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募集资金存放与使用情况鉴证报告
天衡专字(2022)00470号
南京雷尔伟新技术股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的南京雷尔伟新技术股份有限公司（以下简称雷尔伟公司）《2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
雷尔伟公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对雷尔伟公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对雷尔伟公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为， 雷尔伟公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了雷尔伟公司2021年度募集资金存放与使用情况。
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四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供雷尔伟公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为雷尔伟公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
| 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师：谢栋清 | |
| （项目合伙人) | ||
| 中国·南京 | ||
| 2022年3月28日 | 中国注册会计师：刘涛 |
南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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南京雷尔伟新技术股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2021】1718号《关于同意南京雷尔伟新技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》注册同意，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商民生证券股份有限公司向社会公众公开发行普通股（A 股）股票3,000.00万股，每股面值 1.00 元，每股发行价人民币13.75元。截至2021年6月25日止，本公司共募集资金41,250.00万元，扣除发行费用5,151.83万元，实际募集资金净额36,098.17万元。其中，募集资金到账前雷尔伟已用自有资金支付508.98万元发行费用尚未置换，募集资金账户实际到账金额为36,607.15万元。截止2021年6月25日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天衡验字（2021）00072号验字报告验证确认。
截止2021年12月31日，公司对募集资金项目累计投入7,043.66万元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募投项目人民币4,024.19万元；于2021年7月1日起至2021年12月31日止期间使用募集资金人民币3,019.47万元。截止2021年12月31日，募集资金余额为人民币29,847.65万元，募集资金净额减去累计投入后余额为29,054.51万元，与现有募集资金账户余额差异为793.14万元，差异原因为募集资金账户利息收入减去手续费净额增加284.16万元，原自有账户支付发行费用508.98万元还未置换到公司自有资金账户。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司2020年第一届董事会第七次会议审议通过，并业经本公司2020年第一次临时股东大会表决通过。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中国银行股份有限公司南京江北新区分行、招商银行股份有限公司南京星火路支行、中信银行股份有限公司南京江北自贸区支行、江苏紫金农村商业银行股份有限公司鼓楼支行开设募集资金专项账户，并于2021年7月分别与上述四家银行及保荐机构民生证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用，《募集资金三方监管协议》与三方监管协议范本不存在重大差异。2021年度集资金的存放和使用按照三方监管协议的
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约定执行。
根据本公司与银行及民生证券股份有限公司签订的《募集资金三方监管协议》，本公司一次或十二个月以内累计从专户中支取的金额超过5,000.00万元（按照孰低原则在5,000.00万元或募集资金净额的20%之间确定）的，银行应当及时以邮件或传真方式通知保荐机构，同时提供专户的支出清单。截至2021年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
| 银行名称 | 账号 | 初时存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 中国银行股份有限公司南京江北新区分行 | 541776328982 | 105,523,757.78 | 73,401,694.15 | 活期 |
| 招商银行股份有限公司南京星火路支行 | 125907052610606 | 126,336,695.13 | 110,091,575.98 | 活期 |
| 中信银行股份有限公司南京江北自贸区支行 | 8110501013101773066 | 105,523,757.78 | 75,305,126.36 | 活期 |
| 江苏紫金农村商业银行股份有限公司鼓楼支行 | 3201130111010000012511 | 45,115,789.31 | 39,678,136.76 | 活期 |
| 合 计 | 382,500,000.00 | 298,476,533.25 |
三、2021年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2021年度未变更募集资金投资项目。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
南京雷尔伟新技术股份有限公司
二〇二二年三月二十八日
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附表
募集资金使用情况对照表
| 编制单位：南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021年度 单位：人民币万元 | |||||||||||
| 募集资金总额 | 36,098.17 | 本年度投入募集资金总额 | 3,998.20 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 | 已累计投入募集资金总额 | 7,043.66 | ||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 0 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 0 | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1.轨道交通装备智能生产线建设项目 | 否 | 36,242.28 | 21,104.75 | 3,252.83 | 5,867.39 | 27.80 | 2023年06月 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 2.研发中心建设项目 | 否 | 7,747.54 | 4,511.58 | 654.22 | 1,085.12 | 24.05 | 2022年12月 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 3.补充营运资金 | 否 | 18,000.00 | 10,481.83 | 91.15 | 91.15 | 不适用 | 不适用 | 否 | |||
| 合计 | 61,989.82 | 36,098.17 | 3,998.20 | 7,043.66 | |||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
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| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2021年7月15日，公司召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第九次会议，审议通过《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目之自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币4,024.19万元，天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金进行了专项审核，并出具了《南京雷尔伟新技术股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金专项审核报告》（天衡专字（2021）01534号），公司独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见，具体详见公司于2021年7月16日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目之自筹资金的公告》（公告编号：2021-007）。上述置换事项已于2021年8月31日完成。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 均存放于募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |