中船防务：中船防务2021年年度报告

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公司代码：600685公司简称：中船防务

中船海洋与防务装备股份有限公司

2021年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、

完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人韩广德、主管会计工作负责人侯增全及会计机构负责人（会计主管人员）

谢微红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟向全体股东每10股派发现金红利人民币1.38元（含税），截至2021年12月31日，公司总股本1,413,506,378股，以此计算合计拟派发现金红利195,063,880.16元（含税），占本年度合并财务报表中归属于母公司股东净利润的比例为245.71%，本公司剩余未分配利润结转至以后年度分配。公司2021年度不实施资本公积金转增股本。

在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性

否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。

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十一、其他

√适用□不适用

本报告分别以中、英文两种语言编制，两种文体若出现解释之歧义时，概以中文版本为准。

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目录

第一节释义 ...... 5

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 13

第四节公司治理 ...... 32

第五节环境与社会责任 ...... 55

第六节重要事项 ...... 59

第七节股份变动及股东情况 ...... 83

第八节优先股相关情况 ...... 89

第九节债券相关情况 ...... 90

第十节财务报告 ...... 91

备查文件目录

载有法定代表人，主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签字并盖章的会计报表载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件报告期内在《证券日报》（www.zqrb.cn）、《中国证券报》（www.cs.com.cn）、上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）香港联交所网站（www.hkexnews.hk）及本公司网站（comec.cssc.net.cn）上披露过的公司文件的正本及公告原稿

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

载重吨指以吨为单位的载重量中船集团指中国船舶工业集团有限公司，本公司控股股东中国船舶集团指中国船舶集团有限公司，本公司间接控股股东公司或本公司指中船海洋与防务装备股份有限公司

本集团指中船海洋与防务装备股份有限公司及其附属公司中国船舶指中国船舶工业股份有限公司，中船集团控股的上市公司中船财务指中船财务有限责任公司，中船集团100%控股的非银行金融机构黄埔文冲指中船黄埔文冲船舶有限公司，本公司控股54.5371%的子公司广船国际指广船国际有限公司，本公司持股46.3018%的参股公司文冲船厂指广州文冲船厂有限责任公司,黄埔文冲100%控股的子公司黄船海工指广州黄船海洋工程有限公司，黄埔文冲100%控股的子公司中船澄西指中船澄西船舶修造有限公司，中国船舶100%控股的子公司

立信指立信会计师事务所（特殊普通合伙）

上交所指上海证券交易所

联交所指香港联合交易所有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称中船海洋与防务装备股份有限公司公司的中文简称中船防务公司的外文名称CSSCOFFSHORE&MARINEENGINEERING(GROUP)

COMPANYLIMITED公司的外文名称缩写COMEC公司的法定代表人韩广德

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表姓名李志东于文波联系地址中国，广州市海珠区革新路137

号船舶大厦15层

中国，广州市海珠区革新路137号船舶大厦15层电话[phone]传真[phone]电子信箱[e-mail]@comec.cssc.net.cn

三、基本情况简介

公司注册地址中国，广州市海珠区革新路137号船舶大厦15层公司注册地址的历史变更情况2020年4月2日，公司注册地址由“中国广东省广州

市荔湾区芳村大道南40号”变更为“中国广州市海珠区革新路137号船舶大厦15层”公司办公地址中国，广州市海珠区革新路137号船舶大厦15层公司办公地址的邮政编码510250公司网址comec.cssc.net.cn电子信箱[e-mail]

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》（www.cs.com.cn）、《证券日

报》（www.zqrb.cn）公司披露年度报告的证券交易所网址www.sse.com.cn、www.hkexnews.hk公司年度报告备置地点董事会办公室

五、公司股票简况

公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所中船防务600685广船国际H股

香港联合交易所有限公司

中船防务00317广州广船国际股份

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六、其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）

名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址上海市黄浦区南京东路61号楼4楼签字会计师姓名梁谦海、鲁李公司聘请的会计师事务所（境外）

名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址上海市黄浦区南京东路61号楼4楼签字会计师姓名梁谦海、鲁李报告期内履行持续督导职责的保荐机构

名称无办公地址无签字的保荐代表人姓名

无持续督导的期间无报告期内履行持续督导职责的财务顾问

名称申万宏源证券承销保荐有限责任公司办公地址上海市长乐路989号世纪商贸广场3楼签字的财务顾问主办人姓名

秦明正、王鹏持续督导的期间2020年3月31日至2021年12月31日

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币主要会计数据2021年2020年

本期比上年

同期增减

(%)

2019年营业收入11,671,593,523.4711,608,460,726.700.5421,829,002,963.77扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入

11,453,902,217.8411,397,374,517.030.50/归属于上市公司股东的净利润

79,387,401.003,662,334,382.03-97.83548,320,338.54归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

-51,439,140.34-283,106,559.70不适用-1,017,092,770.26经营活动产生的现金流量净额

4,365,184,193.57-1,024,407,420.97不适用3,735,554,000.96

2021年末2020年末

本期末比上年同期末增减（%）

2019年末归属于上市公司股东的净资产

15,524,746,801.1514,432,091,546.697.5710,148,256,838.77总资产44,265,408,872.5438,937,517,272.5213.6852,304,069,154.98

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(二)主要财务指标

主要财务指标2021年2020年

本期比上年同期增减(%)

2019年基本每股收益（元／股）0.05622.5910-97.830.3879稀释每股收益（元／股）0.05622.5910-97.830.3879扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）

-0.0364-0.2003不适用-0.7196加权平均净资产收益率（%）0.5330.74-30.215.49扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）

-0.34-2.382.04-10.19报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

1.报告期内，公司累计实现营业收入人民币116.72亿元，同比增长0.54%，与上年基

本持平。

2.报告期内，公司累计实现扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入

后的营业收入人民币114.54亿元，与上年基本持平；与主营业务无关的业务收入为人民币2.18亿元，主要是租赁收入、销售材料收入、提供动能等其他业务收入；不存在不具备商业实质的收入的情况。

3.报告期内，公司累计实现归属于上市公司股东的净利润人民币0.79亿元，同比下

降97.83%，累计每股收益人民币0.0562元，同比下降97.83%，主要是上年处置广船国际及澄西扬州股权确认投资收益37.12亿元的影响。

4.报告期内，公司累计实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币

-0.51亿元，同比减亏2.32亿元，扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.0364元，同比增加0.1639元，主要是本报告期主业盈利情况有所好转的影响。

5.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为人民币43.65亿元，同比增加53.90

亿元，现金流大为改善，主要是本报告期收到船舶进度款较多的影响。

6.报告期末，公司归属于上市公司股东的净资产人民币155.25亿元，较年初增长

7.57%，主要是公司持有的中国船舶股票期末升值较大以及本期分红的综合影响；加

权平均净资产收益率0.53%，同比减少30.21个百分点，主要是上年处置广船国际及澄西扬州股权产生大额收益的影响。

7.报告期末，公司国有独享资本公积余额为5.21亿元，主要是国家拨入基建项目资

金，待项目完工验收合格后应作为国家对本公司或子公司的资本性投入，由国家独享。按照国家国防科工局《涉军企事业单位改制重组上市及上市后资本运作军工事项审查工作管理暂行办法》等有关规定，上述由国拨资金形成的资本公积应由国有资产出资人代表，即中船集团享有，并按照有关规定履行必要程序后转为国有股权。公司在计算加权平均净资产收益率时剔除了国有独享资本公积的影响。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用√不适用

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(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2021年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币第一季度（1-3月份）

第二季度（4-6月份）

第三季度（7-9月份）

第四季度（10-12月份）营业收入1,823,615,807.052,893,934,646.432,126,077,814.684,827,965,255.31归属于上市公司股东的净利润

-20,944,530.28-74,098,066.94101,142,187.0973,287,811.13归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润

-15,411,514.09-119,968,482.0691,133,115.59-7,192,259.78经营活动产生的现金流量净额

139,777,625.94-1,177,503,231.44-142,186,946.165,545,096,745.23季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目2021年金额

附注（如适用）

2020年金额2019年金额非流动资产处置损益

4,667,896.61-13,672,719.33-1,064,949.76越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

191,955.241,885,739.20-

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受

77,007,661.88138,125,103.91112,821,078.94

/

的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

--企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

1,760,005.87-

非货币性资产交换损益

--

委托他人投资或管理资产的损益

15,467,506.8413,745,972.01因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

--

债务重组损益

--

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

--

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

--

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

--

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

--

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

119,714,954.46238,754,066.99-74,006,707.27

单独进行减值测试的应收款项、合同资

37,622,131.3456,631,839.83-

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产减值准备转回对外委托贷款取得的损益

352,777.77采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出

9,865,583.9240,990,968.042,286,549,777.59其他符合非经常性损益定义的损益项目

1,010,537.273,711,462,297.66

减：所得税影响额

23,378,213.4468,055,051.66151,297,701.88

少数股东权益影响额（税后）

95,875,965.94177,908,815.62621,687,138.60

合计130,826,541.343,945,440,941.731,565,413,108.80将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

√适用□不适用

界定为经常性损益的项目如下：

项目金额原因首台套保险补贴33,550,000.00与经营密切相关且定量持续享受财政贴息4,480,000.00与经营密切相关且定量持续享受自产软件增值税即征即退226,106.20与经营密切相关且定量持续享受

合计38,256,106.20注：以上政府补助均与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助，根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号-非经常性损益》，属于经常性损益。

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十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称期初余额期末余额当期变动

对当期利润的影响金额交易性金融资

产

1,055,191,244.713,281,028,607.572,225,837,362.86119,714,954.46套期工具

-

196,955,482.65196,955,482.65

-被套期项目

-

-196,955,482.65-196,955,482.65

-应收款项融资

-

192,855,840.34192,855,840.34

-其他权益工具投资

3,923,780,494.345,480,001,529.791,556,221,035.459,408,064.73合计4,978,971,739.058,953,885,977.703,974,914,238.65129,123,019.19情况说明：

1.“被套期项目”为负债类项目，以负数列示。

2.“对当期利润的影响金额”包括公允价值变动损益、投资收益项目。

十二、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2021年度，在国际航运市场回暖，集装箱海运需求旺盛，全球新造船市场回升的背景下，本集团紧抓市场机遇，做强做优主责主业，以改革创新为动力，军民融合为模式，持续提升公司发展质量。

1、经营接单取得突破

本集团坚决履行保军首责，全力承接军工任务，把握民船市场回升态势，加大市场开拓力度，军民产品经营接单均取得突破。报告期内，实现经营接单325.24亿元，同比增加248.3%，承接新造船订单17型85艘。民品方面，本集团持续巩固细分市场领先地位，实现支线集装箱、重吊船、散货船等主建船型批量承接，并在公务船、科考船、风电安装平台、气体运输船等高技术、高附加值产品领域取得良好业绩。公司自主研发的1900TEU、3000TEU支线集装箱和85000DWT散货船等三型产品获得市场认可，科技驱动对经营开拓形成有力支撑。

2、发展质量持续提升

本集团实现营业收入116.72亿元，归属于上市公司股东的净利润0.79亿元，扣除非经常性损益后，同比增加2.32亿元。报告期内，本集团持续聚焦生产效率，优化生产工序，改进建造技术，严控造船大节点计划执行，缩短主建船型建造周期，生产能力得到提升，提前完成全年交付任务，实现完工交付35艘船舶及2座海工平台，共计94.43万载重吨。同时，本集团加强精细化管理，协同设计工艺、物资采购、生产管理、财务管理等业务领域开展成本攻坚，着力化解原材料价格、人工成本上涨、外汇波动等不利影响，推动公司主业盈利能力得到改善。

二、报告期内公司所处行业情况

本集团所处船舶行业具有明显的周期性，主要受世界经济贸易发展形势、航运市场周期性波动和国际原油价格等因素影响。报告期内船舶行业呈现回暖态势，细分市场尤其是集装箱船市场十分活跃；中国船舶工业完工量、接单量、手持订单增幅显著，国际市场份额领先，国内造船产业集中度保持在较高水平，产能利用率持续提升。

本集团是中国船舶集团有限公司属下大型骨干造船企业和国家核心军工生产企业，控股子公司黄埔文冲创建于1851年，有着170年的建厂史，130多年的军工史，发展历程横跨三个世纪，是国内军用舰船、特种工程船和海洋工程的主要建造基地，是中国疏浚工程船和支线集装箱船最大最强生产基地。

三、报告期内公司从事的业务情况

（一）主要业务

中船防务是集海洋防务装备、海洋运输装备、海洋开发装备和海洋科技应用装备四大海洋装备于一体的大型综合性海洋与防务装备企业集团。本集团主要产品包括以军用舰船、海警装备、公务船等为代表的防务装备产品，以支线集装箱船、挖泥船、海洋工程平台、风电安装平台等为代表的船舶海工产品，以及能源装备、高端钢结构、工程机械、环保装备、工业互联网平台为代表的船海应用业务产品。报告期内，本集团主要业务未发生重大变化。

（二）经营模式

中船防务为控股型公司，专注于资产经营、投资管理；公司实体企业独立开展生产经营，在船舶制造方面建立了以造船总装化、管理精细化、信息集成化为重点的现

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代造船模式，以船舶和海洋工程装备生产制造为主，通过前期的船型研发、经营接单，实行个性化的项目订单式生产方式，向客户交付高质量的产品。公司在船舶与海洋工程产业链中主要处于总装建造环节，在产业链前端已延伸到船海配套产品，在产业链后端已延伸到船舶全寿命保障。

（三）主要的业绩驱动因素

报告期内，本集团实现营业收入116.72亿元，同比增长0.54%，主要是受全球航运市场走强，船市行情有所回升的影响。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）产品优势。本集团具备区域总装造船模式和多船型同时建造能力，军船、

民船、海工等业务建造技术指标已达到国内领先水平，形成了以海警装备、公务装备、支线集装箱船、疏浚挖泥船等为代表的国内外特色产品。本集团将持续进行船型改进和优化，提高产品性能，同时在优势产品基础上进行产品延伸，形成系列化的产品，更好地满足客户需求。

（二）技术优势。本集团拥有国家级企业技术中心、博士后科研工作站、海洋工

程研发设计国家工程实验室、广东省工程技术研究中心等省部级以上科技创新平台11个，是华南地区最具有实力的船舶产品开发和设计中心之一，是广东省第一个军民结合技术创新示范基地，在支线集装箱船、公务船、科考船、风电安装平台等高技术、高附加值产品和特种船等方面掌握并拥有自主知识产权的核心技术。本集团通过持续研发投入，坚持自主创新，在前沿技术上攻坚克难，注重加强绿色节能环保新船型和高技术、高附加值船型的研发。

（三）品牌优势。军品方面，本集团是中国海军华南地区最重要的军用舰船生产

和保障基地及国内重要的公务船建造基地；民品方面，本集团声誉卓著，在多功能深水勘察船、支线集装箱船及疏浚工程船领域处于领先地位；应用产业方面，本集团在业界具备良好口碑，承接建造了深中通道、港珠澳大桥等重点项目的钢结构工程，海上风电装备成功出口海外市场。

（四）市场优势。本集团主营业务产品在国内外相关领域拥有较高占有率，奠定

了坚实的市场基础。其中，在支线集装箱船及疏浚工程船市场具有领先优势；军用船舶、公务船、海警船系列、新一代大型海洋救助船市场处于国内领先。

上述优势为公司带来可持续发展，同时，在当前船舶行业加快产业升级、淘汰落后产能的背景下，公司将注重持续打造研发能力、建造技术等核心竞争力，开拓新的增长点，提升盈利能力，更好地回报股东。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，本集团完工交付35艘船舶及2座海工平台，共计94.43万载重吨，实现营业收入116.72亿元，同比增长0.54%；利润总额1.15亿元，同比减少35.37亿元，下降96.85%；归属于上市公司股东的净利润0.79亿元，同比减少35.83亿元。

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(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币科目

本期数上年同期数

变动比例（%）营业收入

11,671,593,523.4711,608,460,726.700.54

营业成本

10,477,171,518.3210,854,785,939.26-3.48销售费用

131,968,833.2714,080,756.77837.23

管理费用

483,915,651.95512,913,683.78-5.65

财务费用

-40,736,162.8423,823,023.38-270.99

研发费用

617,470,169.63590,364,430.984.59

经营活动产生的现金流量净额

4,365,184,193.57-1,024,407,420.97不适用

投资活动产生的现金流量净额

-3,381,941,892.10-3,470,704,961.41不适用

筹资活动产生的现金流量净额-1,265,815,567.34-456,510,546.73不适用

情况说明：

营业收入变动原因说明：保持稳定，与上年基本持平。营业成本变动原因说明：保持稳定，与上年基本持平。销售费用变动原因说明：主要是本报告期完工船较多，计提保修费的影响。管理费用变动原因说明：主要是上年数含广船国际1-2月数据的影响。财务费用变动原因说明：主要是本报告期因汇率变动引起汇兑净损失减少的影响。研发费用变动原因说明：主要是本报告期加大研发力度的影响。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本报告期收到的船舶进度款较多的影响。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是上年广船国际2020年2月底现金流余额41.88亿元重分类至“支付其他与投资活动有关的现金”，以及报告期内办理理财产品较多的综合影响。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本报告期筹资净额较同比减少及本期分红的综合影响。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币科目本期数上年同期数变动金额

变动比例（%）

变动说明其他收益109,508,808.13192,630,357.95-83,121,549.82-43.15

本期首台套保险补贴及科研补助等减少的影响投资收益40,205,723.663,857,610,727.86-3,817,405,004.20-98.96

上年同期处置广船国际及澄西扬州股权的影响公允价值变动收益

101,349,211.43212,427,890.50-111,078,679.07-52.29

汇率变动引起手持外汇合约等公允价值变动的影响

/

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-36,905,728.8948,236,347.81-85,142,076.70-176.51

本期计提坏账准备增加资产减值损失（损失以“-”号填列）

-99,044,532.95-277,340,070.94178,295,537.99不适用

本期计提的合同履约成本减值准备减少资产处置收益

5,363,414.13-12,675,578.8718,038,993.00不适用

固定资产处置收益增加营业外收入

18,758,139.5447,747,243.30-28,989,103.76-60.71

本期合同违约赔偿金收入减少营业外支出

7,767,943.264,130,749.573,637,193.6988.05

出险设备净损失增加所得税费用

10,959,588.1424,867,464.58-13,907,876.44-55.93

本期递延所得税费用减少

2.收入和成本分析

√适用□不适用

报告期内，本集团的营业收入主要包括造船产品、海工产品、钢结构工程、船舶修理及改装、机电产品及其他，收入确认的具体政策和方法参见财务报表附注。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本

毛利率（%）

营业收入比上年增减（%）

营业成本比上年增减（%）

毛利率比上年增减（%）船舶行业

11,453,902,217.8410,366,642,431.759.490.50-3.63增加3.88

个百分点主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本

毛利率（%）

营业收入比上年增减（%）

营业成本比上年增减（%）

毛利率比

上年增减

（%）

（一）造船产

品

9,192,161,750.228,344,771,756.779.22-2.83-8.46

增加5.59

个百分点

1.散货船

182,491,521.30130,309,356.5128.59-81.43-85.51

增加

20.15个

百分点

/

2.油船

----100.00-100.00

增加

29.28个

百分点

3.集装箱船

2,053,096,594.811,863,323,558.889.24-16.65-30.61

增加

18.26个

百分点

4.特种船及

其他

6,956,573,634.116,351,138,841.388.7020.5921.80

减少0.91个百分点

（二）海工产

品

355,974,410.42353,515,715.230.69不适用不适用不适用

（三）钢结构

工程

1,637,312,924.501,462,482,685.0510.680.89-0.08

增加0.86个百分点

（四）船舶修

理及改装

123,761,391.82114,017,465.527.87-72.45-68.87

减少

10.59个

百分点

（五）机电产

品及其他

144,691,740.8891,854,809.1836.52-8.47-10.77

增加1.63个百分点主营业务分地区情况分地区营业收入营业成本

毛利率（%）

营业收入比上年增减（%）

营业成本比上年增减（%）

毛利率比上年增减（%）中国（含港澳台）

11,093,245,088.1210,053,212,631.759.3832.7536.87

减少2.73个百分点亚洲其他地区

52,384,684.3736,745,705.2229.85-96.46-97.74

增加

39.57个

百分点欧洲

28,339,649.4321,974,484.6522.46-95.61-97.18

增加

43.33个

百分点大洋洲--不适用-100.00-100.00不适用北美洲272,839,049.12241,929,531.3111.33不适用不适用不适用非洲

7,093,746.8012,780,078.82-80.16-98.55-97.76

减少

63.58个

百分点主营业务分销售模式情况

销售模式营业收入营业成本

毛利率（%）

营业收入比上年增减（%）

营业成本比上年增减（%）

毛利率比上年增减（%）直接销售

11,453,902,217.8410,366,642,431.759.490.50-3.633.88注：上表“主营业务分地区情况”以产品最终销往地区进行分类。主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明报告期内，本集团实现主营业务收入人民币114.54亿元，同比增长0.50%，与上年基本持平；主营业务毛利为人民币10.87亿元，毛利率9.49%，同比增加3.88个百分点。

/

从产品结构上看，各业务板块收入占比与上年基本持平，保持稳定，其中：本报告期船海业务收入占比83.36%，钢结构业务收入占比14.29%，船舶修理及改造收入占比

1.08%，机电及其他业务收入占比1.26%。

1）造船业务造船业务收入为人民币91.92亿元，同比下降2.83%，毛利率9.22%，同比增长5.59个百分点，收入下降的主要原因是上年收入包含广船国际1-2月的数据。2）海工业务海工业务收入为人民币3.56亿元，收入由负转正同比增加6.48亿元，主要是上年黄埔文冲居住平台产品项目拟变更经营合同主体，调整为按时点法确认收入。3）钢结构工程业务钢结构工程业务收入为人民币16.37亿元，同比增长0.89%，毛利率10.68%，同比增加0.86个百分点，与上年基本持平。4）船舶修理及改装业务船舶修理及改装业务收入为人民币1.24亿元，同比下降72.45%，毛利率7.87%，同比减少10.59个百分点，收入下降主要是本报告期修船完工量较上年大幅下降的影响，毛利率减少主要是产品结构调整，产品成本有所上升。5）机电产品及其他业务机电产品及其他业务收入为人民币1.45亿元，同比下降8.47%，毛利率36.52%，同比增加1.63个百分点。从地区分类上看，本报告期销往中国（含港澳台）市场营业收入同比增长32.75%，销往国外市场营业收入同比下降88.14%，其中，亚洲其他地区、欧洲、大洋洲、非洲收入分别下降96.46%、95.61%、100%、98.55%，主要是报告期内手持订单的客户存在地区差异；中国（含港澳台）地区的产品毛利率为9.38%，同比下降2.73个百分点，主要是特种船及其他船型毛利下降的影响；除中国以外其他地区的产品毛利率上升

25.31个百分点，主要是产品结构调整及汇率波动的综合影响。本集团将积极发挥自

身优势，主动作为，坚决履行强军首责，密切跟进军品订单，加强民品经营管理，全力开拓国内外市场。

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用

主要产品单位生产量销售量库存量

生产量比上年增减（%）

销售量比上年增减（%）

库存量比上年增减（%）造船产品万载重吨94.4394.430-7.69-7.69/钢结构万吨13.7013.7006.706.70/产销量情况说明

报告期内，公司造船产品完工吨位略有下降，主要是2021年完工产品中有较多的小型支线集装箱船，如1080TEU、1400TEU集装箱船，吨位较小，导致完工吨位略有下降；钢结构完工吨位同比略有增加，主要是2021年完工交付了深中通道的7个管节，较2020年增加2个。

/

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

√适用□不适用

已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√适用□不适用

单位:万元币种:美元合同标的

对方当事

人

合同总金额

合计已履行金

额

本报告期履行金额

待履行金额

是否正常履行

合同未正常履行的说明2艘1900TEIU、11艘2300TEU、11艘3000TEU共计24艘集装箱船建造合同

EVERGREENMARINE(ASIA)PET.LTD

104,34220,66820,66883,674是/

已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况分行业

成本构成项目

本期金额

本期占总成本比例(%)

上年同期金额

上年同期占总成本比例(%)

本期金额较上年同期变动比例(%)

情况说明船舶行业

直接材料764,220.6873.72757,410.2070.410.90加工成本299,218.3328.86334,969.0331.14-10.67减值损失-26,774.77-2.58-16,632.15-1.5560.98

分产品情况分产品

成本构成项目

本期金额

本期占总成本比例(%)

上年同期金额

上年同期占总成本比例(%)

本期金额较上年同期变动比例(%)

情况说明造船产品

直接材料643,393.0662.07676,048.5362.85-4.83加工成本191,967.3418.52251,346.5923.36-23.62减值损失-883.22-0.09-15,802.14-1.47不适用注1海工产品

直接材料43,666.564.21-20,167.54-1.87不适用注2加工成本17,569.041.69-8,155.27-0.76不适用注2减值损失-25,884.03-2.50-809.50-0.08不适用注1

/

钢结构工程

直接材料73,256.127.0788,241.198.20-16.98注3加工成本72,992.157.0458,120.395.4025.59注3减值损失0.000.000.000.00船舶修理及改装

直接材料1,848.080.187,603.230.71-75.69注4加工成本9,553.660.9229,027.612.70-67.09注4减值损失0.000.000.000.00机电产品及其他

直接材料2,056.860.205,684.790.53-63.82注5加工成本7,136.140.694,629.710.4354.14注5减值损失-7.520.00-20.510.00不适用合计1,036,664.24100.001,075,747.08100.00-3.63

注1：“减值损失”项目为负数，主要是报告期内按某一时段内履行履约义务的长期船舶建造合同达到毛利确认条件开始确认毛利时，按进度对已计提的资产减值准备进行转销，冲减主营业务成本；本报告期在建产品减值准备转销额2.68亿元，同比增加1.02亿元，主要是报告期内达到毛利确认条件的在建亏损船合同已计提的减值准备及本期履约进度增加的影响。注2：报告期内海工产品板块直接材料发生及加工成本由负转正，主要是上年同期海工平台项目拟变更经营合同主体，本期冲回前期已确认的收入成本。注3：报告期内钢结构工程业务板块直接材料发生7.33亿元，同比下降16.98%，加工成本发生7.30亿元，同比增长25.59%，主要是钢结构项目领料多发生在工程前期（上年同期），加工多发生在后期（本年）的影响。注4：报告期内船舶修理及改装业务板块直接材料发生0.18亿元，同比下降75.69%，加工成本发生0.96亿元，同比下降67.09%，主要是报告期内本板块业务收入及完工量减少的影响。注5：报告期内机电产品及其他业务板块直接材料发生0.21亿元，同比下降63.82%，加工成本发生0.71亿元，同比增长54.14%，主要是报告期内本版块业务领料多发生在工程前期（上年同期），加工多发生在后期（本年）的影响。成本分析其他情况说明无

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额755,626.55万元，占年度销售总额65.97%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

√适用□不适用

/

单位:万元币种:人民币序号

客户名称销售额

占年度销售总额比例（%）

客户三688,495,575.226.01

客户五344,996,876.763.01B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额578,015.61万元，占年度采购总额55.75%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额534,940.68万元，占年度采购总额51.60%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币序号供应商名称采购额占年度采购总额比例（%）

供应商一5,349,406,806.2251.60

3.费用

√适用□不适用

单位：元币种：

人民币科目

本期数上年同期数变动金额

变动比例（%）销售费用131,968,833.2714,080,756.77117,888,076.50837.23管理费用483,915,651.95512,913,683.78-28,998,031.83-5.65研发费用617,470,169.63590,364,430.9827,105,738.654.59财务费用-40,736,162.8423,823,023.38-64,559,186.22-270.99

情况说明：报告期内，本集团期间费用合计为人民币11.93亿元，同比增长4.51%，

具体如下：

（1）销售费用累计发生人民币1.32亿元，同比增长837.23%，主要是本报告期完工

船较多，计提保修费的影响；

（2）管理费用累计发生人民币4.84亿元，同比下降5.65%，主要是上年数含广船国

际1-2月数据的影响；

（3）研发费用累计发生人民币6.17亿元，同比增长4.59%，主要是本报告期加大研

发力度的影响；

（4）财务费用累计发生人民币-0.41亿元，同比下降270.99%，主要是本报告期因汇

率变动引起汇兑净损失减少的影响。

4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入

617,470,169.63

本期资本化研发投入0

/

研发投入合计

617,470,169.63

研发投入总额占营业收入比例（%）5.29%研发投入资本化的比重（%）0

(2).研发人员情况表

√适用□不适用

公司研发人员的数量1,264研发人员数量占公司总人数的比例（%）16.4%

研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生8硕士研究生99本科1,067专科88高中及以下2

研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数30岁以下（不含30岁）17530-40岁（含30岁，不含40岁）69840-50岁（含40岁，不含50岁）28950-60岁（含50岁，不含60岁）10160岁及以上1

(3).情况说明

√适用□不适用

2021年，本集团持续开展创新能力建设，建立健全注重研发的新型技术创新体系，不断优化创新投入制度化管理，持续开展创新人才结构优化，有力支撑了本集团高质量发展战略的实施。本年度，本集团先后研制了万吨级海事巡逻舰、9500方多用途气体运输船、全球最大火车滚装船等一批行业标杆产品。报告期内，本集团申请专利493件，其中发明专利390件；获得专利授权381件，其中发明专利166件。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动金额

变动比例

（%）经营活动产生的现金流量净额

4,365,184,193.57-1,024,407,420.975,389,591,614.54不适用投资活动产生的现金流量净额

-3,381,941,892.10-3,470,704,961.4188,763,069.31不适用

/

筹资活动产生的现金流量净额

-1,265,815,567.34-456,510,546.73

-809,305,020.61

不适用情况说明：

（1）经营活动产生的现金流量净额为人民币43.65亿元，同比增加53.90亿元，主

要是本报告期收到的船舶进度款较多的影响；

（2）投资活动产生的现金流量净额为人民币-33.82亿元，同比增加0.89亿元，主要

是上年广船国际2020年2月底现金流余额41.88亿元重分类至“支付其他与投资活动有关的现金”，以及报告期内办理理财产品较多的综合影响；

（3）筹资活动产生的现金流量净额为人民币-12.66亿元，同比减少8.09亿元，主要

是本报告期筹资净额较同比减少及本期分红的综合影响。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元

项目名称本期期末数

本期期末数占总资产的比例（%）

上期期末数

上期期末数占总资产的比例（%）

本期期末金额较上期期末变动比例（%）

情况说明

交易性金融资产

3,281,028,607.577.411,055,191,244.712.71210.94

本期新增理财产品较多应收票据82,331,260.050.19161,625,007.630.42-49.06

本期票据到期解付及重分类的影响应收款项融资

192,855,840.340.44--不适用

本期应收票据重分类预付款项2,149,658,651.914.861,218,386,548.913.1376.43

本期预付材料设备款增加合同资产2,542,443,559.335.744,445,388,926.2911.42-42.81

在某一时段内履行履约义务的船舶建造产品，合同履约进度超过合同结算进度其他流动资产

177,819,458.910.40577,884,115.751.48-69.23

本期增值税留抵税额减少其他权益工具投资

5,480,001,529.7912.383,923,780,494.3410.0839.66

本期中国船舶股价大幅上升的影响

/

在建工程229,186,214.270.52348,779,440.600.90-34.29

本期在建工程转固较多使用权资产189,367,500.070.43116,000,602.240.3063.25

本期新增房屋租赁长期待摊费用

51,236,644.020.1221,210,225.340.05141.57

本期新增租入房产改造其他非流动资产

728,064,530.201.64389,850,209.291.0086.75

本期待核销搬迁支出增加及新增套期工具预收款项--7,855,200.000.02-100.00

本期租赁预收款结转收入合同负债9,348,839,525.5521.125,172,239,729.1413.2880.75

本期预收船舶进度款增加应付职工薪酬

361,255.500.00851,463.480.00-57.57

本期工会及教育经费实际使用增加应交税费35,046,259.470.0826,054,822.850.0734.51

本期应交个税及印花税增加一年内到期的非流动负债

951,219,195.922.152,884,252,298.087.41-67.02

一年内到期的长期借款到期归还其他流动负债

202,747,908.160.46319,331,239.990.82-36.51

已背书未到期应付票据减少长期借款3,189,417,299.777.212,117,721,642.345.4450.61本期新增借款租赁负债169,778,977.550.3896,494,152.250.2575.95

本期新增房屋租赁递延所得税负债

664,220,819.921.50281,517,181.480.72135.94

本期中国船舶股价大幅上升的影响其他非流动负债

196,955,482.650.44--不适用

本期新增被套期项目其他综合收益

1,863,752,512.564.21699,020,433.901.80166.62

本期中国船舶股价大幅上升的影响其他说明无

2.境外资产情况

√适用□不适用

资产规模其中：境外资产722,229,545.46（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为1.63%。

(1)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

/

1000150020002500

2018.122019.062019.122020.062020.122021.062021.12

万载重吨

LNG船LPG船箱船散货船油船

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

报告期末，本集团3个月以上的定期存款及各类保证金等使用权受到限制的货币资金折合人民币4,143,341,806.60元，使用权限制将于合同履行完毕后解除。使用有限制的货币资金明细详见财务报表附注。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

1、新造船需求大幅回弹。2021年，主要经济体经济逐步复苏，全球GDP出现恢

复性增长，为海运贸易的复苏奠定了良好基础。同时，受全球疫情反复、港口持续拥堵、经贸供需失衡、供应链受阻等因素的影响，航运市场总体大幅走强，新造船市场需求实现超预期回升，全球累计签约新船订单1671艘、11984万载重吨，按载重吨计，同比增长77.1%。

2、新船价格持续上涨。2021年以来，由于钢材等原材料及配套设备上涨，加之

新船需求大幅反弹，新船价格自年初以来一路上扬。截至12月底，克拉克森新船价格指数收于154点，同比上涨28点。从主力船型看，散货船、油船、集装箱船和液化气船的克拉克森新船价格指数分别为161点、182点、98点和158点，同比分别提升38点、36点、23点和24点。

3、三大主力船型成交分化。2021年，在全球供应链持续恶化的刺激下，集运市

场持续创出历史新高，集装箱船全球签约新船订单548艘、4499万载重吨，同比增长

326.9%；散货船航运市场表现强劲，全球签约新船订单440艘、3856万载重吨，同比

增长61.9%；油船方面，受全球石油需求复苏缓慢、美国出口下降、国际油价剧烈异动等因素影响，全球签约万吨以上油船新船订单239艘、2313万载重吨，同比下降

10.9%。

4、海工市场有所反弹。在2020年市场成交低迷的背景下，2021年全球海洋工程

装备租赁市场实现温和反弹，建造市场有回暖趋势。全球共成交各类海洋工程装备87艘/座、100.06亿美元，以金额计同比上涨73.50%。

克拉克松新船价格指数世界新船订单量

备注：以上资料、数据索引自中国船舶集团经济研究中心。

/

(五)投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用□不适用

本公司为控股型公司，对外股权投资情况参见财务报表附注。报告期末，本集团长期股权投资余额人民币为49.53亿元，对比年初49.38亿元增加0.29%。

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

报告期内，本集团以公允价值计量的金融资产包括远期外汇合约、外汇掉期、外汇期权交易组合合约等交易性金融资产和交易性金融负债，委托理财、结构性存款等交易性金融资产，应收款项融资，以及其他权益工具投资。其中，远期外汇合约、外汇掉期、外汇期权交易组合合约等金融衍生业务，符合套期条件的按照套期会计处理，不符合套期条件的，通过交易性金融资产或交易性金融负债核算及列报，在计量日，先取得3家银行未经调整的公开报价，按照谨慎性原则，选择1家银行的报价作为输入值，以中国人民银行公布的相应期间基准贷款利率为折现率（详见财务报表附注）；委托理财、结构性存款，按照受托金融机构提供的期末公允价值进行计量；应收款项融资，按预期能收到的现金流量现值进行计量；其他权益工具投资，对于持有的上市公司股票，按照期末股票收盘价计量，对于无公开市场报价的采取估值技术进行计量。本报告期采用公允价值计量的项目构成情况如下：

单位：元币种：人民币项目名称期初余额期末余额当期变动

对当期利润的影响金额交易性金融资产1,055,191,244.713,281,028,607.572,225,837,362.86119,714,954.46套期工具-196,955,482.65196,955,482.65-被套期项目--196,955,482.65-196,955,482.65-应收款项融资-192,855,840.34192,855,840.34-其他权益工具投资3,923,780,494.345,480,001,529.791,556,221,035.459,408,064.73

合计4,978,971,739.058,953,885,977.703,974,914,238.65129,123,019.19情况说明：

1）本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究，为防范汇率风险，与银行签订远期外汇合约、外汇掉期、外汇期权交易组合合约等。截止本报告期末，本集团尚未交割的美元远期结汇合约共122笔，金额129,177万美元，交割期最长至2026年10月25日；尚未交割的掉期共1笔，金额4,000万美元，交割期至2022年6月8日；尚未交割的期权组合共69笔，金额25,340.50万美元，交割期最长至2024年12月23日。本报告期该类金融资产确认公允价值变动损益及投资收益合计人民币9,090.32万元。

/

2）报告期末，委托理财、股票等交易性金融资产，期末公允价值为人民币310,252.43万元，本报告期确认公允价值变动损益及投资收益合计人民币2,881.18万元。3）报告期末，应收款项融资期末公允价值为人民币19,285.58万元，本报告期确认公允价值变动损益及投资收益合计人民币0万元。4）报告期末，其他权益工具投资期末公允价值为人民币548,000.15万元，本报告期确认股利收入人民币940.81万元。报告期末，本集团持有的以公允价值计量的金融资产的公允价值为人民币895,388.60万元；报告期内，以公允价值计量的金融资产对当期利润的影响金额为人民币12,912.30万元。

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1、直接控股参股及间接控股公司分析

单位：万元币种：人民币企业名称

主要业务注册资本

本公司持有股权比例(%)

期末资产总额

期末净资产

本期净利润/亏损中船黄埔文冲船舶有限公司

铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业

361,91854.53712,854,507.89665,681.57-7,085.23

广船国际有限公司

金属船舶制造；船舶设计；专业设计服务；船舶制造；金属结构制造；等

887,01446.30182,897,344.86715,704.222,553.45

广州文冲船厂有限责任

公司

金属船舶制造；非金属船舶制造;船舶舾装件制造与安装；船舶改装与拆除；船舶修理；船舶设计服务；等

142017.84100516,023.94221,620.285,354.45

广州黄船海洋工程有限公司

金属船舶制造；非金属船舶制造;船舶舾装件制造与安装；船舶改装与拆除；船舶修理；船舶设计服务；等

6800100217,527.77-20,113.696,190.56

广州文船重工有限公司

铁路、船舶、航空航天和其

21000100201,548.8627,265.872,522.38

/

他运输设备制造业湛江南海舰船高新技术服务有限公司

舰船设备、系统的维修、调试和保养

20060690.23667.03103.44广州星际海洋工程设计有限公司

船舶设计服务、金属结构件设计服务、工程技术咨询服务

50037.5894.17720.6140.31

广州中船文冲兵神设备有限公司

铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业

560602,911.72521.5275.93

华隆国际船舶有限公司

船舶租赁港币100万9958,506.864,862.6289.89华顺国际船舶有限公司

船舶租赁港币100万9913,716.09582.2637.08中船工业互联网有限公司

信息传输、软件和信息技术服务

5,0001003,190.551,550.45310.43华诚（天津）船舶租赁有限公司

船舶租赁510088,876.57-685.08-690.08华信（天津）船舶租赁有限公司

船舶租赁5100

5.195.160.16中船（广州）新能源有限公司

燃气生产和供应业

180061.88139.6130.45-15.03

华祥船舶国际有限公司

船舶租赁港币1万100///

华盛船舶国际有限公司

船舶租赁港币1万100///

华裕船舶国际有限公司

船舶租赁港币1万100///

华瑞船舶国际有限公司

船舶租赁港币1万100///

华兴船舶国际有限公司

船舶租赁港币1万100///

华祥船舶国际有限公司、华盛船舶国际有限公司、华裕船舶国际有限公司、华瑞船舶国际有限公司、华兴船舶国际有限公司均于今年成立，该五家公司目前处于企业初创建设阶段，暂无财务数据提供。

本年公司按计划出售广州新航人力服务有限公司41%股权，公司由控股转为参股，在公司合理运筹规划下，对业务经营和管理人员的持续稳定无负面影响。通过处置股权，公司取得了46.54万元投资收益。

2、来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达

到10%以上的公司

/

单位：万元币种：人民币公司名称主营业务收入主营业务利润净利润中船黄埔文冲船舶有限公司

883,725.1155,315.15-7,085.23广州文冲船厂有限责任公司

272,889.2724,283.905,354.45广州黄船海洋工程有限公司

71,373.3215,745.966,190.56广州文船重工有限公司

131,609.4810,996.432,522.38广船国际有限公司

1,110,790.27122,625.012,553.45

3、单个子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动且对公司合并经营业绩造成

重大影响的公司

单位：万元币种：人民币公司名称净利润本期数净利润上年同期数变动比例%中船黄埔文冲船舶有限公司

-7,085.2311,660.82-160.76广州文冲船厂有限责任公司

5,354.45-10,151.31不适用广州黄船海洋工程有限公司

6,190.56-6,990.52不适用利润变动情况说明：

黄埔文冲亏损0.71亿元，主要是产品结构调整，本期交付并时点法确认收入的部分产品毛利率较低，无法覆盖期间费用。

文冲船厂和黄船海工均较2020年实现了扭亏为盈，主要是加强成本管控、实现降本增效的影响。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

2021年，在各国疫情防控的共同努力下，全球复工复产得到一定程度恢复，世界经济发展一改2020年低迷态势呈现反弹，国际航海市场形势出现明显好转。展望2022年，全球经贸活动增速或将有所放缓，新造船订单需求量将会适度回调，海工装备订单在油价高位运行的影响下将会持续稳步好转。

1.市场需求

国际新造船市场总体上仍将处于相对活跃状态。2022年，世界经济将逐步重回趋势通道，国际海运贸易增速将一定程度放缓，但行业信心已经得到明显提振，船东新船订造需求不会大幅萎缩，再加上新环保法规即将生效和去碳化需求带来的市场机会，预计2022年全球民船新船成交量将小幅回调至9000万载重吨左右，总价值量达850亿美元。

海工市场将延续向上趋势。国际原油价格持续高位，上游的油气公司盈利能力正在修复，推动海洋油气项目投资支出回升，上游运营市场转好迹象日渐清晰。预计2022

/

年，在浮式生产平台和海上风电相关装备的支撑下，全球海工装备新建需求总量有望继续回升至120亿美元，较2021年上涨20%。

2.价格走势

新造船价格延续强势。当前，全球头部船厂的手持订单已经占据了未来两到三年的生产资源，船厂选择性空间扩大，同时原材料、配套设备等成本压力仍难大幅下降，将共同支撑新造船价格；另外，采用绿色技术以满足更严格的环保新规也将是支撑新造船价格的重要因素。

海工装备新建价格低位徘徊。由于海工装备整体建造需求并未出现大幅回涨，各主要海工装备建造企业竞争激烈，特别是韩国企业在2021年重回FPSO船体建造市场，一定程度上加剧中韩企业在这一领域的竞争，因而海工装备建造价格整体上难以出现明显上涨。但从个别细分船型上看，在上游施工作业需求继续释放的作用下，海上风电安装船新建价格或将持续高位。

3.竞争态势

中国方面，将聚焦新能源，完善供应链及配套产业链，提升船舶建造能力，推动船舶工业向绿色、智能转型，向高技术、高附加值转变。韩国方面，凭借其较强的技术优势和较高的建造效率，预计短期内仍将继续主导LNG船、VLCC等高端产品市场，但超大型集装箱船、VLGC等高端产品正面临中国和日本的追赶。日本方面，将继续推进产业整合和合作，通过规模效应提升造船业整体竞争力，以便与中韩抗衡，部分造船企业或将通过成立联盟等方式进行深度合作，实现资源共享和优势互补。

备注：以上资料、数据索引自中国船舶集团经济研究中心。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

本集团确立了以国际领先的综合性海洋产业发展商为战略目标，致力于打造精品海洋装备，强军报国、深耕海洋，和谐发展，成为研发、制造与服务一体的世界一流海洋装备上市公司。

面对船舶市场发展新常态，本集团秉承“创新、高效、协作、共赢”的企业精神，遵循“坚持制造服务并重”的发展理念，积极构建“海洋防务装备产业”、“船舶海工装备产业”、“海洋科技创新应用产业”三大产业布局，全面对接“一带一路”、军民融合发展、制造强国建设及海洋强国建设等重大战略，以“优化结构、深化改革、创新发展”为主线，推动传统制造产业向更具价值的方向拓展延伸，做强做优主业，大力拓展新兴产业，加快公司转型升级，实现高质量发展。

(三)经营计划

√适用□不适用

2021年，公司实现营业收入116.72亿元，完成年度计划的104.21%；合同承接金额325.24亿元，完成年度计划的248.27%。

2022年度，公司计划实现营业收入117亿元，计划承接合同114.6亿元。公司将积极适应市场新形势，加强主业经营工作；提高生产效率，强化成本管控；加强产品研发，着力提升创新引领能力，以达到2022年经营计划。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

/

1、财务风险

（1）汇率风险：本集团的汇率风险产生于以外币计价的资产（或债权）与负债

（或债务），由于汇率的波动而引起价值涨跌的可能性。主要集中于以美元计价的出口船舶订单，本集团将继续坚持以风险防范为目的，立足本集团经营接单汇率，加强汇率走势分析，制定汇率风险防范方案，采用远期结汇、期权等金融工具防范汇率风险。

（2）利率风险：本集团的利率风险产生于银行借款，主要来自于市场利率变动

带来的不确定性。按浮动利率计价可能会使本集团承受现金流量利率风险，按固定利率计价可能会使本集团承受公允价值利率风险。本集团充分考虑所面临的国内、国际市场经济环境及国家货币政策变化，结合本集团生产经营实际，制定并及时调整有效的利率风险管理方案。本集团因汇率、利率等因素变化对公司之影响程度见财务报表附注。

2、客户风险

受世界经济与航运贸易，及新冠肺炎疫情等因素影响，船东可能出现融资困难、资金紧张的情况，导致拖欠船款、延迟确认交付及修改合同甚至弃船情况的发生，造成公司存在在手订单违约的风险。本集团将进一步加强合同履约管理，强化船东资信调查、项目过程管理，提高船东的违约成本，加强合同履行的预警监控，促进在手订单交付。

3、成本风险

本集团实行订单式生产且建造周期长,预计2022年国内钢材等价格仍会高位运行，加之人工成本上涨，导致公司在建产品成本被动增长，控增降本难度较大，将对公司经营业绩产生一定影响。本集团将持续做好全产业链提效降本工作，并优化产品结构，通过推进主建产品批量化承接生产，及提升高附加值产品占比等措施，尽量降低成本波动对公司影响。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

/

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

(一)企业管治

本公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会有关法律法规、上交所以及联交所的上市规则的要求不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。本报告期内，公司治理情况与《公司法》和中国证监会的相关规定不存在重大差异。本公司已采纳联交所证券上市规则附录十四所载企业管治守则及企业管治报告（“企业管治守则”）。于报告期内，本公司已严格遵守有关原则及守则条文以及守则内所载的部分建议最佳常规。于报告期内，公司符合联交所上市规则第3.10(1)条所规定的最少有三名独立非执行董事及如第3.10A条所规定的由最少占三分之一的独立非执行董事组成的要求。此外，本公司已收到各独立非执行董事根据联交所上市规则第3.13条就其独立性发出的年度确认书。因此，公司认为，所有独立非执行董事均符合联交所上市规则所载的独立性规定。董事会董事会共有董事11名，包括3名执行董事，4名非执行董事，4名独立非执行董事。董事会成员具有不同的行业背景，在企业管理、财务会计、投资战略、海洋工程及装备、法律事务等方面拥有专业知识。有关董事会成员之详情载列于本报告“董事、监事、高级管理人员的情况”中。

就董事会成员多元化而言，本公司充分了解董事会成员多元化对公司发展的裨益，订有董事会成员多元化政策,并已在换届选举时进一步丰富了董事会成员构成，本届董事会成员从专业技能、行业经验、年龄、资历背景等多方面均体现了差异化和多元化。

董事会充分代表股东利益，向股东大会负责，在《公司章程》规定的职权范围内按照《董事会议事规则》所规定的程序制定公司发展策略，并监察落实本集团经营管理的执行情况及财务表现，对董事委任提出建议，决定重大合约及交易、以及其他重大政策及财务事宜。董事会已将日常职责转授予执行董事及高级管理人员。本公司日常营运管理事务由管理层负责处理。本公司董事长与总经理由不同人士担任，保证董事会决策和管理层日常营运管理活动的独立性，本公司董事长为韩广德先生，主要负责领导董事会制定公司的整体发展策略，确保董事会履行职责时有效运作，确保制订良好的企业管治制度及常规以及确保董事会的行为符合公司及其全体股东的最佳利益。总经理为陈利平先生，主要负责公司行政工作，包括实施董事会决议案、制订基本管理规定及就日常运营作出决定等。

2021年，本公司共召开了8次董事会，其中2次现场会议，6次通讯会议，发布了4期定期报告，33次临时公告，及时向市场传递了公司经营业绩情况、市场情况、重要会议决议、重大人事变动以及关联交易等相关信息。2021年审议的所有董事会议案都在提交董事会讨论前按要求提交公司党组织审议决策，并充分听取相关意见，在本年度对外披露的董事会决议公告事项没有出现工作差错，决策程序和内容符合两地《上市规则》、《公司章程》及有关法律法规的要求，所作决议合法有效。

每年董事会定期会议的举行日期均提前确定，定期会议通知在会议召开前14天

/

发出，临时会议通知则在合理时间内发出，以便更多董事出席会议。董事会秘书协助董事长编制会议议程，以及确保已遵守所有适用规则及条例。议程及随附之董事会议案材料一般在举行定期董事会会议（及就可行情况下，亦适用于其他董事会会议）前至少7天呈送予全体董事。董事会秘书负责整理及备存所有董事会及辖下各委员会的会议记录和相关会议材料，所有董事可随时查阅。会议记录是对会议审议、表决情况以及各董事发表的意见作客观详细的反映，由各与会董事签字确认。在审议关连交易事项时，关联董事均回避表决。每位董事有权查阅董事会文件及相关数据，并可向董事会秘书寻求意见及服务。董事会及各董事可个别及独立地接触本公司之高级管理人员。董事会每年进行一次内部控制检讨，以确保内部控制系统的有效性。董事执行董事任期三年届满，可连选连任，非执行董事（包括独立非执行董事）任期为三年，可连选连任。独立非执行董事连任时间不得超过六年，各董事之间不存在任何包括财务、业务、亲属或其他重大相关的关系。

全体董事均能通过董事会秘书及时获得上市公司董事必须遵守的法规、监管及其他持续责任的相关资料及最新动向，以确保其能了解应尽之职责，保证董事会的程序得以贯彻执行以及适用的法律法规得以恰当遵守。本公司严格遵守境内及香港两地监管机构对于董事、监事及高级管理人员进行证券交易的有关约束条款。本公司已采纳联交所上市规则附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》（“标准守则”）作为本公司董事证券交易的行为守则。经过查询，本公司全体董事均确认：在2021年内完全遵守标准守则所规定的有关董事的证券交易的标准，未发生在定期报告公告、业绩预告和业绩快报公告以及其他重大事项披露期间等禁止买卖本公司证券的敏感期内买卖公司股票的行为。

董事确认其有责任编制截至2021年12月31日止年度财务报表，以真实及公平地报告本公司及本集团的财务状况和经营成果。

本公司鼓励董事、监事及高级管理人员参加由中国证监会、上交所、联交所及香港秘书公会等举办的有关上市规则及企业管治常规之全面专业发展学习，组织董事、监事参加广东证监局轮训，通过月报等方式向公司董事、监事、高管人员传递证券监管的重点，持续拓展董事、监事、高管的专业素养。

于报告期间，公司秘书李志东先生已遵守联交所上市规则第3.29条有关培训的要求，达到每年15小时的要求。

此外，于报告期内，董事会人员有所变化，具体情况见下文。本公司亦已收到各独立非执行董事喻世友、林斌、聂炜和李志坚根据上市规则第3.13条就彼等之独立性作出之年度确认书，并认为于本报告日彼等仍为独立于本公司的人士。因此，公司认为，所有独立非执行董事均符合上市规则所载的独立性规定。

于报告期内，公司在任及离任的董事如下：

董事姓名年度任职情况韩广德

在任陈忠前在任陈利平在任

/

向辉明在任陈激任开江

在任2021-12-22任职非执行董事顾远在任喻世友在任林斌在任聂炜在任李志坚在任

（二）董事会专业委员会

董事会已成立四个专业委员会。董事会充分考虑各董事的专业技能及经验选任各委员会成员，使各委员会的工作能高效展开。各委员会设有工作小组，由本公司相关职能部门员工组成，以协助委员会开展工作。本公司董事和董事会专业委员会有权根据行使职权、履行职责或业务的需要聘请独立专业机构为其服务，由此发生的合理费用由本公司承担。

1、审计委员会

审计委员会的主要职能是协助董事会独立地审阅本公司财务汇报程序、内部监控及风险管理制度的成效，监督核数程序、就如何维持与本公司审计机构的适当关系作出正规及具透明度的安排，以及与内部审计机构和外部审计机构的独立沟通。报告期末，公司第十届董事会审计委员会委员为独立非执行董事林斌（主任委员）、喻世友、聂炜。

2021年，董事会审计委员会召开了6次会议，听取了管理层、工作小组和会计师事务所关于2020年年度报告、2021年第一季度、2021年半年度、2021年第三季度财务报告、财务状况、内部控制自我评价报告及关联交易事项，并在充分讨论后就该等事项做出决议，决议事项均及时向董事会汇报，审计委员会委员均出席了上述会议。

此外，根据《审计委员会实施细则》，在2020年度财务报告审计过程中，审计委员会与会计师及时沟通，在会计师进场前、后以及审计报告完成后，对公司编制的财务会计报表进行审阅，并形成书面意见。

2、提名委员会

提名委员会主要负责对本公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。报告期末，公司第十届董事会提名委员会委员为独立非执行董事聂炜（主任委员）、李志坚和非执行董事顾远。

2021年，董事会提名委员会召开了1次会议，审议通过了关于提名公司第十届董事会非执行董事候选人的议案，所有委员均出席会议。

3、薪酬与考核委员会

薪酬与考核委员会负责研究本公司董事、监事及高级管理人员的考核标准，进行考核并提出建议，研究和审查公司董事、监事及高管人员的薪酬政策与方案。报告期

/

末，公司第十届董事会薪酬与考核委员会委员为独立非执行董事喻世友（主任委员）、林斌、李志坚。

2021年，董事会薪酬与考核委员会召开了2次会议，审议通过了高级管理人员2020年度薪酬、经理层成员绩效考核等重要议案，所有委员均出席会议。

4、战略委员会

战略委员会负责审查、检讨公司的战略发展方向，制订公司的战略规划，监控战略规划的执行，及适时调整公司战略和管治架构。报告期末，公司第十届董事会战略委员会委员为执行董事韩广德、陈利平、向辉明、非执行董事陈忠前、陈激、顾远及任开江。

2021年，战略委员会召开了1次会议，探讨了公司下一阶段战略规划的思路设想，所有委员均出席会议。

（三）企业管治职能

董事会整体负责执行企业管治职责，包括：

－制订、考虑及检讨公司的企业管治政策、原则、常规、实践情况和过程，将其与所有有关监管机构不时制订的指引（以下简称“指引”）的规定进行比较，并提出改善建议；

－建议对董事会作出必要的变动，以回应和符合指引的规定；

－审核及监察公司遵守法律和监管规定方面的政策和实践情况；

－每年检讨企业内部政策；

－审查及监察董事和高级管理人员的培训和持续专业发展情况；

－制订、审阅及监察适用于雇员和董事的行为守则和合规手册（如有）；

－审核公司遵守关于企业管治的适用法律法规（包括但不限于）新企业管治守则、以及中国证券监管机构有关公司治理方面的规定的情况，以及公司在年度报告和中期报告中企业管治报告部分所作出的披露。

（四）股东及股东大会

董事会尽力保持与股东的持续沟通，将股东大会视作与各方股东接触的主要机会，所有持有本公司股份的股东均有权出席。

公司在召开股东大会45天之前发出股东大会通知和按相关规则发布公告和派发通函，详细列明大会审议事项及表决程序。提交股东大会审议的各项事宜（包括个别董事的选任）均以个别议案分别提出，并以投票方式表决。股东大会投票方式及表决程序在《公司章程》及《股东大会议事规则》中已有明确规定，在股东通函内详细列明，并在大会上作出说明。公司董事出席股东大会情况请参见本节“董事参加董事会和股东大会的情况”。

1、股东沟通政策

本公司已建立以下若干渠道以维持与股东的持续沟通：

（1）以印刷本形式刊发并可于联交所披露易网站www.hkexnews.hk及本公司网

站comec.cssc.net.cn查阅之公司信息，如年报、中期报告及通函；

/

（2）透过联交所定期作出并分别于联交所及本公司网站刊发之公布；

（3）可于本公司网站浏览本公司之公司数据以及组织章程大纲及细则；

（4）董事会成员（尤其是董事会辖下各专业委员会的主任委员或其代表）、适

当的行政管理人员及外部审计师均会出席年度股东大会回答股东提问；

（5）股东如对名下持股有任何问题，应向本公司的股份过户登记处（H股）或制

定交易之证券营业部（A股）提出。

2、股东权利

股东召开临时股东大会的途径

单独或者合计持有公司10%以上股份的股东有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出。董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定，尽快或无论如何在收到请求后10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。董事会同意召开临时股东大会的，应当收到书面要求5日内发出召开股东大会的通知，通知中对原请求的变更，应当征得相关股东的同意；董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到请求后10日内未作出反馈的，单独或者合计持有公司10%以上股份的股东有权向监事会提议召开临时股东大会，并应当以书面形式向监事会提出请求。监事会同意召开临时股东大会的，应在收到请求5日内发出召开股东大会的通知，通知中对原提案的变更，应当征得相关股东的同意；监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为监事会不召集和主持股东大会，连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召集和主持。股东决定自行召集股东大会的，须书面通知董事会，同时向公司所在地中国证监会派出机构和证券交易所备案。股东自行召集股东大会所必需的费用由本公司承担。股东向董事会提出查询的程序和信息股东在缴付了合理费用后有权查阅并获取本公司章程规定获得的有关信息，包括：

（1）所有各部分股东的名册；

（2）本公司董事、监事、经理和其他高级管理人员的个人资料；

（3）本公司股本状况；

（4）自上一个会计年度以来本公司购回自己每一类别股份的票面总值、数量、

最高价和最低价，以及本公司为此支付的全部费用的报告；

（5）股东会议的会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议及财务会计报告。

股东提出查阅前条所述有关信息或者索取资料的，应当通过本公司在国内（广州市海珠区革新路137号船舶大厦15楼）╱香港（香港皇后大道东183号合和中心54楼）提出查询并向公司提供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件，公司经核实股东身份后按照股东的要求予以提供。

/

在股东大会提出建议的程序

本公司召开股东大会，单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人。召集人应当在收到提案后2日内发出股东大会补充通知，公告临时提案的内容。

股权登记日登记在册的所有股东可以亲自出席股东大会，也可以委托一个或者数个代理人（该人可以不是股东）作为其股东代理人，代为出席和表决。股东及其代理人在股东大会上拥有发言权和表决权。

3、本公司独立于控股股东的情况说明

2021年，本公司未发生控股股东超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的行为。本公司亦保持与中船集团之间人员、资产、财务、机构和业务的独立。

本公司与中船集团的关连交易严格按照境内和香港两地规则，履行独立董事事前审批、审计委员会审核，重大关连交易聘请独立财务顾问发表意见的要求操作。本公司与中船集团持续性关连交易实行月度监控的政策，并每月向董事会成员进行汇报，并就关联存款的安全性方面，每年向董事汇报。2021年，持续性关连交易各项目总额未超出股东大会批准上限。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

√适用□不适用

2019年8月14日，中船集团作出承诺，拟通过三步走的方式解决中国船舶和中船防务的同业竞争问题（详见本公司于2019年8月14日在上交所网站、联交所网站发布的《中船防务关于收到控股股东承诺函的公告》）。

2021年5月17日，公司收到中船集团《关于提请豁免履行有关承诺部分事项的函》，提请豁免履行原承诺中的步骤三。公司于当日召开第十届董事会第六次会议、第十届监事会第六次会议审议通过了上述豁免履行承诺事项（详见本公司于2021年5月17日在上交所网站、联交所网站发布的《中船防务关于收到控股股东<关于提请豁免<关于进一步避免同业竞争的承诺>步骤三的函>的公告》）。

2021年7月7日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于控股股东提请豁免履行步骤三的议案》，同意中船集团豁免履行《关于进一步避免同业竞争的承诺》之步骤三事项。

2021年7月8日，中国船舶集团作出承诺，将在五年内本着有利于上市公司发展和维护股东利益尤其是中小股东利益的原则，综合运用委托管理、资产重组、股权置换/转让、资产划转/出售、业务合并、业务调整或其他合法方式，稳妥推进符合注入

/

上市公司的相关资产及业务整合以解决同业竞争问题。（详见本公司于2021年7月8日在上交所网站、联交所网站发布的《中船防务收购报告书》）。

三、股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引

决议刊登的披

露日期

会议决议

2020年年度股东大会

2021.5.27

公司网站（comec.cssc.net.cn）上交所网站（www.see.com.cn）联交所网站（www.hkexnews.hk）

2021.5.28

审议通过《2020年度董事会报告》、《2020年度监事会报告》、《2020年年度报告（含2020年度财务报表）》、《2020年度利润分配方案》、《关于公司及子公司2021年度拟提供担保及其额度的框架议案》2021年第一次临时股东大会

2021.7.7

公司网站（comec.cssc.net.cn）上交所网站（www.see.com.cn）联交所网站（www.hkexnews.hk）

2021.7.8

审议通过《关于控股股东提请豁免履行<关于进一步避免同业竞争的承诺>步骤三的议案》《关于聘请公司2021年度财务报告审计机构的议案》2021年第二次临时股东大会

2021.12.22

公司网站（comec.cssc.net.cn）上交所网站（www.see.com.cn）联交所网站（www.hkexnews.hk）

2021.12.23

审议通过《关于修订<公司章程>的议案》、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案及关于选举本公司董事的议案》2021年第一次A股类别股东会议及2021年第一次H股类别股东会议

2021.12.22

公司网站（comec.cssc.net.cn）上交所网站（www.see.com.cn）联交所网站（www.hkexnews.hk）

2021.12.23

审议通过《关于修订<公司章程>的议案》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

股东大会情况说明

√适用□不适用

/

1、2020年年度股东大会：审议通过2020年度董事会报告、2020年度监事会报

告、2020年年度报告（含2020年度财务报表）、2020年度利润分配方案、关于公司及子公司2021年度拟提供担保及其额度的框架议案。

2、2021年第一次临时股东大会：审议通过关于控股股东提请豁免履行《关于进

一步避免同业竞争的承诺》步骤三的议案及关于聘请公司2021年度财务报告审计机构的议案。

3、2021年第二次临时股东大会：审议通过关于修订《公司章程》的议案、关于

修订《股东大会议事规则》的议案、关于修订《董事会议事规则》的议案及关于选举本公司董事的议案。

4、2021年第一次A股类别股东会议及2021年第一次H股类别股东会议：审议

通过关于修订《公司章程》的议案。

/

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股姓名职务(注)

性别

年龄

任期起始日期

任期终止

日期

年初持股数

年末持股数

年度内股份增减变动量

增减变动原因

报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）

是否在公司关联方获取报酬韩广德董事长男602004-6-252023-5-31000-0是陈忠前副董事长男592013-11-252023-5-31000-0是陈利平

执行董事、总经理

男552016-8-102023-5-31000-131.98否向辉明执行董事男562015-5-82023-5-31000-99.43否

陈激非执行董事男552016-8-102023-5-31000-0是顾远非执行董事男532020-10-232023-5-31000-0是任开江非执行董事男552021-12-222023-5-31000-0是喻世友

独立非执行董事

男662018-2-122023-5-31000-20否林斌

独立非执行董事

男602020-10-232023-5-31000-20否聂炜

独立非执行董事

男522020-10-232023-5-31000-20否李志坚

独立非执行董事

男522020-10-232023-5-31000-20否陈朔帆监事会主席男502020-10-232023-5-31000-18.11是陈舒外部监事女682019-5-282023-5-31000-12否朱维彬外部监事男612020-10-232023-5-31000-12否

/

张庆环职工监事男552020-10-232023-5-31000-0是

李凯职工监事男422020-10-232023-5-31000-75.11否李志东董事会秘书男562016-10-142023-5-31000-115.83否侯增全财务负责人男522017-11-102023-5-31000-85.93否合计/////000/630.39/姓名主要工作经历韩广德

男，1962年5月出生，研究员级高级工程师。1983年毕业于华中工学院，同年加入广州造船厂，2002年取得工业工程专业的工程硕士学位。历任广州广船国际股份有限公司造船事业部生产管理部副部长、造船事业部副经理、经理、技术中心主任、广州广船国际股份有限公司副总经理、总经理、董事长、党委书记、广州中船龙穴造船有限公司董事长，广船国际有限公司董事长、党委书记，广州造船厂有限公司董事长。现任广州船舶工业有限公司董事长、党委书记；广州瑞凌实业发展有限公司董事长；本公司董事长。陈忠前

男，1963年9月出生，研究员级高级工程师。1983年毕业于湖北武汉水运工程学院，同年加入广州文冲船厂有限责任公司，2002年取得工商管理硕士学位。历任广州文冲船厂有限责任公司舾装工程部副部长、部长、总经理助理、副总经理，广州中船黄埔造船有限公司总经理、党委书记、副董事长、董事长,中船黄埔文冲船舶有限公司董事长、党委书记；现任广船国际有限公司董事长、党委书记；中国船舶工业股份有限公司董事；本公司副董事长。陈利平

男，1967年11月出生，研究员级高级会计师、高级经济师。1989年7月毕业于哈尔滨工业大学精密仪器专业，获得工学学士学位；2002年毕业于华南理工大学工商管理专业，获得硕士研究生学位。历任广州文冲船厂有限责任公司财务部副经理、副总会计师、总会计师；广州广船国际股份有限公司总会计师、董事会秘书、董事；中国船舶工业集团有限公司审计部副主任；广船国际有限公司总会计师。现任广船国际有限公司董事；本公司董事、总经理。向辉明

男，1966年3月出生，研究员级高级工程师。1988年毕业于华中理工大学，同年加入广州文冲船厂有限责任公司，2004年取得工商管理硕士学位。历任广州文冲船厂有限责任公司生产处工程主管、厂办副主任兼企管部副部长、企管部经理、总经理助理、副总经理、党委书记、总经理、董事长；中船黄埔文冲船舶有限公司总经理、党委副书记。现任中船黄埔文冲船舶有限公司董事长、党委书记；中国船舶工业股份有限公司董事；本公司董事。陈激

男，1967年9月出生，研究员级高级工程师。1989年毕业于上海交通大学船舶工程专业，获得工学学士学位；2001年毕业于华南理工大学工商管理专业，获得硕士研究生学位。历任广州广船国际股份有限公司修船事业部经理助理、重型机械工程事业部副经理、广州广船国际股份有限公司董事、副总经理、党委副书记、纪委书记、工会主席、广船国际有

/

限公司纪委副书记、广州造船厂有限公司党委书记。现任广船国际有限公司总经理、党委副书记；广州文冲船舶修造有限公司董事长；本公司董事。顾远

男,1969年10月出生,高级经济师。1992年毕业于北京经济学院,同年加入中国运载火箭技术研究院工作，2001年取得北京理工大学工商管理硕士学位。历任研究院民品总公司综合处、财务处、经管处副处长、处长；中国航天万源国际（集团）有限公司总裁助理兼北京万源工业有限公司总经理；研究院经营投资部副部长；中国长征火箭有限公司常务副总裁、党总支书记；中国船舶工业集团有限公司经营管理部副主任。现任中国船舶集团有限公司资产部副主任；本公司董事。任开江

任开江,男，1967年3月出生，中共党员，研究员级高级工程师，工商管理硕士。历任江南造船（集团）有限责任公司钢机部营业部副主任、主任；中船江南重工股份有限公司营业部主任、总经理助理、副总经理；中船钢构工程股份有限公司副总经理；中船科技股份有限公司副总经理；中船第九设计研究院工程有限公司监事。现任重庆川东船舶重工有限责任公司董事；中船科技股份有限公司董事；本公司董事。喻世友

男，1956年3月出生，教授。1987年毕业于华中理工大学西方经济学专业，获得硕士学位。历任武汉照相机快门厂团委副书记；华中理工大学经济系副教授、系副主任；中山大学岭南学院教授、国际金融贸易系系主任、国际商务系系主任、副院长；中山大学财务与国资管理处处长、校长助理、党委常委、副校长、党委副书记、纪委书记。现任广州南方学院院长、党委副书记；本公司独立非执行董事。林斌

男，1962年9月出生，会计学教授，澳大利亚资深注册会计师。1984年毕业于江西财经大学会计系，获得学士学位；1997年毕业于厦门大学会计系，获得博士学位。历任华东交通大学经管系教师；中山大学管理学院会计学系主任，MPAcc中心主任。现任中山大学管理学院教授；南方出版传媒股份有限公司、深圳市鸿富瀚科技股份有限公司、广州视源电子科技股份有限公司及广州地铁设计研究院股份有限公司独立董事；本公司独立非执行董事。聂炜

男，1970年12月出生。1994年毕业于武汉大学法学院，获得法学学士学位。历任中国人民银行广州分行纪检组、法律处主任科员；中国光大银行广州分行资产保全部副总经理、法律事务中心主任；广东创杰律师事务所专职律师、合伙人；珠海农商行股份有限公司独立董事。现任广东南国德赛律师事务所任专职律师、合伙人；江门农村商业银行股份有限公司独立董事；本公司独立非执行董事。李志坚

男，1970年5月出生，香港理工大学博士。曾任广东省烟草公司文员。现任广州市商道咨询有限公司总经理，广东亚太创新经济研究院理事长。兼任广州港集团有限公司外部董事，广州智能装备产业集团有限公司外部董事。兼任国家发改委服务业专家咨询委员会专家，欧美同学会留英分会副会长，广东省社会科学界联合会兼职副主席，广州市人民政府第四届决策咨询专家，广州市人大代表；本公司独立非执行董事。陈朔帆男，1972年5月出生，博士，美国注册管理会计师。1996年毕业于复旦大学国际金融系，获经济学学士学位，2007年

/

于香港中文大学管理学院毕业并获专业会计硕士学位，2014年于上海社会科学院产业经济学专业毕业并获经济学博士学位。历任中华人民共和国外交部西欧司调研员；中华人民共和国驻欧盟使团三等秘书；中国船舶工业贸易公司财务部副总经理、沪东重机股份有限公司副总经理、财务负责人、党委副书记；WinterthurGas&DieselLtd.,Winterthur董事、副总裁、首席财务官；沪东重机有限公司副总经理、总法律顾问。现任沪东中华造船（集团）有限公司监事会主席，中船动力（集团）有限公司监事会主席；本公司监事会主席。陈舒

女，1954年7月出生，高级律师，本科学历。1990年毕业于中山大学法律系。历任广州市荔湾区司法局主任、副局长；广州市金鹏律师事务所执业律师；广州市律师协会秘书长，十、十一、十二届全国人大代表；现任温氏食品集团股份有限公司、广州港股份有限公司独立董事；广州市越秀集团外部董事；本公司监事。朱维彬

男，1961年6月出生，高级会计师，硕士研究生，高级管理会计师。1988年7月毕业于湖南省轻工业专科学校会计系，2001年7月获中山大学岭南学院MBA。历任中国核工业总公司711矿财务处会计；广州市经委、市国资委外派下属企业广州轻工工贸集团、广州纺织工贸集团、珠江啤酒集团专职监事；广州珠江啤酒股份有限公司财务副总监、财务总监、董事会秘书。现任广州珠江啤酒股份有限公司顾问、广州华新农产品集团副总经理；广东魅视科技股份有限公司、佰玲数据股份有限公司独立董事；本公司监事。

张庆环

男，1967年11月出生，研究员级高级经济师、高级政工师。1990年7月毕业于中山大学物理学专业，获得学士学位，2004年12月获得华南理工大学工商管理专业硕士学位。历任广州文冲船厂造船船体工程部党支部书记、副部长(兼)、造船分厂造船工程部党支部书记兼副部长、厂办公室主任、党支部书记、董事会秘书、广州文冲船厂有限责任公司修船事业部党总支部书记、修船事业部副经理(兼)、广州中船远航文冲船舶工程有限公司副总经理、党总支部书记、党委书记、纪委书记、工会主席、广州中船远航船坞有限公司党委书记、董事、纪委书记、工会主席、董事长、中船澄西远航船舶(广州)有限公司副董事长、党委书记、纪委书记、工会主席、中船澄西船舶修造有限公司监事会主席、中船澄西船舶(广州)有限公司总经理、党委副书记、广州中船文冲船坞有限公司总经理、党委副书记、党委书记；现任广船国际有限公司党委副书记、工会主席、保密总监(兼),广州文冲船舶修造有限公司党委书记；本公司监事。李凯

男，1980年3月出生，高级工程师。2006年毕业于清华大学软件工程专业，获得硕士研究生学历。历任中国船舶工业集团公司军工部预研开发处业务员、船舶海工部船舶处副处长、船舶海工部船舶处处长、中船黄埔文冲船舶有限公司企管规划部党支部书记、副部长、生产企划联合党支部书记；现任中船黄埔文冲船舶有限公司总经理助理、企管规划部部长；本公司监事。李志东

男，1966年4月出生，高级工程师。1987年7月毕业于上海交通大学船舶工程专业，获得工学学士学位；1997年11月年毕业于中欧国际工商学院工商管理专业，获得硕士研究生学位。历任广州广船国际股份有限公司办公室主任、总法律

/

顾问、总经理助理、董事会秘书、香港公司秘书，公司党总支书记；现任公司董事会秘书、香港公司秘书。侯增全

男，1970年5月出生，研究员级高级会计师，拥有中国注册会计师、注册管理会计师、国际注册内部审计师等资格。1989

年7月毕业于九江船舶工业学校工业会计专业；1992年12月年毕业于暨南大学会计学专业。历任广州广船国际股份有

限公司财务中心主任助理、主任，广船国际有限公司副总会计师等职务，现任公司副总会计师、财务负责人。其它情况说明

□适用√不适用

/

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用

任职人员姓名股东单位名称

在股东单位担任的职务

任期起始日期任期终止日期韩广德广州船舶工业有限公司董事长、党委书记2018.08不适用韩广德广州造船厂有限公司董事长2013.082021.9.16韩广德广州瑞凌实业发展有限公司董事长2020.04不适用陈忠前广船国际有限公司董事长2018.08不适用陈忠前中国船舶工业股份有限公司董事2020.05不适用陈利平广船国际有限公司董事2016.04不适用陈激广船国际有限公司董事、总经理2016.06不适用陈激广州文冲船舶修造有限公司董事长2019.09不适用顾远中国船舶工业集团有限公司资产部副主任2019.10不适用任开江

重庆川东船舶重工有限责任公司

董事2021.10不适用任开江中船科技股份有限公司董事2021.11不适用陈朔帆

沪东中华造船（集团）有限公司

监事会主席2020.05不适用陈朔帆中船动力（集团）有限公司监事会主席2020.11不适用张庆环广船国际有限公司党委副书记2019.07不适用张庆环广船国际有限公司工会主席2019.09不适用张庆环广州文冲船舶修造有限公司党委书记2019.12不适用在股东单位任职情况的说明

-

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用

任职人员姓名其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期

任期终止日期喻世友广州南方学院院长2016.05不适用喻世友广州南方学院党委副书记2019.06不适用林斌中山大学管理学院

博士生导师、教

授

1998.11不适用林斌

南方出版传媒股份有限公司

独立董事2018.01不适用林斌

广州视源电子科技股份有限公司

独立董事2021.01不适用林斌

深圳市鸿富瀚科技股份有限公司

独立董事2019.11不适用林斌

广州地铁设计研究院股份有限公司

独立董事2018.08不适用

/

聂炜

江门农村商业银行股份有限公司

独立董事2018.08不适用李志坚广州港集团有限公司外部董事2017.05不适用李志坚

广州智能装备产业集团有限公司

外部董事2017.03不适用朱维彬

广东魅视科技股份有限公司

独立董事2020.012022.12朱维彬佰玲数据股份有限公司独立董事2021.092024.08朱维彬

广州浪奇实业股份有限公司

资财顾问2020.122021.12陈舒

温氏食品集团股份有限公司

独立董事2018.122021.12陈舒广州港股份有限公司独立董事2016.12不适用陈舒

广州越秀集团股份有限公司

外部董事2016.01不适用在其他单位任职情况的说明

-

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

1、薪酬与考核委员会根据《第十届董事、监事及高级管

理人员薪酬方案》对执行董事、内部监事及高级管理人员前一年度的业绩表现进行考核，确定绩效系数及绩效年薪，并报董事会批准。2、薪酬与考核委员会根据市场情况、公司业绩，以及绩效年薪总额，建议向执行董事、内部监事及高级管理人员发放年度特别奖励。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

本公司现任董事、监事、高级管理人员报酬依据《第十届董事、监事及高级管理人员薪酬方案》而确定。其中，独立董事薪酬为20万元/年（含税）；外部监事薪酬为12万元/年（含税）。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况

详见本章（董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况）报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计

详见本章（董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况）

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因任开江非执行董事选举董事增补

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

/

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况

会议届次召开日期会议决议

第十届董事会第四次会议

2021年3月30日

1.2020年度总经理工作报告；2.2020年度董事会报告；

3.关于计提资产减值准备的议案；4.2020年年度报告

及其摘要（含2020年度财务报表）；5.2020年度利润分配预案；6.关于公司2021年度综合授信额度及融资计划的议案；7.关于公司及子公司2021年度拟提供担保及其额度的框架预案；8.2020年度内部控制评价报告；9.2020年度社会责任报告；10.关于修订公司《总经理工作细则》的议案；11.关于召开2020年年度股东大会的议案。第十届董事会第五次会议

2021年4月29日2021年第一季度报告。第十届董事会第六次会议

2021年5月17日

1、关于控股股东提请豁免履行《关于进一步避免同业

竞争的承诺》步骤三的预案；2、关于聘请公司2021年度财务报告审计机构的预案；3、关于聘请公司2021年度内部控制审计机构的议案；4、关于召开2021年第一次临时股东大会的议案。第十届董事会第七次会议

2021年8月30日

1、2021年半年度报告及其摘要；2、关于修订公司治

理相关制度的议案；2.1关于修订《信息披露管理制度》的议案；2.2关于修订《内幕信息知情人登记管理制度》的议案；3、关于制定《中船防务经理层任期制和契约化管理工作方案》的议案。第十届董事会第八次会议

2021年9月30日关于控股子公司签订特别重大合同的议案。第十届董事会第九次会议

2021年10月29日2021年第三季度报告。

第十届董事会第十次会议

2021年11月5日

1、关于修订《公司章程》的预案；2、关于修订《股

东大会议事规则》的预案；3、关于修订《董事会议事规则》的预案；4、关于提名本公司第十届董事会非执行董事候选人的预案；5、关于召开2021年第二次临时股东大会、2021年第一次A股类别股东会议、2021年第一次H股类别股东会议的议案。第十届董事会第十一次会议

2021年12月22日

1、关于增补公司第十届董事会战略委员会委员的议

案；2、关于修订公司《审计委员会实施细则》的议案；

3、关于修订公司《内部控制手册》和《内部控制评价

手册》的议案。

/

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况

董事姓名

是否独立董事

参加董事会情况

参加股东大会情况本年应参加董事会次数

亲自出席次数

以通讯方式参加次数

委托出席次数

缺席次数

是否连续两次未亲自参加会

议

出席股东大会的次数韩广德否81610否2陈忠前否80620否0陈利平否82600否3向辉明否81610否1陈激否80620否0顾远否81610否0任开江否11000否0喻世友是82600否3林斌是82600否3聂炜是80620否1李志坚是82600否3连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用

年内召开董事会会议次数8其中：现场会议次数2通讯方式召开会议次数6现场结合通讯方式召开会议次数0

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别成员姓名审计委员会主任委员：林斌委员：喻世友、聂炜提名委员会主任委员：聂炜委员：李志坚、顾远薪酬与考核委员会主任委员：喻世友委员：林斌、李志坚战略委员会主任委员：韩广德委员：陈忠前、陈利平、向辉明、陈激、顾远、任开江

/

(2).报告期内审计委员会召开6次会议

召开日期会议内容重要意见和建议

其他履行职责情况

2021.3.30

第十届董事会审计委员会2021年第一次会议。会议审议通过如下议案：1.关于计提资产减值准备的议案；2.2020年年度报告及其摘要（含2020年度财务报表）；

3.2020年度利润分配预案；

4.2020年度内部控制评价

报告。会议听取了如下汇报：

1、审计委员会2020年度履

职情况报告；2、2020年度公司内部审计工作汇报。

董事会审计委员会认为：公司2020年年度报告的编制符合中国证监会、上交所、联交所及企业会计准则的相关规定，没有发现公司财务报表编制过程中存在由于舞弊或错误而导致的重大错报，财务报表也反映了本公司2020年度的实际财务状况、经营成果及现金流量。

-

2021.4.29

第十届董事会审计委员会2021年第二次会议。会议审议通过了公司2021年第一季度报告。

董事会审计委员会同意将2021年第一季度报告提交第十届董事会第五次会议审议。

-

2021.5.12

第十届董事会审计委员会2021年第三次会议。会议审议通过如下议案：1、关于聘请公司2021年度财务报告审计机构的预案；

2、关于聘请公司2021年度

内部控制审计机构的议案。

董事会审计委员会认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务许可等资格，具备为上市公司提供审计服务的执业资质和胜任能力，具备足够的独立性、诚信状况和投资者保护能力，能够满足公司2021年年度审计工作的需求。同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务报告审计机构及内部控制审计机构，同意将上述议案提交第十届董事会第六次会议审议。

-

2021.8.27

第十届董事会审计委员会2021年第四次会议。会议审议通过了2021年半年度报告及其摘要。

董事会审计委员会同意将2021年半年度报告及其摘要提交第十届董事会第七次会议审议。

-

2021.10.29

第十届董事会审计委员会2021年第五次会议。会议审议通过了公司2021年第三季度报告。

董事会审计委员会同意将2021年第三季度报告提交第十届董事会第九次会议审议。

-2021.12.20第十届董事会审计委员会董事会审计委员会认为：公-

/

2021年第六次会议。会议审议通过如下议案：1、关于修订公司《审计委员会实施细则》的议案；

2、关于修订公司《内部控制

手册》和《内部控制评价手册》的议案。

司本次修订《内部控制手册》和《内部控制评价手册》符合国务院国资委《关于做好2021年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知》的有关要求，有利于公司内部控制体系的进一步完善，符合公司实际，同意将上述议案提交第十届董事会第十一次会议审议。

(3).报告期内提名委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议

其他履行职责情况2021.11.2第十届董事会提名委员会

2021年第一次会议。会议审议通过了关于提名本公司第十届董事会非执行董事候选人的议案。

董事会提名委员会认为：经审阅任开江先生的相关履历，未发现存在《公司法》规定及中国证监会作为市场禁入者的情形，未发现有受到中国证监会、证券交易所及其他有关部门的处罚和惩戒；任开江先生的教育背景、工作经历和身体状况能够胜任公司非执行董事的任职要求，同意将上述议案提交第十届董事会第十次会议审议。

-

(4).报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议

召开日期会议内容重要意见和建议

其他履行职责情况

2021.3.25

第十届董事会薪酬与考核委员会2021年第一次会议。会议审议通过了关于公司董事、监事和高级管理人员2020年度考核结果及薪酬情况的议案

董事会薪酬与考核委员会同意公司董事、监事和高级管理人员2020年度考核结果

-

2021.8.13

第十届董事会薪酬与考核委员会2021年第二次会议。会议审议通过了关于制定《中船防务经理层任期制和契约化管理工作方案》的议案

董事会薪酬与考核委员会同意将关于制定《中船防务经理层任期制和契约化管理工作方案》的议案提交第十届董事会第七次会议审议。

-

/

(5).报告期内战略委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议

其他履行职责情况2021.12.14

第十届董事会战略委员会2021年第一次会议

会议听取了关于中船防务高质量发展战略思路设想的汇报

-

(6).存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况

母公司在职员工的数量19主要子公司在职员工的数量7,446在职员工的数量合计7,465母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数

5,065专业构成专业构成类别专业构成人数

生产人员3,944销售人员35技术人员2,401财务人员82行政人员1,003

合计7,465

教育程度教育程度类别数量（人）研究生及以上163

大学本科2,668

专科1,802高中及以下2,832

合计7,465

(二)薪酬政策

√适用□不适用

本公司及各所属企业员工的薪酬包括工资、奖励及国家规定的其它福利计划。本公司在遵循中国有关法律及法规的情况下，视员工的岗位、绩效等因素，实行岗位绩效工资的制度。报告期内，未发生变化。

/

(三)培训计划

√适用□不适用

本公司及各所属企业根据战略发展及产品结构的变化、员工队伍建设的需求，制订相应的培训计划予以组织实施。通过组织全员参与各类业务知识的学习，全面提升员工的综合素质和岗位胜任能力，为公司经营发展提供有效的人力资源保障。本报告期内，未发生变化。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用

劳务外包的工时总数22,646,475小时劳务外包支付的报酬总额122,536.72万元

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

报告期内，本公司未对普通股利润分配政策进行调整。本公司将积极落实现金分红政策，合理回报投资者。本公司利润分配政策请参见本司刊载于联交所、上交所和本公司网站的日期为2014年12月5日之《致股东通函》或《2014年第四次临时股东大会会议资料》及本公司《公司章程》。

经本公司第十届董事会第十二次会议审议通过，本公司2021年度利润分配预案如下：

公司拟向全体股东每10股派发现金红利人民币1.38元（含税），截至2021年12月31日，公司总股本1,413,506,378股，以此计算合计拟派发现金红利195,063,880.16元（含税），占本年度合并财务报表中归属于母公司股东净利润的比例为245.71%，本公司剩余未分配利润结转至以后年度分配。公司2021年度不实施资本公积金转增股本。

在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求

√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰

√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用

√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护

√是□否

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

/

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

员工持股计划情况

□适用√不适用

其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

□适用√不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司严格按照上交所配套指引的规定和联交所上市规则的要求，建立了有效运行的内部控制体系。董事会每年评估一次内部控制体系运行的有效性。报告期内，本公司完成2021年度内部控制评价报告；董事会已对本集团的风险管理和内部控制制度进行了评估及对有效性进行检讨，并未发现有违反法律法规和规章制度，或在合规监控及风险管理方面存在重大不足，或出现任何重大失误。董事会认为，本集团的风险管理及内部控制系统有效。

公司《2021年度内部控制自我评价报告》全文已于2022年3月30日发布于上交所网站、香港联交所网站和公司网站。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

中船防务为控股型公司，专注于资产经营、投资管理；公司实体企业独立开展生产经营。报告期内，公司依据《公司法》《企业国有资产法》以及《公司章程》等有关法律法规及规范性文件，对子公司实施管理控制，一是按照相关法律法规，对子公司完善法人治理结构、健全现代管理体系、规范化运作等工作进行引导；二是根据上

/

市规则有关要求，严格监控子公司关联交易、对外投资、对外担保等重大事项，督促其及时报告；三是关注子公司经营发展情况，促进子公司提质增效、创造价值。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

立信对本公司2021年内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告，详情请参见本公司于2022年3月30日在上交所网站（www.sse.com.cn）发布的《内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

无

十六、其他

□适用√不适用

/

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

根据广州市生态环境局2021年11月发布的《2021年广州市重点排污单位名录》，本集团三家单位（黄埔文冲、文冲船厂、黄船海工）被纳入2021年广州市重点排污单位。

1.排污信息

√适用□不适用

主要污染物及特征污染物的名称

排放方式

排放口数量和分布

情况

排放浓度和总量

超标排放情况

执行的污染物排放

标准

核定的排放总

量

1.甲苯

有组织排放（间歇）

黄埔文冲（4个）

平均排放浓度

0.06mg/m?,总量

21KG

无

广东省《大气污染

物排放限值》（DB44/27-2001）第二时段二级标准

—有组织排放（间歇）

文冲船厂（6个）

平均排放浓度

0.71mg/m?，总量

671KG

—有组织排放

（间歇）

黄船海工（7个）

平均排放浓度

0.07mg/m?,总量

8KG

—

2.二甲

苯

有组织排放

（间歇）

黄埔文冲（4个）

平均排放浓度

5.45mg/m?,总量

565KG

无

广东省《大气污染

物排放限值》（DB44/27-2001）第二时段二级标准

—有组织排放

（间歇）

文冲船厂（6个）

平均排放浓度

2.12mg/m?总量

1641KG

—有组织排放

（间歇）

黄船海工（7个）

平均排放浓度

2.13mg/m?,总

量560KG

—

3.VOCs

有组织排放+无组织排放

黄埔文冲（4个）

平均排放浓度

20.115mg/m?,总

量4,053KG

无

广东省《大气污染

物排放限值》（DB44/27-2001）第二时段二级标准

—有组织排放+无组织排放

文冲船厂（6个）

平均排放浓度

8.67mg/m?，总量

5,483KG

—有组织排放

（间歇）

黄船海工（7个）

平均排放浓度

4.15mg/m?,总

量820KG

—

/

4.颗粒

物

有组织排放

（间歇）

黄埔文冲（4个）

平均排放浓度

28.84mg/m?,总

量3,960KG

无

《大气污染物排放

限值》（DB44/27-2001）第二时段二级标准

—有组织排放

（间歇）

文冲船厂（12个）

平均排放浓度

3.37mg/m?，总量

6,039KG

—有组织排放（间歇）

黄船海工（13个）

平均排放浓度24mg/m?，总量7,140KG

—

5.COD

有组织排放（间歇）

黄埔文冲（1个）

平均排放浓度

39.33mg/L,总量

19,862KG

无

广东省《水污染物排放限值》（DB44/26-2001）第二时段三级标准

—有组织排放

（间歇）

文冲船厂（1个）

平均排放浓度

9.76mg/L，总量

29,188KG

—有组织排放（间歇）

黄船海工（1个）

平均排放浓度20mg/l,总量4,260KG

—

6.氨氮

有组织排放（间歇）

黄埔文冲（1个）

平均排放浓度

1.4023mg/L,总

量2,784KG

无

广东省《水污染物排放限值》（DB44/26-2001）第二时段三级标准

—有组织排放（间歇）

文冲船厂（1个）

平均排放浓度

0.082mg/L，总量

3,070KG

—有组织排放（间歇）

黄船海工（1个）

平均排放浓度

3.41mg/L,总量

720KG

—

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

（1）黄埔文冲

黄埔文冲现有的污染防治设施：7套有机废气净化处理装置，分别安装在两条预处理线、旧涂装车间、新涂装车间、调漆车间、危废仓库；7套粉尘处理设施，分别安装在两条预处理线、旧涂装车间、新涂装车间。有机废气净化处理装置采用“活性炭吸附+催化燃烧”的工艺，粉尘处理装置采用旋风除尘+滤筒除尘的方式。还建有危废堆场，用于贮存危险废物，防止污染环境。

（2）文冲船厂

文冲船厂现有的环境防治污染设施：9套有机废气净化处理装置（预处理车间1套，A、D、E、F涂装车间各2套），粉尘处理装置7套（预处理车间1套，B、C车间各3套），焊接烟尘净化装置6套（全部位于管加车间），各使用部门对以上防治污染设施进行定期维护保养，并做好运行记录。涂装Ａ车间安装１台VOC在线监测设

/

备（由黄埔区环保局提供），并连接广州市污染源自动监控系统，对VOC排放进行实时监测。

（3）黄船海工

黄船海工建立了污水处理站，对生产废水和生活污水进行处理；钢板预处理线和喷砂间安装旋风+滤筒式除尘器，针对有机废气配套建成12套活性炭吸附+催化燃烧净化处理装置，以上设施运行正常。针对生产性噪声主要通过设备选型、建筑围护、设置隔声罩、安装减振垫、配置消声器等措施，降低生产噪声对外界的影响。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

黄埔文冲、文冲船厂、黄船海工均严格按照国家法律法规执行项目申报、审批制度，项目均有立项文件和环境影响评价报告，并依法取得了项目环境影响评价批复。项目建设严格执行环保“三同时”制度，环保设施投入有保证，项目完成后均按环评批复要求完成了项目环保验收。

黄埔文冲、文冲船厂、黄船海工均已取得国家排污许可证、排水许可证并运行有效。在日常生产运行中，能够做到稳定达标排放污染物，并控制排放总量。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

黄埔文冲、文冲船厂、黄船海工均严格根据国务院办公厅印发的《突发事件应急预案管理办法》编制了《突发环境事件应急救援预案》，并在相应的环保主管部门进行了备案，同时分层级开展多次应急演练，环保主管部门现场观摩指导，全面提升应对突发环境事件的能力。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

根据国家环境保护标准HJ819-2017《排污单位自行监测技术指南总则》，制定公司环境监测方案，委托专业公司开展监测工作，按照每月/每季度的检测频次，对各厂区废气、废水、噪声排放进行监测，掌握环保设备设施的运行情况，做好维护管理，确保污染物排放达标。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

√适用□不适用

/

本集团每年均在政府公众平台上公开企业环境信息，对照标准进行企业环境信用评价。2021年黄埔文冲为环境信用蓝牌企业、文冲船厂为蓝牌企业、黄船海工为绿牌企业。

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

本集团秉承“绿色造船、和谐发展”的环保理念，将生态环保纳入企业决策要素，积极探索源头削减、过程控制和末端治理的全过程管控方式。本集团通过研发投入、科技创新，推动节能环保型高新技术海洋工程装备迭代升级，努力降低产品运营对环境的影响；在生产过程中，本集团通过优化生产工艺，加大环保投入，完善环保设施，加强环保基础管理，从源头上减少废物的产生，并通过提高废物分类管理水平和综合利用效率等方式推动资源循环使用，减少废物处置量，不断推进经济和生态环境的协调发展。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

本集团密切关注全球气候变化趋势，全面贯彻落实国家和地方各项政策要求，严格遵守相关国际公约内容，将碳排放管理融入能源管理业务工作中，通过节约能耗、提升能效，实现直接和间接减少碳排放目的。本报告期内，本集团持续开展厂区光伏发电、码头岸电改造等项目建设，推广清洁能源运用。

二、社会责任工作情况

√适用□不适用

本公司履行社会责任工作及香港联交所对《环境、社会及管治报告指引》要求的详情请参见本公司《2021年度企业社会责任报告》，该报告于2022年3月30日刊载于香港联交所网站（www.hkexnews.hk）、上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及本公司网站(comec.cssc.net.com)。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

2021年，本集团认真贯彻落实党中央及省市关于精准扶贫的要求，切实履行国有企业社会责任，积极开展精准扶贫工作，提高帮扶对象的自我发展能力，向鹤庆县、勐腊县购买扶贫农产品总计2,190,127元。

/

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用

承诺背景

承诺类型

承诺方

承诺内容

承诺时间及期限

是否有履行期

限

是否及时严格履行

如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因

如未能及时履行应说明下一

步计划

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

其他中国船

舶集团

1、人员独立（1）保证上市公司的总经理、副总

经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不会在本公司及本公司控制的其他企事业单位（以下简称“下属企事业单位”）担任除董事、监事以外的其他行政职务，不会在本公司及本公司下属企事业单位领薪。（2）上市公司的财务人员不会在本公司及本公司下属企事业单位兼职。2、财务独立（1）保证上市公司设置独立的财务会计部门和拥有独立的财务核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。（2）保证上市公司在财务决策方面保持独立，本公司及本公司下属企事业单位不干涉上市公司的资金使用。

（3）保证上市公司独立在银行开户并进行收支

结算，并依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。3、机构独立（1）保证上市公司及其子公司依法建立和完善法人治理结构，并能独立自主地运作；保证上市公司办公机构和生产经营场所与本公司及本公司下属企事业单位分开。（2）保

2021年6月30日做出承诺

否是--

/

证上市公司及其子公司独立自主运作，不存在与本公司职能部门之间的从属关系。4、资产独立

（1）保证上市公司具有独立完整的资产。（2）

保证本公司及本公司下属企事业单位不违规占用上市公司资产、资金及其他资源。5、业务独立（1）保证上市公司业务独立，独立开展经营活动。（2）保证上市公司独立对外签订合同、开展业务，形成独立完整的业务体系，实行经营管理独立核算、独立承担责任与风险，具有面向市场独立自主持续经营的能力。解决同业竞争

中国船舶集团

1、对于本次划转前或因本次划转新产生的本公

司下属企事业单位与上市公司的同业竞争，本公司将按照相关证券监管部门的要求，在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下，于本承诺函出具之日起五年内，本着有利于上市公司发展和维护股东利益尤其是中小股东利益的原则，综合运用委托管理、资产重组、股权置换/转让、资产划转/出售、业务合并、业务调整或其他合法方式，稳妥推进符合注入上市公司的相关资产及业务整合以解决同业竞争问题。2、在上市公司与本公司下属企事业单位同业竞争消除前，本公司将严格遵守相关法律、法规和规范性文件以及上市公司章程等内部管理制度的规定，按照国有资产国家所有、分级管理的原则，通过股权关系依法行使股东权利，妥善处理涉及上市公司利益的事项，不利用控制地位谋取不当利益或进行利益输送，不从事任何损害上市公司及其中小股

2021年6月30日做出承诺之日起五年内

是是--

/

东合法权益的行为。

与重大资产重组相关的承诺

解决土地等产权瑕疵

中船集团

关于支持黄埔文冲及文冲船厂搬迁改造的相关安排。根据广州市政府整体规划，黄埔文冲长洲街（以下简称“长洲厂区”）地块、下属文冲船厂的文冲厂区地块，按所在区域功能规划，未来不适合继续用作造船工业用地，将由广州市政府统一收储。为此，根据国资管理的相关规定，将上述两地块及地上建筑无偿划转至中船集团下属的广州船舶工业有限公司。针对该等划转及后续涉及的相关事项，明确如下：1、本次土地及地上建筑的无偿划转系因城市规划调整导致该等资产不适于纳入上市公司所致，故在长洲厂区和文冲厂区完成搬迁前的过渡期内，为保证黄埔文冲及文冲船厂的正常生产及连续经营，同意将权属已划转至中船集团下属的广州船舶工业有限公司的长洲厂区、文冲厂区及其他相关配套生活区土地和地上建筑租赁给黄埔文冲及文冲船厂，由黄埔文冲及文冲船厂继续使用，租金按照现有土地摊销、房产折旧的水平加上相关税费进行缴纳。同时，中船集团将全力协调广州市政府尽快落实新厂区用地，尽早完成长洲厂区、文冲厂区的搬迁工作。2、由于长洲厂区、文冲厂区及其他相关配套生活区土地和地上建筑中存在部分划拨土地及无证房产，若因无法按照上述安排继续使用该等土地、房产而导致黄埔文冲及文冲船厂生产经营活动受到不利影响的，中船集团

2014年10月31日做出承诺

否是--

/

将积极协调解决并对黄埔文冲及文冲船厂因此遭受的经济损失予以全额现金补偿。3、中船集团将积极协助黄埔文冲及文冲船厂未来与广州市政府沟通关于搬迁涉及的相关补偿事宜。其他中船

集团

1、中船集团将积极协助黄埔文冲、文冲船厂与

广州市政府沟通关于搬迁涉及的相关政府补偿事宜；2、未来黄埔文冲、文冲船厂如因搬迁涉及部分需拆迁资产发生的拆除、运输、安装等相关费用将依法由搬迁的相关政府补偿中体现并补偿给黄埔文冲和文冲船厂；3、如相关政府补偿低于上述黄埔文冲和文冲船厂因搬迁涉及部分需拆迁资产的实际发生费用，由中船集团在相关政府补偿全部到位后90日内以现金方式予以补足。

2015年3月3日做出承诺

否是--

解决关联交易

中船集团

1、本次重组完成后，中船集团及中船集团控制

的企业与上市公司及下属企业之间将尽量减少、避免关联交易。2、在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件及中船防务《公司章程》、关联交易管理制度等规定履行交易程序及信息披露义务。在股东大会对涉及相关关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。中船集团保证不会通过关联交易损害上市公司及其股东的合法权益。3、将按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及中船防务《公司章程》的有关规定行使股东权利；中船集团承诺不利用上市公司股东地位，损害上市

2019年8月7日做出承诺

否是--

/

公司及其他股东的合法利益。4、本承诺函一经正式签署，即对中船集团构成有效的、合法的、具有约束力的承诺，中船集团愿意对违反上述承诺而给上市公司及其股东造成的经济损失承担全部赔偿责任。其他中船

集团

本次重组完成后，中船集团作为中船防务的控股股东将继续按照法律、法规及中船防务公司章程依法行使股东权利，不利用控股股东身份影响中船防务的独立性，保持中船防务在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。

2019年8月7日做出承诺

否是--

解决同业竞争

中船集团

“……在中船集团与中船重工正在筹划战略性重组背景下，为有利于加快推进市场化债转股及船舶行业战略重组，拟对原方案的实施步骤进行优化调整如下（以下简称“调整后的方案”）：

1、步骤一：中国船舶拟向中船集团、中船投资、

工银投资、交银投资、国家军民融合产业投资基金有限责任公司、国华基金、农银投资、国新建信基金、中银投资、东富国创、国发基金发行股份购买上述11名交易对方合计持有的江南造船100%股权；拟向中船集团、华融瑞通、新华保险、结构调整基金、太保财险、中国人寿、人保财险、工银投资、东富天恒发行股份购买上述9名交易对方合计持有的外高桥造船36.2717%股权和中船澄西21.4598%股权；拟向华融瑞通、中原资产、新华保险、结构调整基金、太保财险、中国人寿、人保财险、工银投资、东富天恒发行股份购买上述9名交易对方合计持有的广船国际

2019年9月12日做出承诺

是是在中船集团与中国

船舶重工集团有限公司实施联合重组目前内外条件已基本具备的背景下，原承诺中的步骤三已无法解决中国船舶和中船防务的同业竞争问题，继续实施将新增中国船舶、中船防务与中国船舶集团下属其他上市公司及部分未上市企业之间的同业竞争等情形，不利于维护上市公司及中小股东权益。中船防务

-

/

23.5786%股权和黄埔文冲30.9836%股权；拟向

中船防务发行股份购买其持有的广船国际

27.4214%股权。（以下简称“中国船舶发行股份

购买资产”）；2、步骤二：中船集团以持有的中船动力100%股权、中船动力研究院51%股权、中船三井15%股权出资，中国船舶以持有的沪东重机100%股权出资，共同设立中船动力集团（以下简称“组建动力平台”）；3、步骤三：中船防务以持有的黄埔文冲54.5371%股权、广船国际46.3018%股权与中国船舶及中船集团持有的中船动力集团控股权进行资产置换（以下简称“资产置换”）。上述方案的三个步骤不互为前提。针对上述方案调整，中船集团承诺如下：1、中船集团承诺在步骤一（即中国船舶发行股份购买资产并募集配套资金）实施时同步启动步骤二（即组建动力平台）；同时承诺待步骤一和步骤二实施完成后，六个月内启动步骤三（即资产置换），以消除中国船舶和中船防务的同业竞争。

2、中船集团若违反上述承诺并导致中国船舶、

中船防务利益受损，中船集团同意承担相应的经济赔偿责任；中船集团保证，如违反上述承诺，中船集团愿意承担相应法律责任。”

已于2021年7月7日召开2021年第一次临时股东大会，该次会议审议通过了《关于控股股东提请豁免履行步骤三的议案》，同意中船集团豁免履行《关于进一步避免同业竞争的承诺》之步骤三事项

/

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

/

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

/

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

执行《企业会计准则解释第15号》关于资金集中管理相关列报财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第15号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本集团财务状况和经营成果产生影响。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

√适用□不适用

本公司已就变更会计师事务所事宜与大信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分沟通，大信已知悉该事项并确认无异议。

（四）其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币原聘任现聘任境内会计师事务所名称大信会计师事务所（特殊普

通合伙）

立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬1,210,0001,050,000境内会计师事务所审计年限

2年1年境外会计师事务所名称--境外会计师事务所报酬--境外会计师事务所审计年限

-

-

名称报酬内部控制审计会计师事务立信会计师事务所（特殊普280,000

/

所通合伙）财务顾问--保荐人--聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

本公司综合考虑业务现状和发展需要，于本报告期内变更会计师事务所。

1、经本公司2021年第一次临时股东大会审议通过，聘请立信为本公司2021年

度财务报告审计机构，审计费用为人民币105万元（含税）。本公司2021年年度报告所收录之财务报告将根据中国《企业会计准则》编制，并经立信审核。立信将于任期届满时告退，惟愿应聘续任。

2、经本公司第十届董事会第六次会议审议通过，聘请立信为本公司2021年度内

部控制审计机构，审计费用为人民币28万元（含税）。立信将对本公司内部控制的有效性进行审计并出具审计报告。审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

/

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

2021年日常经营关联交易一览表（1-12月）

单位：万元币种：人民币序号交易内容及类别

股东大会批准上限

实际交易金额

占同类交易金额的比例（%）

定价依据1由中船防务向中船集团提供的产品和服务等

1.1

提供船舶产品、机电设备和金属物资等

350,135.0066,382.705.80市场价

1.2供应动力160.007.881.10

成本加20-25%管理费或不逊色于独立第三方之价格

1.3

租赁、劳务，船舶产品、土壤修复等环保业务及其他工程相关的技术服务等

4,893.001,777.808.44不逊色于独立第三方之价格2由中船集团向中船防务提供产品和服务等

2.1

提供船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

612,590.00508,225.1460.06

市场价或协议价或不高于独立第三方之价格

2.2租赁、劳务和技术服务等51,740.0026,715.5413.26

价格不会比独立第三方提供之条件逊色或成本加10%管理费或市场价3由中船集团向中船防务提供的金融服务

3.1存款（最高额度）623,500.00619,194.0264.77人民银行规定的存款利率标准适当上浮

3.2存款（利息额）8,675.006,483.1225.47

3.3贷款（最高额度)187,300.00156,500.0026.00不高于人民银行规定的贷款利

率标准；利率应不会比独立第三方提供之条件逊色

3.4贷款（利息额）7,056.002,886.4321.85

3.5其他及银行授信（最高额度）335,000.00305,773.0734.90

不会比独立第三方之条件逊色

3.6其他及银行授信（金融手续费）422.00171.708.03

3.7远期结售汇（最高额度）200,000.00188,915.6218.69

手续费按中国人民银行规定标准；不会比独立第三方提供之条件逊色

3.8受托资产（最高额度）350,000.00345,000.00100.00按市场价，不会比独立第三方收费条件逊色

3.9受托资产（利息额）7,350.002,773.87100.004由中船集团向中船防务提供的担保服务

4.3担保最高额度480,000.00-不适用相关条款不逊色于独立第三方之条件

4.4担保费不适用

/

1,280.00-5由中船集团向中船防务提供的船舶销售代理服务

5.1船舶销售代理3,016.002,664.7522.12

按国际惯例,代理费不超过合同额的1.5%，且按每船进度款支付比例支付6由中船集团向中船防务提供的担保服务

6.1物资采购代理330.0072.14100.00

按国际惯例一般为合同额的1-2%

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

/

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

/

1.存款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联关系

每日最高存款限

额

存款利率范

围

期初余额

本期发生额

期末余额本期合计存入金

额

本期合计取出金

额中船财务有限责任公司受同一集团控制6,235,000,000.000.35%-3.85%6,179,869,944.7428,826,061,993.4028,813,991,758.996,191,940,179.15合计///6,179,869,944.7428,826,061,993.4028,813,991,758.996,191,940,179.15

2.贷款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

关联方关联关系贷款额度

贷款利率范围

期初余额

本期发生额

期末余额本期合计贷款金额

本期合计还款金

额中船财务有限责任公司受同一集团控制1,873,000,000.002.10%-3.05%610,000,000.001,140,000,000.00610,000,000.001,140,000,000.00合计///610,000,000.001,140,000,000.00610,000,000.001,140,000,000.00

3.授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额中船财务有限责任公司受同一集团控制银行综合授信3,350,000,000.003,057,730,669.69中船财务有限责任公司受同一集团控制远期结售汇等衍生业务2,000,000,000.001,889,156,175.00中船财务有限责任公司受同一集团控制受托资产3,500,000,000.003,100,000,000.00

/

4.其他说明

□适用√不适用

/

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币出租方名

称

租赁方名

称

租赁资产情况

租赁资产涉及金额

租赁起始

日

租赁终止

日

租赁收益

租赁收益确定依据

租赁收益对公司影响

是否关联交易

关联关系广州船舶工业有限公司

黄埔文冲

土地、房屋及建筑物

-2014.5.1搬迁完毕

并在新厂区投入生产

---是集团

兄弟公司广州中船文冲实业有限公司

文冲船厂

土地、房屋及建筑物

-2018.11.1搬迁完毕

并在新厂区投入生产

---是集团

兄弟公司

广新海事重工股份有限公司

广州文船重工有限公司

土地、房屋及建筑物

-2019.5.12022.4.30---否其他

广东中远海运重工有限公司

广州文船重工有限公司

土地、房屋及建筑物

-2021.7.92026.7.8---否其他

/

租赁情况说明

广州船舶工业有限公司与黄埔文冲签订《土地使用权租赁协议》，将其拥有的长洲厂区土地使用权租赁给黄埔文冲作经营使用。土地使用权的租赁费用按照资产折旧、摊销额加税费的原则确定。租金采用年支付方式，以货币资金的形式支付。前述土地使用权租赁期限自2014年5月1日起至黄埔文冲搬迁完毕并在新厂区正式生产为止。

广州中船文冲实业有限公司与文冲船厂签订《土地使用权租赁协议》，将其拥有的文冲厂区部分土地使用权租赁给文冲船厂作经营使用。土地使用权的租赁费用按照资产折旧、摊销额加税费的原则确定。租金采用年支付方式，以货币资金的形式支付。前述土地使用权租赁期限自2018年11月1日起至文冲船厂搬迁完毕并在新厂区正式生产为止。

广新海事重工股份有限公司与广州文船重工有限公司签订《厂房、场地租赁合同》，将其拥有的中山市翠亨新区翠珠道32号部分厂房、场地使用权租赁给广州文船重工有限公司作经营使用。土地使用权的租赁费用按照合同确定，租金采用按月支付方式，以货币资金的形式支付。前述土地使用权租赁期限自2019年5月1日起至2022年4月30日止。

广东中远海运重工有限公司与广州文船重工有限公司签订《场地及设备租赁合同》，将其拥有的东莞市麻涌镇大盛工业区润丰路部分场地及其附属设备租赁给广州文船重工有限公司作经营使用。土地使用权的租赁费用按照合同确定，租金采用按月支付方式，以货币资金的形式支付。前述土地使用权租赁期限自2021年7月9日起至2026年7月8日止。

/

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关

系被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保起始日担保到期日担保类型

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况是否为关联方担保

关联关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

-报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

-公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计1,230,000,000.00报告期末对子公司担保余额合计（B）

1,372,758,080.00公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B）

1,372,758,080.00担保总额占公司净资产的比例(%)8.84

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

-直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

307,758,080.00担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

-上述三项担保金额合计（C+D+E）307,758,080.00未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明报告期内，本集团累计新增对外担保金额折人民

币12.30亿元，担保内容及总担保额在经股东大会批准的担保框架额度范围内，无逾期担保的情况发生；报告期末，本集团对外担保余额折人民币13.73亿元，主要是本公司控股子公司黄埔文冲为其子公司文冲船厂和文船重工等提供的担保，担保项目为综合授信额度担保、融资项目担保等。

/

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额受托资产自有资金3,100,000,000.003,100,000,000.000其他情况

□适用√不适用

/

(2)单项委托理财情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金来源

资金投向

报酬确定方式

年化收益率

预期收益

(如有)

实际收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

中船财务受托

资产

70,000,000.002020/3/252021/3/31自有资金

主要用于央票、国债、企业债、可转债、信托产品、短期融资券、中期票据、银行理财产品、券商资产管理计划、货币型基金、债券型基金及存款等低风险产品

到期还本付息

3.40%2,419,123.292,419,123.2970,000,000.00

是是

-中船财务受托

资产

330,000,000.002020/12/222021/12/24自有资金

3.40%11,281,479.4511,281,479.45330,000,000.00

是是

-中船财务受托

资产

270,000,000.002020/12/302021/12/10自有资金

3.40%8,676,986.308,676,986.30270,000,000.00

是是

-中船财务受托

资产

270,000,000.002021/12/162022/12/15自有资金

3.30%8,885,589.04

是是

-中船财务受托

资产

330,000,000.002021/12/302022/12/28自有资金

3.30%10,830,328.77

是是

-中船财务受托

资产

200,000,000.002021/2/82021/8/10自有资金

3.20%3,208,767.123,208,767.12200,000,000.00

是是

-中船财务受托

资产

50,000,000.002021/4/282021/10/28自有资金

3.20%802,191.78802,191.7850,000,000.00是是

-中船财务受托

资产

100,000,000.002021/7/22021/12/3自有资金

3.20%1,350,136.991,350,136.99100,000,000.00

是是

-中船财务受托

资产

1,600,000,000.002021/12/292022/1/7自有资金

1.90%749,589.04

是是

-中船财务受托

资产

900,000,000.002021/12/302022/1/13自有资金

2.00%690,410.96

是是

-

/

情况说明：

1.上表“预期收益”是指在委托理财期限内预计可取得的总收益；“实际收益或损失”是指按合同约定，在委托理财已执行期间已获

得的收益或损失。

2.公司及控股子公司黄埔文冲将生产结余资金办理受托资产业务，报告期内，本集团受托资产发生额（单日最高余额）人民币31亿

元、未到期余额人民币31亿元，资金主要用于央票、国债、企业债、可转债、信托产品、短期融资券、中期票据、银行理财产品、券商资产管理计划、货币型基金、债券型基金及存款等低风险产品，风险可控，可以获得高于同期银行存款的收益。从历史合作来看，中船财务投资稳健，未出现无法按最低年收益率兑付的情况。其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额本集团内部流动资金贷款自有资金1,175,000,000.00840,000,000.00-其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

√适用□不适用

/

单位：元币种：人民币

受托人

委托贷款类型委托贷款金额

委托贷款起始日期

委托贷款终止日期

资金来源

资金投向

报酬确定方式

年化收益率

预期收益(如有)

实际收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托贷款计划

减值准备计提金额(如有)中船财务

本集团内部流动资金贷款

185,000,000.002018/11/82021/11/7自有资金

补充黄埔文冲流动资金

季度付息，到期还本

1.76%-18,919,333.33185,000,000.00是是

-中船财务

本集团内部流动资金贷款

50,000,000.002019/5/172021/5/16自有资金

补充黄埔文冲流动资金

季度付息，到期还本

1.76%-3,630,000.0050,000,000.00是是

-中船财务

本集团内部流动资金贷款

30,000,000.002018/6/72022/6/6自有资金

补充黄船海工流动资金

季度付息，到期还本

0.00%---是是

-中船财务

本集团内部流动资金贷款

150,000,000.002019/8/232022/8/23自有资金

补充文船重工流动资金

季度付息，到期还本

3.00%13,700,000.0010,762,500.00-

是是

-中船财务

本集团内部流动资金贷款

30,000,000.002019/9/52022/9/5自有资金

补充文船重工流动资金

季度付息，到期还本

3.50%3,196,666.672,473,333.33-

是是

-中船财务

本集团内部流动资金贷款

100,000,000.002020/3/182021/7/8自有资金

补充文船重工流动资金

季度付息，到期还本

3.60%4,770,000.004,770,000.00100,000,000.00

是是

-中船财务

本集团内部流动资金贷款

50,000,000.002020/3/262023/3/17自有资金

补充文船重工流动资金

季度付息，到期还本

3.60%5,430,000.003,225,000.00-

是是

-中船财务

本集团内部流动资金贷款

50,000,000.002020/3/312023/3/17自有资金

补充文船重工流动资金

季度付息，到期还本

3.60%5,405,000.003,200,000.00-

是是

-

/

中船财务

本集团内部流动资金贷款

50,000,000.002020/12/2

2023/3/17自有资金

补充文船重工流动资金

季度付息，到期还本

3.60%4,060,000.001,855,000.00-

是是

-中船财务

本集团内部流动资金贷款

100,000,000.002020/6/302023/6/29自有资金

补充黄船海工流动资金

季度付息，到期还本

0.00%---是是

-中船财务

本集团内部流动资金贷款

100,000,000.002020/7/302023/6/29自有资金

补充黄船海工流动资金

季度付息，到期还本

0.00%---是是

-中船财务

本集团内部流动资金贷款

280,000,000.002021/3/242024/3/23自有资金

补充文船重工流动资金

季度付息，到期还本

3.60%30,660,000.007,896,000.00-

是是

-情况说明：

1.上表“预期收益”是指在委托贷款期限内预计可取得的总收益；“实际收益或损失”是指按合同约定，在委托贷款已执行期间已获

得的收益或产生的损失。

2.为扶持子公司的经营发展，补充生产经营流动资金，本集团以中船财务为受托金融机构，向相关子公司提供委托贷款，报告期内，

本集团委托贷款发生额（单日最高余额）人民币11.75亿元、未到期余额人民币8.4亿元，该类属于并表范围内委托贷款，获得的收益或损失已内部抵消，本集团合并层面的“预期收益”、“实际收益或损失”均为零。其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

/

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

/

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)89,455年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)

104,110截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）

-年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）

-

/

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股前十名股东持股情况

股东名称（全称）

报告期内增减

期末持股数量

比例(%)

持有有限售条件股份数量

质押、标记或冻结

情况

股东性质股份状态

数量

HKSCCNOMINEESLIMITED129,800589,358,88841.690无0境外法人中国船舶工业集团有限公司

-4,350,000481,337,70034.050无0国有法人扬州科进船业有限公司04,599,0860.330质押4,300,000

境内非国有法人中国建设银行股份有限公司－国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金

457,8033,427,5130.240无0其他西安投资控股有限公司03,001,1590.210无0国有法人深圳创富兆业金融管理有限公司－创富福星十三号私募证券投资基金

2,785,7002,785,7000.200无0其他南方基金稳健增值混合型养老金产品－招商银行股份有限公司

2,772,2002,772,2000.200无0

境内非国有法人关海果2,309,2002,309,2000.160无0

境内自然人深圳创富兆业金融管理有限公司－创富福星五号私募证券投资基金

2,197,4142,197,4140.160无0其他中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数型证券投资基金

-1,067,4002,095,7580.150无0其他前十名无限售条件股东持股情况股东名称

持有无限售条件流通股

的数量

股份种类及数量种类数量HKSCCNOMINEESLIMITED589,358,888

境外上市外资股

589,358,888中国船舶工业集团有限公司481,337,700人民币普通股481,337,700扬州科进船业有限公司4,599,086人民币普通股4,599,086

/

中国建设银行股份有限公司－国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金

3,427,513人民币普通股3,427,513西安投资控股有限公司3,001,159人民币普通股3,001,159深圳创富兆业金融管理有限公司－创富福星十三号私募证券投资基金

2,785,700人民币普通股2,785,700南方基金稳健增值混合型养老金产品－招商银行股份有限公司

2,772,200人民币普通股2,772,200关海果2,309,200人民币普通股2,309,200深圳创富兆业金融管理有限公司－创富福星五号私募证券投资基金

2,197,414人民币普通股2,197,414中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数型证券投资基金

2,095,758人民币普通股2,095,758前十名股东中回购专户情况说明-上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明

-上述股东关联关系或一致行动的说明-表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

-前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用

名称中国船舶工业集团有限公司单位负责人或法定代表人雷凡培成立日期1999年6月29日主要经营业务国务院授权范围内的国有资产投资及经营、实业投

资、投资管理；承担武器装备及配套系统的研发、设计、生产、销售、维修服务业务；船舶、海洋工程以及海洋运输、海洋开发、海洋保护装备的研发、设计、制造、修理、租赁、管理业务；大型工程装备、动力装备、机电设备、信息与控制产品的研发、设计、制造、修理、租赁、管理业务；从事货物及技术进出口业务，国内贸易；成套设备仓储物流、油气及矿产资源的勘探、开发和投资管理，船舶租赁业务，邮轮产业的投资管理；勘察设计、工程承包、工程建设、建筑安装、工程监理业务。军用、民用及军民两用技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务业务，技术培训业务的投资与管理。

/

报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

截至2021年12月31日，直接及间接合计持有中国船舶工业股份有限公司50.42%的股份，直接及间接合计持有中船科技股份有限公司41.28%的股份，间接持有中国船舶（香港）航运租赁有限公司75%的股份。其他情况说明中船集团与中船国际于2018年9月28日签署了《一

致行动人协议》。协议中约定中船集团在作为中船国际控股股东或实际控制人期间，中船国际享有的中船防务股东权利均授权由中船集团行使（详见本公司于2018年9月28日在上海证券交易所网站、联交所网站刊登的《关于本公司主要股东签署一致行动人协议的公告》）。2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1法人

□适用√不适用

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

/

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用□不适用

单位：万元币种：港元法人股东名称

单位负责人或法定代表人

成立日期

组织机构代码

注册资本

主要经营业务或管理活动等情况

中船国际控股有限公司

李朝坤

2018年8月24日

无100

从事境外融资业务；为中船集团相关企业实施境外资金集中管理相关业务；从事国际合作等业务；中船集团授权的其他业务；及从事法律允许的其他业务。

/

情况说明中船集团与中船国际于2018年9月28日签署了《一致行动人协议》。

协议中约定中船集团在作为中船国际控股股东或实际控制人期间，中船国际享有的中船防务股东权利均授权由中船集团行使（详见本公司于2018年9月28日在上海证券交易所网站、联交所网站刊登的《关于本公司主要股东签署一致行动人协议的公告》）。

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

/

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

/

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

/

第十节财务报告

信会师报字[2022]第ZA90126号中船海洋与防务装备股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了中船海洋与防务装备股份有限公司（以下简称“中船防务”）财务报表，包括2021年

月

日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中船防务2021年

月

日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中船防务，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

（一）按履约进度确认收入

/

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

（一）按履约进度确认收入

中船防务主要从事大型船舶建造及海工产品、船舶维修，如附注三（二十六）所示，对船舶建造、海工产品及其他产品采用投入法，即累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定履约进度，并按照履约进度确认收入。如附注五（四十九）

所示，中船防务本年度按履约进度确认收入

107.85亿元，占营业收入的比例为

92.40%

，金额及其占营业收入的比例均比较重大，并涉及管理层做出的会计估计。按履约进度确认的收入涉及管理层的重大判断和估计，该等估计受到对未来市场以及对经济形势判断的影响，进而可能影响中船防务是否按照履约进度在恰当会计期间确认收入，因此我们将按照履约进度确认收入列为关键审计事项。

（1）了解与收入确认相关的关键内部

控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；（

）检查船舶及海工业务合同，了解主要合同条款，评价收入确认方法（包括判断履约义务是在某一时段内履行以及采用投入法确定履约进度）是否适当；（

）对船舶及海工业务合同的毛利率按年度、项目等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；（

）选取重要的船舶及海工业务合同，检查预计总成本所依据的成本预算、采购合同、分包合同等文件，评价管理层对预计总成本估计的合理性；（

）以抽样方式检查与实际发生项目成本相关的支持性文件，包括采购合同、分包合同、采购发票、入库单、签收单、进度确认单、分包商结算单等；

（6）测试管理层对履约进度和按照履

约进度确认收入的计算是否准确；（

）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

中船防务管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括A股2021年年度报告和H股2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们在审计报告日前已获取A股2021年年度报告，而H股2021年年度报告预期将在审计报告日后提供给我们。

/

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估中船防务的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中船防务的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风

险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计

/

证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关

披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根

据获取的审计证据，就可能导致对中船防务持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中船防务不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并

评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就中船防务中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当

的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

/

（本页无正文，为《立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于中船海洋与防务装备股份有限公司的年度审计报告》之签字盖章页）

立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：梁谦海

（项目合伙人）中国?上海

中国注册会计师：鲁李

二○二二年三月三十日

（此盖章页仅限于中船海洋与防务装备股份有限公司-信会师报字[2022]第ZA90126号报告专用，不得用于其他目的。）

/

中船海洋与防务装备股份有限公司

合并资产负债表2021年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

资产附注2021年12月31日2020年12月31日流动资产：

货币资金五、（一）9,560,403,363.578,767,750,124.49结算备付金拆出资金交易性金融资产五、（二）3,281,028,607.571,055,191,244.71衍生金融资产应收票据五、（三）82,331,260.05161,625,007.63应收账款五、（四）1,077,732,663.761,244,416,936.61应收款项融资五、（五）192,855,840.34预付款项五、（六）2,149,658,651.911,218,386,548.91应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、（七）94,550,370.96132,470,963.43其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货五、（八）4,922,901,059.954,199,310,024.12合同资产五、（九）2,542,443,559.334,445,388,926.29持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、（十）177,819,458.91577,884,115.75流动资产合计24,081,724,836.3521,802,423,891.94非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款五、（十一）2,371,139,998.941,996,607,880.36长期股权投资五、（十二）4,952,678,909.184,938,277,647.10其他权益工具投资五、（十三）5,480,001,529.793,923,780,494.34其他非流动金融资产投资性房地产五、（十四）142,724,056.62149,261,481.66固定资产五、（十五）4,740,631,472.843,952,299,253.50在建工程五、（十六）229,186,214.27348,779,440.60生产性生物资产油气资产使用权资产五、（十七）189,367,500.07116,000,602.24无形资产五、（十八）933,616,499.15918,938,540.79开发支出五、（十九）商誉长期待摊费用五、（二十）51,236,644.0221,210,225.34递延所得税资产五、（二十一）365,036,681.11380,087,605.36其他非流动资产五、（二十二）728,064,530.20389,850,209.29非流动资产合计20,183,684,036.1917,135,093,380.58资产总计44,265,408,872.5438,937,517,272.52公司负责人：韩广德主管会计工作负责人：侯增全会计机构负责人：谢微红

/

中船海洋与防务装备股份有限公司

合并资产负债表（续）2021年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益附注2021年12月31日2020年12月31日流动负债：

短期借款五、（二十三）1,914,936,125.562,049,871,666.70向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据五、（二十四）2,524,645,592.262,292,202,595.08应付账款五、（二十五）5,851,878,752.315,587,133,569.37预收款项五、（二十六）7,855,200.00合同负债五、（二十七）9,348,839,525.555,172,239,729.14卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬五、（二十八）361,255.50851,463.48应交税费五、（二十九）35,046,259.4726,054,822.85其他应付款五、（三十）185,245,553.74158,810,463.41其中：应付利息应付股利五、（三十）312,941.09304,042.49应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债五、（三十一）951,219,195.922,884,252,298.08其他流动负债五、（三十二）202,747,908.16319,331,239.99流动负债合计21,014,920,168.4718,498,603,048.10非流动负债：

保险合同准备金长期借款五、（三十三）3,189,417,299.772,117,721,642.34应付债券其中：优先股永续债租赁负债五、（三十四）169,778,977.5596,494,152.25长期应付款长期应付职工薪酬五、（三十五）152,165,220.45166,642,915.39预计负债五、（三十六）117,524,817.28146,653,315.33递延收益五、（三十七）89,607,608.1778,742,779.90递延所得税负债五、（二十一）664,220,819.92281,517,181.48其他非流动负债五、（三十八）196,955,482.65非流动负债合计4,579,670,225.792,887,771,986.69负债合计25,594,590,394.2621,386,375,034.79所有者权益：

股本五、（三十九）1,413,506,378.001,413,506,378.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积五、（四十）9,393,552,318.379,309,822,030.75减：库存股其他综合收益五、（四十一）1,863,752,512.56699,020,433.90专项储备五、（四十二）盈余公积五、（四十三）1,042,398,235.531,035,952,912.65一般风险准备未分配利润五、（四十四）1,811,537,356.691,973,789,791.39

/

归属于母公司所有者权益合计15,524,746,801.1514,432,091,546.69少数股东权益五、（四十五）3,146,071,677.133,119,050,691.04所有者权益合计18,670,818,478.2817,551,142,237.73负债和所有者权益总计44,265,408,872.5438,937,517,272.52公司负责人：韩广德主管会计工作负责人：侯增全会计机构负责人：谢微红

/

中船海洋与防务装备股份有限公司

母公司资产负债表2021年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

资产附注2021年

月

日2020年

月

日流动资产：

货币资金十五、（一）985,746,117.67743,639,395.39交易性金融资产十五、（二）600,411,000.00672,125,000.00衍生金融资产应收票据应收账款十五、（三）16,382,059.52537,928.20应收款项融资预付款项十五、（四）603,475.71其他应收款十五、（五）301,242.19261,726.58其中：应收利息应收股利存货十五、（六）24,909,034.0418,364,424.20合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产十五、（七）835,538,777.80其他流动资产十五、（八）21,215,192.3142,669,414.34流动资产合计1,648,964,645.732,313,740,142.22非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资十五、（九）6,351,976,696.476,338,975,578.23其他权益工具投资十五、（十）5,391,698,967.643,847,485,064.04其他非流动金融资产投资性房地产十五、（十一）142,724,056.62149,261,481.66固定资产十五、（十二）4,575,092.24229,803,957.90在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产十五、（十三）75,849.49986,041.81无形资产开发支出商誉长期待摊费用十五、（十四）28,836.15374,871.51递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计11,891,079,498.6110,566,886,995.15资产总计13,540,044,144.3412,880,627,137.37公司负责人：韩广德主管会计工作负责人：侯增全会计机构负责人：谢微红

/

中船海洋与防务装备股份有限公司

母公司资产负债表（续）2021年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

负债和所有者权益附注2021年

月

日2020年

月

日流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款十五、（十六）33,925,784.09148,524,497.33预收款项十五、（十七）7,855,200.00合同负债十五、（十八）23,764,409.5115,419,870.53应付职工薪酬十五、（十九）应交税费十五、（二十）410,928.33757,913.38其他应付款十五、（二十一）409,568.47443,067.26其中：应付利息应付股利十五、（二十一）312,941.09304,042.49持有待售负债一年内到期的非流动负债十五、（二十二）86,381.44601,303,114.39其他流动负债流动负债合计58,597,071.84774,303,662.89非流动负债：

长期借款十五、（二十三）应付债券其中：优先股永续债租赁负债十五、（二十四）86,381.44长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债十五、（十五）633,556,691.91247,931,716.01其他非流动负债非流动负债合计633,556,691.91248,018,097.45负债合计692,153,763.751,022,321,760.34所有者权益：

股本十五、（二十五）1,413,506,378.001,413,506,378.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积十五、（二十六）8,436,541,414.868,436,074,569.57减：库存股其他综合收益十五、（二十七）1,897,973,747.33738,114,305.04专项储备盈余公积十五、（二十八）558,920,035.56552,474,712.68未分配利润十五、（二十九）540,948,804.84718,135,411.74所有者权益合计12,847,890,380.5911,858,305,377.03负债和所有者权益总计13,540,044,144.3412,880,627,137.37公司负责人：韩广德主管会计工作负责人：侯增全会计机构负责人：谢微红

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中船海洋与防务装备股份有限公司

合并利润表2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注2021年度2020年度

一、营业总收入

11,671,593,523.4711,608,460,726.70其中：营业收入五、（四十九）11,671,593,523.4711,608,460,726.70利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本

11,687,911,735.4612,021,269,233.27其中：营业成本五、（四十九）10,477,171,518.3210,854,785,939.26利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、（五十）18,121,725.1325,301,399.10销售费用五、（五十一）131,968,833.2714,080,756.77管理费用五、（五十二）483,915,651.95512,913,683.78研发费用五、（五十三）617,470,169.63590,364,430.98财务费用五、（五十四）-40,736,162.8423,823,023.38其中：利息费用五、（五十四）132,092,572.69155,840,699.34利息收入五、（五十四）254,500,693.52253,973,437.90加：其他收益五、（五十五）109,508,808.13192,630,357.95投资收益（损失以“-”号填列）五、（五十六）40,205,723.663,857,610,727.86其中：对联营企业和合营企业的投资收益五、（五十六）11,966,548.56103,150,875.19以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）五、（五十七）101,349,211.43212,427,890.50信用减值损失（损失以“-”号填列）五、（五十八）-36,905,728.8948,236,347.81资产减值损失（损失以“-”号填列）五、（五十九）-99,044,532.95-277,340,070.94资产处置收益（损失以“-”号填列）五、（六十）5,363,414.13-12,675,578.87

三、营业利润（亏损以“-”号填列）

104,158,683.523,608,081,167.74加：营业外收入五、（六十一）18,758,139.5447,747,243.30减：营业外支出五、（六十二）7,767,943.264,130,749.57

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

115,148,879.803,651,697,661.47减：所得税费用五、（六十三）10,959,588.1424,867,464.58

五、净利润（净亏损以“-”号填列）

104,189,291.663,626,830,196.89

（一）按经营持续性分类

1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）104,189,291.66430,389,868.302．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）3,196,440,328.59

（二）按所有权归属分类

1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）79,387,401.003,662,334,382.03

．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）24,801,890.66-35,504,185.14

六、其他综合收益的税后净额

1,168,225,697.65735,104,537.34归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1,164,179,624.59737,356,668.62

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1,165,034,081.59738,848,479.101．重新计量设定受益计划变动额-248,025.15-308,722.382．权益法下不能转损益的其他综合收益1,146,560.52-1,977,674.933．其他权益工具投资公允价值变动1,164,135,546.22741,134,876.414．企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

-854,457.00-1,491,810.481．权益法下可转损益的其他综合收益2．其他债权投资公允价值变动

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3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额4．其他债权投资信用减值准备5．现金流量套期储备6．外币财务报表折算差额-854,457.00-1,491,810.487．其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额4,046,073.06-2,252,131.28

七、综合收益总额

1,272,414,989.314,361,934,734.23归属于母公司所有者的综合收益总额1,243,567,025.594,399,691,050.65归属于少数股东的综合收益总额28,847,963.72-37,756,316.42

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）

0.05622.5910

（二）稀释每股收益（元/股）

0.05622.5910

公司负责人：韩广德主管会计工作负责人：侯增全会计机构负责人：谢微红

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母公司利润表2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注2021年度2020年度

一、营业收入十五、（三十三）44,352,320.90110,821,401.70减：营业成本十五、（三十三）37,206,427.19102,936,924.00税金及附加十五、（三十四）1,444,610.975,363,239.05销售费用十五、（三十五）279,731.32管理费用十五、（三十六）19,853,810.4620,325,401.28研发费用财务费用十五、（三十七）-22,662,801.88-22,456,495.82其中：利息费用十五、（三十七）6,301,151.9313,724,497.29利息收入十五、（三十七）29,670,564.5036,198,104.00加：其他收益十五、（三十八）10,973.41104,845.59投资收益（损失以“-”号填列）十五、（三十九）23,979,623.531,684,845,922.01其中：对联营企业和合营企业的投资收益十五、（三十九）11,387,712.4310,852,184.29以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）十五、（四十）15,684,000.002,125,000.00信用减值损失（损失以“-”号填列）十五、（四十一）-384,234.43-238,587.61资产减值损失（损失以“-”号填列）十五、（四十二）-2,580,564.17资产处置收益（损失以“-”号填列）十五、（四十三）16,196,374.12-12,675,578.87

二、营业利润（亏损以“-”号填列）

63,997,010.791,675,953,638.82加：营业外收入十五、（四十四）27,718.0146,985.38减：营业外支出十五、（四十五）37,025.01

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

64,024,728.801,675,963,599.19减：所得税费用十五、（四十六）-428,500.0020,531,250.00

四、净利润（净亏损以“-”号填列）

64,453,228.801,655,432,349.19

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）

64,453,228.801,655,432,349.19

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

1,159,306,988.22740,005,879.84

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1,159,306,988.22740,005,879.841．重新计量设定受益计划变动额2．权益法下不能转损益的其他综合收益1,146,560.52-2,195,518.193．其他权益工具投资公允价值变动1,158,160,427.70742,201,398.034．企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1．权益法下可转损益的其他综合收益2．其他债权投资公允价值变动3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额4．其他债权投资信用减值准备5．现金流量套期储备6．外币财务报表折算差额7．其他

六、综合收益总额

1,223,760,217.022,395,438,229.03

七、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）

（二）稀释每股收益（元/股）

公司负责人：韩广德主管会计工作负责人：侯增全会计机构负责人：谢微红

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合并现金流量表2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金17,986,787,852.3912,701,384,937.57客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还643,932,919.39345,786,752.35收到其他与经营活动有关的现金五、（七十）924,056,761.97604,464,132.32经营活动现金流入小计19,554,777,533.7513,651,635,822.24购买商品、接受劳务支付的现金13,390,652,916.2013,050,575,441.50客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金1,177,701,721.461,104,648,371.79支付的各项税费28,021,435.9479,255,904.78支付其他与经营活动有关的现金五、（七十）593,217,266.58441,563,525.14经营活动现金流出小计15,189,593,340.1814,676,043,243.21经营活动产生的现金流量净额4,365,184,193.57-1,024,407,420.97

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金1,204,000,000.002,447,000,680.00取得投资收益收到的现金149,720,736.6720,526,297.04处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,091,101.555,423,297.25处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金五、（七十）358,553,107.422,573,106,643.15投资活动现金流入小计1,715,364,945.645,046,056,917.44购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金293,665,566.01455,564,930.47投资支付的现金3,451,375,210.482,285,863,170.41质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额10,706,417.69支付其他与投资活动有关的现金五、（七十）1,352,266,061.255,764,627,360.28投资活动现金流出小计5,097,306,837.748,516,761,878.85投资活动产生的现金流量净额-3,381,941,892.10-3,470,704,961.41

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金7,534.52其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金7,534.52取得借款收到的现金3,642,998,132.804,984,337,446.91收到其他与筹资活动有关的现金五、（七十）83,200,000.0060,000,000.00筹资活动现金流入小计3,726,205,667.325,044,337,446.91偿还债务支付的现金4,631,400,000.005,339,372,119.50分配股利、利润或偿付利息支付的现金357,372,134.01155,521,616.39其中：子公司支付给少数股东的股利、利润568,544.37支付其他与筹资活动有关的现金五、（七十）3,249,100.655,954,257.75筹资活动现金流出小计4,992,021,234.665,500,847,993.64

/

筹资活动产生的现金流量净额-1,265,815,567.34-456,510,546.73

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-19,732,285.47-12,500,753.57

五、现金及现金等价物净增加额

-302,305,551.34-4,964,123,682.68加：期初现金及现金等价物余额5,719,367,108.3110,683,490,790.99

六、期末现金及现金等价物余额

5,417,061,556.975,719,367,108.31公司负责人：韩广德主管会计工作负责人：侯增全会计机构负责人：谢微红

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母公司现金流量表2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金28,950,419.5198,860,549.51收到的税费返还147,240.00收到其他与经营活动有关的现金十五、（五十二）5,525,048.7913,534,293.40经营活动现金流入小计34,475,468.30112,542,082.91购买商品、接受劳务支付的现金15,346,923.5135,184,730.04支付给职工以及为职工支付的现金11,604,586.0412,575,433.39支付的各项税费1,990,737.9717,709,140.15支付其他与经营活动有关的现金十五、（五十二）10,576,398.8068,558,055.65经营活动现金流出小计39,518,646.32134,027,359.23经营活动产生的现金流量净额-5,043,178.02-21,485,276.32

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金670,000,000.001,293,831,800.00取得投资收益收到的现金29,989,911.104,051,068.49处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额255,674,667.18处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金十五、（五十二）844,991,924.38884,129,294.61投资活动现金流入小计1,800,656,502.662,182,012,163.10购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金128,699,180.1461,946.90投资支付的现金600,000,000.001,000,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金十五、（五十二）500,000,000.00486,201,250.62投资活动现金流出小计1,228,699,180.141,486,263,197.52投资活动产生的现金流量净额571,957,322.52695,748,965.58

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金600,000,000.00400,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金241,204,084.5413,937,916.67支付其他与筹资活动有关的现金十五、（五十二）1,085,009.001,004,937.14筹资活动现金流出小计842,289,093.54414,942,853.81筹资活动产生的现金流量净额-842,289,093.54-414,942,853.81

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-644,113.51-538.84

五、现金及现金等价物净增加额

-276,019,062.55259,320,296.61加：期初现金及现金等价物余额342,958,485.7783,638,189.16

六、期末现金及现金等价物余额

66,939,423.22342,958,485.77公司负责人：韩广德主管会计工作负责人：侯增全会计机构负责人：谢微红

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合并所有者权益变动表

2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目

2021年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益专项储备盈余公积

一般风险准备

未分配利润小计优先股永续债其他

一、上年年末余额

1,413,506,378.009,309,822,030.75699,020,433.901,035,952,912.651,973,789,791.3914,432,091,546.693,119,050,691.0417,551,142,237.73加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额

1,413,506,378.009,309,822,030.75699,020,433.901,035,952,912.651,973,789,791.3914,432,091,546.693,119,050,691.0417,551,142,237.73

三、本期增减变动金额（减少以“-”

号填列）

83,730,287.621,164,732,078.666,445,322.88-162,252,434.701,092,655,254.4627,020,986.091,119,676,240.55

（一）综合收益总额

1,164,179,624.5979,387,401.001,243,567,025.5928,847,963.721,272,414,989.31

（二）所有者投入和减少资本

83,730,287.6283,730,287.62-1,826,977.6381,903,309.991．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他83,730,287.6283,730,287.62-1,826,977.6381,903,309.99

（三）利润分配

6,445,322.88-241,087,381.63-234,642,058.75-234,642,058.751．提取盈余公积6,445,322.88-6,445,322.882．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配-234,642,058.75-234,642,058.75-234,642,058.754．其他

（四）所有者权益内部结转

552,454.07-552,454.071．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留

/

存收益5．其他综合收益结转留存收益552,454.07-552,454.076．其他

（五）专项储备

1．本期提取19,765,461.5119,765,461.5116,476,769.0236,242,230.532．本期使用19,765,461.5119,765,461.5116,476,769.0236,242,230.53

（六）其他

四、本期期末余额

1,413,506,378.009,393,552,318.371,863,752,512.561,042,398,235.531,811,537,356.6915,524,746,801.153,146,071,677.1318,670,818,478.28公司负责人：韩广德主管会计工作负责人：侯增全会计机构负责人：谢微红

/

中船海洋与防务装备股份有限公司

合并所有者权益变动表（续）

2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目

2020年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益专项储备盈余公积

一般风险准备

未分配利润小计优先股永续债其他

一、上年年末余额

1,413,506,378.009,418,941,779.55-41,694,917.30443,910.04962,452,773.01-1,605,393,084.5310,148,256,838.775,399,466,849.1015,547,723,687.87加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额

1,413,506,378.009,418,941,779.55-41,694,917.30443,910.04962,452,773.01-1,605,393,084.5310,148,256,838.775,399,466,849.1015,547,723,687.87

三、本期增减变动金额（减少以“-”

号填列）

-109,119,748.80740,715,351.20-443,910.0473,500,139.643,579,182,875.924,283,834,707.92-2,280,416,158.062,003,418,549.86

（一）综合收益总额

737,356,668.623,662,334,382.034,399,691,050.65-37,756,316.424,361,934,734.23

（二）所有者投入和减少资本

-109,119,748.80-685,223.06-6,292,683.89-116,097,655.75-2,242,180,580.52-2,358,278,236.271．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他-109,119,748.80-685,223.06-6,292,683.89-116,097,655.75-2,242,180,580.52-2,358,278,236.27

（三）利润分配

79,792,823.53-79,792,823.53-568,544.37-568,544.371．提取盈余公积79,792,823.53-79,792,823.532．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配-568,544.37-568,544.374．其他

（四）所有者权益内部结转

3,358,682.58-3,358,682.581．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留

/

存收益

5．其他综合收益结转留存收益3,358,682.58-3,358,682.586．其他

（五）专项储备

241,313.02241,313.0289,283.25330,596.271．本期提取21,316,322.6021,316,322.6017,628,069.8238,944,392.422．本期使用21,075,009.5821,075,009.5817,538,786.5738,613,796.15

（六）其他

四、本期期末余额

1,413,506,378.009,309,822,030.75699,020,433.901,035,952,912.651,973,789,791.3914,432,091,546.693,119,050,691.0417,551,142,237.73公司负责人：韩广德主管会计工作负责人：侯增全会计机构负责人：谢微红

/

中船海洋与防务装备股份有限公司母公司所有者权益变动表

2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目

2021年度股本

其他权益工具

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年年末余额

1,413,506,378.008,436,074,569.57738,114,305.04552,474,712.68718,135,411.7411,858,305,377.03加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额

1,413,506,378.008,436,074,569.57738,114,305.04552,474,712.68718,135,411.7411,858,305,377.03

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）

466,845.291,159,859,442.296,445,322.88-177,186,606.90989,585,003.56

（一）综合收益总额

1,159,306,988.2264,453,228.801,223,760,217.02

（二）所有者投入和减少资本

466,845.29466,845.291．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他466,845.29466,845.29

（三）利润分配

6,445,322.88-241,087,381.63-234,642,058.751．提取盈余公积6,445,322.88-6,445,322.882．对所有者（或股东）的分配-234,642,058.75-234,642,058.753．其他

（四）所有者权益内部结转

552,454.07-552,454.071．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益552,454.07-552,454.076．其他

（五）专项储备

1．本期提取2．本期使用

（六）其他

/

四、本期期末余额

1,413,506,378.008,436,541,414.861,897,973,747.33558,920,035.56540,948,804.8412,847,890,380.59公司负责人：韩广德主管会计工作负责人：侯增全会计机构负责人：谢微红

/

中船海洋与防务装备股份有限公司

母公司所有者权益变动表（续）

2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目

2020年度股本

其他权益工具

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年年末余额

1,413,506,378.006,147,927,729.10472,681,889.15721,076,162.848,755,192,159.09加：会计政策变更

前期差错更正其他

二、本年年初余额

1,413,506,378.006,147,927,729.10472,681,889.15721,076,162.848,755,192,159.09

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）

2,288,146,840.47738,114,305.0479,792,823.53-2,940,751.103,103,113,217.94

（一）综合收益总额

740,005,879.841,655,432,349.192,395,438,229.03

（二）所有者投入和减少资本

2,288,146,840.47-1,891,574.80-1,578,580,276.76707,674,988.911．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他2,288,146,840.47-1,891,574.80-1,578,580,276.76707,674,988.91

（三）利润分配

79,792,823.53-79,792,823.531．提取盈余公积79,792,823.53-79,792,823.532．对所有者（或股东）的分配3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项储备

1．本期提取2．本期使用

（六）其他

/

四、本期期末余额

1,413,506,378.008,436,074,569.57738,114,305.04552,474,712.68718,135,411.7411,858,305,377.03后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：韩广德主管会计工作负责人：侯增全会计机构负责人：谢微红

/

中船海洋与防务装备股份有限公司二○二一年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）

一、公司基本情况

(一)公司概况

中船海洋与防务装备股份有限公司（以下简称本公司或公司，包含子公司时统称本集团），原名为广州广船国际股份有限公司，是1993年经国家体改生〔1993〕83号文批准，由广州造船厂独家发起设立的股份有限公司，并于1993年7月5日经国家体改生〔1993〕110号文批准，转为社会公开募集的股份有限公司。公司成立于1993年6月7日，注册地为广州市海珠区革新路137号船舶大厦自编十五楼全层，总部办公地址为广州市海珠区革新路137号船舶大厦自编十五楼全层。经中国证券监督管理委员会（1993）31号文批准，中国证券监督管理委员会证监发审（1993）26号文复审通过，上海证券交易所上证上（1993）字第2076号文审核批准，本公司于1993年9月22日公开发行33,727.96万股A股股票，并于1993年10月28日在上海证券交易所上市交易，于1993年7月21日公开发行15,739.80万股H股股票，并于1993年8月6日在香港联合交易所有限公司上市交易，公开发行后总股本为49,467.76万股。根据2010年度股东大会决议和修改后章程的规定，本公司由资本公积转增实收资本（股本）148,403,274元，H股和A股分别于2011年7月15日和2011年7月19日完成转增手续。变更后的注册资本为人民币643,080,854元。根据中国证券监督管理委员会《关于核准广州广船国际股份有限公司增发境外上市外资股的批复》（证监许可〔2014〕117号），本公司于2014年2月11日完成向中国船舶（香港）航运租赁有限公司（简称中船租赁）、宝钢资源（国际）有限公司（简称宝钢资源）、中国海运（香港）控股有限公司（简称中海香港）分别增发345,940,890股、31,134,680股、10,378,227股H股股票，每股面值人民币1元，全部为普通股。变更后的注册资本为人民币1,030,534,651元。根据中国证券监督管理委员会《关于核准广州广船国际股份有限公司向中国船舶工业集团公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2015〕330号），本公司于2015年4月8日向中国船舶工业集团有限公司（简称中船集团）非公开发行272,099,300股普通股，每股面值人民币1元，用于购买其持有的中船黄埔文冲船舶有限公司（简称黄埔文冲）85%股权，并向中船集团支付现金购买黄埔文冲15%股权；向扬州科进船业有限公司非公开发行68,313,338普通股，每股面值人民币1

/

元，用于购买其持有的相关造船业务资产；向7名特定投资者非公开发行42,559,089普通股，每股面值人民币1元。变更后的注册资本为人民币1,413,506,378.00元。2015年5月8日，本公司2015年第一次临时股东大会审议通过《关于变更本公司名称的议案》，将公司名称由“广州广船国际股份有限公司”变更为“中船海洋与防务装备股份有限公司”。2015年12月29日，本公司取得广州市工商行政管理局换发的企业法人营业执照（统一社会信用代码91440101190499390U），法定代表人为韩广德，注册资本为人民币1,413,506,378.00元。本公司属铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业，经营范围：金属船舶制造；船用配套设备制造；集装箱制造；金属结构制造；金属压力容器制造；机械零部件加工；钢化玻璃制造；切削工具制造；其他家具制造；船舶修理；通用设备修理；工程勘察设计；机械技术转让服务；室内装饰、设计；水上运输设备租赁服务；集装箱租赁服务；机械设备租赁；工程总承包服务；向境外派遣各类劳务人员（不含海员）；为船舶提供码头、过驳锚地、浮筒等设施。本公司之控股股东为中船集团，中船集团是一家在中国注册成立的国有独资公司。最终控制人为国务院国有资产监督管理委员会。

(二)合并财务报表范围

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，范围包括本公司和中船黄埔文冲船舶有限公司（以下简称“黄埔文冲”）、广州文冲船厂有限责任公司（以下简称“文冲船厂”）、广州黄船海洋工程有限公司（以下简称“黄船海工”）、广州文船重工有限公司（以下简称“文船重工”）、中船（广州）新能源有限公司（以下简称“中船新能源”）、中船工业互联网有限公司（以下简称“中船互联网”）、湛江南海舰船高新技术服务有限公司（以下简称“湛江公司”）、广州中船文冲兵神设备有限公司（以下简称“文冲兵神”）、华顺国际船舶有限公司（以下简称“华顺公司”）、华隆国际船舶有限公司（以下简称“华隆公司”）、广州星际海洋工程设计有限公司（以下简称“星际公司”）、华诚（天津）船舶租赁有限公司（以下简称“华诚公司”）、华信（天津）船舶租赁有限公司（以下简称“华信公司”）、华盛船舶国际有限公司（以下简称“华盛公司”）、华祥船舶国际有限公司（以下简称“华祥公司”）、华兴船舶国际有限公司（以下简称“华兴公司”）、华瑞船舶国际有限公司（以下简称“华瑞公司”）、华裕船舶国际有限公司（以下简称“华裕公司”）等18家子公司。本集团于2021年1月15日投资设立的华盛公司、华祥公司、华兴公司、华瑞公司、华裕公司等5家全资子公司，其注册资本均为10,000.00港币。截止2021年12月

/

31日，本集团尚未实际缴纳出资，该5家子公司尚未开展相应的经营活动。本集团子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。

二、财务报表的编制基础

(一)编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中国财政部颁布的企业会计准则及相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》、《香港公司条例》和《香港联合交易所证券上市规则》所要求之相关披露规定，并基于本附注“三、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

(二)持续经营

本集团管理层对自2021年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，认为目前资金状况可以满足本集团的生产经营。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

(三)记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

三、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、长期

/

待摊费用摊销、收入确认和计量等。

(一)遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年1至12月的合并及母公司经营成果和现金流量。

(二)会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

(三)营业周期

本集团营业周期为12个月。

(四)记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1、同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整

/

留存收益。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

2、非同一控制下的企业合并及商誉

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额在合并财务报表中确认为营业外收入。因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。

(六)合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。对于本集团处置的子公司，处置日（丧失控制权的日期）前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期年初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

/

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的年初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。对于购买子公司少数股权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于本公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处

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置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。本集团对合营企业和联营企业的投资采用权益法核算，具体参见按权益法核算的长期股权投资。

(八)现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

(九)外币业务和外币报表折算

1、外币业务

/

本集团在折算外币合同总收入时，折算为人民币金额包括已收款和未收款，其中：已收款的外币，应按照收款时确定的本位币金额折算；未收款的外币，应按照收入确认当日的即期汇率（中间价）折算。本集团在测试外币销售合同减值时，未收款外币收入中已运用套期保值工具锁定汇率的部分按照锁定的汇率折算，未锁定汇率的部分按照银行远期报价汇率折算。除上述交易外的其他交易，本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或其他综合收益。

2、外币财务报表的折算

对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：资产负债表中资产、负债类项目，按照资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，其他项目均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，按照年初和年末即期汇率的平均数折算。上述折算产生的外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币报表折算差额转入处置当年损益，部分处置的按处置比例计算。外币现金流量以及境外经营的现金流量项目，按照年初和年末即期汇率的平均数折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

(十)金融工具

本集团在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融资产

（1）金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资

/

产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动

/

计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。

（2）金融资产转移的确认依据和计量方法

本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

2、金融负债

（1）金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生

/

工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市

场利率贷款的贷款承诺。

（2）金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团金融资产和金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，本集团持有的上市公司股票使用第一层次输入值，远期外汇合约使用第二层次输入值，非上市公司的其他权益工具的投资使用第三层次输入值，采用估值技术计量公允价值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

（4）金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：①如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。②如果一项

/

金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

(十一)应收款项

本集团对于《企业会计准则第14号—收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团在资产负债表日计算应收票据及应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收票据及应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收票据及应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。本集团实际发生信用损失，认定相关应收票据及应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。

/

1、应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本集团取得的应收票据，如果票据到期日在1年以内，本集团判断应收票据的现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异，不确认应收票据减值准备；如果票据到期日超过1年的，本集团按照该应收票据的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确认应收票据的预期信用损失，计提坏账准备。

2、应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本集团按照借款人类型和初始确认日期为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加，确定预期信用损失。

（1）本集团对无减值迹象的关联方应收账款、政府及事业单位应收账款等，

本集团判断不存在预期信用损失，不计提坏账准备。

（2）本集团将存在减值迹象的，以及其他适用于单项测试的应收账款，单独

进行减值测试，按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量的差额的现值，确定应收账款的预期信用损失，计提坏账准备。

（3）本集团对其他未单项测试的应收账款，根据以前年度的实际信用损失，

并考虑本期的前瞻性信息，确定预计违约损失率（见下表），并根据该预计违约损失率计算应收账款的预期信用损失，计提坏账准备。

账龄应收账款预计违约损失率（%）

至

个月（含

个月）

个月至

年（含

年）

0.5

1至2年（含2年）

至

年（含

年）

至

年（含

年）

5年以上

(十二)其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：

本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信

/

用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。以组合为基础的评估。对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照借款人类型和初始确认日期为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

（1）本集团对无减值迹象的关联方其他应收款、未逾期押金及保证金、备用金及职

工借款、政府及事业单位其他应收款等，本集团判断不存在预期信用损失，不计提坏账准备。

（2）本集团将存在减值迹象的，以及其他适用于单项测试的其他应收款，单独进行

减值测试，按照该其他应收款的账面金额与预期能收到的现金流量的差额的现值，确定其他应收款的预期信用损失，计提坏账准备。

（3）本集团对其他未单项测试的其他应收款，根据以前年度的实际信用损失，并考

虑本期的前瞻性信息，确定预计违约损失率（见下表），并根据该预计违约损失率计算其他应收款的预期信用损失，计提坏账准备。

账龄其他应收款预计违约损失率（%）

至

个月（含

个月）

个月至

年（含

年）

0.5

1至2年（含2年）

至

年（含

年）

至

年（含

年）

5年以上

(十三)存货

1、存货的分类和成本

本集团存货主要包括原材料、在产品、周转材料、库存商品、发出商品和合同履约成本等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

/

2、发出存货的计价方法

存货发出时，采用加权平均法或先进先出法确定其实际成本。对于不能替代使用的存货、为特定项目专门购入或制造的存货，公司采用个别计价法确定发出存货的成本。周转材料包括低值易耗品和包装物，低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；估计售价应采用资产负债表日取得的最可靠估计售价。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。

(十四)长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投

/

资。

1、共同控制、重大影响的判断标准

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

2、初始投资成本的确定

（1）通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

（2）通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（3）除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股

权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长

/

期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

本集团对子公司投资采用成本法核算，按初始投资成本计量。追加或收回投资时，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

本集团对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处

/

置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

(十五)长期应收款

采用递延方式具有融资性质的销售商品产生的长期应收款按应收合同或协议价款的折现值（应收的合同或协议价款扣除未实现融资收益）作为初始入账金额。年末时，对长期应收款单独进行减值测试，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定信用减值损失，计提坏账准备。

(十六)投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的房屋建筑物。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用平均年限法计提折旧。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：

类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物30-703-104.09-6.67

/

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团在有证据表明将自用的房屋及建筑物改用于出租时，固定资产以转换前的账面价值转换为投资性房地产。本集团在有证据表明将原本用于赚取租金或资本增值的房屋及建筑物改为自用，投资性房地产以转换前的账面价值转换为固定资产。

(十七)固定资产

1、固定资产的确认和初始计量

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。本集团固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。

2、折旧方法

除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团从达到预定可使用状态的次月起对所有固定资产采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物8-503-101.8-12.13机器设备6-203-104.5-16.17运输设备10-153-106.00-9.7其他设备3-503-101.80-32.33

3、其他说明

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认

/

该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。有关固定资产的减值测试，具体参见除存货和金融资产外的资产减值。

(十八)在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。有关在建工程的减值测试，具体参见除存货和金融资产外的资产减值。

(十九)借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，借款费用暂停资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。其余借款费用在发生当期确认为费用。

(二十)无形资产

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1、无形资产计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括土地使用权、软件和其他等。无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。土地使用权按预计使用年限摊销；非专利技术按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者摊销。软件按预计使用年限或合同规定的使用年限摊销。本集团于每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。有关无形资产的减值测试，具体参见除存货和金融资产外的资产减值。

2、研究与开发支出

本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产

品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

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无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

(二十一)长期资产减值

本集团对除存货、合同资产及与合同成本有关的资产、递延所得税、金融资产、持有待售资产外的资产减值，按以下方法确定：

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。当存在减值迹象时，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。估计资产的可收回金额以单项资产为基础。如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。可收回金额是指资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。如果资产的账面价值超过其可收回金额的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

(二十二)长期待摊费用

长期待摊费用是指本集团已经支出、摊销期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。

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(二十三)职工薪酬

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、补充医疗保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、外包劳务费及其他等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

2、离职后福利的会计处理方法

离职后福利指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与本集团解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利（属于短期薪酬和辞退福利的除外），按照公司承担的风险和义务分为设定提存计划和设定受益计划。除子公司黄埔文冲及文冲船厂分别运作一项设定受益计划外，本集团的离职后福利主要为员工缴纳的基本养老保险和失业保险以及企业年金等，均属于设定提存计划。

（1）设定提存计划

本集团的设定提存计划，是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险以及企业年金等，在职工为本集团提供服务的会计期间，按当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

子公司黄埔文冲及文冲船厂分别运作一项设定受益计划。该设定受益计划义务现值每年由独立精算师基于与该义务期限和币种相似的高质量企业债利率、采用预期累积福利单位法计算。设定受益计划义务现值减去计划资产的公允价值后的净负债在资产负债表中长期应付职工薪酬下列示。与该计划相关的服务成本（包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失）和基于设定受益计划净负债和适当的折现率计算的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债所产生的变动计入其他综合收益。

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3、辞退福利的会计处理方法

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予职工补偿。本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的负债，并计入当期损益：①本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。②本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(二十四)预计负债

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，因产品质量保证、亏损合同以及诉讼等形成的现时义务,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

(二十五)安全生产费

本集团所属船舶建造企业、船舶配套制造企业按照财政部、国家安全生产监督管理总局财企〔2012〕16号关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知的有关规定，计提安全生产费，安全生产费用专门用于完善和改进企业或者项目安

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全生产条件。本集团按规定标准提取安全生产费时，计入相关产品的成本，同时记入专项储备；按规定范围使用安全生产费时，区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过在建工程归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产，同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(二十六)收入

1、收入确认原则

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

（1）客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；

（2）客户能够控制企业履约过程中在建的商品；

（3）企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同

期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点按合同价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团会考虑下列迹象：

（1）企业就该商品享有现实收款权利；

（2）企业已将该商品的法定所有权转移给客户；

（3）企业已将该商品实物转移到客户；

（4）企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户；

（5）客户已接受该商品；

（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2、收入确认的具体方法

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本集团的营业收入，主要包括船舶及海工产品建造收入、船舶修理及改造收入、钢结构销售收入和机电产品销售收入，收入确认的具体政策和方法如下：

（1）船舶及海工产品建造收入

本集团提供的船舶及海工产品建造业务，在合同生效日对合同进行评估，判断合同履约义务是否满足“某一时段内履行”条件。满足“某一时段内履行”条件的，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入、结转成本。本集团采用投入法确定恰当的履约进度，按累计实际发生的合同成本占合同目标成本的比例确定。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止；如果已经发生的成本预计不可能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。不满足“某一时段内履行”条件的，本集团在船舶及海工产品完工交付时根据合同或交船文件确定的交易价格一次性确认收入，并一次性结转合同的全部成本。

（2）船舶修理及改造收入

本集团提供的一般船舶修理及改造业务，维修周期短，本集团在完成船舶修理并办理完结算手续后确认收入。

（3）钢结构销售收入

本集团提供的大型钢结构制作安装合同，满足“某一时段内履行”条件的，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，采用投入法确定恰当的履约进度，按累计实际发生的合同成本占合同目标成本的比例确定；不满足“某一时段内履行”条件的钢结构制作交付合同，在钢结构完工发送到客户指定场地并验收合格后根据工程量确认单确认收入。

（4）机电产品销售收入

本集团提供的机电产品，在完工交付时确认收入。

(二十七)合同资产和合同负债

在本集团与客户的合同中，本集团有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款；反之，将本集团已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本集团履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合

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同负债确认为收入。本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备。合同资产的预期信用损失的确定方法，本集团正常履行合同形成的合同资产，如果合同付款逾期未超过30日的，本集团判断合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异，不确认合同资产减值准备；如果合同付款逾期超过（含）30日的，本集团按照该合同资产整个存续期的预期信用损失确认合同资产减值准备，确定方法参照上述（十一）应收款项相关内容描述。会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。

(二十八)合同成本

本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。

1、与合同成本有关的资产金额的确定方法

本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材

料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，除非该资产摊销期限不超过一年。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

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2、与合同成本有关的资产的摊销

本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

3、与合同成本有关的资产的减值

本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(二十九)政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府投入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入性质，不属于政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照平均年限法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或

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发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直接计入当期损益。本集团将难以区分的政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

3、政策性优惠贷款贴息会计处理方法

本集团取得政策性优惠贷款贴息的，分别按照以下原则进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集

团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款

费用。本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

①初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

②存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

③属于其他情况的，直接计入当期损益。

(三十)递延所得税资产和递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异、

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能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。此外，对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

(三十一)租赁

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始/变更日，本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

1、本集团作为承租人

（1）租赁的分拆

合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

（2）使用权资产

在租赁期开始日，本集团对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；

②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的

租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

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本集团使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（3）租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本集团的增量借款利率作为折现率。租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项；④本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格；⑤租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项。取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。当本集团对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

（4）短期租赁和低价值资产租赁

本集团对运输设备、机器设备及电子设备等的短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

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（5）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相

当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

2、本公司作为出租人

（1）租赁的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据《企业会计准则第14号——收入》关于交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独售价。

（2）租赁的分类

实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（3）经营租赁

本集团在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。

(三十二)终止经营

终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的

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一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本集团对于当期列报的终止经营，在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，并在比较期间的利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

(三十三)套期会计

为管理外汇风险等特定风险引起的风险敞口，本集团指定某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本集团采用套期会计方法进行处理。本集团的套期包括现金流量套期。对确定承诺的外汇风险进行的套期，本集团作为现金流量套期处理。

1、运用套期会计的条件

本集团在套期开始时，正式指定了套期工具和被套期项目，记录套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评估方法（包括套期无效部分产生的原因分析以及套期比率确定方法）等内容。此外，本集团在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期同时满足下列条件的，本集团将认定套期关系符合套期有效性要求：

（1）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。

（2）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不

占主导地位。

（3）套期关系的套期比率，将等于本集团实际套期的被套期项目数量与对其

进行套期的套期工具实际数量之比。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求，但本集团指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，本集团将进行套期关系再平衡，对已经存在的套期关系中被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使套期比率重新符合套期有效性要求。只有同时满足运用套期会计准则规定的条件，本集团才能运用套期会计方法进行处理。

2、终止运用套期会计

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发生下列情形之一的，本集团将终止运用套期会计：

（1）因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。

（2）套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。

（3）被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期

工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。

（4）套期关系不再满足运用套期会计方法的其他条件。

3、现金流量套期会计处理方法

本集团将套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分作为现金流量套期储备计入其他综合收益，属于套期无效的部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额以下列两项的绝对额中较低者确定：套期工具自套期开始的累计利得或损失；被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。被套期项目为预期交易，且该预期交易使本集团随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，本集团将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。对于不属于上述情况的现金流量套期，本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，本集团在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时，如果被套期的未来现金流量预期仍然会发生的，累计现金流量套期储备的金额予以保留，并按照上述方式进行会计处理；如果被套期的未来现金流量预期不再发生的，累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出，计入当期损益。

(三十四)分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部并披露分部信息。本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。

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(三十五)公允价值计量

本集团于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具和其他权益工具投资。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，本集团持有的上市公司股票使用第一层次输入值，远期外汇合约使用第二层次输入值，非上市公司的其他权益工具的投资使用第三层次输入值，采用估值技术计量公允价值。每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

(三十六)其他重要会计政策和会计估计

编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。下列会计估计及关键假设存在导致下一会计年度的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。

/

1、存货的可变现净值

本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化，对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。

2、固定资产、无形资产的预计可使用年限、残值

本集团对固定资产、无形资产在考虑其残值后，在预计使用寿命内计提折旧或摊销。本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计可使用寿命、残值进行复核。预计可使用寿命、残值是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。

3、金融工具减值

本集团采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

4、除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当

/

存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

5、合同目标成本

本集团定期对合同目标成本进行复核，根据已经完工的同类型船舶总成本、在建船舶已经发生的实际成本和完工进度、材料和人工的变化趋势等资料不断修正估计在建船舶未完工部分的预计将要发生的成本。

6、所得税

本集团根据现行税收法规和规章估计所得税费用及递延所得税，同时考虑从相关税务当局获得的特殊批准及有权享受的本集团经营所在地或辖区的税收优惠政策。在正常的经营活动中，一些交易和事项的最终税务处理会存在不确定性。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。未弥补亏损及其他可抵扣暂时性差异，如税前不可抵扣的应收款项、存货、固定资产、在建工程等的减值准备，以未来很可能实现的应税利润可以弥补的亏损或可以转回的可抵扣暂时性差异为限确认递延所得税资产。对递延所得税资产的确认金额需要管理层运用重大估计，基于未来应税利润产生的时间和金额以及未来的税务筹划而确定。本集团相信已按现行税收法规和规章及现在最佳估计及假设确认了适当的当期所得税及递延所得税。如未来税收法规和规章或相关环境发生改变，需对当期及递延所得税作出调整，其将影响本集团的财务状况。

(三十七)重要会计政策和会计估计的变更

1、重要会计政策变更

/

执行《企业会计准则解释第15号》关于资金集中管理相关列报财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第15号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本集团财务状况和经营成果产生影响。

2、重要会计估计变更

本集团本期未发生会计估计变更。

四、税项

(一)主要税种和税率

税种计税依据税率增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

13%、9%、6%城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴3%地方教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴2%企业所得税按应纳税所得额计缴15%、20%、25%香港利得税应税所得

16.50%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率本公司

25.00%

黄埔文冲

15.00%

文冲船厂

15.00%

黄船海工

25.00%

文船重工

15.00%

中船新能源

20.00%

中船互联网

20.00%

湛江公司

20.00%

/

文冲兵神

20.00%

华顺公司

16.50%

华隆公司

16.50%

星际公司

20.00%

华诚公司

20.00%

华信公司

20.00%

华盛公司

16.50%

华祥公司

16.50%

华兴公司

16.50%

华瑞公司

16.50%

华裕公司

16.50%

注：华顺公司、华隆公司、华盛公司、华祥公司、华兴公司、华瑞公司、华裕公司，注册地在香港，执行香港利得税，税率为16.50%。

(二)税收优惠

1、增值税

（1）出口收入：本集团为生产经营企业，自营出口自产货物，一律实行免、

抵、退，船舶产品退税率为13%，钢结构产品退税率为9%。

（2）军品收入：对军品生产（定货）合同在办理相关的免税手续后，免征增

值税。

（3）软件收入：根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》

（财税〔2011〕100号），本集团部分子公司销售其自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的政策。

（4）根据财政部、税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政

策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）、《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2019年第87号）、《关于促进服务业领域困难行业紓困发展有关增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第11号）的相关规定，本集团部分子公司为生产、生活性服务企业，自2019年4月1日至2022年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减增值税应纳税额。

2、企业所得税

/

（1）黄埔文冲于2021年12月20日获得高新技术企业证书，证书编号

GR202144007063，有效期至2024年12月19日，黄埔文冲按15%的税率征收企业所得税。

（2）文冲船厂于2019年12月2日获得高新技术企业证书，证书编号

GR201944010453，有效期至2022年12月1日，文冲船厂按15%的税率征收企业所得税。

（3）文船重工于2021年12月31日获得高新技术企业证书，证书编号

GR202144012793，有效期至2024年12月30日，文船重工按15%的税率征收企业所得税。

（4）中船新能源、中船互联网、湛江公司、文冲兵神、星际公司、华诚公司、

华信公司为小型微利企业。根据国家税务总局公告2021年第8号《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

五、合并财务报表项目注释

(一)货币资金

项目年末余额年初余额库存现金26,324.5555,083.55银行存款5,417,035,232.425,719,312,024.76其他货币资金4,143,341,806.603,048,383,016.18合计9,560,403,363.578,767,750,124.49其中：存放财务公司款项6,191,940,179.156,179,869,944.74存放在境外的款项总额2,733,537.077,241,163.01

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目年末余额年初余额三个月以上的定期存款3,880,000,000.002,857,500,000.00银行承兑汇票保证金8,875,179.9751,346,416.93保函、信用证保证金8,966,532.494,486,002.03外汇远期合约保证金4,009,010.06职工住房专用款17,635,623.5617,331,705.44定期存款利息227,864,470.58113,709,881.72

/

合计4,143,341,806.603,048,383,016.18

注：本集团年末存放在境外的款项是设立在香港子公司的存款。

(二)交易性金融资产

1、交易性金融资产的种类

项目年末余额年初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,102,524,392.16862,076,236.61其中：债务工具投资权益工具投资1,863,392.161,642,611.95委托理财3,100,661,000.00672,125,000.00结构性存款188,308,624.66指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产178,504,215.41193,115,008.10其中：远期外汇合约等178,504,215.41193,115,008.10合计3,281,028,607.571,055,191,244.71

2、交易性金融资产的分析

项目年末公允价值年初公允价值上市1,863,392.161,642,611.95非上市3,279,165,215.411,053,548,632.76

合计3,281,028,607.571,055,191,244.71注：本集团以公允价值计量且其变动计入当年损益的金融资产为股票、委托理财、远期外汇合约等。

（1）对于股票，以年末股票收盘价为基础确定公允价值。

（2）对于委托理财，以金融机构提供的估值文件为基础确定公允价值。

（3）对于远期外汇合约等，计量日，先取得3家银行未经调整的公开报价，按照谨

慎性原则，选择1家银行的报价作为输入值，以人民银行公布的相应期间基准贷款利率作为折现率，并按下列公式确定公允价值：

如果是远期结汇合约，选择最高报价汇率作为输入值，公允价值=交割金额×（签约汇率－报价汇率）÷折现率年数。如果是远期购汇合约，选择最低报价汇率作为输入值，公允价值=交割金额×（报价汇率－签约汇率）÷折现率年数。

/

如果计算出的公允价值为正数，在“交易性金融资产”项下列报；如果计算出的公允价值为负数，则在“交易性金融负债”项下列报。

(三)应收票据

1、应收票据分类列示

项目年末余额年初余额银行承兑汇票28,031,260.0546,528,161.34商业承兑汇票54,300,000.00115,096,846.29减：坏账准备

合计82,331,260.05161,625,007.63

2、年末公司已质押的应收票据

无。

3、年末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目年末终止确认金额年末未终止确认金额银行承兑汇票14,335,512.05商业承兑汇票

合计14,335,512.05

4、年末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据

无。

5、按坏账计提方法分类披露

类别

年末余额账面余额坏账准备

账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备82,331,260.05100.0082,331,260.05其中：到期日

年以内82,331,260.05100.0082,331,260.05

/

合计82,331,260.0582,331,260.05

类别

年初余额账面余额坏账准备

账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备161,625,007.63100.00161,625,007.63其中：到期日1年以内161,625,007.63100.00161,625,007.63合计161,625,007.63161,625,007.63

(四)应收账款

项目名称年末余额年初余额应收账款1,130,852,704.061,264,356,804.96减：坏账准备53,120,040.3019,939,868.35合计1,077,732,663.761,244,416,936.61

1、根据交易日期的应收账款账龄分析如下

名称

年末余额应收账款坏账准备计提比例（%）

年以内718,694,023.43241,028.980.041至2年298,261,116.1617,587,172.654.25

至

年80,017,346.0523,784,510.2629.72

至

年32,692,246.5610,556,950.9232.294至5年1,187,971.86950,377.4980.00

年以上合计1,130,852,704.0653,120,040.30

名称

年初余额应收账款坏账准备计提比例（%）1年以内1,020,874,824.44676,279.810.07

至

年196,065,663.1710,628,194.205.42

/

2至3年45,380,995.057,685,016.8516.93

至

年1,348,776.86950,377.4970.46

至

年5年以上686,545.44合计1,264,356,804.9619,939,868.35

2、应收账款的赊销信用期限

业务信用期限造船业务

开发票后一个月其他业务一般一至六个月

3、应收账款按坏账计提方法分类披露

类别

年末余额账面余额坏账准备

账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）按单项计提坏账准备其中：信用风险自初始确认后显著增加的应收账款按组合计提坏账准备1,130,852,704.06100.0053,120,040.304.701,077,732,663.76其中：信用风险自初始确认后未显著增加的应收账款

1,130,852,704.06100.0053,120,040.304.701,077,732,663.76合计1,130,852,704.0653,120,040.301,077,732,663.76

类别

年初余额账面余额坏账准备

账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）按单项计提坏账准备其中：信用风险自初始确认后显著增加的应收账款按组合计提坏账准备1,264,356,804.96100.0019,939,868.351.581,244,416,936.61

/

其中：信用风险自初始确认后未显著增加的应收账款

1,264,356,804.96100.0019,939,868.351.581,244,416,936.61合计1,264,356,804.9619,939,868.351,244,416,936.61

（1）年末单项评估计提坏账准备的应收账款

无。

（2）按组合计提坏账准备的应收账款

名称

年末余额应收账款坏账准备计提比例（%）关联方应收款项37,025,959.98政府单位及事业单位款项组合471,553,556.94账龄组合622,273,187.1453,120,040.308.54合计1,130,852,704.0653,120,040.30其中，账龄组合明细如下：

名称

年末余额应收账款坏账准备计提比例（%）

年以内（含

年）352,735,599.33241,028.980.07

至

年175,871,726.4417,587,172.6510.002至3年79,281,700.8623,784,510.2630.00

至

年13,196,188.6510,556,950.9280.00

至

年1,187,971.86950,377.4980.005年以上

合计622,273,187.1453,120,040.30

4、应收账款坏账准备的变动情况

类别年初余额

本年变动金额

年末余额计提收回或转回转销或核销应收账款坏账准备19,939,868.3533,180,171.9553,120,040.30合计19,939,868.3533,180,171.9553,120,040.30

/

（1）本年实际核销的应收账款

无。

（2）本年收回或转回的重要坏账准备情况

无。

5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称

年末余额应收账款占应收账款合计数的比例（%）坏账准备单位

202,073,400.0017.87单位

165,329,400.0014.62单位3147,291,689.6513.0219,997,617.24单位

116,417,307.2710.29147,161.01单位

54,877,409.004.851,455,082.09合计685,989,205.9260.6521,599,860.34

6、因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。

7、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

(五)应收款项融资

1、应收款项融资情况

项目年末余额年初余额应收票据43,060,494.00应收账款149,795,346.34合计192,855,840.34注：本集团视日常资金管理的需要较为频繁地将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故本集团将账面剩余信用等级较高的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大

/

的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失，因此未计提坏账准备。本集团因销售商品、提供服务等取得的数字化应收账款债权凭证，管理业务模式以收取合同现金流量为目标的，在“应收账款”项目中列示；既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，在“应收款项融资”项目中列示。

2、应收款项融资本年增减变动及公允价值变动情况

项目年初余额本年新增本年终止确认其他变动年末余额

累计在其他综合收益

中确认的损失准备应收票据736,783,642.34693,723,148.3443,060,494.00应收账款149,795,346.34149,795,346.34合计886,578,988.68693,723,148.34192,855,840.34

(六)预付款项

1、预付款项按账龄列示

账龄

年末余额年初余额金额比例（%）金额比例（%）1年以内1,753,864,714.6181.59608,841,323.5749.97

至

年3,702,381.840.1786,598,324.147.11

至

年14,683,597.640.6851,282,662.064.213年以上377,407,957.8217.56471,664,239.1438.71合计2,149,658,651.91100.001,218,386,548.91100.00账龄超过1年的大额预付款项情况：

单位名称

与本集团关系

年末余额其中一年以上

一年以上金额占预付款总额百分比（%）

账龄未结算原因中国船舶工业贸易上海有限公司

同一控股股东

235,995,152.19235,995,152.1910.98

1-2年和3年以上

大型设备分批验收入库MTUAsiaPte.Ltd.非关联方50,433,989.4729,913,617.971.393年以上

大型设备分批验收入库

/

TognumAisaLtd.非关联方28,854,422.0028,854,422.001.343年以上

大型设备分批验收入库中船工业成套物流（广州）有限公司

同一控股股东

608,553,523.7826,665,497.641.24

1-2年、2-3年和3年以上

大型设备分批验收入库SiemensAG非关联方6,215,114.886,215,114.880.293年以上

大型设备分批验收入库广州新航人力资源服务有限公司

联营企业5,000,000.005,000,000.000.233年以上尚在结算中合计935,052,202.32332,643,804.6815.47

2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象年末余额账龄

占预付款项年末余额合计数的比例（%）中船工业成套物流（广州）有限公司

608,553,523.78

年以内、1-2年、2-3年和

年以上

28.31

中国船舶工业贸易公司268,259,314.82

年以内、1-2年、2-3年和

年以上

12.48

中国船舶工业贸易上海有限公司235,995,152.191-2年和

年以上

10.98

沪东重机有限公司211,286,732.331年以内

9.83

中国船舶集团物资有限公司110,509,349.52

年以内

5.14

合计1,434,604,072.6466.74

(七)其他应收款

项目年末余额年初余额应收利息应收股利其他应收款项94,550,370.96132,470,963.43合计94,550,370.96132,470,963.43

其他应收款项：

/

项目名称年末余额年初余额其他应收款95,571,915.95132,792,392.12减：坏账准备1,021,544.99321,428.69合计94,550,370.96132,470,963.43

（1）按款项性质分类情况

款项性质年末账面余额年初账面余额存出保证金73,094,545.9853,543,972.74应收暂付款98,138.36101,138.36备用金3,421,654.186,411,464.07其他往来款18,957,577.4372,735,816.95合计95,571,915.95132,792,392.12

（2）坏账准备计提情况

坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）

整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）年初余额240,628.8080,799.89321,428.69年初余额在本年--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段本年计提657,958.3044,368.33702,326.63本年转回本年转销本年核销其他变动-2,210.33-2,210.33年末余额898,587.10122,957.891,021,544.99

/

1）第一阶段按组合计提其他应收款坏账准备的账面余额情况名称

年末余额其他应收款坏账准备计提比例（%）

年以内35,946,659.6211,842.780.031至2年16,515,496.36886,744.325.37

至

年42,492,950.51

至

年396,362.104至5年

年以上80,250.00合计95,431,718.59898,587.10

2）第二阶段按组合计提其他应收款坏账准备的账面余额情况

名称

年末余额其他应收款坏账准备计提比例（%）

年以内1至2年

至

年

至

年67,019.0053,615.2080.004至5年19,178.3615,342.6980.00

年以上54,000.0054,000.00100.00合计140,197.36122,957.893）第三阶段按组合计提其他应收款坏账准备的账面余额情况

无。

（3）按账龄披露

名称

年末余额其他应收款坏账准备计提比例（%）

年以内35,946,659.6211,813.590.031至2年16,515,496.36886,773.515.37

至

年42,492,950.51

至

年463,381.1053,615.2011.57

/

4至5年19,178.3615,342.6980.00

年以上134,250.0054,000.0040.22合计95,571,915.951,021,544.99

名称

年初余额其他应收款坏账准备计提比例（%）1年以内59,280,466.6410,653.790.02

至

年71,419,586.32229,975.010.32

至

年1,916,192.4720,488.941.073至4年19,178.3615,342.6980.00

至

年107,718.3344,968.2641.75

年以上49,250.00合计132,792,392.12321,428.69

（4）本年计提、转回或收回的坏账准备情况

类别年初余额

本年变动金额

年末余额计提

收回或转回

转销或核销

合并范围变动其他应收款坏账准备321,428.69702,326.63-2,210.331,021,544.99合计321,428.69702,326.63-2,210.331,021,544.99

（5）本年收回或转回的重要坏账准备情况

无。

（6）本报告期实际核销的重要其他应收款情况

无。

（7）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款项情况

单位名称款项性质年末余额账龄

占其他应收款项年末余额合计数的比例（%）

坏账准备年

末余额深中通道管理中心存出保证金38,526,178.002至3年

40.31

中国科学院南海海洋研究所存出保证金14,359,000.001年以内

15.02

中国人民财产保险股份有限公司广州市分公司

预估保险理赔款

8,338,945.171至2年

8.73833,894.52

广新海事重工股份有限公司存出保证金8,000,000.001至3年

8.37

/

广东中远海运重工有限公司存出保证金3,960,000.001年以内

4.14

合计73,184,123.1776.57833,894.52

（8）涉及政府补助的其他应收款项

无。

（9）由金融资产转移而终止确认的其他应收款

无。

（10）其他应收款转移，如证券化、保理等，继续涉入形成的资产、负债的金额

无。

(八)存货

1、存货分类

项目

年末余额年初余额账面余额

存货跌价准备/合同履约成本减值准备

账面价值账面余额

存货跌价准备/合同履约成本减值准备

账面价值原材料616,939,091.434,948,909.35611,990,182.08541,377,625.593,960,760.93537,416,864.66在产品3,095,943,217.47197,609,487.202,898,333,730.273,637,267,531.70354,741,375.433,282,526,156.27合同履约成本1,412,577,147.601,412,577,147.60379,310,044.01379,310,044.01发出商品56,959.1856,959.1856,959.1856,959.18合计5,125,516,415.68202,615,355.734,922,901,059.954,558,012,160.48358,702,136.364,199,310,024.12

2、存货跌价准备及合同履约成本减值准备

项目年初余额

本年增加金额本年减少金额

年末余额计提其他

转回或转销

其他原材料3,960,760.931,280,898.62292,750.204,948,909.35在产品354,741,375.4397,706,675.15254,838,563.38197,609,487.20发出商品56,959.1856,959.18

/

合计358,702,136.3699,044,532.95255,131,313.58202,615,355.73

3、存货跌价准备计提

项目确定可变现净值的具体依据

本年转回或

转销原因原材料账面成本高于可变现净值（估计处置收入减去税费）生产再利用在产品账面成本高于可变现净值（估计售价减去达到销售状态的成本费用等）完工销售库存商品账面成本高于可变现净值（估计售价减去税费）完工销售发出商品账面成本高于可变现净值（估计售价减去达到销售状态的成本费用等）完工销售

4、说明存货年末余额含有借款费用资本化金额

无。

5、合同履约成本本年摊销金额的说明

合同履约成本本期摊销均结转入营业成本。

(九)合同资产

1、合同资产情况

项目

年末余额年初余额账面余额

减值准备

账面价值账面余额

减值准备

账面价值与造船相关的合同资产

1,993,902,556.011,993,902,556.013,822,880,027.483,822,880,027.48与钢结构工程相关的合同资产

505,405,384.57505,405,384.57622,508,898.81622,508,898.81原计入应收账款的未到期质保金

43,135,618.7543,135,618.75合计2,542,443,559.332,542,443,559.334,445,388,926.294,445,388,926.29

/

2、报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

项目变动金额变动原因与造船相关的合同资产-1,828,977,471.47主要系合同履行中，按履约进度确认的合同收入早于或晚于达到收款节点收取对价的时间。确认原计入应收账款的未到期质保金。与钢结构工程相关的合同资产-117,103,514.24应收账款的未到期质保金43,135,618.75合计-1,902,945,366.96

3、本年合同资产计提减值准备情况

于年末，本集团合同资产余额均为正常履行合同形成，尚未到合同付款时点，未计提减值准备。

(十)其他流动资产

项目年末余额年初余额增值税留抵进项税额177,202,368.55577,776,249.50预缴企业所得税617,090.36107,866.25合计177,819,458.91577,884,115.75

(十一)长期应收款

1、长期应收款情况

项目

年末余额年初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值融资租赁款

292,606,935.09292,606,935.094%-8%其中：未15,726,981.9315,726,981.93

/

实现融资收益分期收款销售商品

2,146,053,464.6967,520,400.842,078,533,063.852,061,116,322.6164,508,442.251,996,607,880.364%-8%合计2,438,660,399.7867,520,400.842,371,139,998.942,061,116,322.6164,508,442.251,996,607,880.36

2、长期应收款坏账准备计提情况

坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）

整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）年初余额64,508,442.2564,508,442.25年初余额在本年--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段本年计提40,634,089.9340,634,089.93本年转回37,622,131.3437,622,131.34本年转销本年核销其他变动年末余额67,520,400.8467,520,400.84

（1）第一阶段按组合计提长期应收款坏账准备的账面余额情况

无。

（2）第二阶段按组合计提长期应收款坏账准备的账面余额情况

无。

（3）第三阶段按单项计提长期应收款坏账准备的账面余额情况

单位名称账面余额坏账准备

计提比例

（%）JUMEIRAHOFFSHOREPTELTD645,348,354.0039,656,854.006.15

/

广东省远洋运输有限公司136,351,968.4412,025,818.448.82英国LOMAR公司30,885,195.533,983,692.4712.90CMICOCEANEWTECHHOLDINGCOLTD22,053,801.33977,235.934.43深圳市顺昌远洋渔业有限公司16,628,000.0010,876,800.0065.41合计851,267,319.3067,520,400.84注：上述长期应收款存在逾期现象，本集团按照预期未来可收回现金流量现值与账面余额之差确认坏账准备。

3、因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无。

4、转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

/

(十二)长期股权投资

1、长期股权投资分类

被投资单位年初余额

本年增减变动

年末余额

减值准备年末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他1．合营企业

．联营企业广船国际有限公司4,925,619,090.9811,387,712.431,146,560.52466,845.294,938,620,209.22中船黄埔正力海洋工程有限公司

12,658,556.12578,836.1313,237,392.25广州新航人力资源服务有限公司

821,307.71821,307.71小计4,938,277,647.10821,307.7111,966,548.561,146,560.52466,845.294,952,678,909.18合计4,938,277,647.10821,307.7111,966,548.561,146,560.52466,845.294,952,678,909.18

/

2、长期股权投资的分析

项目年末余额年初余额上市非上市4,952,678,909.184,938,277,647.10合计4,952,678,909.184,938,277,647.10

(十三)其他权益工具投资

1、其他权益工具投资情况

项目年末余额年初余额以公允价值计量且其动计入其他综合收益5,480,001,529.793,923,780,494.34

合计5,480,001,529.793,923,780,494.34

2、其他权益工具的分析

项目年末余额年初余额上市5,451,251,263.773,888,828,346.79其中：中国（香港除外）5,394,217,189.363,849,932,273.00非上市28,750,266.0234,952,147.55

合计5,480,001,529.793,923,780,494.34

3、其他权益工具明细

项目

年末余额年初余额账面成本公允价值变动账面价值账面成本公允价值变动账面价值上市小计2,901,754,058.932,549,497,204.845,451,251,263.772,901,754,058.93987,074,287.863,888,828,346.79中国船舶2,857,883,200.002,533,815,767.645,391,698,967.642,857,883,200.00989,601,864.043,847,485,064.04CMICOCEANEWTECHHOLDINGCO.,LTD

42,715,361.6314,318,712.7857,034,074.4142,715,361.63-3,819,287.8438,896,073.79交通银行1,155,497.301,362,724.422,518,221.721,155,497.301,291,711.662,447,208.96非上市小计18,314,465.4610,435,800.5628,750,266.028,314,465.4626,637,682.0934,952,147.55

/

中船财务有限责任公司

5,828,000.0017,655,371.9623,483,371.965,828,000.0021,318,379.8127,146,379.81黄埔区红山街社区卫生服务中心

1,200,000.001,365,085.042,565,085.041,200,000.001,297,399.112,497,399.11北京中船信息科技有限公司

800,000.00831,923.841,631,923.84800,000.003,494,475.004,294,475.00广州文船实业有限公司

380,040.46519,158.94899,199.40380,040.46495,734.60875,775.06广州鑫舟服务有限公司

106,425.0064,260.78170,685.78106,425.0031,693.57138,118.57中船重型装备有限公司

10,000,000.00-10,000,000.00合计2,920,068,524.392,559,933,005.405,480,001,529.792,910,068,524.391,013,711,969.953,923,780,494.34

4、非交易性权益工具投资的情况

项目

本期确认的股利收入

累计利得累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因上市小计7,785,648.752,549,497,204.84中国船舶工业股份有限公司

7,612,322.062,533,815,767.64非交易性权益工具投资CMICOCEANEWTECHHOLDINGCO.,LTD

14,318,712.78非交易性权益工具投资交通银行股份有限公司173,326.691,362,724.42非交易性权益工具投资非上市小计1,622,415.9820,435,800.56中船财务有限责任公司1,369,872.0017,655,371.96非交易性权益工具投资黄埔区红山街社区卫生服务中心

1,365,085.04非交易性权益工具投资北京中船信息科技有限公司

116,824.88831,923.84非交易性权益工具投资广州文船实业有限公司101,344.10519,158.94非交易性权益工具投资广州鑫舟服务有限公司34,375.0064,260.78非交易性权益工具投资

/

中船重型装备有限公司10,000,000.00非交易性权益工具投资合计9,408,064.732,569,933,005.4010,000,000.00

(一)

(十四)投资性房地产

1、采用成本计量模式的投资性房地产

项目房屋、建筑物合计

．账面原值

（1）年初余额

157,433,262.96157,433,262.96（

）本年增加金额（

）本年减少金额

（4）年末余额

157,433,262.96157,433,262.96

．累计折旧和累计摊销（

）年初余额8,171,781.308,171,781.30

（2）本年增加金额

6,537,425.046,537,425.04—计提或摊销6,537,425.046,537,425.04（

）本年减少金额

（4）年末余额

14,709,206.3414,709,206.34

．减值准备（

）年初余额

（2）本年增加金额

（

）本年减少金额（

）年末余额4．账面价值（

）年末账面价值142,724,056.62142,724,056.62（

）年初账面价值149,261,481.66149,261,481.66其他说明：

（1）本年确认为损益的投资性房地产折旧和摊销额为6,537,425.04元（上年：

104,785.35元）。

（2）本年投资性房地产计提减值准备为0元（上期：0元）。

（3）投资性房地产按所在地区及年限分析

项目年末余额年初余额

/

位于中国境内142,724,056.62149,261,481.66中期（10-50年）142,724,056.62149,261,481.66合计142,724,056.62149,261,481.66

2、未办妥产权证书的投资性房地产情况

于年末，投资性房地产包括账面价值为142,724,056.62元的房产，其产权证书正在办理中。鉴于上述房产均依照相关合法程序进行，本公司董事会确信其产权转移不存在实质性法律障碍或影响本集团对该等房屋建筑物的正常使用，对本集团的正常运营并不构成重大影响，亦无需计提投资性房地产减值准备，也不会产生重大的追加成本。

项目账面价值未办妥产权证书原因船体联合车间77,356,218.57尚在办理中部件焊装工场61,920,335.31尚在办理中打砂涂装车间3,447,502.74尚在办理中合计142,724,056.62

(十五)固定资产

1、固定资产及固定资产清理

项目年末余额年初余额固定资产4,740,623,077.953,951,950,865.11固定资产清理8,394.89348,388.39

合计4,740,631,472.843,952,299,253.50

/

2、固定资产情况

项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计

．账面原值（

）年初余额3,041,925,695.672,328,935,938.15999,185,394.37184,404,144.006,554,451,172.19

（2）本年增加金额

209,042,218.2563,339,939.28908,056,995.2129,684,534.571,210,123,687.31—购置6,711,078.49902,798,031.3119,552,308.09929,061,417.89—在建工程转入209,042,218.2556,628,860.795,258,963.9010,132,226.48281,062,269.42—存货转入（

）本年减少金额22,052,980.95199,182,142.827,944,473.91229,179,597.68—处置或报废22,052,980.95194,485,928.827,364,963.45223,903,873.22—合并范围减少转出4,696,214.00579,510.465,275,724.46（

）年末余额3,250,967,913.922,370,222,896.481,708,060,246.76206,144,204.667,535,395,261.82

．累计折旧

（1）年初余额

929,870,863.001,213,309,674.40245,354,708.37143,614,230.912,532,149,476.68（

）本年增加金额100,807,290.03108,567,072.2746,937,074.9214,461,471.61270,772,908.83—计提100,807,290.03108,567,072.2746,937,074.9214,461,471.61270,772,908.83

（3）本年减少金额

20,397,228.0527,986,288.647,492,748.6155,876,265.30—处置或报废20,397,228.0527,986,288.646,963,668.2855,347,184.97

/

—合并范围减少转出529,080.33529,080.33

（4）年末余额

1,030,678,153.031,301,479,518.62264,305,494.65150,582,953.912,747,046,120.21

．减值准备（

）年初余额2,842,096.9367,424,958.0383,775.4470,350,830.40

（2）本年增加金额

（

）本年减少金额89,551.2022,525,767.529,448.0222,624,766.74—处置或报废89,551.2022,525,767.529,448.0222,624,766.74

（4）年末余额

2,752,545.7344,899,190.5174,327.4247,726,063.66

．账面价值（

）年末账面价值2,220,289,760.891,065,990,832.131,398,855,561.6055,486,923.334,740,623,077.95

（2）年初账面价值

2,112,054,832.671,112,784,166.82686,405,727.9740,706,137.653,951,950,865.11其他说明：

本年确认为损益的固定资产的折旧270,772,908.83元（上年金额：344,631,348.19元）；本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为281,062,269.42元。

/

3、通过融资租赁租入的固定资产情况

无。

4、通过经营租赁租出的固定资产情况

项目账面价值运输工具1,336,599,856.79合计1,336,599,856.79

5、房屋建筑物按所在地区及年限分析

项目年末余额年初余额位于中国境内2,220,289,760.892,112,054,832.67其中：中期（10-50年）2,219,837,597.562,111,350,722.29短期（

年以内）452,163.33704,110.38

合计2,220,289,760.892,112,054,832.67

6、未办妥产权证书的固定资产

项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物9,531,140.22手续不全，正在办理中

7、固定资产清理

项目年末余额年初余额机器设备8,394.89348,388.39

合计8,394.89348,388.39

(十六)在建工程

1、在建工程及工程物资

项目年末余额年初余额

/

在建工程229,186,214.27348,779,440.60工程物资

合计229,186,214.27348,779,440.60

2、在建工程情况

项目

年末余额年初余额账面余额

减值准备

账面价值账面余额

减值准备

账面价值技改项目53,036,650.8653,036,650.8648,787,452.8948,787,452.89项目八47,986,658.8147,986,658.81154,547,454.34154,547,454.34居区项目35,651,749.3535,651,749.3535,651,749.3535,651,749.35项目九34,488,995.0134,488,995.0135,559,422.9135,559,422.91募投项目26,868,228.5526,868,228.5525,972,512.7225,972,512.72

米浮船坞修理靠泊沉坞坑改造

14,801,665.8814,801,665.88项目五1,326,443.471,326,443.4710,303,425.3710,303,425.37海平项目30,224,122.7330,224,122.73其他项目15,025,822.3415,025,822.347,733,300.297,733,300.29合计229,186,214.27229,186,214.27348,779,440.60348,779,440.60

/

3、重要的在建工程项目本期变动情况

项目名称预算数年初余额本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

年末余额

工程累计投入占预算比例（%）

工程进度

利息资本化

累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

（%）

资金来源项目八453,000,000.00154,547,454.3456,584,359.78163,145,155.3147,986,658.81100.00在建国拨加自筹项目九216,900,000.0035,559,422.9122,322,457.4523,392,885.3534,488,995.0190.60在建国拨加自筹募投项目683,000,000.0025,972,512.7224,480,626.9423,584,911.1126,868,228.5589.39在建自筹加贷款150米浮船坞修理靠泊沉坞坑改造

29,800,000.0014,801,665.8814,801,665.8849.67在建自筹长洲铝质车间接长项目

26,100,000.0011,437,042.705,165,592.346,271,450.3643.82%在建自筹项目五119,420,000.0010,303,425.378,976,981.901,326,443.47100.00在建3,045,377.25国拨加自筹海平项目278,630,000.0030,224,122.7330,224,122.73100.00完工22,039,060.45自筹加贷款合计256,606,938.07129,626,152.75254,489,648.74131,743,442.0825,084,437.70

/

(十七)使用权资产

项目土地房屋及建筑物机器设备合计

．账面原值

（1）年初余额

33,250,756.72130,626,003.53188,583.97164,065,344.22（

）本年增加金额109,612,575.93109,612,575.93—新增租赁109,612,575.93109,612,575.93

（3）本年减少金额

348,353.00158,716.66507,069.66（

）年末余额33,250,756.72239,890,226.4629,867.31273,170,850.49

．累计折旧

（1）年初余额

14,153,414.3533,758,582.96152,744.6748,064,741.98（

）本年增加金额6,530,482.5629,679,356.2435,839.3036,245,678.10—计提6,530,482.5629,679,356.2435,839.3036,245,678.10

（3）本年减少金额

348,353.00158,716.66507,069.66（

）年末余额20,683,896.9163,089,586.2029,867.3183,803,350.42

．减值准备

（1）年初余额

（

）本年增加金额（

）本年减少金额

（4）年末余额

．账面价值（

）年末账面价值12,566,859.81176,800,640.26189,367,500.07

（2）年初账面价值

19,097,342.3796,867,420.5735,839.30116,000,602.24

其他说明：本年确认为损益的使用权资产折旧额为36,245,678.10元（上年金额：

25,989,654.54元）。

(十八)无形资产

1、无形资产情况

项目土地使用权软件其他合计

．账面原值

（1）年初余额

1,014,357,263.8686,807,710.721,063,675.001,102,228,649.58（

）本年增加金额43,406,106.6443,406,106.64

/

—购置43,406,106.6443,406,106.64（

）本年减少金额（

）年末余额1,014,357,263.86130,213,817.361,063,675.001,145,634,756.222．累计摊销（

）年初余额139,631,028.8243,280,109.69378,970.28183,290,108.79（

）本年增加金额20,376,837.728,045,725.40305,585.1628,728,148.28—计提20,376,837.728,045,725.40305,585.1628,728,148.28（

）本年减少金额（

）年末余额160,007,866.5451,325,835.09684,555.44212,018,257.073．减值准备（

）年初余额（

）本年增加金额

（3）本年减少金额

（

）年末余额

．账面价值

（1）年末账面价值

854,349,397.3278,887,982.27379,119.56933,616,499.15（

）年初账面价值874,726,235.0443,527,601.03684,704.72918,938,540.79其他说明：

（1）本年没有通过公司内部研发形成的无形资产。

（2）本年确认为损益的无形资产摊销额为28,728,148.28元（上年金额：

31,514,174.19元）。

（3）土地使用权按所在地区及年限分析

项目年末余额年初余额位于中国境内854,349,397.32874,726,235.04其中：中期（10-50年）854,349,397.32874,726,235.04合计854,349,397.32874,726,235.04

2、未办妥产权证书的土地使用权

无。

/

(十九)开发支出

项目

年初余额

本年增加金额本年减少金额

年末余额

资本化开始时点

资本化具体依据

年末研发进度内部开发支出

其他

确认为无

形资产

计入当期损益

其他南极磷虾船捕捞及深度加工关键技术研究32,900,729.4332,900,729.43广东省船舶产业聚集区工业互联网平台试验测试环境建设26,787,065.0026,787,065.0085000吨新巴拿马型新型散货船设计建造关键技术研究21,596,531.6221,596,531.62火车运输船设计建造关键技术研究21,573,341.6821,573,341.682700TEU绿色节能型集装箱船设计建造关键技术研究20,785,766.3520,785,766.352038TEU级支线集装箱船研制19,750,853.6819,750,853.68船舶行业工业互联网标识解析二级节点建设17,703,457.6617,703,457.66德翔1900TEU集装箱船设计建造关键技术研究15,398,514.9015,398,514.90舰船先进制造工艺工装研发（二期）15,332,525.3715,332,525.37军民两用半潜船关键技术研究15,311,899.5815,311,899.5895000吨散货船设计建造关键技术研究15,179,585.2015,179,585.209500m3LEG/LPG/LNG运输及加注船研发14,825,438.1314,825,438.132019年船舶总装建造成套装备14,552,574.2114,552,574.21海洋工程装备先进制造工艺工装研发（二期）14,017,994.6214,017,994.62

/

国产化建造工艺研究13,058,681.8713,058,681.87智能型支持母船设计建造关键技术研究11,930,900.4511,930,900.45两千吨自航风电平台设计建造技术研究11,748,471.9911,748,471.99三亚运输船设计建造关键技术研究11,279,530.7511,279,530.75样船原理专项试验技术研究10,884,647.4910,884,647.49天然气水合物钻采船设计建造关键技术研究10,766,795.8710,766,795.871080TEU集装箱船设计建造关键技术研究10,554,866.6710,554,866.676000方耙吸挖泥船2#船研制10,339,169.6410,339,169.64天然气水合物钻采船（大洋钻探号）总装建造关键技术研究9,894,365.789,894,365.78海南海事大型巡逻救助船设计建造关键技术研究9,418,134.579,418,134.57船舶智能制造共性关键工艺技术研究9,352,772.699,352,772.69新型近海拖带作业船设计建造关键技术研究9,212,806.239,212,806.23漂浮式海上风电成套装备研制及应用示范（自筹经费）8,119,528.308,119,528.305000方LPG运输船设计建造关键技术研究7,840,189.837,840,189.834500方耙吸式挖泥船设计建造关键技术研究7,807,927.737,807,927.731500TEU集装箱船研制7,650,941.577,650,941.57临江大道钢壳沉管设计建造关键技术研究7,515,496.527,515,496.52工业互联网平台研发专项7,247,022.267,247,022.26万吨大型海事巡逻船设计建造关键技术研究7,135,401.967,135,401.967800KW自航绞吸挖泥船开发6,022,046.186,022,046.18

/

新型1900TEU集装箱船自主研发5,686,183.705,686,183.70南极磷虾船研制5,651,069.435,651,069.43桥梁板单元U肋机器人焊接技术研究5,631,328.165,631,328.16船用400mm缸径低速双燃料机工程样机研制（一期）4,823,569.644,823,569.64风电单桩集成式附属构件高效建造技术研究4,464,695.394,464,695.39海上风电基础群桩高效建造技术研究4,261,634.394,261,634.39制造大数据驱动的预测运行与精准服务技术及系统4,212,566.754,212,566.75太阳能风能动力无人船关键技术研究4,198,808.734,198,808.73新型船新工艺技术研究4,197,863.944,197,863.94四桩腿工作平台设计建造关键技术研究3,931,163.163,931,163.16深海光学AUV系统研制及示范应用3,870,570.103,870,570.10海上风电吸力筒式导管架建造技术研究3,854,749.123,854,749.12钢桁架特大桥分段预拼装精度技术研究3,854,122.263,854,122.26场桥舾装件制作关键技术攻关研究3,651,179.633,651,179.63单跨叠合梁桥建造及安装关键技术研究3,572,988.363,572,988.36海警维权执法舰加改装关键技术研究3,540,315.713,540,315.71基于新舰艇高效建造的新工艺技术研究3,463,753.293,463,753.29漂浮式海上风电成套装备研制及应用示范（专项经费）3,333,450.433,333,450.4385000DWT散货船优化升级研究3,324,937.803,324,937.80独塔两跨钢桁梁斜拉桥设计建造及安装关键技术研究3,190,836.063,190,836.06

/

批量舾装件自动焊接应用技术研究3,158,362.583,158,362.58铝合金舾装件关键生产技术研究3,144,333.753,144,333.75管支架高效制作技术研究2,997,227.822,997,227.82深中通道运架梁吊具建造技术研究2,953,634.532,953,634.534A型船新工艺技术研究2,488,349.002,488,349.00一体化平台研究应用2,484,581.112,484,581.11大型深水多功能风电平台研发及产业化（自筹）2,210,530.492,210,530.49新型地球物理综合科学考察船设计建造关键技术研究2,040,223.582,040,223.58其他项目59,781,164.9459,781,164.94合计617,470,169.63617,470,169.63

/

(二十)长期待摊费用

项目年初余额本年增加本年摊销其他减少年末余额通用工装14,936,492.558,571,250.183,090,308.7620,417,433.97集体宿舍改造工程11,626,195.88290,654.9011,335,540.98高跨屋面修复工程8,042,663.30201,066.587,841,596.72饭堂改造工程5,872,205.0947,685.045,824,520.05造船事业部13米横梁4,935,183.75925,978.25827,713.265,033,448.74其他项目1,338,549.04554,445.48784,103.56合计21,210,225.3435,038,292.705,011,874.0251,236,644.02

(二十一)递延所得税资产和递延所得税负债

1、未经抵销的递延所得税资产

项目

年末余额年初余额可抵扣暂时性差异

递延所得税资产

可抵扣暂时性差异

递延所得税资产可抵扣亏损1,636,466,945.46264,850,237.381,518,268,263.21258,023,239.48资产减值准备326,288,661.9451,928,163.35446,123,375.9767,198,613.98预计负债130,900,198.1022,417,370.43157,861,510.0026,331,986.61离岗退养员工薪酬171,769,552.7625,840,909.95171,314,770.3225,772,692.58长期待摊费用摊销时间性差异

990,290.60247,572.65其他权益工具投资公允价值变动

16,756,667.032,513,500.06合计2,265,425,358.26365,036,681.112,311,314,877.13380,087,605.36

2、未经抵销的递延所得税负债

项目

年末余额年初余额应纳税暂时性

差异

递延所得税

负债

应纳税暂时性

差异

递延所得税

负债其他权益工具投资公允价值变动

2,559,933,005.39637,371,527.581,015,752,326.72251,323,035.42交易性金融工具公允价值变动

178,721,282.1726,849,292.34198,875,532.9130,045,087.89

/

固定资产折旧方法不同产生的时间性差异

903,382.86149,058.17合计2,738,654,287.56664,220,819.921,215,531,242.49281,517,181.48

3、未确认递延所得税资产明细

项目年末余额年初余额可抵扣暂时性差异68,251,782.8267,699,330.08可抵扣亏损286,343,781.04212,886,748.13合计354,595,563.86280,586,078.21

4、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份年末余额年初余额备注2021年度51,262,939.862022年度1,033,109.021,033,109.022023年度23,991,883.5123,991,883.512024年度30,902,123.9830,902,123.982025年度81,732,291.2281,732,291.222026年度46,886.172027年度4,681,550.044,681,550.042028年度5,782,211.925,782,211.922029年度233,487.78233,487.782030年度13,267,150.8013,267,150.802031年度124,673,086.60合计286,343,781.04212,886,748.13

(二十二)其他非流动资产

项目

年末余额年初余额账面余额

减值准备

账面价值账面余额

减值准备

账面价值待核销搬474,655,401.48474,655,401.48313,168,786.04313,168,786.04

/

迁支出非流动资产预付款

56,453,646.0756,453,646.0758,820,490.9958,820,490.99套期工具196,955,482.65196,955,482.65其他17,860,932.2617,860,932.26合计728,064,530.20728,064,530.20389,850,209.29389,850,209.29注：待核销搬迁支出系文冲船厂因部分船坞停产所发生的资产清理、人工支出等，待资产移交确认后冲销。

(二十三)短期借款

1、短期借款分类

项目年末余额年初余额保证借款175,094,111.11信用借款1,914,936,125.561,874,777,555.59合计1,914,936,125.562,049,871,666.70

2、已逾期未偿还的短期借款情况

无。

3、短期借款的加权平均年利率

于年末，短期借款的加权平均年利率为2.9596%。

(二十四)应付票据

种类年末余额年初余额银行承兑汇票2,177,906,127.631,956,667,659.28商业承兑汇票346,739,464.63335,534,935.80

合计2,524,645,592.262,292,202,595.08其他说明：

/

本年末已到期未支付的应付票据总额为0元（年初金额为0元）。本集团上述年末应付票据的账龄在180天之内的为1,629,901,461.83元，181-360天的为894,744,130.43元。

(二十五)应付账款

应付账款不计息，并通常在一年内清偿，账龄超过一年的应付账款主要是应付工程款，待结算后进行清偿。

1、应付账款列示

项目年末余额年初余额物资采购4,630,638,571.974,412,415,946.52在建工程款105,650,476.71137,357,317.66质保金634,496,577.80548,165,604.67其他工程及劳务481,093,125.83489,194,700.52合计5,851,878,752.315,587,133,569.37

2、根据交易日期的应付账款账龄分析

账龄年末余额年初余额1年以内4,203,605,565.162,875,172,053.451至2年497,879,913.841,389,474,863.762至3年530,647,803.84396,841,239.383年以上619,745,469.47925,645,412.78

合计5,851,878,752.315,587,133,569.37其中，账龄超过1年的重要应付账款：

项目年末余额其中：一年以上金额未偿还或结转的原因中国船舶工业系统工程研究院450,047,008.75101,397,356.01

暂估欠款及质保金中国船舶重工集团公司第七一三研究所

134,270,825.0037,713,000.00暂估欠款及质保金中国船舶重工集团公司第七〇四研究所

119,545,646.0637,627,850.06暂估欠款及质保金广州中船文冲实业有限公司115,291,232.85100,284,244.93暂估欠款及质保金

/

南京科瑞达电子装备有限责任公司

97,454,400.0095,442,000.00暂估欠款及质保金中国船舶重工集团公司第七二六研究所

51,098,000.0014,548,000.00暂估欠款及质保金广州船舶工业有限公司50,328,162.2235,484,474.65暂估欠款及质保金广船国际有限公司31,875,366.6415,439,353.08暂估欠款及质保金中国船舶重工集团公司第七〇七研究所

30,299,625.0021,977,600.00暂估欠款及质保金华联船舶有限公司27,361,154.8613,656,840.76暂估欠款及质保金温州市博弘电器有限公司20,235,640.6419,601,709.00暂估欠款及质保金常熟市电子仪器厂19,579,416.6219,579,416.62暂估欠款及质保金上海广电通信技术有限公司15,537,645.4510,075,645.45暂估欠款及质保金西伯瀚（上海）海洋装备科技有限公司

15,047,510.5115,047,510.51暂估欠款及质保金常州市汇丰船舶附件制造有限公司

12,186,700.4612,186,700.46暂估欠款及质保金福建海屹舰船设备有限公司11,180,871.0011,180,871.00暂估欠款及质保金合计1,201,339,206.06561,242,572.53

(二十六)预收款项

项目年末余额年初余额预收租金7,855,200.00合计7,855,200.00

(二十七)合同负债

1、合同负债情况

项目年末余额年初余额造船产品预收款6,633,231,156.703,754,214,390.43海工产品预收款777,738,317.57303,900,444.87钢结构预收款266,858,106.5027,518,035.03船舶修理及改造预收款1,632,015,796.31726,688,283.83机电产品及其他预收款38,996,148.47359,918,574.98

合计9,348,839,525.555,172,239,729.14

/

其他说明：在本年确认的包括在合同负债年初账面价值中的收入金额2,776,856,612.41元。

2、报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

项目变动金额变动原因造船产品预收款2,879,016,766.27

时点法确认收入时，预收合同款与验收时点存在差异。时段法确认收入时，收款进度与履约进度存在差异。海工产品预收款473,837,872.70钢结构预收款239,340,071.47船舶修理及改造预收款905,327,512.48机电产品及其他预收款-320,922,426.51

合计4,176,599,796.41

(二十八)应付职工薪酬

1、应付职工薪酬列示

项目年初余额本年增加本年减少年末余额短期薪酬851,463.482,408,164,558.042,408,760,560.02255,461.50离职后福利-设定提存计划154,187,246.84154,081,452.84105,794.00辞退福利8,057,970.158,057,970.15

合计851,463.482,570,409,775.032,570,899,983.01361,255.50

2、短期薪酬列示

项目年初余额本年增加本年减少年末余额（

）工资、奖金、津贴和补贴867,160,881.50867,160,881.50

（2）职工福利费

34,935.9733,807,588.6833,842,524.65（

）社会保险费55,133,878.1055,133,878.10其中：医疗及生育保险费53,735,542.1153,735,542.11工伤保险费1,398,335.991,398,335.99

/

（4）住房公积金

100,306,796.00100,306,796.00（

）工会经费和职工教育经费816,527.5123,531,896.3124,092,962.32255,461.50（

）短期带薪缺勤

（7）短期利润分享计划

（

）外包劳务费及其他1,328,223,517.451,328,223,517.45合计851,463.482,408,164,558.042,408,760,560.02255,461.50

3、设定提存计划列示

本集团按规定参加政府机构设立的社会保险计划。根据计划，本集团按照当地政府的有关规定向该等计划缴存费用。除上述缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产成本。本集团本年应分别向养老保险、年金、失业保险计划缴存费用如下：

项目年初余额本年增加本年减少年末余额基本养老保险117,594,335.89117,594,335.89失业保险费3,103,054.873,103,054.87企业年金缴费33,489,856.0833,384,062.08105,794.00合计154,187,246.84154,081,452.84105,794.00注：本集团本年应向参与的设定提存计划缴存费用人民币154,187,246.84元（上期：

人民币43,339,801.26元）。于年末，本集团尚有人民币105,794.00元（年初：人民币0元）的应缴存费用是于本报告期间到期而未支付的，有关应缴存费用已于报告期后支付。

(二十九)应交税费

税费项目年末余额年初余额增值税2,278,478.721,573,033.96企业所得税14,340,743.4214,361,608.03城市维护建设税152,170.21112,321.46房产税373,607.11192,204.97土地使用税

919.92919.92个人所得税12,758,363.829,227,957.11教育费附加108,693.0180,229.61

/

印花税5,027,135.48492,423.75环境保护税6,147.7814,124.04合计35,046,259.4726,054,822.85

(三十)其他应付款

项目年末余额年初余额应付利息应付股利312,941.09304,042.49其他应付款项184,932,612.65158,506,420.92合计185,245,553.74158,810,463.41

1、应付股利

项目年末余额年初余额普通股股利312,941.09304,042.49其中：应付A股股利74,989.7766,091.17应付H股股利237,951.32237,951.32

合计312,941.09304,042.49

2、其他应付款项

（1）按款项性质列示

项目年末余额年初余额存入保证金107,295,176.5344,232,386.80应付暂收款77,637,436.12114,274,034.12

合计184,932,612.65158,506,420.92

（2）账龄超过一年的重要其他应付款项

项目年末余额未偿还或结转的原因广州中船文冲实业有限公司32,000,000.00厂区搬迁预留费

/

广州开发区财政国库集中支付中心3,890,000.00代收代付款DIG自动化工程（武汉）有限公司1,719,700.00履约保证金广州市市场监督管理局1,330,951.00履约保证金中交一航五公司1,052,580.00履约保证金合计39,993,231.00

(三十一)一年内到期的非流动负债

项目年末余额年初余额一年内到期的长期借款925,515,625.012,861,561,365.21一年内到期的租赁负债25,703,570.9122,690,932.87合计951,219,195.922,884,252,298.08

(三十二)其他流动负债

项目年末余额年初余额撤单船舶预收款项71,610,821.50101,975,350.89待转销项税53,817,056.5246,584,953.94期末未终止确认的供应链票据47,984,518.09未终止确认的保理业务15,000,000.00期末未到期且未终止确认的银承票据14,335,512.05170,770,935.16

合计202,747,908.16319,331,239.99

(三十三)长期借款

长期借款分类：

项目年末余额年初余额保证借款1,165,654,958.34445,250,861.11信用借款2,949,277,966.444,534,032,146.44

合计4,114,932,924.784,979,283,007.55上述借款的账面值须于以下期间偿还：

一年内925,515,625.012,861,561,365.21资产负债表日后超过一年，但不超过两年932,709,133.33835,463,375.01资产负债表日后超过两年，但不超过五年1,000,858,611.11

/

资产负债表日后超过五年1,255,849,555.331,282,258,267.33减：流动负债项下所示一年内到期的款项925,515,625.012,861,561,365.21非流动负债项下所示款项3,189,417,299.772,117,721,642.34

其他说明：

担保情况：于年末，1,165,000,000.00元由黄埔文冲为文冲船厂提供担保。利率详情：长期借款利率主要在1.08-3.00%区间变动。于年末，长期借款的加权平均年利率为2.0178%。

(三十四)租赁负债

项目年末余额年初余额租赁付款额214,636,815.80133,465,990.30减：未确认融资费用19,154,267.3414,280,905.18减：一年内到期的租赁负债25,703,570.9122,690,932.87合计169,778,977.5596,494,152.25

(三十五)长期应付职工薪酬

1、长期应付职工薪酬明细表

项目年末余额年初余额

一、离职后福利

-设定受益计划净负债143,437,341.45157,759,505.39

二、辞退福利

三、其他长期福利

四、购房援助款

8,727,879.008,883,410.00

合计152,165,220.45166,642,915.39注：年末设定受益计划为黄埔文冲及文冲船厂根据国资委相关规定，确认的“三类人员”（离休、退休和内退）费用。

2、设定受益计划变动情况

（1）设定受益计划义务现值

/

项目本年金额上年金额

．年初余额157,759,505.39178,290,000.002．计入当期损益的设定受益成本5,127,183.985,543,200.00（

）当期服务成本（

）过去服务成本

（3）结算利得（损失以“－”表示）

（

）利息净额5,127,183.985,543,200.00

．计入其他综合收益的设定受益成本522,999.81-754,770.32

（1）精算利得（损失以“－”表示）

522,999.81-754,770.32

．其他变动-19,972,347.73-25,318,924.29（

）结算时支付的对价-7,730,000.00

（2）已支付的福利

-19,972,347.73-17,588,924.29（

）合并范围减少

．年末余额143,437,341.45157,759,505.39

（2）设定受益计划净负债（净资产）

项目本年金额上年金额1．年初余额157,759,505.39178,290,000.00

．计入当期损益的设定受益成本5,127,183.985,543,200.00

．计入其他综合收益的设定受益成本522,999.81-754,770.324．其他变动-19,972,347.73-25,318,924.29

．年末余额143,437,341.45157,759,505.39

3、离职福利精算假设及敏感性分析

（1）精算评估报告由韬睿惠悦管理咨询（深圳）有限公司于2020年4月16

日出具。精算师：伍海川，北美精算师，美国精算师学会会员，中国精算师，特许企业风险分析师。

（2）精算计算方法：预期累计福利单位法

（3）精算假设

折现率：参考中国国债收益率，选取的具体折现率为：离职后福利3.5%、辞退福利2.5%。年离职率：4%

/

死亡率：中国人身保险业经验生命表（2010-2013）-养老类业务男表/女表现有退休人员、现有内退人员正式退休后和现有在岗人员正式退休后来的补充医疗福利年增长率：6%现有内退人员正式退休前的生活费年增长率：8%现有退人员正式退休前的社会保险缴费和住房公积金单位缴费年增长率：8%。

（4）精算假设的敏感性分析

折现率的敏感度分析设定受益计划义务现值变动（万元）提高

0.25

个百分点-310降低0.25个百分点

(三十六)预计负债

项目年末余额年初余额产品质量保证116,301,121.03121,689,661.93待执行的亏损合同1,223,696.2524,963,653.40合计117,524,817.28146,653,315.33

(三十七)递延收益

项目年初余额本年增加本年减少年末余额政府补助78,742,779.9079,070,943.4068,206,115.1389,607,608.17合计78,742,779.9079,070,943.4068,206,115.1389,607,608.17

/

涉及政府补助的项目：

负债项目年初余额本年新增补助金额

本年计入营业外收入金额

本年计入其他收益金额

其他变动年末余额

与资产相关/与收益相关国产化建造工艺研究27,390,000.0013,000,000.0010,600,000.0029,790,000.00与收益相关深水钻采船设计建造关键技术研究20,000,000.00-2,050,000.0017,950,000.00与收益相关天然气水合物钻采船（大洋钻探号）总装建造关键技术研究22,400,000.00-4,580,000.0017,820,000.00与收益相关三供一业7,198,799.821,820,129.885,378,669.94与收益相关1561铝合金（俄系）及其配套材料国产化研制及应用验证5,770,000.002,810,000.005,580,000.003,000,000.00与收益相关制造大数据驱动的预测运行与精准服务技术及系统7,640,000.00600,000.00-5,560,000.002,680,000.00与收益相关广州市南沙区财政局科研补助2,500,000.002,500,000.00与收益相关舰艇建造过程智能物流及精艺配送单元集成应用技术研究1,500,000.001,500,000.00与收益相关大型JYJC科研生产关键信息基础设施安全可控应用示范工程1,340,000.001,340,000.00与收益相关高端水下焊接电源关键技术开发及应用1,250,000.001,250,000.00与收益相关船舶总装智能制造标准研究110,000.001,110,000.001,220,000.00与收益相关其他项目29,133,980.0814,060,943.4034,435,985.25-3,580,000.005,178,938.23与收益相关合计78,742,779.9079,070,943.401,820,129.8850,615,985.25-15,770,000.0089,607,608.17注：其他变动为转付参研单位款项。

/

(三十八)其他非流动负债

项目年末余额年初余额被套期项目196,955,482.65合计196,955,482.65

(三十九)股本

本公司的法定、已发行及缴足股本的变动表如下：

本年数项目

年初余额本年变动增（+）减（－）年末余额金额

比例（%）

发行新股

送股公积金转股

其他小计

金额

比例（%）无限售条件股份：

人民币普通股821,435,181.0058.11821,435,181.0058.11境外上市外资股592,071,197.0041.89592,071,197.0041.89有限售条件股份：

人民币普通股外资持股股份总额1,413,506,378.00100.001,413,506,378.00100.00上年数

项目

年初余额本年变动增（+）减（－）年末余额金额

比例（%）

发行新股

送股公积金转股

其他小计

金额

比例（%）无限售条件股份：

人民币普通股821,435,181.0058.11821,435,181.0058.11境外上市外资股592,071,197.0041.89592,071,197.0041.89有限售条件股份：

人民币普通股外资持股股份总额1,413,506,378.00100.001,413,506,378.00100.00注：本公司所有股份均为每股面值人民币1元的普通股。

/

(四十)资本公积

本年数

项目年初余额本年增加本年减少年末余额股本溢价9,224,996,115.2883,200,000.009,308,196,115.28其他资本公积66,565,036.68530,287.6267,095,324.30原制度资本公积转入18,260,878.7918,260,878.79合计9,309,822,030.7583,730,287.629,393,552,318.37注：本年股本溢价增加，系本年国有独享资本公积新增；本年其他资本公积增加，系按持股比例确认的联营企业资本公积和专项储备变动，以及对子公司增资确认的资本公积增加。上年数

项目年初余额本年增加本年减少年末余额股本溢价9,332,395,757.24437,770,000.00545,169,641.969,224,996,115.28其他资本公积68,285,143.521,094,077.742,814,184.5866,565,036.68原制度资本公积转入18,260,878.7918,260,878.79

合计9,418,941,779.55438,864,077.74547,983,826.549,309,822,030.75

/

(四十一)其他综合收益

本年数

项目年初余额

本年金额

年末余额本年所得税前发生额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期

转入留存收益

减：所得税费用税后归属于母公司

税后归属于少数

股东1．不能重分类进损益的其他综合收益701,678,387.921,556,844,596.16-552,454.07387,036,328.331,165,034,081.594,774,186.241,867,264,923.58其中：重新计量设定受益计划变动额-66,853,030.09-522,999.81-68,217.37-248,025.15-206,757.29-67,101,055.24权益法下不能转损益的其他综合收益-1,977,674.931,146,560.52-552,454.071,146,560.52-278,660.34其他权益工具投资公允价值变动770,509,092.941,556,221,035.45387,104,545.701,164,135,546.224,980,943.531,934,644,639.162．将重分类进损益的其他综合收益-2,657,954.02-1,582,570.18-854,457.00-728,113.18-3,512,411.02其中：外币财务报表折算差额-2,657,954.02-1,582,570.18-854,457.00-728,113.18-3,512,411.02其他综合收益合计699,020,433.901,555,262,025.98-552,454.07387,036,328.331,164,179,624.594,046,073.061,863,752,512.56

/

上年数

项目年初余额

本年金额

年末余额本年所得税前发生额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期

转入留存收益

减：所得税费用税后归属于母公司

税后归属于少数股东1．不能重分类进损益的其他综合收益-40,528,773.76981,254,120.75-3,358,682.58243,386,548.20738,848,479.10-980,906.55701,678,387.92其中：重新计量设定受益计划变动额-66,544,307.71-754,770.32-188,692.58-308,722.38-257,355.36-66,853,030.09权益法下不能转损益的其他综合收益-1,977,674.93-1,977,674.93-1,977,674.93其他权益工具投资公允价值变动26,015,533.95983,986,566.00-3,358,682.58243,575,240.78741,134,876.41-723,551.19770,509,092.942．将重分类进损益的其他综合收益-1,166,143.54-2,763,035.21-1,491,810.48-1,271,224.73-2,657,954.02其中：外币财务报表折算差额-1,166,143.54-2,763,035.21-1,491,810.48-1,271,224.73-2,657,954.02其他综合收益合计-41,694,917.30978,491,085.54-3,358,682.58243,386,548.20737,356,668.62-2,252,131.28699,020,433.90

/

(四十二)专项储备

本年数项目年初余额本年增加本年减少年末余额安全生产费19,765,461.5119,765,461.51合计19,765,461.5119,765,461.51

上年数

项目年初余额本年增加本年减少年末余额安全生产费443,910.0421,316,322.6021,760,232.64合计443,910.0421,316,322.6021,760,232.64

(四十三)盈余公积

本年数

项目年初余额本年增加本年减少年末余额法定盈余公积1,016,032,142.426,445,322.881,022,477,465.30任意盈余公积19,920,770.2319,920,770.23

合计1,035,952,912.656,445,322.881,042,398,235.53

注：法定盈余公积，本年增加系根据公司章程的规定，按弥补亏损后净利润的10%提取法定盈余公积。上年数

项目年初余额本年增加本年减少年末余额法定盈余公积942,532,002.7879,792,823.536,292,683.891,016,032,142.42任意盈余公积19,920,770.2319,920,770.23

合计962,452,773.0179,792,823.536,292,683.891,035,952,912.65

(四十四)未分配利润

项目本年金额上年金额调整前上年年末未分配利润1,973,789,791.39-1,605,393,084.53调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后年初未分配利润1,973,789,791.39-1,605,393,084.53加：本年归属于母公司所有者的净利润79,387,401.003,662,334,382.03

/

加：其他综合收益结转留存收益-552,454.07-3,358,682.58减：提取法定盈余公积6,445,322.8879,792,823.53应付普通股股利234,642,058.75年末未分配利润1,811,537,356.691,973,789,791.39注：本年其他综合收益结转留存收益为广船国际处置重庆钢铁股票的权益内部结转。

(四十五)少数股东权益

子公司名称少数股权比例（%）年末金额年初金额黄埔文冲

45.463,135,771,906.783,107,979,533.54

湛江公司

40.002,668,109.483,353,323.43文冲兵神

40.002,086,083.371,782,375.52华顺公司

1.0058,226.1856,093.02华隆公司

1.00486,261.86490,998.50星际公司

62.504,503,827.054,251,893.60中船新能源

38.04497,262.41550,533.73新航公司585,939.70合计3,146,071,677.133,119,050,691.04

(四十六)净流动资产

项目年末余额年初余额流动资产24,081,724,836.3521,802,423,891.94减：流动负债21,014,920,168.4718,498,603,048.10净流动资产3,066,804,667.883,303,820,843.84

(四十七)总资产减流动负债

项目年末余额年初余额资产总计44,265,408,872.5438,937,517,272.52减：流动负债21,014,920,168.4718,498,603,048.10总资产减流动负债23,250,488,704.0720,438,914,224.42

/

(四十八)借贷

本集团借贷汇总如下：

项目年末余额年初余额短期借款1,914,936,125.562,049,871,666.70一年内到期的非流动负债925,515,625.012,861,561,365.21长期借款3,189,417,299.772,117,721,642.34合计6,029,869,050.347,029,154,674.25

1、借贷的分析

项目年末余额年初余额银行借款-须在五年内偿还银行借款3,633,182,967.225,136,397,483.31-须在五年以后偿还银行借款1,255,849,555.331,282,258,267.33其他借款-须在五年内偿还其他借款1,140,836,527.79610,498,923.61-须在五年以后偿还其他借款

合计6,029,869,050.347,029,154,674.25

2、借贷的到期日分析

项目年末余额年初余额按要求偿还或

年以内2,840,451,750.574,911,433,031.911至2年932,709,133.33835,463,375.01

至

年1,000,858,611.11

年以上1,255,849,555.331,282,258,267.33

合计6,029,869,050.347,029,154,674.25

(四十九)营业收入和营业成本

1、营业收入和营业成本情况

项目本年金额上年金额

/

收入成本收入成本主营业务11,453,902,217.8410,366,642,431.7511,397,374,517.0310,757,470,798.26其他业务217,691,305.63110,529,086.57211,086,209.6797,315,141.00合计11,671,593,523.4710,477,171,518.3211,608,460,726.7010,854,785,939.26主营毛利项目本年金额上年金额主营业务收入11,453,902,217.8411,397,374,517.03主营业务成本10,366,642,431.7510,757,470,798.26毛利1,087,259,786.09639,903,718.77

（1）主营业务—按产品分类

产品名称本年发生额上年发生额主营业务收入船舶产品9,192,161,750.229,459,434,393.10其中：

散货船182,491,521.30982,516,718.48油船245,129,888.16集装箱船2,053,096,594.812,463,087,874.05特种船及其他6,956,573,634.115,768,699,912.41海工产品355,974,410.42-292,329,627.20钢结构1,637,312,924.501,622,936,840.14船舶修理及改造123,761,391.82449,244,650.68机电产品及其他144,691,740.88158,088,260.31合计11,453,902,217.8411,397,374,517.03主营业务成本船舶产品8,344,771,756.779,115,929,697.67其中：

散货船130,309,356.51899,514,547.14油船316,911,954.31集装箱船1,863,323,558.882,685,144,064.27特种船及其他6,351,138,841.385,214,359,131.95

/

海工产品353,515,715.23-291,322,991.88钢结构1,462,482,685.051,463,615,768.05船舶修理及改造114,017,465.52366,308,458.22机电产品及其他91,854,809.18102,939,866.20合计10,366,642,431.7510,757,470,798.26

（2）主营业务—按地区分类

地区名称本年发生额上年发生额主营业务收入中国（含港澳台）11,093,245,088.128,356,317,728.53亚洲其他地区52,384,684.371,478,914,239.25欧洲28,339,649.43645,318,980.90大洋洲741,035,904.67北美洲272,839,049.12-313,601,083.30非洲7,093,746.80489,388,746.98合计11,453,902,217.8411,397,374,517.03主营业务成本中国（含港澳台）10,053,212,631.757,344,963,352.73亚洲其他地区36,745,705.221,622,585,544.81欧洲21,974,484.65780,023,754.80大洋洲758,852,834.21北美洲241,929,531.31-319,474,835.95非洲12,780,078.82570,520,147.66合计10,366,642,431.7510,757,470,798.26

（3）其他业务收入和其他业务成本

地区名称本年发生额上年发生额其他业务收入销售材料103,880,516.80105,430,149.14提供劳务73,845.71租赁80,130,495.0890,439,327.54提供动能7,145,934.604,928,440.60其他26,534,359.1510,214,446.68

/

合计217,691,305.63211,086,209.67其他业务成本销售材料88,077,313.5781,792,453.07提供劳务123,806.88租赁9,381,405.237,171,984.71提供动能6,324,694.056,490,608.52其他6,745,673.721,736,287.82合计110,529,086.5797,315,141.00

2、营业收入扣除情况

项目本年金额上年金额营业收入11,671,593,523.4711,608,460,726.70减：与主营业务无关的业务收入217,691,305.63211,086,209.67减：不具备商业实质的收入扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入

11,453,902,217.8411,397,374,517.03

3、合同产生的收入情况

合同分类

造船及相关业务

分部

钢结构业务

分部

修船及相关业务分部

其他分部合计商品类型：

船舶产品9,067,263,882.01124,897,868.219,192,161,750.22海工产品355,974,410.42355,974,410.42钢结构1,637,312,924.501,637,312,924.50船舶修理及改造123,308,561.63452,830.19123,761,391.82机电产品及其他53,989,432.1011,696,032.1179,006,276.67144,691,740.88其他业务31,293,496.41186,397,809.22217,691,305.63合计9,423,238,292.431,722,595,853.01135,004,593.74390,754,784.2911,671,593,523.47按经营地区分类：

境内9,105,996,256.521,722,595,853.01131,475,821.73350,868,462.4911,310,936,393.75

/

境外317,242,035.913,528,772.0139,886,321.80360,657,129.72合计9,423,238,292.431,722,595,853.01135,004,593.74390,754,784.2911,671,593,523.47市场或客户类型：

国有企业7,033,780,642.511,687,885,179.74115,911,892.10172,524,887.459,010,102,601.80民营企业867,848,923.1934,710,673.271,713,185.6444,853,158.39949,125,940.49外资企业1,521,608,726.7317,379,516.00173,376,738.451,712,364,981.18合计9,423,238,292.431,722,595,853.01135,004,593.74390,754,784.2911,671,593,523.47合同类型：

固定造价9,423,238,292.431,722,595,853.01135,004,593.74381,537,803.1511,662,376,542.33成本加成9,216,981.149,216,981.14合计9,423,238,292.431,722,595,853.01135,004,593.74390,754,784.2911,671,593,523.47按商品转让的时间分类：

一段时间履约9,126,380,731.401,649,342,523.129,216,981.1410,784,940,235.66一个时点履约296,857,561.0373,253,329.89135,004,593.74381,537,803.15886,653,287.81合计9,423,238,292.431,722,595,853.01135,004,593.74390,754,784.2911,671,593,523.47按合同期限分类：

短期296,857,561.301,106,125,411.31135,004,593.74379,616,835.891,917,604,402.24长期9,126,380,731.13616,470,441.7011,137,948.409,753,989,121.23合计9,423,238,292.431,722,595,853.01135,004,593.74390,754,784.2911,671,593,523.47按销售渠道分类：

直接销售9,423,238,292.431,722,595,853.01135,004,593.74390,754,784.2911,671,593,523.47代理销售合计9,423,238,292.431,722,595,853.01135,004,593.74390,754,784.2911,671,593,523.47

4、履约义务的说明

本集团的履约义务主要系完成船舶及配套产品的建造、交付及保修等事项，履约义务的时间基本和船舶的完成进度一致，主要包括开工、合拢、进坞、下水、试航、交付等节点。本集团与客户合同中根据节点确定进度款支付的时间和比例，双方按照合同条款履行相应义务，如过程中任何一方发生违约或不能及时履行合同义务的情况，如属于本集团的责任，需退还客户预先支付的款项，并退还已构成的合同资产，如属于客户的责任，本集团有权利要求客户继续履约或对合同履约所发生成本和利润予以补偿；通常合同的质保期限在1年，对于非故意、航行风险、自然损毁等原因造成的缺陷，企业免于收取费用提供修复服务。

/

5、分摊至剩余履约义务的交易价格

本年年末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为4,365,814.93万元，其中959,945.14万元预计将于2022年度确认收入。

6、前五名客户营业收入情况

客户与本集团关系本年金额占主营业务收入总额的比例（%）客户一非关联方4,941,773,262.6543.14客户二非关联方1,118,485,151.759.77客户三非关联方688,495,575.226.01客户四非关联方462,514,617.564.04客户五非关联方344,996,876.763.01合计7,556,265,483.9465.97

7、前五名供应商购货额情况

供应商与本集团关系本年金额占主营业务成本总额的比例（%）供应商一同受中国船舶集团控制5,349,406,806.2251.60供应商二非关联方166,178,000.001.60供应商三非关联方104,500,000.001.01供应商四非关联方80,151,300.000.77供应商五非关联方79,920,000.000.77合计5,780,156,106.2255.75

(五十)税金及附加

项目本年金额上年金额城市维护建设税1,044,799.901,819,204.62教育费附加745,710.441,314,725.00房产税5,873,569.148,588,845.73土地使用税1,321,428.153,125,060.77印花税9,041,190.2310,264,852.32

/

车船使用税51,988.0096,466.26环境保护税43,039.2792,244.40合计18,121,725.1325,301,399.10

(五十一)销售费用

项目本年金额上年金额产品质量保证108,437,288.48-11,531,288.73职工薪酬18,776,192.4121,061,312.64差旅费1,063,229.661,409,659.16业务经费975,432.671,360,163.74广告宣传费828,934.82912,036.96其他销售费用1,887,755.23868,873.00合计131,968,833.2714,080,756.77

(五十二)管理费用

项目本年金额上年金额职工薪酬264,516,609.69268,780,041.93修理费88,616,902.9378,574,495.65无形资产摊销25,909,632.7129,988,472.63租赁费13,539,989.209,916,885.08折旧费10,424,615.3918,943,908.00董事会费4,765,911.095,036,691.53诉讼费2,784,210.511,927,417.08业务招待费2,749,965.783,497,685.76差旅费2,617,179.652,800,714.04仓库经费2,307,423.48717,546.71办公费1,712,870.031,956,687.88聘请中介机构费1,577,164.892,516,892.17水电费1,090,262.79785,531.98保险费655,852.5312,333,558.66咨询费429,040.61792,501.81

/

后勤服务费323,614.39318,060.30信息管理费279,689.17424,617.51警卫消防、安全活动费277,379.372,810,058.91其他管理费用59,337,337.7470,791,916.15合计483,915,651.95512,913,683.78

(五十三)研发费用

项目本年金额上年金额

材料费334,795,979.03303,843,595.06工资及劳务费125,607,306.28112,697,166.54外协费46,949,882.0468,318,601.13项目管理费35,238,559.368,270,556.40设计费32,411,810.1948,479,213.34固定资产使用费17,108,282.5914,728,484.99燃料动力费4,149,252.2215,368,660.24差旅费2,636,386.542,213,641.64试验费1,261,585.961,005,180.66会议费654,628.87442,454.55专家咨询费312,298.16429,541.42其他16,344,198.3914,567,335.01

合计617,470,169.63590,364,430.98

(五十四)财务费用

1、财务费用明细

项目本年金额上年金额利息费用132,092,572.69155,840,699.34其中：租赁负债利息费用5,091,501.843,618,063.58减：利息收入254,500,693.52253,973,437.90汇兑净损失59,351,737.94101,230,442.82其他支出22,320,220.0520,725,319.12合计-40,736,162.8423,823,023.38

/

2、利息费用明细

项目本年金额上年金额银行借款、透支利息128,404,940.32152,703,858.38须于五年内到期偿还的银行借款利息116,469,072.32152,703,858.38须五年以上到期偿还的银行借款利息11,935,868.00其他借款8,167,632.3722,586,840.96须于五年内到期偿还的其他借款利息19,662,922.54其他利息支出8,167,632.372,923,918.42小计136,572,572.69175,290,699.34减：资本化利息减：财政贴息4,480,000.0019,450,000.00合计132,092,572.69155,840,699.34

3、利息收入明细

项目本年金额上年金额银行存款利息收入172,019,742.08137,774,078.05应收款项利息收入82,480,951.44116,199,359.85

合计254,500,693.52253,973,437.90

(五十五)其他收益

项目本年金额上年金额

与资产相关/与收益相关首台套补贴33,550,000.0055,242,287.51与收益相关广东省船舶产业聚集区工业互联网平台试验测试环境建设

12,180,000.00与收益相关国产化建造工艺研究10,600,000.005,000,000.00与收益相关船舶行业工业互联网标识解析二级节点建设7,145,000.00与收益相关高端装备工业机理模型库6,160,000.002,000,000.00与收益相关1561铝合金（俄系）及其配套材料国产化研制5,580,000.00与收益相关

/

及应用验证代训补贴4,579,000.00与收益相关2019年船舶总装建造成套装备4,500,000.00与收益相关高新津贴4,101,700.0010,042,000.00与收益相关稳岗补贴2,869,478.8122,337,217.46与收益相关南沙区财政局经营贡献奖2,844,700.00与收益相关船舶智能制造共性关键工艺技术研究2,600,000.002,900,000.00与收益相关漂浮式海上风电成套装备研制及应用示范2,500,000.00与收益相关广州市南沙区高企认定通过奖励金1,000,000.00与收益相关自产软件增值税即征即退226,106.20660,173.31与收益相关智能船舶

1.0

研发专项28,980,000.00与收益相关船用400mm缸径低速双燃料机工程样机研制17,660,000.00与收益相关大型深水多功能风电平台研发及产业化7,000,000.00与收益相关广州市技术创新标杆企业资金5,000,000.00与收益相关船舶分段智能制造装备解决方案及关键共性技术研究

4,786,792.46与收益相关后补助资金4,000,000.00与收益相关海扩项目3,500,000.35与资产相关海工一期1,500,000.00与资产相关其他9,072,823.1222,021,886.86合计109,508,808.13192,630,357.95注：本年其他收益计入非经常性损益的政府补助为75,732,701.93元，计入经常性损益的政府补助原因见附注十六（一）。

(五十六)投资收益

项目本年金额上年金额权益法核算的长期股权投资收益11,966,548.56103,150,875.19处置长期股权投资产生的投资收益465,367.341,952,887,294.85处置交易性金融资产取得的投资收益18,365,743.0341,793,683.33其他权益工具投资持有期间取得的股利收入9,408,064.731,669,325.18丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得1,758,109,549.31合计40,205,723.663,857,610,727.86注：本年来源于上市及非上市类投资的投资收益分别为7,785,648.75元（上年：

/

172,069.38元）及32,420,074.91元（上年：3,857,438,658.48元）。

(五十七)公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源本年金额上年金额交易性金融资产101,349,211.43239,667,073.30交易性金融负债-27,239,182.80合计101,349,211.43212,427,890.50

(五十八)信用减值损失

项目本年金额上年金额应收账款坏账损失-33,180,171.95-10,260,813.58应收款项融资坏账损失-11,271.72其他应收款坏账损失-702,326.634,213,697.15长期应收款坏账损失-3,011,958.5954,283,464.24合计-36,905,728.8948,236,347.81

注：各项信用减值损失负数表示本期计提，正数表示本期冲回。

(五十九)资产减值损失

项目本年金额上年金额存货跌价损失-99,044,532.95-277,298,592.16合同履约成本相关资产减值损失-41,478.78

合计-99,044,532.95-277,340,070.94注：各项资产减值损失负数表示本期计提，正数表示本期冲回。

(六十)资产处置收益

项目本年金额上年金额

计入本年非经常性损益的金额非流动资产处置收益5,363,414.13-12,675,578.875,363,414.13

/

其中：未划分为持有待售的非流动资产处置收益

5,363,414.13-12,675,578.875,363,414.13其中：固定资产处置收益5,363,414.13-12,675,578.875,363,414.13合计5,363,414.13-12,675,578.875,363,414.13

(六十一)营业外收入

1、营业外收入分项列示

项目本年金额上年金额

计入本年非经常性损益的金额非流动资产毁损报废利得1,900,307.91966,332.121,900,307.91其中：固定资产毁损报废利得1,900,307.91966,332.121,900,307.91与企业日常活动无关的政府补助1,820,129.881,862,660.281,820,129.88罚款收入10,890,333.18452,871.2410,890,333.18保险赔付款3,709,190.918,531,512.803,709,190.91合同违约赔偿30,630,000.00非同一控制下企业合并负商誉1,760,005.87其他438,177.663,543,860.99438,177.66合计18,758,139.5447,747,243.3018,758,139.54其中：本年计入非经常性损益金额为18,758,139.54元（上年：47,747,243.30元）。

2、计入营业外收入的政府补助

补助项目本年金额上年金额与资产相关/与收益相关三供一业补贴1,820,129.881,820,129.88与收益相关其他项目42,530.40与收益相关合计1,820,129.881,862,660.28其中：本年营业外收入包括出售物业的利润0元（上年金额﹕0元）。

(六十二)营业外支出

/

项目本年金额上年金额计入本年非经常性损益的金额非流动资产毁损报废损失2,595,825.431,963,472.582,595,825.43其中：固定资产毁损报废损失2,595,825.431,963,472.582,595,825.43罚款及滞纳金665,588.1090,839.78665,588.10对外捐赠支出7,000.00182,000.007,000.00终止协议赔偿1,837,144.95其他4,499,529.7357,292.264,499,529.73合计7,767,943.264,130,749.577,767,943.26其中：本年计入非经常性损益金额为7,767,943.26元（上年：4,130,749.57元）

(六十三)所得税费用

1、所得税费用表

项目本年金额上年金额当期所得税费用328,981.69215,885.55

（1）中国大陆

328,981.69215,885.55（

）香港递延所得税费用10,641,113.8524,677,656.39其他-10,507.40-26,077.36合计10,959,588.1424,867,464.58

2、会计利润与所得税费用调整过程

项目本年金额利润总额115,148,879.80按法定/适用税率计算的所得税费用28,787,219.95子公司适用不同税率的影响7,651,351.05调整以前期间所得税的影响-10,507.40非应税收入的影响-7,321,453.44不可抵扣的成本、费用和损失的影响675,915.29使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-11,411,691.73本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响24,167,157.13研发费用加计扣除-31,578,402.71

/

所得税费用10,959,588.14

(六十四)审计费用及核数师

2021年审计费为133万元（2020年：151万元）。本公司聘请的审计师为立信会计师事务所（特殊普通合伙），系2021年更换。

(六十五)折旧及摊销

项目本年金额上年金额固定资产折旧270,772,908.83344,631,348.19无形资产摊销28,728,148.2831,514,174.19使用权资产折旧36,245,678.1025,989,654.54长期待摊费用摊销5,011,874.023,308,632.44投资性房地产折旧6,537,425.04104,785.35合计347,296,034.27405,548,594.71

(六十六)出售投资或物业的盈利（或亏损）

本年出售投资盈利为465,367.34元，本年出售物业盈利为0元（上年出售投资盈利为3,710,996,844.16元，上年出售物业盈利为0元）。

(六十七)营业租金支出

本年的营业租金支出为78,764,173.58元（上年：71,220,783.62元），其中机器设备的租金支出为10,709,862.10元（上年：46,541,845.73元）。

(六十八)租金收入

本年的营业租金收入为134,470,234.21元（上年：99,783,293.78元），其中来自土地和建筑物的租金为80,045,486.42元（上年：91,865,736.63元）。

/

(六十九)费用按性质分类的利润表补充资料

利润表中的营业成本、销售费用、管理费用、研发费用按照性质分类，列示如下：

项目本年金额上年金额耗用的原材料7,620,655,969.817,566,976,492.22职工薪酬费用2,039,463,834.842,508,896,028.77产品专用费580,231,526.33790,358,814.94折旧费用317,601,774.84370,725,788.08燃料动力费121,695,956.35164,383,503.22摊销费用29,566,039.9434,822,806.63产品收尾费57,242,653.33-23,105,683.38其他944,068,417.73559,087,060.31合计11,710,526,173.1711,972,144,810.79

(七十)现金流量表项目

1、收到的其他与经营活动有关的现金

项目本年金额上年金额收到其他往来款594,694,373.23351,358,515.31政府补助118,567,490.37157,380,974.24利息收入179,935,028.1764,904,515.86收到/收回保证金、押金26,472,643.5930,653,775.40其他营业外收入4,387,226.61166,351.51

合计924,056,761.97604,464,132.32

2、支付的其他与经营活动有关的现金

项目本年金额上年金额支付其他往来款379,226,820.38249,875,419.81押金、保证金10,445,863.0331,004,134.59管理费用及研发费用支出131,958,203.94113,066,948.12备用金41,004,798.2730,600,250.15营业外支出665,560.581,971,818.51销售费用支出4,298,843.284,230,553.98银行手续费19,610,135.116,170,937.25保修费支出6,007,041.994,643,462.73

/

合计593,217,266.58441,563,525.14

3、收到的其他与投资活动有关的现金

项目本年金额上年金额超过三个月的定期存款、受限资金343,058,631.481,279,529,607.97超过三个月的定期存款及各类保证金利息收入15,494,475.9431,836,323.91收到统借统还本金400,000,000.00收到统借统还利息2,170,666.67土地收储和搬迁补偿收入859,570,044.60合计358,553,107.422,573,106,643.15

4、支付的其他与投资活动有关的现金

项目本年金额上年金额存出超过三个月的定期存款、受限资金1,344,177,369.141,453,790,426.96处置子公司收到的现金净额重分类8,088,692.114,187,571,057.64搬迁支出等123,265,875.68

