税费		223,227,442.32	202,666,357.34
支付其他与经营活动有关的现金	五、（五十八）	459,833,800.74	547,161,343.38

经营活动现金流出小计		4,869,982,955.98	4,012,603,989.36
经营活动产生的现金流量净额		460,059,669.38	529,000,354.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		6,559,086,705.14	5,504,531,378.91
取得投资收益收到的现金		125,332,426.60	59,158,234.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		8,493,386.67	31,117,954.36
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		6,692,912,518.41	5,594,807,567.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		204,464,269.74	187,399,117.30
投资支付的现金		6,904,327,860.10	5,623,717,551.74
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			8,638,974.81
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		7,108,792,129.84	5,819,755,643.85
投资活动产生的现金流量净额		-415,879,611.43	-224,948,076.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		4,328,000.00	12,331,400.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		4,328,000.00	12,331,400.00
取得借款收到的现金		1,310,125,664.24	752,172,217.14
收到其他与筹资活动有关的现金	五、（五十八）	48,000,000.00	140,293,249.99
筹资活动现金流入小计		1,362,453,664.24	904,796,867.13
偿还债务支付的现金		1,288,115,293.85	890,307,878.99
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		84,898,683.50	85,629,141.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润			1,960,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	五、（五十八）	16,685,077.32
筹资活动现金流出小计		1,389,699,054.67	975,937,020.31
筹资活动产生的现金流量净额		-27,245,390.43	-71,140,153.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		3,452,467.02	-13,986,235.47

五、现金及现金等价物净增加额		20,387,134.54	218,925,889.36
加：期初现金及现金等价物余额		1,393,259,874.17	1,174,333,984.81
六、期末现金及现金等价物余额		1,413,647,008.71	1,393,259,874.17

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利

6、母公司现金流量表

母公司现金流量表
编制单位：冰轮环境技术股份有限公司	2021年度		单位：人民币元
项 目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,560,534,830.84	1,888,366,135.33
收到的税费返还		367,479.93	606,306.38
收到其他与经营活动有关的现金		68,817,611.94	44,936,333.33
经营活动现金流入小计		2,629,719,922.71	1,933,908,775.04
购买商品、接受劳务支付的现金		1,813,506,722.97	1,124,728,213.88
支付给职工以及为职工支付的现金		259,678,888.36	234,532,270.24
支付的各项税费		75,285,998.57	73,311,890.53
支付其他与经营活动有关的现金		170,068,770.86	143,540,965.16
经营活动现金流出小计		2,318,540,380.76	1,576,113,339.81
经营活动产生的现金流量净额		311,179,541.95	357,795,435.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		5,868,588,233.72	4,520,478,323.68
取得投资收益收到的现金		129,149,072.63	46,544,250.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,710,601.18	3,257,181.42
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		5,670,360.71	12,927,368.00
投资活动现金流入小计		6,006,118,268.24	4,583,207,123.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		5,258,244.43	9,811,702.28

投资支付的现金		6,203,332,929.55	4,720,214,651.74
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		167,212,966.40
投资活动现金流出小计		6,375,804,140.38	4,730,026,354.02
投资活动产生的现金流量净额		-369,685,872.14	-146,819,230.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		300,000,000.00	241,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		300,000,000.00	241,400,000.00
偿还债务支付的现金		200,000,000.00	321,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		50,862,105.98	50,999,620.10
支付其他与筹资活动有关的现金		3,330,132.58
筹资活动现金流出小计		254,192,238.56	372,399,620.10
筹资活动产生的现金流量净额		45,807,761.44	-130,999,620.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-774,310.40	-6,183,539.82
五、现金及现金等价物净增加额		-13,472,879.15	73,793,044.73
加：期初现金及现金等价物余额		463,323,068.44	389,530,023.71
六、期末现金及现金等价物余额		449,850,189.29	463,323,068.44

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利

7、合并所有者权益变动表

本期金额

合并股东权益变动表
编制单位：冰轮环境技术股份有限公司 2021年度 单位：人民币元
项 目	本 期
	归属于母公司股东权益											少数股东权益	股东 权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	745,837,804.00				463,511,294.55		232,240,770.82	14,139,385.34	307,039,956.41	2,534,020,945.51	4,296,790,156.63	181,154,834.62	4,477,944,991.25
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	745,837,804.00				463,511,294.55		232,240,770.82	14,139,385.34	307,039,956.41	2,534,020,945.51	4,296,790,156.63	181,154,834.62	4,477,944,991.25

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-6,127,576.87		134,450,328.01	1,748,169.59	24,060,264.39	304,728,481.89	458,859,667.01	18,920,952.96	477,780,619.97
（一）综合收益总额							134,450,328.01			300,845,683.64	435,296,011.65	12,106,024.08	447,402,035.73
（二）股东投入和减少资本					-6,127,576.87						-6,127,576.87	7,202,341.05	1,074,764.18
1.股东投入的普通股												7,202,341.05	7,202,341.05
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他					-6,127,576.87						-6,127,576.87		-6,127,576.87
（三）利润分配									24,060,264.39	3,882,798.25	27,943,062.64		27,943,062.64
1.提取盈余公积									17,536,769.11	-17,536,769.11
2.对股东的分配										-37,291,890.20	-37,291,890.20		-37,291,890.20
3.其他									6,523,495.28	58,711,457.56	65,234,952.84		65,234,952.84
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益

6.其他
（五）专项储备								1,748,169.59			1,748,169.59	-387,412.17	1,360,757.42
1.本期提取								19,095,222.18			19,095,222.18	2,760,082.29	21,855,304.47
2.本期使用								17,347,052.59			17,347,052.59	3,147,494.46	20,494,547.05
（六）其他
四、本期期末余额	745,837,804.00				457,383,717.68		366,691,098.83	15,887,554.93	331,100,220.80	2,838,749,427.40	4,755,649,823.64	200,075,787.58	4,955,725,611.22

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利

上期金额

合并股东权益变动表

编制单位：冰轮环境技术股份有限公司 2021年度 单位：人民币元

项 目

上 期

归属于母公司股东权益

少数股东权益

股东 权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

745,837,804.00

463,205,862.82

-65,238,054.51

10,327,408.22

292,947,003.70

2,362,891,893.85

3,809,971,918.08

161,363,938.53

3,971,335,856.61

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	745,837,804.00				463,205,862.82		-65,238,054.51	10,327,408.22	292,947,003.70	2,362,891,893.85	3,809,971,918.08	161,363,938.53	3,971,335,856.61
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					305,431.73		297,478,825.33	3,811,977.12	14,092,952.71	171,129,051.66	486,818,238.55	19,790,896.09	506,609,134.64
（一）综合收益总额							291,970,061.82			222,513,894.57	514,483,956.39	9,917,193.47	524,401,149.86
（二）股东投入和减少资本					305,431.73						305,431.73	12,025,968.27	12,331,400.00
1.股东投入的普通股												12,025,968.27	12,025,968.27
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他					305,431.73						305,431.73		305,431.73
（三）利润分配									14,092,952.71	-51,384,842.91	-37,291,890.20	-1,960,000.00	-39,251,890.20
1.提取盈余公积									14,092,952.71	-14,092,952.71
2.对股东的分配										-37,291,890.20	-37,291,890.20	-1,960,000.00	-39,251,890.20
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备								3,811,977.12			3,811,977.12	1,282,397.25	5,094,374.37
1.本期提取								13,309,001.29			13,309,001.29	1,641,715.61	14,950,716.90
2.本期使用								9,497,024.17			9,497,024.17	359,318.36	9,856,342.53
（六）其他							5,508,763.51				5,508,763.51	-1,474,662.90	4,034,100.61
四、本期期末余额	745,837,804.00				463,511,294.55		232,240,770.82	14,139,385.34	307,039,956.41	2,534,020,945.51	4,296,790,156.63	181,154,834.62	4,477,944,991.25

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

母公司股东权益变动表
编制单位：冰轮环境技术股份有限公司					2021年度						单位：人民币元
项 目	本 期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	股东权益合计

		优先股	永续债	其他		存股
一、上年期末余额	745,837,804.00				506,531,045.91		315,384,156.27	1,122,929.23	327,466,911.00	1,766,154,733.43	3,662,497,579.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	745,837,804.00				506,531,045.91		315,384,156.27	1,122,929.23	327,466,911.00	1,766,154,733.43	3,662,497,579.84
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-7,630,600.01		177,239,708.51	-1,122,929.23	24,060,264.39	179,250,489.34	371,796,933.00
（一）综合收益总额							177,239,708.51			175,367,691.09	352,607,399.60
（二）股东投入和减少资本					-7,630,600.01						-7,630,600.01
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他					-7,630,600.01						-7,630,600.01
（三）利润分配									24,060,264.39	3,882,798.25	27,943,062.64
1.提取盈余公积									17,536,769.11	-17,536,769.11
2.对股东的分配										-37,291,890.20	-37,291,890.20
3.其他									6,523,495.28	58,711,457.56	65,234,952.84
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利

上期金额

母公司股东权益变动表

3.盈余公积弥补亏损

3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备								-1,122,929.23			-1,122,929.23
1.本期提取								11,963,387.16			11,963,387.16
2.本期使用								13,086,316.39			13,086,316.39
（六）其他
四、本期期末余额	745,837,804.00				498,900,445.90		492,623,864.78	0.00	351,527,175.39	1,945,405,222.77	4,034,294,512.84

编制单位：冰轮环境技术股份有限公司					2021年度						单位：人民币元
项 目	上 期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	745,837,804.00				506,531,045.91		20,655,966.99		313,373,958.29	1,676,610,049.23	3,263,008,824.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	745,837,804.00				506,531,045.91		20,655,966.99		313,373,958.29	1,676,610,049.23	3,263,008,824.42
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							294,728,189.28	1,122,929.23	14,092,952.71	89,544,684.20	399,488,755.42
（一）综合收益总额							294,728,189.28			140,929,527.11	435,657,716.39
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配									14,092,952.71	-51,384,842.91	-37,291,890.20
1.提取盈余公积									14,092,952.71	-14,092,952.71
2.对股东的分配										-37,291,890.20	-37,291,890.20
3.其他

（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备								1,122,929.23			1,122,929.23
1.本期提取								7,812,734.06			7,812,734.06
2.本期使用								6,689,804.83			6,689,804.83
（六）其他
四、本期期末余额	745,837,804.00				506,531,045.91		315,384,156.27	1,122,929.23	327,466,911.00	1,766,154,733.43	3,662,497,579.84

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利

冰轮环境技术股份有限公司

财务报表附注

（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）

一、 企业的基本情况

（一）冰轮环境技术股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由烟台冷冻机总厂独家发起，并经烟台市人民政府于1988年11月以烟政函（1988）31号文、中国人民银行烟台市分行（1988）烟人银字第338号文批准向社会公开发行股票设立的股份有限公司。1998年5 月28日，公司社会公众股在深圳证券交易所挂牌交易，股票代码000811。截止2021年12月31日，公司总股本总额为745,837,804.00元。公司总部在山东省烟台市。公司营业执照统一社会信用代码：91370000163099420E注册地址：烟台市芝罘区冰轮路1号

（二）公司属于制冷设备制造业，主要生产工商业制冷设备、制冷空调等。

（三）本财务报表业经本公司董事会于2022年3月30日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

（四）本公司将烟台冰轮压缩机有限公司等子公司纳入合并财务报表的合并范围。

二、 财务报表的编制基础

（一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

（二）持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

三、 重要会计政策和会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的财务状况、2021年度的经营成果和现金流量等相关信息。

(二) 会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

(五) 企业合并

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

(六) 合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

中国境内企业设在境外的子公司在境外发生的交易或者事项，因受法律法规限制等境内不存在或者交易不常见，企业会计准则未作出规范的，可以将境外子公司已经进行的会计处理结果，在符合基本准则的原则下，按照国际财务报告准则进行调整后，并入境内母公司合并财务报表的相关项目。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

5.处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

(七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过

单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务及外币财务报表折算

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

(十) 金融工具

1.金融工具的分类及重分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

（1）金融资产

①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

（1）金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（2）金融负债

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

(十一) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1. 预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资（含应收款项融资）进行减值会计处理并确认损失准备。本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）应收款项计量损失准备的方法

本公司对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

①本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本公司依据近期四个完整年度期末应收账款变动情况并考虑公司的前瞻性信息，计算期末应收账款在整个存续期内各账龄年度预期信用损失率。

②本公司在单项应收账款上若获得关于信用风险显著增加的充分证据，则按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定该应收账款的预期信用损失，计提损失准备。

③本公司对取得的银行承兑汇票，预期不存在信用损失，对取得的商业承兑汇票，则将此票据视同为应收账款予以预期信用损失。

（3）其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：（1）信用风险变化导致的内部价格指标是否发生显著变化；（2）若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化；（3）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；（4）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；（5）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；（6）预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；（7）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；（8）同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加；（9）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；（10）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；（11）

预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；（12）借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率调升、要求追加抵押品或担保对金融工具的合同框架做出其他变更；（13）债务人预期表现合还款行为是否发生显著变化；（14）本公司对金融工具信用管理方法是否变化。

2. 预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

(十二) 存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、工程施工、库存商品等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；

②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

4.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

(十三) 合同资产和合同负债

1.合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。

合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。

2. 合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

(十四) 长期股权投资

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

(十五) 投资性房地产

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

(十六) 固定资产

1.固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

2.固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

资产类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率（%）	年折旧率（%）
土地	永久性地契	0	0
房屋建筑物	10-50	0-10	1.8-10

资产类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率（%）	年折旧率（%）
机器设备	5-15	0-10	6-20
运输工具	5-10	0-10	9-20
电子设备	5-10	0-10	9-20

3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

(十七) 在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

(十八) 借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

(十九) 无形资产

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

资产类别	使用寿命（年）	摊销方法
土地使用权	20-50	直线法
专利权	3-10	直线法
非专利技术	3-10	直线法
其他	3-10	直线法

2.使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

(二十) 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

(二十一) 长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的

摊余价值全部转入当期损益。

(二十二) 职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1.短期薪酬

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

2.离职后福利

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

3.辞退福利

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

4.其他长期职工福利

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

(二十三) 预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(二十四) 收入

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

收入确认方法

本公司与客户之间的合同通常包含设备销售、安装服务、设备销售和安装服务的组合等多项承诺。对于其中可单独区分的设备销售和安装服务，本公司将其分别作为单项履约义务。对于由不可单独区分的设备销售和安装服务组成的组合，由于客户能够从每一个组合或每一个组合与其他易于获得的资源一起使用中受益，且这些组合彼此之间可明确区分，故本公司将上述每一个组合分别构成单项履约义务。由于上述可单独区分的设备销售和安装服务、以及由不可单独区分的设备销售和安装服务的组合的控制权均在客户验收时转移至客户，本集团在相应的单项履约义务履行后，客户验收完成或出口报关时点确认该单项履约义务的收入。

1.销售商品合同

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

A．国内销售收入确认原则及时点

同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据销售订单由仓库配货后，运输部门将货物发运，同时购货方对货物的数量和质量无异议进行确认；取得商品的现时收款权利。子公司北京华源泰盟节能设备有限公司确认收入的具体时点为：对于销售给热力公司的设备以对方签字确认验收的日期做为收入确认的时点，对于销售给电力公司的设备以第三方签发验收报告的日期做为收入确认的时点。

B．出口销售收入确认原则及时点

同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据与购货方的销售合同或订单要求组织生产，经检验合格后通过海关报关出口，取得出口报关单，并已经安排货物发运；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款。

2.提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同通常包含安装施工工程服务等履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，且客户能够控制企业履约过程中在建的商品，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同，本公司按照产出法确定提供服务的履约进度；对于少量产出指标无法明确计量的合同，采用投入法确定提供服务的履约进度。

(二十五) 合同成本

本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。

(二十六) 政府补助

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助冲减相关资产账面价值。或确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

(二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

(二十八) 租赁

1.租入资产的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

（1）使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

（2）租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

2.出租资产的会计处理

（1）经营租赁会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与

经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。

（2）融资租赁会计处理

本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

(二十九) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明

1.会计政策变更及依据

财政部于2018年发布了修订后的《企业会计准则第 21 号——租赁》（以下简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行调整，具体会计政策见附注四、（三十三）。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

2.会计政策变更的影响

本公司执行新租赁准则对2021年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：

合并报表项目	资产负债表
	2020年12月31日	新租赁准则调整影响	2021年1月1日
使用权资产		31,932,114.06	31,932,114.06
租赁负债		21,903,386.59	21,903,386.59
一年内到期的非流动负债	207,256,036.27	10,630,678.76	217,886,715.03
未分配利润	2,534,020,945.51	-593,824.95	2,533,427,120.56
少数股东权益	181,154,834.62	-8,126.34	181,146,708.28

母公司报表项目	资产负债表
	2020年12月31日	新租赁准则调整影响	2021年1月1日
使用权资产		9,426,591.33	9,426,591.33
租赁负债		7,773,313.42	7,773,313.42
一年内到期的非流动负债	200,000,000.00	1,653,277.91	201,653,277.91

3.会计估计变更

本报告期主要会计估计未发生变更。

四、 税项

(一) 主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销项税额减去可抵扣的进项税额	20%、16%、14%、13%、10%、9%、6%等[注1]
城市维护建设税	实际缴纳增值税额	1%、5%、7%
教育费附加	实际缴纳增值税额	3%
地方教育费附加	实际缴纳增值税额	2%
销售税	销售收入	[注2]
企业所得税	应纳税所得额	[注3]

注1：本公司境内母、子公司根据境内税法按照13%、9%、6%税率计算销项税额，其中工程项目按照9%税率征收；房

租收入执行5%简易征收的政策，技术服务收入按照6%税率征收，委托贷款利息收入按照6%税率征收；本公司南非子公司DUNHAM BUSH INTERNATIONAL( AFRICA)(PTY) LIMITED根据南非税法按照14%税率计算销项税额；本公司英国子公司DNUHAMBUSH LIMITED根据英国税法规定按照20%税率计算销项税额；本公司越南子公司DUNHAMBUSHI VIETNAM CO.LTD根据越南税法规定按照10%税率计算销项税额。注2：本公司马来西亚子公司DUNHAM BUSH SALES&SERVICES SDN.BHD以及DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN. BHD根据马来西亚税法的规定缴纳销售税，税率为10%。

注3：本公司境内及海外子公司所得税率如下表：

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15%
烟台冰轮智能机械科技有限公司	15%
烟台冰轮工程技术有限公司	25%
烟台冰轮压缩机有限公司	25%
烟台冰轮（越南）有限公司	20%
烟台冰轮制冷空调节能服务有限公司	25%
烟台冰轮节能科技有限公司	15%
烟台彩跃轻合金科技有限公司	25%
烟台冰轮环保科技有限公司	25%
冰轮智慧新能源技术（山东）有限公司	15%
山东冰轮海卓氢能技术研究院有限公司	25%
山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司	15%
北京华源泰盟节能设备有限公司	15%
山东神舟制冷设备有限公司	15%
烟台冰轮换热技术有限公司	15%
烟台冰轮压力容器有限公司	25%
烟台冰轮医药装备有限公司	15%
烟台冰轮冻干智能科技有限公司	15%
烟台顿汉布什压缩机有限公司	25%
山东盟泰环境技术创新中心有限公司	25%
烟台冰轮集团（香港）有限公司	16.5%
顿汉布什（中国）工业有限公司	15%
顿汉布什（烟台）能源科技有限公司	25%
DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN. BHD	24%
DUNHAM BUSH SALES&SERVICES SDN.BHD	24%
DUNHAM BUSHINTERNATIONAL PTE LTD	17%
DUNHAM BUSHSALES&SERVICES (S) PTE LTD	17%
DUNHAM BUSH INTERNATIONAL( AFRICA)(PTY) LIMITED	28%
DUNHAM BUSH LIMITED	超额累进税率：20%-23.75%
DUNHAM BUSHINTERNATIONAL (CAYMAN) LIMITED	0%
DUNHAM BUSH MENA JLT	0%

纳税主体名称	所得税税率
DUNHAMBUSHI USA LLC	超额累进税率：15%-38%
DUNHAMBUSHI VIETNAM CO.LTD	20%
DUNHAM BUSH HOLDING BHD	24%
DUNHAM BUSH INTERNATIONAL(INDIA)PRIVATELIMITED	25%
PT.YANTAI MOON INDONESIA	25%

(二) 重要税收优惠及批文

本公司于2020年8月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202037000189，有效期3年。子公司山东鲁商冰轮建筑设计有限公司于2019年11月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，证书编号GR201937001434，有效期3年。

子公司北京华源泰盟节能设备有限公司于2021年10月经北京市科委批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为 GR202111000646，有效期3年。

子公司山东神舟制冷设备有限公司于2021年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为 GR202137001628，有效期为3年。

子公司顿汉布什（中国）工业有限公司于2021年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202137000169，有效期3年。

子公司冰轮节能科技有限公司于2020年8月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202037000467，有效期3年。

子公司烟台冰轮换热技术有限公司于2020年8月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202037001064，有效期3年。

子公司烟台冰轮医药装备有限公司于2020年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202037003034，有效期3年。

子公司冰轮智慧新能源技术（山东）有限公司于2021年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202137002184，有效期3年。

子公司烟台冰轮智能机械科技有限公司于2020年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202037004155，有效期3年。

子公司烟台冰轮冻干智能科技有限公司于2021年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202137006452，有效期3年。

五、 合并财务报表重要项目注释

(一) 货币资金

类 别	期末余额	期初余额
现金	455,521.88	554,175.06
银行存款	1,413,112,648.46	1,392,705,699.11
其他货币资金	246,313,569.01	46,555,766.21
合计	1,659,881,739.35	1,439,815,640.38
其中：存放在境外的款项总额	156,759,732.66	241,596,437.39

注：期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证20,585,800.45元,保函保证金14,101,401.93元，远期结售汇保证金

742,597.71元，存出投资款78,838.37元，质押的银行定期存单及计提的利息共计109,084,930.55元，以及未质押银行定期存单及利息101,720,000.00元。

(二) 交易性金融资产

类 别	期末余额	期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	974,796,989.30	791,264,957.06
其中：权益工具投资	12,461,591.68	8,337,874.67
银行理财产品	961,352,817.62	781,555,576.02
债务工具投资	982,580.00	1,371,506.37
合 计	974,796,989.30	791,264,957.06

(三) 应收票据

类 别	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	219,272,324.36	15,957,816.38
商业承兑汇票	1,859,000.00	7,232,620.89
减：坏账准备	272,925.00	361,631.04
合 计	220,858,399.36	22,828,806.23

注：期末已背书但在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票金额为208,772,535.82元。

(四) 应收账款

1.应收账款分类披露

类 别	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	1,491,784,351.77	100	239,428,320.26	16.05
其中：账龄组合	1,491,784,351.77	100	239,428,320.26	16.05
合 计	1,491,784,351.77	100	239,428,320.26	16.05

类 别	期初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	1,252,488,822.83	100.00	222,848,962.41	17.79
其中：账龄组合	1,252,488,822.83	100.00	222,848,962.41	17.79
合 计	1,252,488,822.83	100.00	222,848,962.41	17.79

账龄

账龄

期末余额

期初余额

（1）按组合计提坏账准备的应收账款

2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额为11,010,504.95元，本期核销的坏账准备金额1,786,327.56，本期收回前期核销的坏账准备金额为58,329.50元，本期外币项目坏账准备折算影响金额为7,296,850.96元。

3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
客户一	72,283,825.70	4.85	12,476,765.14
客户二	39,163,352.01	2.63	1,958,167.60
客户三	28,235,217.46	1.89	2,823,521.75
客户四	27,855,102.17	1.87	1,392,755.11
客户五	25,583,257.55	1.71	1,279,162.88
合计	193,120,754.89	12.95	19,930,372.48

(五) 应收款项融资

项 目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	148,081,952.12	61,904,903.62
合 计	148,081,952.12	61,904,903.62

注：期末质押的银行承兑汇票金额为18,663,484.10元，已背书但在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票金额为356,958,689.89元。

(六) 预付款项

1.预付款项按账龄列示

账 龄	期末余额		期初余额
	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
1年以内	127,511,401.75	92.56	130,932,689.75	94.36
1至2年	8,335,586.37	6.05	4,439,167.55	3.20
2至3年	1,263,762.09	0.92	3,101,136.00	2.24
3年以上	641,725.02	0.47	280,652.72	0.20

账面余额

	账面余额	预期信用损失率(%)	坏账准备	账面余额	预期信用损失率(%)	坏账准备
1年以内	878,914,378.32	5.00	43,945,718.92	747,887,494.84	5.00	37,394,374.73
1至2年	306,568,947.04	10.00	30,656,894.70	193,168,609.18	10.00	19,316,860.90
2至3年	115,659,619.60	20.00	23,131,923.90	121,858,166.41	20.00	24,371,633.28
3至4年	66,684,585.06	40.00	26,673,834.02	71,165,592.15	40.00	28,466,236.86
4至5年	44,684,365.08	80.00	35,747,492.06	25,545,518.01	80.00	20,436,414.40
5年以上	79,272,456.67	100.00	79,272,456.66	92,863,442.24	100.00	92,863,442.24
合 计	1,491,784,351.77		239,428,320.26	1,252,488,822.83		222,848,962.41

合 计

137,752,475.23

100.00

138,753,646.02

100.00

2.预付款项金额前五名单位情况

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)
供应商一	10,868,695.24	7.89
供应商二	8,288,665.00	6.02
供应商三	7,318,260.56	5.31
供应商四	4,699,500.00	3.41
供应商五	3,503,500.00	2.54
合计	34,678,620.80	25.17

(七) 其他应收款

类 别	期末余额	期初余额
其他应收款项	83,118,082.76	103,972,097.05
减：坏账准备	23,130,438.59	21,591,583.87
合 计	59,987,644.17	82,380,513.18

1.其他应收款项

（1）其他应收款项按款项性质分类

款项性质	期末余额	期初余额
往来款	36,285,174.60	43,116,630.15
备用金及投标保证金	46,746,565.93	58,827,606.10
其他	86,342.23	2,027,860.80
减：坏账准备	23,130,438.59	21,591,583.87
合 计	59,987,644.17	82,380,513.18

（2）其他应收款项账龄分析

账 龄	期末余额		期初余额
	账面余额	比例（%）	账面余额	比例（%）
1年以内	44,697,324.30	59.35	81,892,604.25	78.76
1至2年	11,905,380.29	15.81	8,427,287.36	8.11
2至3年	6,422,554.18	8.53	2,828,081.70	2.72
3至4年	2,557,346.96	3.40	937,433.68	0.90
4至5年	686,248.99	0.91	892,205.00	0.86
5年以上	9,036,482.25	12.00	8,994,485.06	8.65

账 龄	期末余额		期初余额
	账面余额	比例（%）	账面余额	比例（%）
合 计	75,305,336.97	100.00	103,972,097.05	100.00

（3）坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
期初余额	6,276,040.15		15,315,543.72	21,591,583.87
期初余额在本期重新评估后	6,276,040.15		15,315,543.72	21,591,583.87
本期计提	8,702,533.50		2,136,647.66	10,839,181.16
本期收回前期	6,317.13			6,317.13
本期核销			467,372.72	467,372.72
外币折算差额	-8,703,680.23		-135,590.62	-8,839,270.85
期末余额	6,281,210.55		16,849,228.04	23,130,438.59

注：划分为第三阶段其他应收款项：

债务人名称	账面余额	坏账金额	预期信用损失率(%)	计提理由
DUNHAM-BUSH LLC等公司	16,849,228.04	16,849,228.04	100.00	预计无法收回
合 计	16,849,228.04	16,849,228.04	—	—

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

债务人名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)	坏账准备余额
DUNHAM-BUSH LLC	往来款	7,812,745.79	5年以上	9.40	7,812,745.79
莱州市第三建筑安装工程有限公司	往来款	5,561,225.00	1-2年	6.69	556,122.50
新疆东方希望新能源有限公司	往来款	2,600,000.00	1年以内	3.13	130,000.00
平安国际融资租赁有限公司	保证金	2,500,000.00	2-3年	3.01	500,000.00
战国福	投标保证金	1,535,000.00	1年以内	1.85	76,750.00
合计		20,008,970.79		24.08	9,075,618.29

(八) 存货

存货类别

期末余额

期初余额

1.存货的分类

2.存货跌价准备的增减变动情况

存货类别	期初余额	本期计提额	本期减少额		期末余额
			转回	转销
原材料	10,592,972.38	7,794,813.49	868,664.18	772,151.38	16,746,970.31
在产品	198,502.90	759,064.29		181,791.96	775,775.23
库存商品	16,444,538.54	5,960,455.69	2,229,548.30	8,524,674.03	11,650,771.90
合 计	27,236,013.82	14,514,333.47	3,098,212.48	9,478,617.37	29,173,517.44

3.存货跌价准备情况说明

项目	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价准备的原因	本期转销存货跌价准备原因
原材料	可变现净额低于账面成本	经继续加工成产成品，测试市价回升，不再存在减值	加工产成品销售
在产品	可变现净额低于账面成本	经继续加工成产成品，测试市价回升，不再存在减值	加工产成品销售
库存商品	可变现净额低于账面成本	测试市价回升，不再存在减值	产品已销售

(九) 合同资产

1.合同资产分类

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
质保金和进度款	339,146,335.09	29,703,597.60	309,442,737.49	288,260,893.27	21,936,010.02	266,324,883.25
合计	339,146,335.09	29,703,597.60	309,442,737.49	288,260,893.27	22,435,664.28	266,324,883.25

2.合同资产减值准备

（1）按组合计提减值准备的合同资产

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	预期信用损失率（%）	减值准备	账面余额	预期信用损失率（%）	减值准备

账面余额

	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	270,168,863.79	16,746,970.31	253,421,893.48	175,201,007.25	10,592,972.38	164,608,034.87
在产品	241,432,513.42	775,775.23	240,656,738.19	130,770,969.15	198,502.90	130,572,466.25
库存商品	416,300,936.59	11,650,771.90	404,650,164.69	286,854,441.07	16,444,538.54	270,409,902.53
合同履约成本	203,251,660.28		203,251,660.28	127,713,257.55		127,713,257.55
发出商品	46,199,700.06		46,199,700.06	21,649,042.89		21,649,042.89
合 计	1,177,353,674.14	29,173,517.44	1,148,180,156.70	742,188,717.91	27,236,013.82	714,952,704.09

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	预期信用损失率（%）	减值准备	账面余额	预期信用损失率（%）	减值准备
按组合计提坏账准备的应收账款	339,146,335.09	8.76	29,703,597.60	295,935,801.93	7.61	21,936,010.02
其中：账龄组合	339,146,335.09	8.76	29,703,597.60	295,935,801.93	7.61	21,936,010.02
合计	339,146,335.09	8.76	29,703,597.60	295,935,801.93	7.61	21,936,010.02

（2）合同资产减值准备情况

项目	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	转回	核销	其他变动
合同资产减值准备	21,936,010.02	7,767,587.58				29,703,597.60
合计	21,936,010.02	7,767,587.58				29,703,597.60

本期计提减值准备金额为7,767,587.58元。

(十) 其他流动资产

项 目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	55,224,323.70	30,460,638.54
预交税费	4,679,403.16	1,796,358.53
其他	19,760,000.00	9,880,000.00
合 计	79,663,726.86	42,136,997.07

注：其他流动资产-其他包含用于借款质押的万华股票产生的分红1976万元。

(十一) 债权投资

项 目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
中央电力建设债券	50,000.00		50,000.00	50,000.00		50,000.00
合 计	50,000.00		50,000.00	50,000.00		50,000.00

(十二) 长期应收款

项 目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
分期收款销售商品				286,396.19	120,000.00	166,396.19	4.75%
合 计				286,396.19	120,000.00	166,396.19

(十三) 长期股权投资

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合 收益调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提减值准备	其他
合营、联营企业
烟台现代冰轮重工有限公司	130,469,262.94			1,431,031.67	-13,844.59					131,886,450.02
烟台卡贝欧换热器有限公司	32,626,273.79			11,842,433.06						44,468,706.85
北京华商亿源制冷空调工程有限公司	7,417,393.73			577,331.35						7,994,725.08
青岛达能环保设备股份有限公司	139,241,627.11			9,147,131.20	-56,877.01	-7,630,600.00				140,701,281.30
临沂智慧新能源科技有限公司	2,015,129.71			512,249.41		256,880.74				2,784,259.86
广州冰轮高菱节能科技有限公司	181,178.46			502,101.89		194,675.14				877,955.49
北京电控智慧能源股份有限公司	6,738,399.12			-691,173.11						6,047,226.01
合计	318,689,264.86			23,321,105.47	-70,721.60	-7,179,044.12				334,760,604.61

(十四) 其他权益工具投资

项目	投资成本	期初余额	期末余额	本期确认的股利收入
深圳市长润冰轮智能制造产业投资企业	33,248,149.82	108,241,224.40	118,493,993.53	597,322.50
青岛红塔创新股权投资合伙企业（有限合伙）	55,550,000.00	55,550,000.00	55,550,000.00
烟台石川密封科技股份有限公司	23,825,507.67	52,510,991.45	102,628,962.00
红塔创新投资股份有限公司	20,000,000.00	22,073,360.88	47,745,012.60	10,000,000.00
共享智能铸造产业创新中心有限公司	10,000,000.00	10,095,204.35	19,383,392.39
中水（烟台）海丰冷链物流有限公司	9,000,000.00	9,000,000.00	9,000,000.00
宁夏格林兰德环保科技有限公司	6,300,000.00	6,300,000.00	6,300,000.00
内蒙古富龙供热工程技术有限公司	4,002,900.00	4,002,900.00	3,276,217.13	162,047.60
太原刚玉物流工程有限公司	2,692,845.00	844,985.63	0.00
红塔创新（青岛）股权投资管理有限公司	1,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00
万华化学股份有限公司	668,246.25	785,505,774.56	871,442,039.00	11,216,580.70
宁波梅山保税港区华铸云服投资管理中心（有限合伙）	300,000.00	300,000.00	300,000.00
中国浦发机械工业股份有限公司	100,000.00	100,000.00	0.00
四川西南机械工业联营集团公司	30,000.00	30,000.00	0.00
合 计	166,717,648.74	1,055,554,441.27	1,235,119,616.65	21,975,950.80

注：公司共持有万华化学股票8,628,139股，其中转融通出借924,000股，质押7,600,000股。公司共持有烟台石川密封科技股份有限公司股票3,315,960股，为限售股。

(十五) 固定资产

类 别	期末余额	期初余额
固定资产	1,083,819,642.75	938,212,511.75
减：减值准备	9,540.18	163,790.70
合 计	1,083,810,102.57	938,048,721.05

1.固定资产

（1）固定资产情况

项 目	土地	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	合计
一、账面原值
1.期初余额	92,497,932.66	723,417,319.96	772,517,888.79	38,110,838.34	60,287,514.01	1,686,831,493.76
2.本期增加金额		80,949,382.99	169,978,969.39	1,520,227.53	10,599,689.36	263,048,269.27
（1）购置		3,790,893.92	38,096,805.06	1,520,227.53	6,114,075.11	49,522,001.62
（2）在建工程转入		77,158,489.07	131,882,164.33		4,485,614.25	213,526,267.65
3.本期减少金额		645,842.05	10,677,234.47	4,035,207.49	1,901,246.14	17,259,530.15
（1）处置或报废		645,842.05	3,866,681.63	4,035,207.49	1,901,246.14	10,448,977.31
（2）转入在建工程			6,810,552.84			6,810,552.84
4.本期折算变动	6,659,752.30	-14,998,903.64	-3,125,411.81	-417,556.86	-1,958,055.30	-13,840,175.31

项 目	土地	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	合计
5.期末余额	99,157,684.96	788,721,957.26	928,694,211.90	35,178,301.52	67,027,901.93	1,918,780,057.57
二、累计折旧
1.期初余额		235,490,326.53	452,379,663.63	26,119,314.11	34,629,677.74	748,618,982.01
2.本期增加金额		25,167,653.65	95,115,732.70	3,125,892.72	5,751,226.97	129,160,506.04
（1）计提		25,167,653.65	95,115,732.70	3,125,892.72	5,751,226.97	129,160,506.04
3.本期减少金额		169,661.82	31,403,521.26	3,472,810.23	1,760,283.14	36,806,276.45
（1）处置或报废		169,661.82	27,258,568.69	3,472,810.23	1,760,283.14	32,661,323.88
（2）转入在建工程		-	4,144,952.57			4,144,952.57
4.本期折算变动		-4,694,403.57	291,101.49	-202,175.68	-1,407,319.02	-6,012,796.78
5.期末余额		255,793,914.79	516,382,976.56	25,570,220.92	37,213,302.55	834,960,414.82
三、减值准备
1.期初余额			163,352.60		438.10	163,790.70
2.本期增加金额
3.本期减少金额			154,250.52			154,250.52
4.期末余额			9,102.08		438.10	9,540.18
四、账面价值
1.期末账面价值	99,157,684.96	532,928,042.47	412,302,133.26	9,608,080.60	29,814,161.28	1,083,810,102.57
2.期初账面价值	92,497,932.66	487,926,993.43	319,974,872.56	11,991,524.23	25,657,398.17	938,048,721.05

（2）截止2021年12月31日，通过经营租赁租出的固定资产情况

类 别	账面价值
房屋及建筑物	16,343,546.72
合 计	16,343,546.72

(十六) 在建工程

类 别	期末余额	期初余额
在建工程项目	73,744,675.95	181,869,277.75
减：减值准备
合 计	73,744,675.95	181,869,277.75

1.在建工程项目

（1）在建工程项目基本情况

项 目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
智能化压缩机工厂项目	16,165,265.24		16,165,265.24	58,348,347.28		58,348,347.28
绿色智能铸造项目	12,696,111.62		12,696,111.62	40,972,911.65		40,972,911.65
甘肃爱科白银项目				16,356,301.34		16,356,301.34

项 目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
陕西靖边诺思泊尔	12,533,490.51		12,533,490.51	12,533,490.51		12,533,490.51
DUNHAMBUSHI USA LLC的基建工程				11,137,455.59		11,137,455.59
陕西和胜改造				4,510,921.18		4,510,921.18
热水发电项目	3,241,710.83		3,241,710.83	3,241,710.83		3,241,710.83
兖州煤业杨村矿余热供暖锅炉替代项目				1,415,929.20		1,415,929.20
废气治理项目				1,273,682.10		1,273,682.10
压缩冷凝机组性能检测中心	1,104,424.78		1,104,424.78	1,104,424.78		1,104,424.78
3000RT试车台搬迁及升级	1,783,606.76		1,783,606.76
其他工程	26,220,066.21		26,220,066.21	30,974,103.29		30,974,103.29
合计	73,744,675.95		73,744,675.95	181,869,277.75		181,869,277.75

（2）重大在建工程项目变动情况

项目名称	预算数	期初余额	本期增加	转入固定资产	其他减少	期末余额
智能化压缩机工厂项目	2.92亿元	58,348,347.28	54,496,625.03	94,876,667.27	1,803,039.80	16,165,265.24
绿色智能铸造项目	1.74亿元	40,972,911.65	230,849.61	24,026,517.69	4,481,131.95	12,696,111.62
合计		99,321,258.93	54,727,474.64	118,903,184.96	6,284,171.75	28,861,376.86

重大在建工程项目变动情况（续）

项目名称	工程投入占预算比例(%)	工程进度(%)	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
智能化压缩机工厂项目	56.63	56.63				募集
绿色智能铸造项目	88.89	88.89				募集

（3）在建工程项目减值准备

无。

(十七) 使用权资产

项目	房屋及建筑物	机器设备	合计
一、账面原值
1.期初余额	23,249,193.7	2,138,707.91	25,387,901.61
2.本期增加金额	18,029,457.12	1,505,281.21	19,534,738.33
（1）新增租赁	18,525,389.70	1,598,367.18	20,123,756.88
（2）重估调整	76,327.50		76,327.50
（3）折算变动	-572,260.08	-93,085.97	-665,346.05
3.本期减少金额		9,580.80	9,580.80
（1）折算变动		9580.80	9580.80

项目	房屋及建筑物	机器设备	合计
4.期末余额	41,278,650.82	3,634,408.32	44,913,059.14
二、累计折旧
1.期初余额	2,102,000.37	780,378.51	2,882,378.88
2.本期增加金额	10,477,768.76	1,132,635.57	11,610,404.33
（1）计提	10,667,048.06	1,187,168.74	11,854,216.80
（2）折算变动	-189,279.3	-54,533.17	-243,812.47
3.本期减少金额
4.期末余额	12,579,769.13	1,913,014.08	14,492,783.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	28,698,881.69	1,721,394.24	30,420,275.93
2.期初账面价值	21,147,193.33	1,358,329.4	22,505,522.73

(十八) 无形资产

1.无形资产情况

项 目	土地使用权	专利权及非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	195,063,222.81	179,165,813.36	25,878,000.77	400,107,036.94
2.本期增加金额		620,756.86	12,013,379.12	12,634,135.98
（1）购置		620,756.86	11,967,834.56	12,588,591.42
（2）内部研发			45,544.56	45,544.56
3.本期减少金额			411,981.16	411,981.16
（1）处置			411,981.16	411,981.16
4.本期折算变动	-10,098.71		-966,067.51	-976,166.22
5.期末余额	195,053,124.10	179,786,570.22	36,513,331.22	411,353,025.54
二、累计摊销
1.期初余额	40,333,558.25	164,742,069.86	18,376,858.11	223,452,486.22
2.本期增加金额	4,542,758.36	2,284,525.60	2,857,947.03	9,685,230.99
（1）计提	4,542,758.36	2,284,525.60	2,857,947.03	9,685,230.99
3.本期减少金额			3,734.96	3,734.96
（1）处置			3,734.96	3,734.96
4.本期折算变动	-3,555.66	18,771.74	-895,203.00	-879,986.92

项 目	土地使用权	专利权及非专利技术	软件	合计
5.期末余额	44,872,760.95	167,045,367.20	20,335,867.18	232,253,995.33
三、账面价值
1.期末账面价值	150,180,363.15	12,741,203.02	16,177,464.04	179,099,030.21
2.期初账面价值	154,729,664.56	14,423,743.50	7,501,142.66	176,654,550.72

(十九) 商誉

1.商誉账面原值

项 目	期初余额	本期增加额 企业合并形成的	本期减少额 处置	期末余额
烟台冰轮工程技术有限公司	153,297.36			153,297.36
北京华源泰盟节能设备有限公司	73,778,808.46			73,778,808.46
山东神舟制冷设备有限公司	16,282,252.31			16,282,252.31
DUNHAM BUSH HOLDING BHD	726,339,884.39			726,339,884.39
合 计	816,554,242.52			816,554,242.52

2.商誉减值准备

项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
		计提	处置
山东神舟制冷设备有限公司	6,743,576.74			6,743,576.74
合计	6,743,576.74			6,743,576.74

公司已对因本公司非同一控制下企业合并北京华源泰盟节能设备有限公司等3家公司形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并利用专业的评估公司对包含商誉的相关资产组进行减值测试，根据未来若干年的毛利率、销售增长率和折现率等参数预测未来现金流量的现值，并与包含商誉的资产组账面价值进行比较，从而判断商誉是否减值。公司采用未来现金流量折现方法的主要假设：

项 目	毛利率	销售增长率	折现率
北京华源泰盟节能设备有限公司	31.05%	4.20%	9.36%
山东神舟制冷设备有限公司	18.69%	3.20%	13.23%
DUNHAM BUSH HOLDING BHD	27.78%	5.61%	11.96%

(二十) 长期待摊费用

类 别	期初余额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末余额
中央空调费用	1,747,714.75		582,571.58		1,165,143.17
模具等	2,654.94	6,533,697.98	767,010.05		5,769,342.87
合 计	1,750,369.69	6,533,697.98	1,349,581.63		6,934,486.04

(二十一) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

项 目	期末余额		期初余额
	递延所得税资产/负债	可抵扣/应纳税暂时性差异	递延所得税资产/负债	可抵扣/应纳税暂时性差异
递延所得税资产：
资产减值准备	52,747,231.24	220,922,582.86	43,595,670.77	279,396,650.76
内部销售未实现利润	751,017.89	5,006,785.93	3,100,912.78	20,672,751.87
可抵扣亏损	8,465,193.57	40,706,477.98	7,085,294.24	36,039,860.48
外协费用	14,487,791.50	84,574,421.47	17,739,747.98	100,330,623.53
职工薪酬	3,398,848.67	17,762,960.32	1,794,753.16	9,327,310.82
固定资产折旧			931,149.19	3,724,596.79
递延收益	8,454,540.66	56,363,604.40	10,533,145.76	70,220,971.73
金融资产公允价值变动	1,090,595.96	4,362,383.84
小 计	89,395,219.49	429,699,216.80	84,780,673.88	519,712,765.98
递延所得税负债：
金融资产公允价值变动	163,875,833.39	1,012,799,950.00	130,500,876.18	869,537,001.01
非同一控制下企业合并形成的资产公允价值与账面价值的差异	4,136,573.55	16,618,103.09	6,941,440.87	42,881,899.42
固定资产折旧	8,082,941.44	37,547,178.81	5,329,227.58	17,261,697.26
小 计	176,095,348.38	1,066,965,231.90	142,771,544.63	929,680,597.69

2.未确认递延所得税资产明细

项 目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	27,541,076.52	35,529,366.30
可抵扣亏损	41,706,260.50	423,723.67
合 计	69,247,337.02	35,953,089.97

注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额弥补相关暂时性差异具有不确定性，因此将烟台冰轮工程技术有限公司、烟台冰轮（越南）有限公司、烟台冰轮压缩机有限公司、烟台彩跃轻合金科技有限公司等4家子公司没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。

(二十二) 其他非流动资产

项 目	期末余额	期初余额
预付土地款	14,500,000.00	1,400,000.00
预付设备、工程款	13,761,271.08	27,242,034.68
预付车位费	1,400,000.00
可转让俱乐部会员资格	45,798.00	121,297.50
合 计	29,707,069.08	28,763,332.18

(二十三) 短期借款

1.短期借款分类

借款条件	期末余额	期初余额
质押借款	102,715,255.95	130,000,000.00
抵押借款	50,000,000.00
保证借款	26,589,391.02	24,669,061.52
信用借款	347,550,494.60	258,648,321.92
应付利息	561,758.06
合 计	527,416,899.63	413,317,383.44

(二十四) 应付票据

项 目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	834,043,649.82	492,592,357.06
商业承兑汇票		60,000,000.00
合 计	834,043,649.82	552,592,357.06

(二十五) 应付账款

项 目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	1,064,804,490.62	684,857,916.33
1年以上	138,396,919.64	151,520,299.01
合 计	1,203,201,410.26	836,378,215.34

(二十六) 合同负债

项目	期末余额	期初余额
预收款项	830,310,402.14	646,744,374.14
合计	830,310,402.14	646,744,374.14

(二十七) 应付职工薪酬

1.应付职工薪酬分类列示

项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
短期薪酬	230,403,805.96	751,734,008.85	735,677,031.75	246,460,783.06
离职后福利-设定提存计划	3,808,201.55	61,839,825.32	63,160,936.37	2,487,090.50
辞退福利		448,489.56	422,909.15	25,580.41
一年内到期的其他福利		80,197.69	80,197.69
合 计	234,212,007.51	814,102,521.42	799,341,074.96	248,973,453.97

2.短期职工薪酬情况

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
工资、奖金、津贴和补贴	180,896,196.46	616,461,835.10	610,149,423.48	187,208,608.08

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
职工福利费	158,904.97	42,363,884.81	42,125,248.67	397,541.11
社会保险费	2,387,198.53	38,812,469.28	39,640,698.38	1,558,969.43
其中：医疗保险费	2,319,507.66	33,731,508.01	34,555,218.08	1,495,797.59
工伤保险费	24,128.03	4,155,068.70	4,150,090.76	29,105.97
生育保险费	43,562.84	925,892.57	935,389.54	34,065.87
住房公积金	0	32,643,735.75	32,542,620.56	101,115.19
工会经费和职工教育经费	46,436,565.49	21,082,633.56	10,398,026.13	57,121,172.92
短期带薪缺勤	524,940.51	369,450.35	821,014.53	73,376.33
短期利润分享计划
合 计	230,403,805.96	751,734,008.85	735,677,031.75	246,460,783.06

3.设定提存计划情况

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险	3,769,371.02	59,607,692.09	60,924,170.08	2,452,893.03
失业保险费	38,830.53	2,232,133.23	2,236,766.29	34,197.47
合 计	3,808,201.55	61,839,825.32	63,160,936.37	2,487,090.50

(二十八) 应交税费

税 种	期末余额	期初余额
增值税	9,039,415.78	14,372,917.15
企业所得税	24,539,467.51	12,499,282.12
城市维护建设税	729,457.44	831,751.79
房产税	1,320,541.15	1,032,597.15
土地使用税	887,399.00	824,122.06
个人所得税	1,798,155.74	1,108,703.07
教育费附加	534,655.39	643,459.88
其他税费	122,095.19	141,586.50
合 计	38,971,187.20	31,454,419.72

(二十九) 其他应付款

类 别	期末余额	期初余额
应付股利	144,000.00	144,000.00
其他应付款项	150,303,298.80	144,889,313.34
合 计	150,447,298.80	145,033,313.34

1.应付股利

单位名称

期末余额

期初余额

超过1 年未支付原因

单位名称	期末余额	期初余额	超过1 年未支付原因
王伯厚	96,000.00	96,000.00	股东同意暂缓支付
王厚志	24,000.00	24,000.00	股东同意暂缓支付
王仲磊	24,000.00	24,000.00	股东同意暂缓支付
合 计	144,000.00	144,000.00

2.其他应付款项

款项性质	期末余额	期初余额
往来款	101,277,734.89	70,287,770.81
押金及保证金	26,688,056.35	46,947,260.60
其他	22,337,507.56	27,654,281.93
合 计	150,303,298.80	144,889,313.34

(三十) 一年内到期的非流动负债

项 目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	10,756,089.07	200,834,346.61
一年内到期的长期应付款	23,212,663.93	6,421,689.66
一年内到期的其他长期应负债	13,242,460.03
合 计	47,211,213.03	207,256,036.27

(三十一) 其他流动负债

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	94,454,747.96	68,347,727.42
未终止确认承兑汇票	208,772,535.82
合计	303,227,283.78	68,347,727.42

(三十二) 长期借款

类 别	期末余额	期初余额
长期借款	389,466,690.51	291,173,888.36
合 计	389,466,690.51	291,173,888.36

1． 长期借款

借款条件	期末余额	期初余额	利率区间
信用借款	80,000,000.00	10,011,500.00	4.35%-4.75%
质押借款	300,000,000.00		2.70%
抵押借款	4,034,559.83	6,128,066.01	当地基准利率上浮2.16%
保证借款	5,318,443.17	275,034,322.35	2.81%-3.62%
应付利息	113,687.51
合 计	389,466,690.51	291,173,888.36

(三十三) 租赁负债

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	32,036,694.63	34,837,999.48
减：未确认融资费用	1,489,438.50	2,303,934.13
减：一年内到期的租赁负债	13,242,460.03	10,630,678.76
合计	17,304,796.10	21,903,386.59

(三十四) 长期应付款

款项性质	期末余额	期初余额
固定资产抵押融资	26,400,000.00	1,099,073.63
合 计	26,400,000.00	1,099,073.63

注： 公司期末固定资产抵押融资共计49,612,663.93元，抵押固定资产共计63,631,541.62元，已将1年内到期的长期应付款23,212,663.93调整列示为一年内到期的非流动负债。

(三十五) 长期应付职工薪酬

1.长期应付职工薪酬

类 别	期末余额	期初余额
离职后福利-设定受益计划净负债	40,157,462.40	45,189,394.90
辞退福利	983,696.90	857,042.85
合 计	41,141,159.30	46,046,437.75

2.设定受益计划变动情况

①设定受益计划义务现值

项 目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	97,188,759.60	97,594,966.60
二、计入当期损益的设定受益成本	1,144,651.20	1,858,072.70
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4.利息净额	1,144,651.20	1,858,072.70
三、计入其他综合收益的设定受益成本	-2,624,952.00	4,729,639.60
1.精算利得（损失以“－”表示）	-2,624,952.00	4,729,639.60
四、其他变动	-7,587,529.20	-6,993,919.30
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利	-4,483,934.40	-4,222,892.50
3.折算变动	-3,103,594.80	-2,771,026.80
五、期末余额	88,120,929.60	97,188,759.60

②计划资产情况

项 目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	51,999,364.70	48,577,880.90
二、计入当期损益的设定受益成本	611,054.40	911,255.75
1.利息净额	611,054.40	911,255.75
三、计入其他综合收益的设定受益成本	1,497,513.60	8,112,398.75
1.计划资产回报（计入利息净额的除外）	593,841.60	7,205,588.15
2.资产上限影响的变动（计入利息净额的除外）	903,672.00	906,810.60
四、其他变动	-6,144,465.50	-5,602,170.70
1.已支付的福利	-4,483,934.40
2.公司的支付		-4,222,892.50
3.折算变动	-1,660,531.10	-1,379,278.20
五、期末余额	47,963,467.20	51,999,364.70

③设定受益计划净负债（净资产）

项 目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	45,189,394.90	49,017,085.70
二、计入当期损益的设定受益成本	533,596.80	946,816.95
三、计入其他综合收益的设定受益成本	-4,122,465.60	-3,382,759.15
四、其他变动	-1,443,063.70	-1,391,748.60
五、期末余额	40,157,462.40	45,189,394.90

(三十六) 递延收益

1.递延收益按类别列示

项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额	形成原因
政府补助	25,187,803.36		9,423,782.59	15,764,020.77
其他	66,581,031.47		8,427,857.98	58,153,173.49
合 计	91,768,834.83		17,851,640.57	73,917,194.26

2.政府补助项目情况

项 目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入损益金额	其他 变动	期末余额	与资产相关/ 与收益相关
地源热泵技术研发与产业化项目	861,211.77		160,002.48		701,209.29	与资产相关
大容量无级能量调节高效变频离心式冷水（热泵）机组	273,407.02		273,407.02		-	与资产相关
面向高浓有机液处理的大温差蒸/精馏蒸汽压缩成套装备研制及产业化推广项目	1,406,459.68		1,406,459.68		-	与资产相关
工商制冷行业HCFCs替代改造项目	7,195,920.80		-		7,195,920.80	与资产相关

项 目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入损益金额	其他 变动	期末余额	与资产相关/ 与收益相关
满液式风冷热泵机组	61,921.05		61,921.05		-	与资产相关
“机器换人”技术改造冷热互联制冷系统生产线技术改造项目	586,666.68		88,000.00		498,666.68	与资产相关
冷热环境工程技术研究中心	620,000.04		335,109.37		284,890.67	与资产相关
基于喷淋换热的烟气深度降污消白技术研究与示范	182,216.32		182,216.32		-	与资产相关
烟台市“十三五”海洋经济创新发展示范城市项目	14,000,000.00		6,916,666.67		7,083,333.33	与资产相关
合计	25,187,803.36		9,423,782.59		15,764,020.77

3.其他项目情况

项 目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入损益金额	其他 变动	期末 余额	与资产相关/ 与收益相关
采用NH3/CO2复叠技术改造R22冷冻冷藏机组二号生产线项目	4,935,277.00		454,530.00		4,480,747.00	与资产相关
冷冻冷藏用NH3/CO2载冷剂制冷系统替代R22螺杆单级制冷系统项目	11,898,770.60		1,854,353.86		10,044,416.74	与资产相关
工业冷冻用中大型冷盐水机组使用R290代替R22项目	43,735,534.45		4,998,346.80		38,737,187.65	与资产相关
R32制冷剂在生产线替代R22	667,537.18		285,089.16		382,448.02	与资产相关
R513A制冷剂在生产线中替代R22项目	5,343,912.24		835,538.16		4,508,374.08	与资产相关
合计	66,581,031.47		8,427,857.98		58,153,173.49

(三十七) 股本

项 目	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
一、有限售条件股份	16,111.00				225.00	225.00	16,336.00
内资持股等	16,111.00				225.00	225.00	16,336.00
二、无限售条件股份	745,821,693.00				-225.00	-225.00	745,821,468.00
人民币普通股	745,821,693.00				-225.00	-225.00	745,821,468.00
三、股份总数	745,837,804.00				0	0	745,837,804.00

注：本期变动为董事辞职导致的持股锁定。

(三十八) 资本公积

类 别	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
资本（股本）溢价	424,005,062.13	1,503,023.14	7,630,600.01	417,877,485.26
其他资本公积	39,506,232.42			39,506,232.42

类 别	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
合 计	463,511,294.55	1,503,023.14	7,630,600.01	457,383,717.68

注：本期资本公积变动主要由子公司以及联营企业其他股东增资导致股权稀释产生。

(三十九) 其他综合收益

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	297,189,808.34	187,284,053.98				187,531,126.16	-247,072.18	484,720,934.50
其中：重新计量设定受益计划变动额	-17,818,607.94	3,319,324.80				3,319,324.80		-14,499,283.14
其他权益工具投资公允价值变动	315,008,416.28	183,964,729.18				184,211,801.36	-247,072.18	499,220,217.64
二、将重分类进损益的其他综合收益	-64,949,037.52	-53,939,305.20				-53,080,798.15	-858,507.05	-118,029,835.67
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	1,000,371.68	-70,721.60				-70,721.60		929,650.08
外币财务报表折算差额	-65,949,409.20	-53,868,583.60				-53,010,076.55	-858,507.05	-118,959,485.75
其他综合收益合计	232,240,770.82	133,344,748.78				134,450,328.01	--1,105,579.23	366,691,098.83

(四十) 专项储备

类 别	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额	变动原因
安全生产费	14,139,385.34	19,095,222.18	17,347,052.59	15,887,554.93	本期提取和使用
合 计	14,139,385.34	19,095,222.18	17,347,052.59	15,887,554.93

(四十一) 盈余公积

类 别	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
法定盈余公积	307,039,956.41	24,060,264.39		331,100,220.80
合 计	307,039,956.41	24,060,264.39		331,100,220.80

(四十二) 未分配利润

项 目	本期金额	上期金额
调整前上期末未分配利润	2,534,020,945.51	2,362,891,893.85
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	-593,824.95
调整后期初未分配利润	2,533,427,120.56	2,362,891,893.85
加：本期归属于母公司所有者的净利润	300,845,683.64	222,513,894.57

项 目	本期金额	上期金额
减：提取法定盈余公积	17,536,769.11	14,092,952.71
应付普通股股利[注1]	37,291,890.20	37,291,890.20
会计政策变更	593,824.95
其他[注2]	-58,711,457.56
期末未分配利润	2,838,749,427.40	2,534,020,945.51

注1：根据2021年召开的公司董事会，并经2020年度股东大会审议通过，公司以2020年12月31日总股本745,837,804股为基数，向全体股东每10股派现金0.5元人民币现金红利（含税），合计37,291,890.20元；注2：其他为处置其他权益工具投资产生。

(四十三) 营业收入和营业成本

1.营业收入和营业成本按项目分类

项 目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
一、主营业务小计	5,064,836,322.56	3,932,406,699.37	3,804,147,202.91	2,767,340,516.52
工业产品销售	4,012,681,321.86	3,022,645,406.30	3,200,059,337.24	2,258,426,563.61
工程施工	806,324,375.51	698,616,990.94	487,570,734.76	435,234,992.13
其他产品	245,830,625.19	211,144,302.13	116,517,130.91	73,678,960.78
二、其他业务小计	318,639,925.43	268,924,664.62	239,402,870.71	208,490,018.81
租赁收入	1,719,129.00	669,764.41	1,603,680.48	1,362,737.59
材料销售收入	255,827,095.87	214,855,758.64	157,381,063.57	145,554,280.68
水电费收入	2,434,580.41	2,200,493.37	1,627,591.63	1,627,591.65
售后服务收入	58,659,120.15	51,198,648.20	78,790,535.03	59,945,408.89
合 计	5,383,476,247.99	4,201,331,363.99	4,043,550,073.62	2,975,830,535.33

2.本期营业收入按收入确认时间分类

收入确认时间	工业产品销售	工程施工	其他产品销售	其他业务收入
在某一时点确认	4,012,681,321.86		245,830,625.19	318,639,925.43
在某一时段内确认		806,324,375.51
合计	4,012,681,321.86	806,324,375.51	245,830,625.19	318,639,925.43

(四十四) 税金及附加

项 目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	11,123,322.99	10,172,839.27
教育费附加	8,150,562.79	7,682,772.62
地方水利建设基金	111,369.31	683,830.26

项 目	本期发生额	上期发生额
房产税	6,973,892.97	8,359,505.32
土地使用税	3,585,865.24	3,996,128.18
车船使用税	47,040.16	46,123.10
印花税	1,512,678.83	1,292,549.63
其他	1,327,398.45	348,507.70
合 计	32,832,130.74	32,582,256.08

(四十五) 销售费用

项 目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	234,208,410.62	228,547,287.75
代理费及佣金	46,860,132.59	51,713,883.98
差旅费	26,086,515.76	31,229,670.04
质量保证费用	23,321,663.20	25,465,511.25
广告宣传费	13,601,129.78	12,164,807.05
出国经费	6,219,979.64	5,846,165.28
业务招待费	29,186,370.09	27,809,900.28
租赁费	8,062,629.36	6,531,268.10
办公费	2,595,614.86	5,704,034.28
折旧费	2,619,444.84	2,710,782.07
修理费	6,029,328.98	3,575,668.96
通讯费	1,733,085.68	1,312,153.82
其他	33,224,319.14	35,090,311.90
合 计	433,748,624.54	437,701,444.76

(四十六) 管理费用

项 目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	174,375,535.75	164,595,751.50
无形资产摊销	5,887,339.24	7,349,376.96
折旧费	13,491,192.92	8,832,848.47
车辆费用	3,171,035.40	2,697,079.19
修理费	1,624,254.64	2,413,851.54
租赁费	5,479,597.43	5,853,437.32
长期待摊费用摊销	239,378.84	115,436.05
中介及技术服务费	15,727,451.37	15,677,382.49
办公费	6,298,924.80	5,545,703.24
差旅费	3,720,521.89	2,934,144.62
业务招待费	2,885,297.38	2,381,914.58

项 目	本期发生额	上期发生额
水电费	1,273,291.18	788,352.16
通讯费	160,414.90	830,091.66
低值易耗品摊销	227,478.63	124,203.94
其他	10,917,002.96	16,011,002.88
合 计	245,478,717.33	236,150,576.60

(四十七) 研发费用

项 目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	115,393,590.47	111,259,911.70
材料消耗	47,489,726.15	43,634,208.53
检验检测费	1,656,245.48	1,098,738.02
研发电费水费燃气费维修费	1,140,632.68	459,224.53
技术开发费	4,620,678.84	2,591,272.13
折旧费用	6,511,486.77	3,364,271.46
无形资产摊销	456,643.13	2,865,397.38
低值易耗品摊销	177,873.51	117,872.13
差旅费	2,862,142.21	2,868,099.85
办公费	163,729.79	678,420.82
房屋租赁费	1,196,953.82	4,941,316.64
其他相关费用	8,177,800.03	930,895.94
合 计	189,847,502.88	174,809,629.13

(四十八) 财务费用

项 目	本期发生额	上期发生额
利息费用	38,728,482.12	42,425,302.95
减：利息收入	25,243,986.15	24,893,579.40
汇兑损失	6,398,346.55	20,957,144.35
手续费支出	3,250,488.67	6,014,366.07
合 计	23,133,331.19	44,503,225.97

(四十九) 其他收益

项 目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
工业冷冻用中大型冷盐水机组使用R290替代R22项目		12,385,572.00	与收益相关
大容量无级能量调节高效变频离心式冷水（热泵）机组	273,407.02		资产相关
冷热环境工程技术研究中心	335,109.37		资产相关
劳动就业、社保及稳岗补贴	3,067,623.36		与收益相关

项 目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
		6,620,741.32
工业冷冻用中大型冷盐水机组使用R290代替R22项目	4,998,346.80	4,825,990.02	与资产相关
2019年度开发区先进制造业奖补		4,172,000.00	与收益相关
烟台市2020年度省新旧动能转换重大工程	100,000.00	4,000,000.00	与收益相关
密云财政所拨款	2,381,000.00	3,099,000.00	与收益相关
冰轮山大氢能装备技术研究院		3,000,000.00	与收益相关
债务重组利得		2,257,758.55	与收益相关
烟台市2020年制造业强市奖补		2,211,000.00	与收益相关
冷冻冷藏用NH3/CO2载冷剂制冷系统替代R22螺杆单级制冷系统项目	1,854,353.86	1,854,353.86	与资产相关
研发补助	1,066,230.00	1,559,700.00	与收益相关
PPP贷款减免		929,648.70	与收益相关
即征即退增值税		846,894.48	与收益相关
R513A制冷剂在生产线中替代R22项目	835,538.16	803,148.27	与资产相关
烟台市公共就业和人才服务中心结构调整奖补		527,115.38	与收益相关
收烟台财政局创新驱动发展资金（氢液化装备关键技术与产业化）		500,000.00	与收益相关
R513A制冷剂在生产线中替代R22项目	1,742,798.86	500,000.00	与收益相关
采用NH3/CO2复叠技术改造R22冷冻冷藏机组二号生产线项目		454,530.00	与资产相关
基于喷淋换热的烟气深度降污消白技术研究与示范		400,000.00	与收益相关
济南市人民政府关于印发济南市促进先进制造业和数字经济发展的若干政策措施的通知		400,000.00	与收益相关
CO2自然工质制冷系统技术改造项目		350,000.00	与资产相关
R32制冷剂在风冷模块冷水机组替代R22		300,678.33	与收益相关
R32制冷剂在生产线替代R22	285,089.16	285,089.16	与资产相关
个税返还	179,113.22		与收益相关

项 目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
		269,538.65
社保局专项奖补资金		266,303.25	与收益相关
烟台市第二届市长杯工业设计大赛奖金		200,000.00	与收益相关
2019年中关村首台（套）、首购产品示范应用项目资金支持		200,000.00	与收益相关
远程运维与智能制造区域特色产业专利导航项目		200,000.00	与收益相关
地源热泵技术研发与产业化项目	160,002.48	160,002.48	与资产相关
2020年烟台市创新驱动发展专项基金（第二批）		150,000.00	与收益相关
中科院理化研究所拨款		141,000.00	与收益相关
大容量无级能量调节高效变频离心式冷水（热泵）机组		133,735.81	与资产相关
2019年招商引资		115,000.00	与收益相关
高企补助	1,799,200.00		与收益相关
高企培育库入库补贴		100,000.00	与收益相关
高新技术企业培育库入库		100,000.00	与收益相关
2019年度高企财政补助（市级）		100,000.00	与收益相关
关于下达2016年第二批“机器换人”技术改造奖励资金项目的通知	88,000.00	88,000.00	与资产相关
变频螺杆冷水机组联合开发		80,974.38	与资产相关
满液式风冷热泵机组	61,921.05	51,699.60	与资产相关
市长杯工业设计大赛		50,000.00	与收益相关
加计递减增值税	51,180.23	34,759.99	与收益相关
立式全封闭螺杆技术研究与开发		22,259.15	与资产相关
基于喷淋换热的烟气深度降污消白技术研究与示范	182,216.32	17,783.68	与资产相关
ISO14000环境体系通过奖励		10,000.00	与收益相关
北京市知识产权资助金	500.00	1,000.00	与收益相关
债务重组损失	-881,132.76	-3,534,145.31	与收益相关
2019年企业研究开发补助资金	15,810.00		与收益相关
科创局扶持资金	2,050,000.00		与收益相关
制造企业补助	231,100.00		与收益相关
税控系统年度维护	280.00		与收益相关
收芝罘区工信局工业转型发展资金	400,000.00		与收益相关
收芝罘区工信局市级制造业强市奖	351,300.00		与收益相关

项 目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
收市科技局补助	500,000.00		与收益相关
收烟台市生态环境局芝罘分局冰轮改造补助	2,600,000.00		与收益相关
收芝罘区市场监督管理局知识产权补助	8,500.00		与收益相关
税务退款	290,948.77		与收益相关
收到以工代训补助	243,500.00		与收益相关
济南市章丘区市场监管局的2020年知识产权专利补助	10,000.00		与收益相关
收到2020年经济发展引导资金	16,700.00		与收益相关
2020年财政局对中小微企业的融资补贴	1,300.00		与收益相关
收到济南市章丘区市场监管局的2020年知识产权专利第二批专项补贴	200,000.00		与收益相关
嵌入式软件退税	8,524,161.87		与收益相关
面向高浓有机液处理的大温差蒸/精馏蒸汽压缩成套装备研制及产业化推广	1,406,459.68		与资产相关
车辆报废补助	30,500.00		与收益相关
安全标准化补助	2,000.00		与收益相关
土地税返还	550,105.20		与收益相关
园区基础设施配套支出	4,140,000.00		与收益相关
标准化补助	2,000.00		与收益相关
2021年春节期间持续生产奖励资金	200,000.00		与收益相关
安全生产补助费	2,000.00		与收益相关
待报解预算收入	811.19		与收益相关
省级工业转型发展资金	10,000.00		与收益相关
省级研究开发财政补助资金	107,000.00		与收益相关
山东省中小微企业竞赛奖励	80,000.00		与收益相关
制造业强市奖补	598,200.00		与收益相关
烟台市“十三五”海洋经济创新发展示范城市项目	6,916,666.67		与资产相关
制冷剂淘汰项目一期	454,530.00		与资产相关
合 计	48,524,370.51	51,241,131.75

(五十) 投资收益

类 别	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	23,321,105.47	26,673,393.95
处置长期股权投资产生的投资收益	129,158.95
处置交易性金融资产取得的投资收益	30,986,319.74	30,718,163.60
其他权益工具投资持有期间的投资收益	21,975,950.80	12,211,368.70

类 别	本期发生额	上期发生额
银行承兑汇票贴现息	-1,950,267.22
合 计	74,462,267.74	69,602,926.25

(五十一) 公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	10,150,750.41	6,216,313.51
其他非流动金融资产
合 计	10,150,750.41	6,216,313.51

(五十二) 信用减值损失

项 目	本期发生额	上期发生额
应收账款信用减值损失	-11,010,504.95	3,632,079.48
其他应收款信用减值损失	-10,839,181.16	-1,643,875.67
应收票据信用减值损失	88,706.04	-350,281.61
长期应收款信用减值损失	120,000.00	1,696,000.00
合 计	-21,640,980.07	3,333,922.20

(五十三) 资产减值损失

项 目	本期发生额	上期发生额
合同资产减值损失	-7,767,587.58	-6,181,189.61
存货跌价损失	-11,416,120.99	-12,505,157.33
合 计	-19,183,708.57	-18,686,346.94

(五十四) 资产处置收益

项 目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置损益	-713,582.58	1,031,869.23
无形资产处置损益		6,211,546.06
合 计	-713,582.58	7,243,415.29

(五十五) 营业外收入

1.营业外收入分项列示

项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
与日常活动无关的政府补助	416,722.67	278,551.98	416,722.67
非流动资产报废利得合计	86,260.72	163,064.14	86,260.72
其中：固定资产报废利得	86,260.72	163,064.14	86,260.72
赔偿收入		626,577.79

项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
企业取得子公司的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益		726,133.03
其他	625,773.55	3,379,067.87	625,773.55
合 计	1,128,756.94	5,173,394.81	1,128,756.94

2.计入营业外收入的政府补助

项 目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
知识产权奖励		20,000.00	与收益相关
关于做好2018年度济南市开放型经济发展引导资金项目申报工作的通知 济商务字【2018】62号		18,800.00	与收益相关
关于对中小微企业融资费用给予财政补贴政策的通知 章财建【2020】1号		3,000.00	与收益相关
烟台市工信局市长杯大赛奖励	200,000.00	100,000.00	与收益相关
收芝罘区财政局2019年中央外经贸发展补贴		8,554.00	与收益相关
收芝罘区市场监督管理局知识产权资助	6,000.00	23,800.00	与收益相关
烟台市公共就业和人才服务中心引才奖补		50,000.00	与收益相关
收芝罘区市场监督管理局专利资助		4,000.00	与收益相关
烟台市人社局竞赛补贴		10,000.00	与收益相关
烟台市财政局商贸发展专项资金		9,800.00	与收益相关
收芝罘区科技局英才经费	24,000.00		与收益相关
其他政府补助	186,722.67	30,597.98	与收益相关
合 计	416,722.67	278,551.98

(五十六) 营业外支出

项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	1,450,000.00	621,000.00	1,450,000.00
非流动资产损坏报废损失	884,238.18	376,134.76	884,238.18
其他	679,206.08	1,736,255.42	679,206.08
合 计	3,013,444.26	2,733,390.18	3,013,444.26

(五十七) 所得税费用

1.所得税费用明细

项 目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税费用	34,501,501.38	27,775,606.21
递延所得税费用	-1,739,780.89	3,157,078.19
合 计	32,761,720.49

项 目	本期发生额	上期发生额
		30,932,684.40

2.会计利润与所得税费用调整过程

项 目	金 额
利润总额	346,819,007.44
按法定/适用税率计算的所得税费用	52,022,851.12
子公司适用不同税率的影响	12,853,936.17
调整以前期间所得税的影响	-69,177.05
非应税收入的影响	-23,326,717.27
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	14,359,534.86
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	38,660.40
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	427,004.78
研发费用加计扣除的影响	-23,544,372.52
所得税费用	32,761,720.49

(五十八) 现金流量表

1.收到的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
收到其他与经营活动有关的现金	111,754,517.65	115,680,373.08
其中：政府补助	31,970,585.37	76,022,658.67
银行存款利息收入	19,673,986.15	22,333,794.94
往来款	60,109,946.13	17,323,919.47

2.支付的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
付现销售费用	196,920,769.08	323,337,385.96
付现管理费用、研发费用	118,565,700.95	185,274,804.09
手续费支出	3,250,488.67	5,917,127.33
往来款	141,096,842.04	32,632,026.00
合 计	459,833,800.74	547,161,343.38

3. 收到的其他与筹资活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
固定资产抵押融资	48,000,000.00
票据贴现		140,293,249.99
合 计	48,000,000.00	140,293,249.99

4.支付的其他与筹资活动有关的现金

项 目

本期发生额

上期发生额

项 目	本期发生额	上期发生额
归还固定资产抵押融资款	6,577,136.88
支付的租赁款	10,107,940.44
合 计	16,685,077.32

(五十九) 现金流量表补充资料

1.现金流量表补充资料

项 目	本期发生额	上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	314,057,286.95	232,431,088.04
加：信用减值损失	-21,640,980.07	-3,333,922.20
资产减值准备	-19,183,708.57	18,686,346.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧	129,160,506.04	89,831,362.13
使用权资产折旧	11,854,216.80
无形资产摊销	9,685,230.99	9,952,015.72
长期待摊费用摊销	1,349,581.63	723,655.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	713,582.58	-7,243,415.29
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	797,977.46	213,070.62
净敞口套期损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-10,150,750.41	-6,216,313.51
财务费用（收益以“－”号填列）	35,276,015.10	42,425,302.95
投资损失（收益以“－”号填列）	-74,462,267.74	-69,602,926.25
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-3,523,949.65	-6,735,539.86
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	1,784,168.76	12,320,471.18
存货的减少（增加以“－”号填列）	-444,643,573.60	-17,483,349.80
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-374,726,624.42	-39,940,614.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	903,712,957.53	272,973,122.83
其他		-
经营活动产生的现金流量净额	460,059,669.38	529,000,354.48
2.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	1,413,647,008.71	1,393,259,874.17
减：现金的期初余额	1,393,259,874.17	1,174,333,984.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	20,387,134.54	218,925,889.36

2.现金及现金等价物

项 目	期末余额	期初余额
一、现金	1,413,647,008.71	1,393,259,874.17
其中：库存现金	455,521.88	554,175.06
可随时用于支付的银行存款	1,413,112,648.46	1,393,259,874.17
可随时用于支付的其他货币资金	78,838.37
二、现金等价物
其中：三个月内到期的票据保证金
三、期末现金及现金等价物余额	1,413,647,008.71	1,393,259,874.17
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

注：随时用于支付的其他货币资金为证券户结余资金。

(五十九) 所有权或使用权受到限制的资产

项 目	期末账面价值	受限原因
货币资金	246,234,730.64	保函保证金、票据保证金、定期存单等
应收票据	208,772,535.82	已背书转让未终止确认的承兑汇票
应收款项融资	18,663,484.10	质押
其他权益工具投资	767,600,000.00	质押
其他权益工具投资	102,628,962.00	限售股
长期股权投资	140,701,281.30	限售股
交易性金融资产	944,617.21	限售股
其他流动资产	19,760,000.00	质押
固定资产	100,042,853.06	抵押
无形资产	33,979,071.91	抵押
合 计	1,639,327,536.04	—

(六十) 外币货币性项目

1.外币货币性项目

项 目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金-现金
其中：美元	177,813.86	6.3757	1,133,686.93
越南盾	30,562,005.00	0.0003	8,557.03
新加坡元	2,000.00	4.7179	9,435.80
南非兰特	547,237.91	0.4004	219,114.06
阿联酋迪拉姆	3,500.00	1.7361	6,076.35
马来西亚林吉特	203,047.50	1.5266	309,972.31
印尼盾	43,663,400.00	0.0004	19,505.31

项 目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金-银行存款
其中：美元	24,022,674.12	6.3757	153,161,365.46
越南盾	99,387,491,071.00	0.0003	27,771,625.16
新加坡元	4,493,544.72	4.7179	21,200,094.63
日元	7.94	0.0554	0.44
南非兰特	4,480,890.08	0.4004	1,794,148.39
印尼盾	19,550,293,094.01	0.0004	8,733,506.93
欧元	0.07	7.2197	0.49
阿联酋迪拉姆	6,433,304.94	1.7361	11,168,860.71
马来西亚林吉特	70,224,203.00	1.5266	107,204,268.30
印度卢比	21,620,310.70	0.0856	1,852,860.63
应收账款
其中：美元	13,441,502.67	6.3757	85,698,988.58
越南盾	73,438,054,445.43	0.0003	20,533,142.61
新加坡元	668,271.71	4.7179	3,152,839.10
欧元	4,443.05	7.2197	32,077.49
南非兰特	46,256,994.01	0.4004	18,521,300.40
印尼盾	26,348,448,169.84	0.0004	10,539,379.27
英镑	1,323,379.03	8.6064	11,389,529.28
马来西亚林吉特	42,388,069.66	1.5266	64,709,627.14
印度卢比	24,295,446.41	0.0856	2,079,690.21
短期借款
其中：英镑	926,208.75	8.6064	7,971,322.99
美元	354,897.00	6.3757	2,262,716.80
马来西亚林吉特	10,713,580.00	1.5266	16,355,351.23
南非兰特	14,273,866.00	0.4004	5,715,255.95
长期借款
其中：美元	834,174.00	6.3757	5,318,443.17
英镑	468,786.00	8.6064	4,034,559.83
应付账款
其中：美元	6,623,250.86	6.3757	42,227,860.51
越南盾	96,318,061.00	0.0003	26,912.30
新加坡元	15,379.57	4.7179	72,559.27
南非兰特	47,804,293.36	0.4004	19,140,839.06
印尼盾	8,278,090,678.28	0.0004	3,311,236.27
马来西亚林吉特	23,839,670.00	1.5266	36,393,640.22
印度卢比	6,040,924.92	0.0856	517,103.17

项 目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
欧元	4,793.00	7.2197	34,604.02
日元	29,387,259.69	0.0554	1,628,054.19
英镑	1,090,423.63	8.6064	9,384,621.93
其他应收款
其中：美元	495,400.43	6.3757	3,158,524.51
越南盾	36,064,000.00	0.0003	10,819.20
新加坡元	1,320,203.83	4.7179	6,228,589.65
南非兰特	297,014.00	0.4004	118,924.41
印尼盾	321,806,888.27	0.0004	128,722.76
英镑	500.00	8.6064	4,303.20
阿联酋迪拉姆	411,960.87	1.7361	715,205.27
马来西亚林吉特	331,586.71	1.5266	506,200.27
印度卢比	1,255,660.48	0.0856	107,484.54
其他应付款
其中：美元	1,181,560.95	6.3757	7,533,278.13
越南盾	108,307,640.00	0.0003	32,492.29
新加坡元	50,497.66	4.7179	238,242.91
南非兰特	1,904,865.00	0.4004	762,707.95
印尼盾	5,015,331,584.63	0.0004	2,006,132.63
英镑	116,429.99	8.6064	1,002,043.07
阿联酋迪拉姆	212,987.32	1.7361	369,767.29
马来西亚林吉特	16,924,505.70	1.5266	25,836,950.40
印度卢比	8,361,152.57	0.0856	715,714.66

2.重要境外经营实体的记账本位币

重要境外经营实体	境外主要经营地	记账本位币	选择依据
烟台冰轮集团（香港）有限公司	香港	美元	主要结算币种
DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN. BHD	马来西亚	令吉	主要结算币种
DUNHAM BUSH SALES&SERVICES SDN.BHD	马来西亚	令吉	主要结算币种
DUNHAM BUSHINTERNATIONAL PTE LTD	新加坡	新币	主要结算币种
DUNHAM BUSH INTERNATIONAL ( AFRICA) PROPRIETARY LIMITED	南非	兰特	主要结算币种
DUNHAM BUSH LIMITED	英国	英镑	主要结算币种
DUNHAM BUSHINTERNATIONAL (CAYMAN) LIMITED	开曼	美元	主要结算币种
DUNHAM BUSH MENA JLT	阿联酋	迪拉姆	主要结算币种

(六十一) 政府补助

1.政府补助基本情况

种 类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
地源热泵技术研发与产业化项目	701,209.29	递延收益	160,002.48
大容量无级能量调节高效变频离心式冷水（热泵）机组	-	递延收益	273,407.02
面向高浓有机液处理的大温差蒸/精馏蒸汽压缩成套装备研制及产业化推广项目	-	递延收益	1,406,459.68
工商制冷行业HCFCs替代改造项目	7,195,920.80	递延收益	-
满液式风冷热泵机组	-	递延收益	61,921.05
“机器换人”技术改造冷热互联制冷系统生产线技术改造项目	498,666.68	递延收益	88,000.00
冷热环境工程技术研究中心	284,890.67	递延收益	335,109.37
基于喷淋换热的烟气深度降污消白技术研究与示范	-	递延收益	182,216.32
烟台市“十三五”海洋经济创新发展示范城市项目	7,083,333.33	递延收益	6,916,666.67
采用NH3/CO2复叠技术改造R22冷冻冷藏机组二号生产线项目	4,480,747.00	递延收益	454,530.00
冷冻冷藏用NH3/CO2载冷剂制冷系统替代R22螺杆单级制冷系统项目	10,044,416.74	递延收益	1,854,353.86
工业冷冻用中大型冷盐水机组使用R290代替R22项目	38,737,187.65	递延收益	4,998,346.80
R32制冷剂在生产线替代R22	382,448.02	递延收益	285,089.16
R513A制冷剂在生产线中替代R22项目	4,508,374.08	递延收益	835,538.16
小 计	73,917,194.26		17,851,640.57
劳动就业、社保及稳岗补贴	3,067,623.36	其他收益	3,067,623.36
烟台市2020年度省新旧动能转换重大工程	100,000.00	其他收益	100,000.00
密云财政所拨款	2,381,000.00	其他收益	2,381,000.00
研发补助	1,066,230.00	其他收益	1,066,230.00
R513A制冷剂在生产线中替代R22项目	1,742,798.86	其他收益	1,742,798.86
个税返还	179,113.22	其他收益	179,113.22
高企补助	1,799,200.00	其他收益	1,799,200.00
加计递减增值税	51,180.23	其他收益	51,180.23
北京市知识产权资助金	500.00	其他收益	500.00
2019年企业研究开发补助资金	15,810.00	其他收益	15,810.00
科创局扶持资金	2,050,000.00	其他收益	2,050,000.00
制造企业补助	231,100.00	其他收益	231,100.00
税控系统年度维护	280.00	其他收益	280.00
收芝罘区工信局工业转型发展资金	400,000.00	其他收益	400,000.00
收芝罘区工信局市级制造业强市奖	351,300.00	其他收益	351,300.00
收市科技局补助	500,000.00	其他收益	500,000.00
收烟台市生态环境局芝罘分局冰轮改造补助	2,600,000.00	其他收益	2,600,000.00
收芝罘区市场监督管理局知识产权补助	8,500.00	其他收益	8,500.00
税务退款	290,948.77	其他收益	290,948.77
收到以工代训补助	243,500.00	其他收益	243,500.00
济南市章丘区市场监管局的2020年知识产权专利补助	10,000.00	其他收益	10,000.00

收到2020年经济发展引导资金	16,700.00	其他收益	16,700.00
2020年财政局对中小微企业的融资补贴	1,300.00	其他收益	1,300.00
收到济南市章丘区市场监管局的2020年知识产权专利第二批专项补贴	200,000.00	其他收益	200,000.00
嵌入式软件退税	8,524,161.87	其他收益	8,524,161.87
车辆报废补助	30,500.00	其他收益	30,500.00
安全标准化补助	2,000.00	其他收益	2,000.00
土地税返还	550,105.20	其他收益	550,105.20
园区基础设施配套支出	4,140,000.00	其他收益	4,140,000.00
标准化补助	2,000.00	其他收益	2,000.00
2021年春节期间持续生产奖励资金	200,000.00	其他收益	200,000.00
安全生产补助费	2,000.00	其他收益	2,000.00
待报解预算收入	811.19	其他收益	811.19
省级工业转型发展资金	10,000.00	其他收益	10,000.00
省级研究开发财政补助资金	107,000.00	其他收益	107,000.00
山东省中小微企业竞赛奖励	80,000.00	其他收益	80,000.00
制造业强市奖补	598,200.00	其他收益	598,200.00
小 计	31,553,862.70		31,553,862.70
烟台市工信局市长杯大赛奖励	200,000.00	营业外收入	200,000.00
收芝罘区市场监督管理局知识产权资助	6,000.00	营业外收入	6,000.00
收芝罘区科技局英才经费	24,000.00	营业外收入	24,000.00
其他政府补助	186,722.67	营业外收入	186,722.67
小 计	416,722.67		416,722.67
合 计	105,887,779.63		49,822,225.94

2.政府补助退回情况

无。

六、 合并范围的变更

(一) 合并范围发生变化的其他原因

1、本期新增的公司

公司名称	注册地	实收资本	母公司名称	母公司控股比例
山东盟泰环境技术创新中心有限公司	烟台	7,300,000.00	冰轮环境技术股份有限公司	99.86%

注：2021年4月，本公司与子公司顿汉布什（中国）工业有限公司、北京华源泰盟节能设备有限公司、山东冰轮海卓氢能技术研究院有限公司、烟台彩跃轻合金科技有限公司、山东神舟制冷设备有限公司、山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司及烟台科瑞环境技术有限公司、常州埃姆基冷冻设备有限公司共同出资成立山东盟泰环境技术创新中心有限公司，注册资本2000万元，其中本公司及子公司共认缴出资1200万元，占比60%；截至资产负债表日，本公司及子公司实缴出资730万元，占实缴出资比例的100%。

2、本期减少的公司

公司名称	注册地	实收资本	母公司名称	母公司控股比例
烟台冰轮铸造有限公司	烟台	43,500,000.00	冰轮环境技术股份有限公司	100%

注：2021年8月，子公司烟台冰轮铸造有限公司由子公司烟台冰轮智能机械科技有限公司吸收合并，烟台冰轮铸造有限公司同时注销。

七、 在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

1.企业集团的构成

子公司名称	注册地	主要经营地	业务 性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
烟台冰轮智能机械科技有限公司	山东烟台	山东烟台	生产制造	100		设立
烟台彩跃轻合金科技有限公司	山东烟台	山东烟台	生产制造	90		非同一控制下企业合并
烟台冰轮工程技术有限公司	山东烟台	山东烟台	工程施工	100		设立
烟台冰轮压缩机有限公司	山东烟台	山东烟台	生产制造	100		设立
烟台冰轮（越南）有限公司	越南西宁省	越南西宁省	生产制造	100		设立
烟台冰轮制冷空调节能服务有限公司	山东烟台	山东烟台	维修保养	100		设立
烟台冰轮节能科技有限公司	山东烟台	山东烟台	生产制造	70		设立
烟台冰轮环保科技有限公司	山东烟台	山东烟台	生产制造	100		设立
冰轮智慧新能源技术（山东）有限公司	山东济宁	山东济宁	合同能源	60		设立
山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司	山东济南	山东济南	建筑设计	80		非同一控制下企业合并
北京华源泰盟节能设备有限公司	北京密云	北京密云	生产制造	60		非同一控制下企业合并
山东神舟制冷设备有限公司	山东章丘	山东章丘	生产制造	51		非同一控制下企业合并
烟台冰轮换热技术有限公司	山东烟台	山东烟台	生产制造	100		同一控制下企业合并
烟台冰轮压力容器有限公司	山东烟台	山东烟台	生产制造	60		同一控制下企业合并
烟台冰轮医药装备有限公司	山东烟台	山东烟台	生产制造	60		设立
烟台冰轮冻干智能科技有限公司	山东烟台	山东烟台	生产制造	51		设立
烟台顿汉布什压缩机有限公司	山东烟台	山东烟台	生产制造	92	7.93	设立
山东冰轮海卓氢能技术研究院有限公司	山东烟台	山东烟台	研究和试验发展	100		设立
山东盟泰环境技术创新中心有限公司	山东烟台	山东烟台	生产制造	95.89	3,97	设立
烟台冰轮集团（香港）有限公司	香港	马来西亚	生产制造	100		同一控制下企业合并
DUNHAM BUSH HOLDING BHD	马来西亚	马来西亚	投资管理		98.65	购买
顿汉布什（中国）工业有限公司	烟台	中国	工业加工	37	62.15	购买
顿汉布什（烟台）能源科技有限公司	烟台	中国	批发和零售业		99.15	设立
DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN. BHD	马来西亚	马来西亚	工业加工		98.65	购买
DUNHAM BUSH MENA JLT	阿联酋	中东	商贸		98.65	设立
DUNHAM BUSH SALES&SERVICES SDN.BHD	马来西亚	马来西亚	商贸		98.65	购买
DUNHAM BUSH INTERNATIONAL PTE LTD	新加坡	新加坡	投资管理		98.65	购买
DUNHAM BUSH SALES&SERVICES (S) PTE LTD	新加坡	新加坡	商贸		98.65	购买
DUNHAM BUSH INTERNATIONAL( AFRICA)(PTY) LIMITED	南非	南非	商贸		98.65	购买
DUNHAM BUSH INTERNATIONAL (CAYMAN) LIMITED	开曼群岛	开曼群岛	投资管理		98.65	购买
DUNHAM BUSH LIMITED	英国	英国	工业加工		98.65	购买
DUNHAM BUSH INTERNATIONAL(INDIA)PRIVATELIMITED	印度	印度	休眠		98.65	购买
DUNHAM BUSH INTERNATIONAL (ARABIA) LIMITED.	沙特阿拉伯	沙特阿拉伯	休眠		98.65	购买

子公司名称	注册地	主要经营地	业务 性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
DUNHAM BUSH USA LLC	美国	美国	工业加工		69.06	投资设立
PT.YANTAI MOON INDONESIA	印度尼西亚	印度尼西亚	商贸		96.00	投资设立
DUNHAMBUSHI VIETNAM CO.LTD	越南	越南	商贸		98.65	投资设立

2.重要的非全资子公司情况

序号	公司名称	少数股东持股 比例	当期归属于少数股东的损益	当期向少数股东宣告分派的股利	期末累计少数股东权益
1	北京华源泰盟节能设备有限公司	40﹪	5,837,102.53		120,637,172.16

3.重要的非全资子公司主要财务信息

子公司名称	期末余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动 负债	负债合计
北京华源泰盟节能设备有限公司	805,670,476.92	195,606,514.70	1,001,276,991.62	639,099,519.25	81,479,826.39	720,579,345.64

子公司 名称	期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
北京华源泰盟节能设备有限公司	657,235,225.22	199,233,080.16	856,468,305.38	588,750,572.36	2,687,749.63	591,438,321.99

子公司 名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益 总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益 总额	经营活动现金流量
北京华源泰盟节能设备有限公司	550,689,320.04	14,592,756.32	14,592,756.32	-100,940,613.80	505,554,777.66	25,017,759.97	25,017,759.97	-38,210,219.98

(二) 在合营企业或联营企业中的权益

1.重要的合营企业和联营企业基本情况

公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		投资的会计处理方法
				直接	间接
烟台现代冰轮重工有限公司	山东烟台	山东烟台	生产制造	45		权益法

2.重要合营企业的主要财务信息

项目	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	烟台现代冰轮重工有限公司	烟台现代冰轮重工有限公司
流动资产	244,212,171.26	240,998,687.77
其中：现金和现金等价物	70,934,833.67	97,991,688.10
非流动资产	108,399,148.31	119,575,083.44
资产合计	352,611,319.57	360,573,771.21
流动负债	59,438,896.84	67,836,528.66
负债合计	65,619,664.67	78,789,461.19
归属于母公司股东权益	286,991,654.90	281,784,310.02
统一会计政策及账面价值调整金额	6,089,345.15	8,147,385.40
按持股比例计算的净资产份额	131,886,450.02	130,469,262.94
对联营企业权益投资的账面价值	131,886,450.02	130,469,262.94
营业收入	363,948,068.95	534,564,642.62
财务费用	2,851,225.35	6,536,916.23
所得税费用	2,007,469.41	8,944,405.63
净利润	5,238,110.62	27,540,772.03
综合收益总额	5,238,110.62	27,540,772.03

3.不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目	期末余额 / 本期发生额	期初余额 / 上期发生额
一、合营企业
投资账面价值合计	202,874,154.59	188,311,783.36
下列各项按持股比例计算的合计数：
净利润	23,321,105.47	18,822,139.84
其他综合收益	123,953.54
综合收益总额	23,445,059.01	18,822,139.84

八、 与金融工具相关的风险

本公司的金融工具主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察本公司的风险管理政策。风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。

1、信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。截止 2021年 12 月 31 日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额 12.95 %。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融工具的账面金额。本公司没有提供可能令本公司承受信用风险的担保。

2、流动性风险

流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。

3、市场风险

（1）汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，销售业务以人民币结算，但有部分销售面向境外客户，以外币结算，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）存在外汇风险。 相关金融工具主要包括：以外币计价的货币资金、应收账款、预收账款等。

截止2021年12月31日，外币金融工具折算成人民币的金额列示如附注五、（六十）外币货币性项目所述，对于本公司各类美元金融资产及金融负债，如果人民币对美元升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本公司将增加或减少利润总额约18,581,026.57元。

（2）利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价

值利率风险。本公司密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。

九、 公允价值

（一）按公允价值层级对以公允价值计量的资产和负债进行分析

项 目	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	期末余额
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	774,454,604.21	200,342,385.09		974,796,989.30
1.分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	774,454,604.21	200,342,385.09		974,796,989.30
（1）银行理财产品	761,993,012.53	199,359,805.09		961,352,817.62
（2）权益工具投资	12,461,591.68			12,461,591.68
（3）债务工具投资		982,580.00		982,580.00
（二）其他权益工具投资	974,071,001.00		261,048,615.65	1,235,119,616.65
（三）应收款项融资			148,081,952.12	148,081,952.12
持续以公允价值计量的资产总额	1,748,525,605.21	200,342,385.09	409,130,567.77	2,357,998,558.07

（二）持续的第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于以公允价值计量的交易性金额资产，公司对其中的股票按照期末持有相应股票的股数和各股票期末收盘价的乘积确定其公允价值，对于部分理财产品，我们通过函证证券公司、银行确认公允价值。

对于以公允价值计量的其他权益工具投资中的上市公司股票，公司均按照期末持有相应股票的股数和各股票期末收盘价的乘积确定其公允价值。

（二）持续的第二层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于交易性金融资产中的部分银行理财产品、基金等，由于其嵌入了金融衍生产品，与利率、汇率等挂钩，产品存在公开市场报价或预期利率等可参考信息，公司结合了合同约定、产品类型及风险等级信息，对公允价值进行计量。

（三）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项 目	期末公允价值	估值技术	不可观察输入值	范围区间（加权平均值）
权益工具投资	261,048,615.65	现金流量折现法	加权平均资本成本	12.47%
			长期收入增长率	2.00%
		净资产法

十、 关联方关系及其交易

(一) 本公司的母公司

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本公司的持股比例(%)	母公司对本公司的表决权比例(%)
烟台冰轮控股有限公司	山东烟台	制造业	6240万元人民币	13.78	13.78

本企业最终控制方为烟台市国资委。

(二) 本公司子公司的情况

详见附注“七、在其他主体中的权益”。

(三) 本企业的合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”，本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况

合营或联营企业名称	其他关联方与本公司关系
烟台现代冰轮重工有限公司	公司合营企业
烟台卡贝欧换热器有限公司	公司联营企业
北京华商亿源制冷空调工程有限公司	公司联营企业
青岛达能环保设备股份有限公司	公司联营企业
临沂智慧新能源科技有限公司	子公司联营企业
北京电控智慧能源股份有限公司	子公司联营企业
广州冰轮高菱节能科技有限公司	子公司联营企业

(四) 本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
济南神华制冷设备有限公司	子公司高管控股企业
山东华商亿源制冷空调工程有限公司	联营企业控股企业
万华化学集团股份有限公司	同一实际控制人
万华化学（烟台）销售公司	同一实际控制人
万华化学集团物资有限公司	同一实际控制人
万华化学(宁波)有限公司	同一实际控制人
万华化学(广东)有限公司	同一实际控制人
烟台泰和新材料股份有限公司	同一实际控制人
宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司	同一实际控制人
神华换热设备（临沂）有限公司	子公司高管控股企业
烟台冰轮数字科技有限公司	同一实际控制人
烟台冰轮集团有限公司	同一实际控制人
烟台万华节能工程科技有限公司	同一实际控制人
福建省福化天辰气体有限公司	同一实际控制人

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
临沂大林食品股份有限公司	子公司超过10%以上股东控股企业
烟台石川密封科技股份有限公司	同一实际控制人
烟台国源融资租赁有限公司	同一实际控制人
刘向群	子公司超过10%以上股东
刘若岩	子公司超过10%以上股东
刘柳	子公司超过10%以上股东
宋明刚	子公司超过10%以上股东

(五) 关联交易情况

1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易

关联方名称	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价方式及决策程序	本期发生额		上期发生额
				金额	占同类交易金额的比例（%）	金额	占同类交易金额的比例（%）
采购商品、接受劳务：
烟台卡贝欧换热器有限公司	关联采购	采购商品	市场价格	70,216,750.12	1.68	45,442,883.35	1.51
山东华商亿源制冷空调工程有限公司	关联采购	采购商品	市场价格	77,547,181.29	1.85	26,958,185.32	0.90
万华化学（烟台）销售公司	关联采购	采购商品	市场价格	2,230,176.99	0.05	1,196,106.19	0.04
临沂智慧新能源科技有限公司	关联采购	采购商品	市场价格	2,874,782.82	0.07	1,415,929.20	0.05
烟台石川密封科技股份有限公司	关联采购	采购商品	市场价格	3,269,933.92	0.08	2,605,945.63	0.08
烟台现代冰轮重工有限公司	关联采购	采购商品	市场价格	203,430.96	0.00	80,371.68	0.00
广州冰轮高菱节能科技有限公司	关联采购	采购商品	市场价格	12,163,377.09	0.29	3,107,047.74	0.10
济南神华制冷设备有限公司	关联采购	采购商品	市场价格	1,582,442.55	0.04	1,733,619.46	0.06
神华换热设备（临沂）有限公司	关联采购	采购商品	市场价格	1,171,464.60	0.03	188,840.72	0.01
烟台冰轮数字科技有限公司	关联采购	采购商品	市场价格	2,307,426.53	0.06	807,955.75	0.03
烟台万华节能工程科技有限公司	关联采购	采购商品	市场价格	224,778.76	0.01	5,352,687.34	0.18
北京电控智慧能源股份有限公司	关联采购	采购商品	市场价格		-	2,342,209.74	0.08
万华化学集团股份有限公司	关联采购	采购商品	市场价格	4,597,387.70	0.11
宁夏格林兰德环保科技有限公司	关联采购	采购商品	市场价格	443,119.25	0.01
销售商品、提供劳务：
济南神华制冷设备有限公司	关联销售	工业产品销售	市场价格	1,138.05	0.00	36,281.68	0.00
山东华商亿源制冷空调工程有限公司	关联销售	工业产品销售	市场价格	20,660,160.62	0.38	10,829,293.67	0.26
北京华商亿源制冷空调工程有限公司公司	关联销售	工业产品销售	市场价格	629,646.02	0.01		-
烟台现代冰轮重工有限公司	关联销售	工业产品销售	市场价格	6,074,706.35	0.11		-
万华化学集团股份有限公司	关联销售	工业产品销售	市场价格	136,424.99	0.00	92,858.52	0.00
万华化学集团物资有限公司	关联 销售	工业产品销售	市场价格	2,443,802.33	0.01	5,841,733.80	0.14
临沂智慧新能源科技有限公司	关联销售	企业管理费	市场价格	832,951.83	0.02	282,208.96.	0.00
烟台现代冰轮重工有限公司	关联销售	企业管理费	市场价格	566,170.75		656,376.13	0.01
烟台卡贝欧换热器有限公司	关联销售	企业管理费	市场价格	81,165.98	0.01	64,578.79	0.00
临沂智慧新能源科技有限公司	关联销售	工业产品销售	市场价格	223,800.01	0.00	344,225.66	0.00

关联方名称	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价方式及决策程序	本期发生额		上期发生额
				金额	占同类交易金额的比例（%）	金额	占同类交易金额的比例（%）
福建省福化天辰气体有限公司	关联销售	工业产品销售	市场价格	5,221.24	0.00	7,345.13	0.00
临沂大林食品股份有限公司	关联销售	工业产品销售	市场价格	5,668,761.07	0.00	4,173,678.54	0.10
青岛达能环保设备股份有限公司	关联销售	工业产品销售	市场价格		0.06	752,212.40	0.02
北京电控智慧能源股份有限公司	关联销售	工业产品销售	市场价格	939,823.00	-
广州冰轮高菱节能科技有限公司	关联销售	工业产品销售	市场价格	2,079,646.02	0.02
烟台泰和新材料股份有限公司	关联销售	工业产品销售	市场价格	197,599.10
万华化学集团环保科技有限公司	关联销售	工业产品销售	市场价格	3,716.81

2.关联租赁情况

（1）经营租赁情况

出租方名称	承租方名称	租赁资产情况	本期确认的租赁收入\费用	上期期确认的租赁收入、费用
冰轮环境技术股份有限公司	烟台冰轮数字科技有限公司	部分办公楼租赁	28,571.43	21,428.57
山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司	山东华商亿源制冷空调工程有限公司	部分办公楼租赁	328,717.00	156,140.37
冰轮环境技术股份有限公司	烟台冰轮集团有限公司	部分办公楼租赁	44,761.90	44,761.90

（2）融资租赁情况

出租方名称	承租方名称	租赁 资产情况	租赁成本	本期确认的租赁费用	租赁利率
烟台国源融资租赁有限公司	北京华源泰盟节能设备有限公司	生产设备	4800万元	2,719,371.65	1年期LPR-20bp

3.关联担保情况

无。

4.其他

注：2021年12月子公司山东神舟制冷设备有限公司向其自然人股东借入资金490万元，借款期为6个月，利率为6%，计入其他应付款科目，期末余额总计为491.64万元。

(六) 关联方应收应付款项

1.应收项目

关联方名称	资金借入方名称	本金	利率	借款开始日	借款期间	会计科目	期末余额
刘向群	山东神舟制冷设备有限公司	1,200,000.00	6%	2021年12月	6个月	其他应付款	1,204,400.00
刘若岩	山东神舟制冷设备有限公司	1,100,000.00	6%	2021年12月	6个月	其他应付款	1,103,733.33
刘柳	山东神舟制冷设备有限公司	1,100,000.00	6%	2021年12月	6个月	其他应付款	1,103,266.67
宋明刚	山东神舟制冷设备有限公司	1,500,000.00	6%	2021年12月	6个月	其他应付款	1,505,000.00

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	广州冰轮高菱节能科技有限公司	470,000.00	23,500.00
预付账款	广州冰轮高菱节能科技有限公司	3,047,527.20	-	1,057,520.00
预付账款	济南神华制冷设备有限公司			7,280.00
应收账款	宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司			216,000.00	216,000.00
合同资产	青岛达能环保设备股份有限公司			42,500.00	2,125.00
应收账款	山东华商亿源制冷空调工程有限公司	5,455,229.61	272,761.48	1,587,601.58	79,380.08
预付账款	山东华商亿源制冷空调工程有限公司			4,040,328.00
应收账款	万华化学（宁波）有限公司	4,000.00	800.00	4,000.00	400.00
预付账款	万华化学(烟台）销售有限公司			125,000.00
其他应收款	万华化学集团股份有限公司	118,800.00	118,800.00	118,800.00	118,800.00
应收账款	万华化学集团股份有限公司			170,000.00	17,000.00
应收账款	万华化学集团物资有限公司			5,044,672.26	287,858.02
预付账款	烟台冰轮数字科技有限公司	1,002,990.00	-	912,990.00
应收账款	烟台泰和新材料集团有限公司	400.00	320.00	980.00	392.00
应收票据	临沂大林食品股份有限公司	4,100,000.00
应收票据	山东华商亿源制冷空调工程有限公司	358,301.52
应收账款	北京电控智慧能源股份有限公司	506,564.60	25,328.23
应收账款	临沂大林食品股份有限公司	3,690,300.00	184,515.00
应收账款	宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司	50,000.00	2,500.00
应收账款	万华化学(广东)有限公司	78,922.57	15,784.51
应收账款	万华化学集团物资有限公司	2,033,331.03	121,536.82
应收账款	烟台泰和新材料股份有限公司	181,600.00	17,080.00	1,120,000.00	56,000.00
应收账款	烟台现代冰轮重工有限公司	652,000.00	32,600.00
预付账款	宁夏格林兰德环保科技有限公司	726,000.00
预付账款	山东华商亿源制冷空调工程有限公司	11,315,000.00
预付账款	烟台卡贝欧换热器有限公司	40,996.00
合计		33,831,962.53	815,526.04	13,327,671.84	721,955.10

2.应付项目

项目名称	关联方	期末余额	期初余额
应付账款	北京电控智慧能源股份有限公司	132,334.85	1,455,683.55
应付账款	北京华商亿源制冷空调工程有限公司	107,500.00	107,500.00
合同负债	福建省福化天辰气体有限公司		5,221.24
其他流动负债	福建省福化天辰气体有限公司		678.76
应付账款	广州冰轮高菱节能科技有限公司	457,240.38	39,277.22
应付票据	济南神华制冷设备有限公司	760,000.00	961,500.00
应付账款	济南神华制冷设备有限公司	408,690.26	477.87
合同负债	临沂大林食品股份有限公司	12,045,613.50	186,055.97
其他流动负债	临沂大林食品股份有限公司	1,565,929.75	24,187.28
应付账款	临沂智慧新能源科技有限公司	1,090,257.37

项目名称	关联方	期末余额	期初余额
合同负债	青岛达能环保设备股份有限公司	39,823.01	39,823.01
其他流动负债	青岛达能环保设备股份有限公司	5,176.99	5,176.99
合同负债	山东华商亿源制冷空调工程有限公司	365,531.86	192,595.58
其他流动负债	山东华商亿源制冷空调工程有限公司	47,519.14	25,037.42
应付账款	神华换热设备（临沂）有限公司	269,000.00	188,840.72
应付账款	万华化学(烟台)销售有限公司		110,619.47
合同负债	万华化学集团股份有限公司	19,823.02	19,823.02
其他流动负债	万华化学集团股份有限公司	2,576.99	2,576.99
合同负债	万华化学集团物资有限公司	130,973.45	393,030.07
其他流动负债	万华化学集团物资有限公司	17,026.55	51,093.91
应付账款	烟台冰轮数字科技有限公司	27,000.00	807,955.75
应付票据	烟台卡贝欧换热器有限公司	55,398,306.88	37,529,608.00
应付账款	烟台卡贝欧换热器有限公司	23,563,777.08	7,530,661.81
合同负债	烟台卡贝欧换热器有限公司	63,818.74	63,818.74
其他流动负债	烟台卡贝欧换热器有限公司	8,296.44	8,296.44
应付票据	烟台石川密封科技股份有限公司		230,000.00
应付账款	烟台石川密封科技股份有限公司	1,006,002.46	619,092.89
应付账款	烟台万华节能工程科技有限公司		2,330,357.62
合同负债	烟台现代冰轮重工有限公司		1,549,831.86
其他流动负债	烟台现代冰轮重工有限公司		201,478.14
应付账款	烟台现代冰轮重工有限公司	166,705.30
长期应付款	烟台国源融资租赁有限公司	26,400,000.00
一年内到期的非流动负债	烟台国源融资租赁有限公司	19,200,000.00
其他应付款	烟台冰轮数字科技有限公司	500,000.00
应付账款	宁夏格林兰德环保科技有限公司	276,000.00
应付账款	山东华商亿源制冷空调工程有限公司	2,688,990.83
应付账款	万华化学集团股份有限公司	1,887,086.00
合同负债	北京电控智慧能源股份有限公司	166,340.35
其他流动负债	北京电控智慧能源股份有限公司	21,624.25
合同负债	北京华商亿源制冷空调工程有限公司	22,608.85
其他流动负债	北京华商亿源制冷空调工程有限公司	2,939.15
合同负债	济南神华制冷设备有限公司	12,399.64
其他流动负债	济南神华制冷设备有限公司	1,611.95
合同负债	临沂智慧新能源科技有限公司	1,257,635.68
其他流动负债	临沂智慧新能源科技有限公司	163,492.64
合计		150,299,653.36	54,680,300.32

十一、 承诺及或有事项

（一）承诺事项

截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的重大承诺事项。

（二）或有事项

截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的重大或有事项。

十二、 资产负债表日后事项

（一）利润分配情况

拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利	2022年3月30日，公司董事会通过了公司2021年度利润分配预案，拟以2021年12月31日总股本745,837,804股为基数，向全体股东每10股派现金2.00元（含税），本次合计分红149,167,560.80 元。预案需报请公司2022年年度股东大会审议批准实施。

十三、 其他重要事项

(一) 租赁

1、承租情况

项 目	金额
租赁负债的利息费用	814,495.63
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）
计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额	6,577,136.88
其中：售后租回交易产生部分
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出	10,107,940.44
售后租回交易产生的相关损益
售后租回交易现金流入
售后租回交易现金流出	6,577,136.88
其他

（1）本公司主要租赁为房屋租赁及机器设备租赁，租赁期一般为1-3年。租赁条款为在个别基础上磋商，包括各种不同条款及条件。在确定租期及评估不可撤回期间的长度时，公司考虑相关历史信息，结合合同的定义，确定合同可强制执行的期间。

（2）租赁导致的限制或承诺

公司存在售后回租，相应的资产，存在所有权受限，我们在五、(五十九)所有权或使用权受到限制的资产中予以了披露。除售后回租外，其他租赁协议不附加任何其他担保条款。

（3）售后租回交易的其他信息

公司作为承租人签订售后租回协议，租赁标的为生产设备，租赁期3年。该项售后租回中的资产转让不

属于销售，我们确认了金融负债，作为融资安排进行了处理。

(二) 分部报告

1.分部报告的确定依据与会计政策

本公司的经营业务根据生产经营区域分开组织和管理。本公司的每个经营分部是一个业务集团，分为中国部、马来西亚部、新加坡部等，中国部管理基地在中国，面向中国市场，马来西亚部管理基地在马来西亚，面向美洲、东南亚和中东市场，新加坡部管理基地在新加坡，面向非洲、印度、阿拉伯市场，其他分部主要为美国、英国和开曼，面向当地市场。

2.分部报告的财务信息

项目	中国部	马来西亚部	新加坡部	其他分部	分部间抵销	合并数
一、主营业务收入	4,572,729,456.72	385,285,070.95	23,090,678.82	169,937,258.89	-86,206,142.82	5,064,836,322.56
二、主营业务成本	3,580,231,371.23	317,285,115.56	18,931,952.11	92,810,079.91	-87,058,503.03	3,922,200,015.78
三、对联营和合营企业的投资收益	30,291,802.32	-	-	-	-	30,291,802.32
四、信用减值损失	-16,018,876.86	-1,053,221.98	17,957.65	-2,650,604.25	-1,936,234.63	-21,640,980.07
五、资产减值损失	-20,286,229.81	689,447.44	-	856,342.44	-443,268.64	-19,183,708.57
六、折旧费和摊销费	91,362,801.59	490,417.22	215,869.08	3,876,393.31	56,104,054.26	152,049,535.46
七、利润总额	345,925,741.01	20,423,164.61	777,896.71	5,074,252.49	-25,382,047.38	346,819,007.44
八、所得税费用	24,818,241.95	3,892,825.49	-	4,907,335.79	-856,682.74	32,761,720.49
九、净利润	321,107,499.06	16,530,339.12	777,896.71	166,916.70	-24,525,364.64	314,057,286.95
十、资产总额	9,464,045,306.11	449,886,592.39	19,614,493.60	934,525,720.71	1,004,218,514.41	9,863,853,598.40
十一、负债总额	4,506,542,568.25	192,319,949.56	10,126,040.87	160,769,306.96	38,370,121.54	4,908,127,987.18

十四、 母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收账款

1.应收账款分类披露

类 别	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	576,701,997.54	100.00	96,777,340.93	16.78
合 计	576,701,997.54	100.00	96,777,340.93	16.78

类 别	期初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

类 别	期初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款	367,903,755.38	100.00	88,304,245.39	24.00
合 计	367,903,755.38	100.00	88,304,245.39	24.00

（1）按组合计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额			期初余额
	账面余额	预期信用损失率（%）	坏账准备	账面余额	预期信用损失率（%）	坏账准备
1年以内	387,219,313.51	5.00	19,360,965.68	174,910,767.28	5.00	8,745,538.37
1至2年	73,575,011.83	10.00	7,357,501.18	70,727,912.25	10.00	7,072,791.22
2至3年	37,223,622.71	20.00	7,444,724.54	45,092,330.55	20.00	9,018,466.11
3至4年	22,661,871.43	40.00	9,064,748.57	17,933,426.83	40.00	7,173,370.73
4至5年	12,363,885.52	80.00	9,891,108.42	14,726,197.55	80.00	11,780,958.04
5年以上	43,658,292.54	100.00	43,658,292.54	44,513,120.92	100.00	44,513,120.92
合 计	576,701,997.54		96,777,340.93	367,903,755.38		88,304,245.39

2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额为10,074,766.04元，核销坏账1,660,000.00元，收回前期核销的坏账准备金额为58,329.50元。

3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
客户一	25,583,257.55	4.44	1,279,162.88
客户二	24,571,602.51	4.26	1,228,580.13
客户三	23,662,113.65	4.10	1,183,105.68
客户四	23,203,265.14	4.02	1,160,163.26
客户五	21,209,301.50	3.68	1,060,465.08
合计	118,229,540.35	20.50	5,911,477.03

(二) 合同资产

类 别	期末余额	期初余额
合同资产	225,915,958.22	185,771,339.61
合同资产减值准备	14,759,286.98	12,681,650.02

类 别	期末余额	期初余额
合 计	211,156,671.24	173,089,689.59

(三) 其他应收款

类 别	期末余额	期初余额
应收股利		12,000,000.00
其他应收款项	43,043,148.68	37,028,607.48
减：坏账准备	6,758,709.41	5,452,967.18
合 计	36,284,439.27	43,575,640.30

1.应收股利

（1）应收股利分类

项 目	期末余额	期初余额
控股企业分红		12,000,000.00
合 计		12,000,000.00

2.其他应收款项

（1）其他应收款项按款项性质分类

款项性质	期末余额	期初余额
备用金及投标保证金	26,411,246.56	26,872,458.86
往来款	13,539,970.19	8,617,650.58
其他	3,091,931.93	1,538,498.04
减：坏账准备	6,758,709.41	5,452,967.18
合 计	36,284,439.27	31,575,640.30

（2）其他应收款项账龄分析

账 龄	期末余额		期初余额
	账面余额	比例(%)	账面余额	比例(%)
1年以内	26,173,078.85	60.80	27,706,423.93	74.82
1至2年	9,968,255.03	23.16	3,623,497.43	9.80
2至3年	1,814,783.20	4.22	1,663,510.80	4.49
3至4年	1,442,776.06	3.35	885,335.40	2.39
4至5年	652,250.71	1.52	656,900.00	1.77
5年以上	2,992,004.83	6.95	2,492,939.92	6.73
合 计	43,043,148.68	100.00	37,028,607.48	100

（3）坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
期初余额	2,960,027.26		2,492,939.92	5,452,967.18
本期计提	806,677.32		499,064.91	1,305,742.23
期末余额	3,766,704.58		2,992,004.83	6,758,709.41

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

债务人名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)	坏账准备余额
莱州市第三建筑安装工程有限公司	往来款	5,561,225.00	1-2年	12.92	556,122.50
新疆东方希望新能源有限公司	往来款	2,600,000.00	1年以内	6.04	130,000.00
战国福	投标保证金	1,535,000.00	1年以内	3.57	76,750.00
汕头市冠大实业有限公司	往来款	1,500,000.00	1年以内	3.48	75,000.00
广东新供销天平冷链物流有限公司	往来款	1,500,000.00	1年以内	3.48	75,000.00
合计		12,696,225.00		29.49	912,872.50

(四) 长期股权投资

项 目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,932,694,745.42		1,932,694,745.42	1,876,130,133.64		1,876,130,133.64
对联营、合营企业投资	539,748,784.12		539,748,784.12	504,370,608.80		504,370,608.80
合 计	2,472,443,529.54		2,472,443,529.54	2,380,500,742.44		2,380,500,742.44

1.对子公司投资

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
烟台冰轮压缩机有限公司	74,605,295.03			74,605,295.03
烟台冰轮工程技术有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
烟台冰轮铸造有限公司	65,446,800.82		65,446,800.82
山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司	3,230,950.61			3,230,950.61
烟台冰轮（越南）有限公司	23,783,092.41			23,783,092.41
烟台冰轮制冷空调节能服务有限公司	60,000,000.00			60,000,000.00
山东神舟制冷设备有限公司	24,480,000.00			24,480,000.00
北京华源泰盟节能设备有限公司	155,400,000.00			155,400,000.00
烟台冰轮集团（香港）有限公司	968,929,753.28			968,929,753.28
烟台冰轮换热技术有限公司	11,546,989.28			11,546,989.28
烟台冰轮压力容器有限公司	11,127,824.55			11,127,824.55
烟台冰轮智能机械科技有限公司	155,599,427.66	90,011,412.60		245,610,840.26
烟台顿汉布什压缩机有限公司	291,880,000.00			291,880,000.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
烟台冰轮冻干智能科技有限公司	5,100,000.00			5,100,000.00
山东冰轮海卓氢能技术研究院有限公司	5,000,000.00	25,000,000.00		30,000,000.00
山东盟泰环境技术创新中心有限公司		7,000,000.00		7,000,000.00
合 计	1,876,130,133.64	122,011,412.60	65,446,800.82	1,932,694,745.42

注：本期烟台冰轮换热技术有限公司分红200万元

2.对联营、合营企业投资

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
联营企业
烟台顿汉布什工业有限公司	194,616,051.23			20,081,569.64						214,697,620.87
烟台现代冰轮重工有限公司	130,469,262.94			1,431,031.67	-13,844.59					131,886,450.02
烟台卡贝欧换热器有限公司	32,626,273.79			11,842,433.06						44,468,706.85
北京华商亿源制冷空调工程有限公司	7,417,393.73			577,331.35						7,994,725.08
青岛达能环保设备股份有限公司	139,241,627.11			9,147,131.20	-56,877.01	-7,630,600.00				140,701,281.30
合 计	504,370,608.80			43,079,496.92	-70,721.60	-7,630,600.00				539,748,784.12

(五) 营业收入和营业成本

项 目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
一、主营业务小计	2,431,662,555.28	2,028,390,300.68	1,661,601,778.68	1,308,088,856.91
工业产品销售	1,665,850,695.37	1,330,090,475.42	1,139,450,661.25	839,697,426.75
其他产品	765,811,859.91	698,299,825.26	522,151,117.43	468,391,430.16
二、其他业务小计	300,977,034.61	259,411,422.84	175,323,959.72	154,648,484.01
租赁收入	4,886,285.51	2,426,773.37	4,362,070.01	2,652,725.95
材料销售收入	288,943,454.72	249,837,355.09	164,503,018.75	145,536,887.10
管理服务费收入	7,147,294.38	7,147,294.38	6,458,870.96	6,458,870.96
合 计	2,732,639,589.89	2,287,801,723.52	1,836,925,738.40	1,462,737,340.92

(六) 投资收益

项 目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	2,000,000.00	16,039,512.38
权益法核算的长期股权投资收益	43,079,496.92	47,984,533.70
处置交易性金融资产的投资收益	26,741,666.11	23,420,304.49
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益
处置其他非流动金融资产的投资收益
其他权益工具投资持有期间的投资收益	21,813,903.20	12,211,368.70
合 计	93,635,066.23	99,655,719.27

十五、 补充资料

(一) 当期非经常性损益明细表

项 目	金 额	备注
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-1,511,560.04
2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	41,246,883.84
3.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
3．债务重组损益	-881,132.76

项 目	金 额	备注
4．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资收益	41,137,070.15
5．前期核销坏账本期转回	58,329.50
6．除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,503,432.53
7．所得税影响额	- 12,875,591.17
8．少数股东影响额	- 1,889,503.75
合 计	63,781,063.24

(二) 净资产收益率和每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）		每股收益
			基本每股收益		稀释每股收益
	本年度	上年度	本年度	上年度	本年度	上年度
归属于公司普通股股东的净利润	6.55	5.69	0.40	0.30	0.40	0.30
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	5.17	3.73	0.32	0.20	0.32	0.20