合计1,352,266,061.255,764,627,360.28

5、收到的其他与筹资活动有关的现金

项目本年金额上年金额国拨资金83,200,000.0060,000,000.00

合计83,200,000.0060,000,000.00

6、支付的其他与筹资活动有关的现金

项目本年金额上年金额租赁资产支出3,249,100.655,954,257.75

合计3,249,100.655,954,257.75

/

(七十一)现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

补充资料本年金额上年金额

、将净利润调节为经营活动现金流量净利润104,189,291.663,626,830,196.89加：信用减值损失36,905,728.89-48,236,347.81资产减值准备99,044,532.95277,340,070.94固定资产折旧294,770,064.83344,736,133.53使用权资产折旧36,245,678.1025,989,654.54无形资产摊销28,728,148.2831,514,174.19长期待摊费用摊销5,011,874.023,308,632.44处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-5,363,414.1312,675,578.87固定资产报废损失（收益以“－”号填列）695,517.52997,140.46公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-101,349,211.43-212,427,890.50财务费用（收益以“－”号填列）116,132,563.49116,001,468.97投资损失（收益以“－”号填列）-40,205,723.66-3,857,610,727.86递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）13,983,838.80-1,690,154.97递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-3,342,724.9528,044,226.01存货的减少（增加以“－”号填列）874,566,439.47119,989,568.64经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）1,399,241,967.617,822,537,691.22经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）1,505,929,622.12-9,314,406,836.53其他经营活动产生的现金流量净额4,365,184,193.57-1,024,407,420.97

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

、现金及现金等价物净变动情况现金的年末余额5,417,061,556.975,719,367,108.31减：现金的年初余额5,719,367,108.3110,683,490,790.99加：现金等价物的年末余额减：现金等价物的年初余额

/

现金及现金等价物净增加额-302,305,551.34-4,964,123,682.68

2、本期支付的取得子公司的现金净额

无。

3、本年收到的处置子公司的现金净额

金额本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物1,882,272.73其中：广州新航人力资源服务有限公司1,882,272.73减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物9,970,964.84其中：广州新航人力资源服务有限公司9,970,964.84加：以前期间处置子公司于本年收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额-8,088,692.11

4、现金和现金等价物的构成

项目年末余额年初余额

一、现金

5,417,061,556.975,719,367,108.31其中：库存现金26,324.5555,083.55可随时用于支付的银行存款5,417,035,232.425,719,312,024.76可随时用于支付的其他货币资金

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、年末现金及现金等价物余额

5,417,061,556.975,719,367,108.31其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(七十二)所有权或使用权受到限制的资产

/

项目年末账面价值受限原因货币资金4,143,341,806.60三个月以上定期存款、保证金等合计4,143,341,806.60

(七十三)外币货币性项目

1、外币货币性项目

项目年末外币余额折算汇率年末折算人民币余额货币资金1,343,481,832.20其中：美元210,615,751.966.37571,342,822,849.77欧元26,506.857.2197191,371.50港币571,931.180.8176467,610.93应收账款12,440,073.96其中：美元1,766,992.006.375711,265,810.89港币1,436,231.730.81761,174,263.07长期应收款1,672,410,321.46其中：美元262,310,071.286.37571,672,410,321.46应付账款5,622,798.82其中：美元881,910.826.37575,622,798.82其他应付款43,599,244.88其中：美元6,838,346.366.375743,599,244.88

2、重要境外经营实体的记账本位币

重要境外经营实体境外主要经营地记账本位币选择依据华顺国际船舶有限公司中国香港港币主要经营业务以港币计价华隆国际船舶有限公司中国香港港币主要经营业务以港币计价

/

(七十四)套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：

公允价值套期

被套期项目的账面价值

被套期项目公允价值套期调整的累计金额（计入被套期项目账面价值）

包含被套期项目的资产负债表列示

项目

本期用作确认套期无效部分基础的被套期项目公

允价值变动

套期工具的名义金额

套期工具的账面价值

包含套期工具的资产负债表列示

项目

本期用作确认套期无效部分基础的套期工具公允

价值变动

计入当期损益的套期无效部

分

计入其他综合收益的套期无

效部分

计入当期损益的利润表列示项目（包括套期无效部分）资产负债资产负债资产负债汇率风险196,955,482.65196,955,482.65

其他非流动负债

196,955,482.65其他非流动资产—确定承诺196,955,482.65196,955,482.65

其他非流动负债

196,955,482.65其他非流动资产

/

(七十五)政府补助

1、政府补助基本情况

项目金额列报项目

计入当期损益的金额首台套保险补贴33,550,000.00其他收益33,550,000.00广东省船舶产业聚集区工业互联网平台试验测试环境建设

12,180,000.00其他收益12,180,000.00国产化建造工艺研究10,600,000.00其他收益10,600,000.00船舶行业工业互联网标识解析二级节点建设7,145,000.00其他收益7,145,000.00高端装备工业机理模型库6,160,000.00其他收益6,160,000.001561铝合金（俄系）及其配套材料国产化研制及应用验证

5,580,000.00其他收益5,580,000.00代训补贴4,579,000.00其他收益4,579,000.002019年船舶总装建造成套装备4,500,000.00其他收益4,500,000.00高新津贴4,101,700.00其他收益4,101,700.00稳岗补贴2,869,478.81其他收益2,869,478.81南沙区财政局经营贡献奖2,844,700.00其他收益2,844,700.00船舶智能制造共性关键工艺技术研究2,600,000.00其他收益2,600,000.00漂浮式海上风电成套装备研制及应用示范（专项经费）

2,500,000.00其他收益2,500,000.00广州市南沙区高企认定通过奖励金1,000,000.00其他收益1,000,000.00

万以下的其他收益项目8,753,759.39其他收益8,753,759.39三供一业1,820,129.88营业外收入1,820,129.88转民贴息4,480,000.00财务费用4,480,000.00国产化建造工艺研究29,790,000.00递延收益深水钻采船设计建造关键技术研究17,950,000.00递延收益天然气水合物钻采船（大洋钻探号）总装建造关键技术研究

17,820,000.00递延收益三供一业5,378,669.94递延收益1561铝合金（俄系）及其配套材料国产化研制及应用验证

3,000,000.00递延收益制造大数据驱动的预测运行与精准服务技术及2,680,000.00递延收益

/

系统广州市南沙区财政局科研补助2,500,000.00递延收益舰艇建造过程智能物流及精艺配送单元集成应用技术研究

1,500,000.00递延收益大型JYJC科研生产关键信息基础设施安全可控应用示范工程

1,340,000.00递延收益高端水下焊接电源关键技术开发及应用1,250,000.00递延收益船舶总装智能制造标准研究1,220,000.00递延收益

万以下的递延收益项目5,178,938.23递延收益合计204,871,376.25115,263,768.08

2、政府补助退回情况

无。

(七十六)租赁

1、作为出租人

经营租赁

项目本期金额

①收入情况

134,470,234.21经营租赁收入134,470,234.21其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

②资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额

127,464,976.45第

年62,866,966.29第

年39,198,010.16第3年21,800,000.00第

年1,800,000.00第

年1,800,000.00

③剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额

127,464,976.45

年以内62,866,966.29

至

年39,198,010.162至3年21,800,000.00

/

3年以上3,600,000.00

2、作为承租人

项目本期金额租赁负债的利息费用5,093,831.39计入当期损益的短期租赁费用78,692,981.02计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）

71,192.56与租赁相关的总现金流出70,966,251.93

(七十七)每股收益

基本每股收益按照归属于本集团普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。稀释每股收益的分子以归属于本集团普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中本集团已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当期发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。基本每股收益与稀释每股收益的具体计算如下：

项目序号本年金额上年金额归属于母公司股东的净利润179,387,401.003,662,334,382.03归属于母公司的非经常性损益2130,826,541.343,945,440,941.73归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润

3=1-2-51,439,140.34-283,106,559.70年初股份总数41,413,506,378.001,413,506,378.00公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ）

发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ）

/

增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数

因回购等减少股份数

减少股份下一月份起至年末的累计月数

缩股减少股份数

报告期月份数1112.0012.00发行在外普通股的加权平均数121,413,506,378.001,413,506,378.00因同一控制下企业合并而调整后的用于计算扣除非经常性损益后的每股收益的发行在外的普通股加权平均数

131,413,506,378.001,413,506,378.00基本每股收益（Ⅰ）14=1÷120.05622.5910基本每股收益（Ⅱ）15=3÷13-0.0364-0.2003已确认为费用的稀释性潜在普通股利息

转换费用

所得税率

180.250.25认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均数

稀释每股收益（Ⅰ）

20=[1+（16-18）×（1-17）]÷（12+19）

0.05622.5910

稀释每股收益（Ⅱ）

21=[3+（16-18）×（1-17）]÷（13+19）

-0.0364-0.2003

(七十八)股息

于往绩记录期宣派并派付及拟派的股息详情如下：

1、截至2020年12月31日止年度

根据2020年6月12日召开的2019年年度股东大会决议案，本公司2019年度不分红，同时，本公司也不实施资本公积转增股本。

/

2、截至2021年12月31日止年度

根据2021年5月27日召开的2020年年度股东大会决议案，本公司2020年度派发股息234,642,058.75元，本公司不实施资本公积转增股本。

/

六、合并范围的变更

(一)处置子公司

单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

子公司名称

股权处置

价款

股权处置比例（%）

股权处置

方式

丧失控制权

的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资

产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额广州新航人力资源服务有限公司

1,882,272.7341.00协议转让

2021年12月31日

股权转让完成实质审批程序

659,003.7334.00%1,014,418.19836,400.00-178,018.19见其他说明

/

其他说明：

（1）2021年5月31日，黄埔文冲召开2021年第11次公司总经理办公会，审议通

过关于黄埔文冲转让广州新航人力资源服务有限公司41%股权的议案。2021年12月31日，本公司因处置其部分股权导致对新航人力持股比例由75%变为34%，丧失对新航人力的控制权，不再将其纳入合并范围，但处置后本公司能够对新航人力实施重大影响，故改按采用权益法核算，视同取得时即采用权益法核算进行调整。该交易已于2021年12月31日前已经完成所有的实质性审批程序，以2021年12月31日作为丧失控制权的时点。

（2）上海东洲资产评估有限公司对新航人力全部股东权益价值进行了评估，评估价

值为246.00万元。主要基于以下假设：

1）假设其在现有的资产资源条件下，在可预见的未来经营期限内，其生产经营业务可以合法地按其现状持续经营下去，其经营状况不会发生重大不利变化。2）假设评估基准日后国家现行有关法律、宏观经济、金融以及产业政策等外部经济环境不会发生不可预见的重大不利变化，亦无其他人力不可抗拒及不可预见因素造成的重大影响。3）假设其所在地所处的社会经济环境以及所执行的税赋、税率等财税政策无重大变化，信贷政策、利率、汇率等金融政策基本稳定。4）假设其现在及将来的经营业务合法合规，并且符合其营业执照、公司章程的相关约定。

(二)其他原因的合并范围变动

（1）2021年3月，黄埔文冲根据集团公司《股权投资备案意见表》（船海股权投资

备字〔2021〕2号）出资设立华诚公司、华信公司，注册资本均为5.00万元，经营范围主要为运输设备租赁服务、机械设备租赁、船舶销售、货物进出口、进出口代理等。截止2021年12月31日，黄埔文冲向华诚公司、华信公司实际出资金额均为

5.00万元，持股比例均为100%。

（2）本集团于2021年1月15日投资设立的华盛公司、华祥公司、华兴公司、华瑞

公司、华裕公司等5家全资子公司，截止2021年12月31日，本集团尚未实际缴纳出资，上述5家子公司尚未开展经营活动。

/

七、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

1、企业集团的构成

子公司名称

注册地及主要经营地

业务性质

注册资本（万元）

持股比例（%）

取得方式法人类别直接间接二级子公司：

黄埔文冲广州船舶制造361,918.3254.5371

同一控制下企业合并

其他有限责任公司三级子公司：

文冲船厂广州船舶制造142,017.85100.00

同一控制下企业合并

有限责任公司（法

人独资）黄船海工广州船舶制造6,800.00100.00

同一控制下企业合并

有限责任公司（法

人独资）文船重工广州设备制造业21,000.00100.00

同一控制下企业合并

有限责任公司（法

人独资）中船互联网广州

信息电子技术服务

5,000.00100.00投资设立

有限责任公司（法

人独资）湛江公司湛江提供劳务服务

200.0060.00

同一控制下企业合并

有限责任公司（国

有控股）文冲兵神广州设备制造业

560.0060.00

同一控制下企业合并

有限责任公司（中

外合资）华顺公司香港

其他机械与设备经营租赁

100万港币

99.00

投资设立

其他有限责任公司

（国有控股）华隆公司香港

其他机械与设备经营租赁

100万港币

99.00

投资设立

其他有限责任公司

（国有控股）星际公司广州专业技术服务

500.0037.50

投资设立

有限责任公司（台

港澳与境内合资）华诚公司天津

其他机械与设备经营租赁

5.00100.00

投资设立

有限责任公司（法

人独资）华信公司天津

其他机械与设备经营租赁

5.00100.00

投资设立

有限责任公司（法

人独资）华盛公司香港

其他机械与设备经营租赁

1万港币

100.00

投资设立

其他有限责任公司

（国有控股）

/

华祥公司香港

其他机械与设备经营租赁

1万港币

100.00

投资设立

其他有限责任公司（国有控股）华兴公司香港

其他机械与设备经营租赁

1万港币

100.00

投资设立

其他有限责任公司（国有控股）华瑞公司香港

其他机械与设备经营租赁

1万港币

100.00

投资设立

其他有限责任公司（国有控股）华裕公司香港

其他机械与设备经营租赁

1万港币

100.00

投资设立

其他有限责任公司（国有控股）四级子公司：

中船新能源广州

液化石油生产和供应业

1,800.0061.88投资设立其他有限责任公司其他说明：

（1）星际公司共有3个股东，其中黄埔文冲持股37.50%、上海船舶研究设计院（同

受中船集团控制）持股37.50%、域中国际有限公司持股25%，由黄埔文冲委派董事长并负责星际公司的经营管理，黄埔文冲足以有能力主导星际公司的相关活动，故将其纳入合并报表范围。

（2）星际公司、文冲兵神是中外合资企业。

2、重要的非全资子公司

子公司名称

少数股东持股比例

本年归属于少数股东的损益

本年向少数股东宣告分派的股利

年末少数股东权益余额黄埔文冲

45.4629%23,677,588.023,135,771,906.78

/

3、重要非全资子公司的主要财务信息

金额单位：万元

子公司名称

年末余额年初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计黄埔文冲2,244,905.61979,900.673,224,806.282,097,261.90394,611.352,491,873.252,046,509.82806,113.912,852,623.731,870,071.39263,975.392,134,046.78

子公司名称

本年金额上年金额营业收入净利润综合收益总额

经营活动现金

流量

营业收入净利润综合收益总额

经营活动现金流量黄埔文冲1,166,122.245,320.546,212.41437,028.521,086,953.452,742.342,277.47-87,263.60

/

4、使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无。

5、向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无。

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况

无。

(三)在合营安排或联营企业中的权益

1、重要的合营企业或联营企业

合营企业或联

营企业名称

主要经

营地

注册地业务性质

持股比例（%）对合营企业或联营企业

投资的会计处理方法直接间接广船国际广州广州金属船舶制造

46.3018

权益法

2、重要联营企业的主要财务信息

项目

广船国际年末余额/本年金额年初余额/上年金额流动资产18,649,985,842.1414,764,793,154.85其中：现金和现金等价物4,396,166,567.653,273,268,761.36非流动资产10,323,462,729.659,939,644,076.79资产合计28,973,448,571.7924,704,437,231.64流动负债18,343,726,157.3816,721,671,250.15非流动负债3,472,680,188.17880,602,781.58负债合计21,816,406,345.5517,602,274,031.73少数股东权益83,195,797.8287,155,848.87归属于母公司股东权益7,073,846,428.427,015,007,351.04

/

按持股比例计算的净资产份额3,180,510,659.913,167,509,541.67调整事项1,758,109,549.311,758,109,549.31对联营企业权益投资的账面价值4,938,620,209.224,925,619,090.98营业收入11,455,031,301.0310,464,369,486.55财务费用184,946,054.87147,648,945.99所得税费用715,956.141,242,400.02净利润25,534,483.9985,361,954.98其他综合收益2,476,276.36-4,741,755.59综合收益总额28,010,760.3580,620,199.39

3、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目年末余额/本年金额年初余额/上年金额合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数—净利润—其他综合收益—综合收益总额联营企业：

投资账面价值合计14,058,699.9612,658,556.12下列各项按持股比例计算的合计数—净利润-130,393.513,474,284.90—其他综合收益—综合收益总额-130,393.513,474,284.90

4、合营企业或联营企业向公司转移资金能力存在的重大限制

无。

八、与金融工具相关的风险

/

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、非交易性权益工具投资、远期外汇合约等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

(一)各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

（1）汇率风险

本集团承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关，除本集团以美元、港币、欧元等外币进行船舶建造等主要业务的销售和采购外，本公司的其它业务活动以人民币计价结算。于年末，除下表所述资产及负债的美元、港币、欧元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该表内已确认的美元资产和负债以及表内尚未确认的美元船舶结算款产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

项目年末余额年初余额货币资金-美元210,615,751.96116,885,227.02货币资金-港币571,931.183,276,975.50货币资金-欧元26,506.85570,220.71应收账款-美元1,766,992.0087,851,470.20应收账款-港币1,436,231.739,703,499.95长期应收款-美元262,310,071.28205,342,997.34应付账款-美元881,910.8281,138,152.36其他应付款-美元6,838,346.36其他应付款-港币41,174.00本集团密切关注汇率变动对本集团的影响，重视对汇率风险管理政策和策略的

/

研究，根据汇率变动趋势适量调整外币资产或负债的结构或与银行签订远期外汇交易合约（远期结售汇）、外汇掉期、外汇期权交易组合合约，以降低汇率风险的影响。

（2）利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于年末，本集团的银行借款主要为人民币计价的固定利率合同，金额为5,670,282,445.30元（年初：3,916,800,000.00元）及人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为350,000,000.00元（年初：3,105,000,000.00元）。本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

（3）价格风险

本集团以市场价格承揽船舶造修、海工产品及机电产品等销售订单，因此受到此等价格波动的影响。

2、信用风险

于年末，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。除存放在中船财务有限责任公司的存款外，本集团将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。存放在财务公司的存款，本集团会定期与其对账，以确保存放资金的状态正常。

/

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名和长期应收款外，本集团无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计685,989,205.92元（年初：617,798,548.27元）；长期应收款金额合计2,438,660,399.78元（年初：2,061,116,322.61元）。

3、流动风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。本集团将银行借款作为主要资金来源。于年末，本集团尚未使用的银行借款额度为210.13亿元（年初：168.48亿元）。本年年末，本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项目

年末余额1年以内1至2年2至5年5年以上合计金融资产合计15,472,253,141.60460,769,263.81639,004,847.245,824,067,084.0722,396,094,336.72货币资金9,560,403,363.579,560,403,363.57交易性金融资产3,281,028,607.573,281,028,607.57应收票据82,331,260.0582,331,260.05应收账款1,130,852,704.061,130,852,704.06应收款项融资192,867,112.06192,867,112.06其他应收款95,571,915.9595,571,915.95长期应收款1,129,198,178.34460,769,263.81639,004,847.24344,065,554.282,573,037,843.67其他权益工具投资

5,480,001,529.795,480,001,529.79金融负债合计11,549,975,551.361,030,712,285.861,116,644,389.181,439,918,700.0415,137,250,926.44短期借款1,939,289,538.881,939,289,538.88应付票据2,524,645,592.262,524,645,592.26应付账款5,851,878,752.315,851,878,752.31其他应付款184,932,612.65184,932,612.65

/

长期借款998,093,545.01982,678,560.181,033,847,879.061,407,247,630.294,421,867,614.54租赁负债51,135,510.2548,033,725.6882,796,510.1232,671,069.75214,636,815.80

(二)敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

1、汇率风险敏感性分析

汇率风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

项目汇率变动

本期上期对净利润

的影响

对所有者权益

的影响

对净利润的影响

对所有者权益的影响美元对人民币升值5%111,716,628.55111,716,628.5581,066,615.2381,066,615.23美元对人民币贬值5%-111,716,628.55-111,716,628.55-81,066,615.23-81,066,615.23

2、利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

项目利率变动

本期上期对净利润的影响

对所有者权益的影响

对净利润的影响

对所有者权益的影响

/

浮动利率借款增加1%-2,625,000.00-2,625,000.00-23,287,500.00-23,287,500.00浮动利率借款减少1%2,625,000.002,625,000.0023,287,500.0023,287,500.00

九、公允价值的披露

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

项目

期末公允价值第一层次公允价值计量

第二层次公允价值计量

第三层次公允价值计量

合计

一、持续的公允价值计量

◆交易性金融资产1,863,392.16178,504,215.413,100,661,000.003,281,028,607.57

1.以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

1,863,392.163,100,661,000.003,102,524,392.16

（1）权益工具投资

1,863,392.161,863,392.16

（2）委托理财

3,100,661,000.003,100,661,000.00

2.指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

178,504,215.41178,504,215.41◆应收款项融资192,855,840.34192,855,840.34◆其他权益工具投资5,451,251,263.7728,750,266.025,480,001,529.79◆其他非流动金融资产-套期工具196,955,482.65196,955,482.65

/

持续以公允价值计量的资产总额5,453,114,655.93375,459,698.063,322,267,106.369,150,841,460.35◆其他非流动金融负债-被套期项目196,955,482.65196,955,482.65持续以公允价值计量的负债总额196,955,482.65196,955,482.65

(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公允价值计量的交易性权益工具与非交易性权益工具投资中本集团持有的上市公司股票，按其于2021年12月31日收盘价确认公允价值。

(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目市价的确定依据

交易性金融资产和交易性金融负债中按公允价值计量的远期外汇合约等，公司按照谨慎性原则，选择1家银行的报价作为输入值，按照银行于资产负债日的报价汇率与签约汇率差额，以人民银行公布的相应期间基准贷款利率作为折现率确认公允价值。

(四)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量

信息公允价值计量的委托理财，本集团根据金融机构（中船财务有限责任公司）提供的估值文件，委托理财的期末净值为1.0001元/份和1.0014元/份，按照期末（2021年12月31日）净值确定其公允价值（如果财务报表日公司收回该委托理财，收回价值按照上述金融机构提供估值文件中的价值确定）。公允价值计量的非交易性权益工具投资中本集团持有的非上市公司股权投资，本集团采用估值技术确定其公允价值，经分析，被投资单位净资产公允价值近似账面净资产，故以被投资单位账面净资产乘以持股比例确定其公允价值。

十、关联方及关联交易

(一)控股股东及最终控制方

1、控股股东及最终控制方

控股股东名称注册地业务性质注册资本

母公司对本公司的持股比例（%）

母公司对本公司的表决权比例（%）

/

中船集团上海船舶制造320亿元

34.0558.52

本公司最终控制方是：国务院国有资产监督管理委员会。

2、控股股东的注册资本及其变化

控股股东名年初余额本年增加本年减少年末余额中船集团

亿元

亿元

3、控股股东及一致行动人的所持股份或权益及其变化

控股股东

持股金额持股比例（%）

备注年末余额年初余额年末余额年初余额中船集团481,337,700.00485,687,700.0034.0534.36中船国际345,940,890.00345,940,890.0024.4724.47一致行动人合计827,278,590.00831,628,590.0058.5258.83

(二)子公司情况

子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

(三)合营和联营企业情况

重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营和联营企业情况如下关联关系

类型

关联方名称主要交易内容统一社会信用代码公司类型联营企业广船国际有限公司

购买商品及接受劳务、销售商品及提供劳务

914401017889253316

有限责任公司（外商投资企业与内资合资）联营企业

中船黄埔正力海洋工程有限公司

购买商品、接受劳务91350128MA2Y9Q5W5W其他有限责任公司联营企业

广州新航人力资源服务有限公司

购买商品、接受劳务91440112799414238G其他有限责任公司

/

(四)其他关联方情况

关联关系

类型

其他关联方名称主要交易内容统一社会信用代码公司类型同一控股股东

安庆船用电器有限责任公司购买商品913408007711027188

有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）同一控股股东

安庆中船柴油机有限公司产品设备91340800151306277Q

有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）同一控股股东

北京船舶工业管理干部学院

购买商品、接受劳务

12110108668420072M事业单位同一控股股东

北京雷音电子技术开发有限公司

购买商品、接受劳务

91110106633641027L其他有限责任公司同一控股股东

北京中船信息科技有限公司

销售商品及提供劳务

911101088020423339其他有限责任公司同一控股股东

大连船舶工业工程公司船营厂

销售金属物资及销售废旧物资

912102831188303922集体所有制同一控股股东

大连船舶工业工程公司船营厂分厂

接受劳务912102837169690872

集体分支机构（非法人）同一控股股东

泛华设备有限公司船用配套境外公司

其他有限责任公司（国有独资）同一控股股东

广船国际有限公司

购买商品及接受劳务、销售商品及提供劳务

914401017889253316

有限责任公司（外商投资企业与内资合资）同一控股股东

广东广船国际电梯机电设备有限公司

购买商品、接受劳务

91440000231128917P

有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）同一控股股东

广西中船北部湾船舶及海洋工程设计有限公司

购买商品、接受劳务

914500000811760314其他有限责任公司同一控股股东

广州博航环境监测服务有限公司

劳务服务914401010765477665

有限责任公司（法人独资）同一控股股东

广州船舶工业有限公司

购买商品、接受劳务

91440101190506722Q

有限责任公司（法人独资）同一控股股东

广州船舶及海洋工程设计研究院

销售商品、提供劳务

914401011904583375全民所有制同一控股股东

广州广船海洋工程装备有限公司

购买商品、接受劳务

9144010168132734X6

有限责任公司（外商投资企业法人独

/

资）同一控股股东

广州广船人力资源服务有限公司

劳务技术服务91440103664021381U

有限责任公司（法

人独资）同一控股股东

广州海荣建设监理有限公司

购买商品及接受劳务

914401042312505170其他有限责任公司同一控股股东

广州红帆科技有限公司

购买商品、接受劳务

91440101708257645P其他有限责任公司同一控股股东

广州黄埔造船厂技工学校

劳务技术服务及供应动力

12440000738592911K事业单位同一控股股东

广州黄埔造船厂幼儿园提供劳务12440000738577981F事业单位同一控股股东

广州龙穴管业有限公司

购买商品、接受劳务

91440101696938450J其他有限责任公司同一控股股东

广州市红帆酒店有限公司

购买商品、接受劳务

91440101633203529L

有限责任公司（外

商投资企业法人独

资同一控股股东

广州文冲船舶修造有限公司

销售商品、提供劳务

91440101MA5CY9PU1E

有限责任公司（法

人独资）同一控股股东

广州造船厂有限公司

购买商品、船用配套及劳务技术服务

91440101190440532F

有限责任公司（法

人独资）同一控股股东

海丰通航科技有限公司

购买商品、接受劳务

91110106082890640P

有限责任公司（法

人独资）同一控股股东

海鹰企业集团有限责任公司

购买商品、接受劳务

913202141347573676有限责任公司同一控股股东

沪东中华造船（集团）有限公司

购买商品及接受劳务、销售商品及提供劳务

9131000070326335X7

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一控股股东

沪东重机有限公司

船用配套、产品设备

91310115669401543C

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一控股股东

华昌国际船舶有限公司

销售商品、提供劳务

境外公司

其他有限责任公司

（国有独资）同一控股股东

华联船舶有限公司

购买商品、接受劳务

境外公司

其他有限责任公司

（国有独资）同一控股股东

江西朝阳机械有限公司购买商品913604001582614892

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一控股江西中船阀门成套装备有限公购买商品、接受91360429598860469Y其他有限责任公司

/

股东司劳务同一控股股东

江西中船航海仪器有限公司

购买商品及接受劳务

913604021595005410

有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）同一控股股东

九江海天设备制造有限公司船用配套913604007697567041

有限责任公司（国有独资）同一控股股东

九江精密测试技术研究所

购买商品及接受劳务

91360400705640569G全民所有制同一控股股东

九江中船消防设备有限公司船用配套913604007697501774

有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）同一控股股东

南京中船绿洲环保有限公司

购买商品、接受劳务

91320114742362916X有限责任公司同一控股股东

南京中船绿洲机器有限公司产品设备913201151349053822有限责任公司同一控股股东

上海船舶研究设计院

船用配套及劳务技术服务

事业单位同一控股股东

上海东欣软件工程有限公司

购买商品及接受劳务

9131000073745754XT

有限责任公司（自

然人投资或控股的

法人独资）同一控股股东

上海海迅机电工程有限公司

购买商品及接受劳务、销售商品及提供劳务

91310118751896055E

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一控股股东

上海沪东造船阀门有限公司购买商品91310230631147500M其他有限责任公司同一控股股东

上海江南职业技能培训中心

购买商品、接受劳务

52310101425204260L民办非企业单位同一控股股东

上海久远工程承包有限公司

购买商品、接受劳务

913101071329233921

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一控股股东

上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司

购买商品及接受劳务、销售商品及提供劳务

91310000631140202F

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一控股股东

上海外高桥造船海洋工程设计有限公司

购买商品、接受劳务

91310115742687243M其他有限责任公司同一控股股东

上海外高桥造船有限公司

销售商品及提供劳务

913101156314236324

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一控股上海振华工程咨询有限公司购买商品及接受91310107631898873Q有限责任公司（非

/

股东劳务自然人投资或控股

的法人独资）同一控股股东

上海中船船舶设计技术国家工程研究中心有限公司

购买商品、接受劳务

91310101766907124E

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一控股股东

上海中船临港船舶装备有限公司

购买商品、接受劳务

913101156746470974

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一控股股东

上海中船三井造船柴油机有限公司

购买商品、接受劳务

91310000765585565P

有限责任公司（中

外合资）同一控股股东

苏州市江海通讯发展实业有限公司

购买商品、接受劳务

913205061377183984

有限责任公司（自

然人投资或控股）同一控股股东

震兑工业智能科技有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

91440300MA5FTQL29D有限责任公司同一控股股东

镇江中船现代发电设备有限公司

购买商品、接受劳务

913211917820673134

有限责任公司（台

港澳与境内合资）同一控股股东

中船财务有限责任公司接受金融服务91310115100027155G其他有限责任公司同一控股股东

中船第九设计研究院工程有限公司

劳务和技术服务91310107425014619A

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一控股股东

中船电子科技有限公司

购买商品、接受劳务

9111011510201629XL

有限责任公司（国

有控股）同一控股股东

中船动力研究院有限公司

购买商品、接受劳务

91310115566594282C

有限责任公司（国

有控股）同一控股股东

中船动力镇江有限公司

购买商品、接受劳务

913211007317784309

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一控股股东

中船工业成套物流（广州）有限公司

船用配套91440101056586979E

有限责任公司（法

人独资）同一控股股东

中船工业成套物流有限公司

购买商品及接受劳务、销售商品及提供劳务

91310110051227838H

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一控股股东

中船广西船舶及海洋工程有限公司

销售商品、提供劳务

91450700059544985W其他有限责任公司同一控股股东

中船桂江造船有限公司

购买商品及接受劳务、销售商品及提供劳务

91450400199125619J

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）

/

同一控股股东

中船国际贸易有限公司

购买商品及接受劳务

91310115703424416U

有限责任公司（国有控股）同一控股股东

中船海洋动力部件有限公司

购买商品、接受劳务

913101157797531368其他有限责任公司同一控股股东

中船海洋动力技术服务有限公司

购买商品、接受劳务

91310115MA1K3M2Q92其他有限责任公司同一控股股东

中船航海科技有限责任公司

购买商品、接受劳务

91310115767236625B

有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）同一控股股东

中船华海船用设备有限公司船用配套91310101132203280U

有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）同一控股股东

中船华南船舶机械有限公司

船用配套及劳务技术服务

914504001991247986

有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）同一控股股东

中船九江锅炉有限公司

购买商品、接受劳务

91360406MA388PRP8Q其他有限责任公司同一控股股东

中船九江海洋装备（集团）有限公司

购买商品、接受劳务

91360400858263725E其他有限责任公司同一控股股东

中船勘察设计研究院有限公司

购买商品、接受劳务

91310107132943529A

有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）同一控股股东

中船科技股份有限公司

销售商品及提供劳务

913100001322836634

A股上市股份有限公司（国有控股）同一控股股东

中船绿洲镇江船舶辅机有限公司

船用配套

91321102MA1MQMDU9

有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）同一控股股东

中船贸易广州有限公司购买商品91440101MA5AKBD904

有限责任公司（法人独资）同一控股股东

中船重型装备有限公司劳务技术服务91440101799437720A其他有限责任公司同一控股股东

中国船舶（香港）航运租赁有限公司

购买商品及接受劳务、销售商品及提供劳务

境外公司

H股上市股份有限公司（国有控股）同一控股股东

中国船舶报社

购买商品、接受劳务

12100000E00663201G事业单位同一控股股东

中国船舶电站设备有限公司产品设备91310115756976070P

有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）同一控股中国船舶工业集团公司第十一购买商品及接受12100000717806669G事业单位

/

股东研究所劳务同一控股股东

中国船舶工业贸易（BVI）有限公司

购买商品及接受劳务、销售商品及提供劳务

#5220000#511000704

有限责任公司（国有控股）同一控股股东

中国船舶工业贸易广州公司

购买商品、接受劳务

914401011905500105全民所有制同一控股股东

中国船舶工业贸易上海有限公司

购买商品913101151322076441其他有限责任公司同一控股股东

中国船舶工业贸易有限公司

购买商品及接受劳务、销售商品及提供劳务

91110000100001027Q

有限责任公司（国有控股）同一控股股东

中国船舶工业物资西南有限责任公司

购买商品、接受劳务

91500105202804269L

有限责任公司（法人独资）同一控股股东

中国船舶工业系统工程研究院

购买商品、接受劳务

事业单位同一控股股东

中国船舶工业综合技术经济研究院

购买商品及接受劳务

12110108400882006D事业单位同一控股股东

中国船舶及海洋工程设计研究院

购买商品及接受劳务

12100000425007603X事业单位同一控股股东

中国船舶集团物资有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

91110000100009512E

有限责任公司（法

人独资）同一控股股东

中国船舶集团有限公司

购买商品、接受劳务

91310000MA1FL70B67

有限责任公司（国

有独资）同一控股股东

中山广船国际船舶及海洋工程有限公司

租赁91442000684420937T其他有限责任公司同一最终控制方

北京蓝波今朝科技有限公司

购买商品、接受劳务

911101147376653304

有限责任公司（法

人独资）同一最终控制方

北京长城电子装备有限责任公司

购买商品、接受劳务

911101081019079710

有限责任公司（法

人独资）同一最终控制方

大连船舶工程技术研究中心有限公司

购买商品、接受劳务

91210231723461441G其他有限责任公司同一最终控制方

大连船舶工业工程公司

购买商品、接受劳务

912102042430114845集体所有制同一最终控制方

大连船用阀门有限公司

购买商品、接受劳务

912102311185217926

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一最终大连船用推进器有限公司购买商品、接受912102001184759685有限责任公司（非

/

控制方劳务自然人投资或控股

的法人独资）同一最终控制方

大连中船新材料有限公司

购买商品、接受劳务

91210213089099384Y其他有限责任公司同一最终控制方

德瑞斯博海机械设备（大连）有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

91210200773011078Y

有限责任公司（中

外合资）同一最终控制方

广东海装海上风电研究中心有限公司

购买商品、接受劳务

91440800MA52U9508N

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一最终控制方

哈尔滨广瀚动力传动有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

912301995654123446

有限责任公司（国

有控股）同一最终控制方

河南柴油机重工有限责任公司

购买商品、接受劳务

914103006634395595其他有限责任公司同一最终控制方

昆船智能技术股份有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

91530100709763144A

其他股份有限公司

（非上市）同一最终控制方

青岛北海船舶重工有限责任公司

购买商品、接受劳务

913702007335097010其他有限责任公司同一最终控制方

青岛双瑞海洋环境工程股份有限公司

购买商品、接受劳务

91370200750419038P

其他股份有限公司

（非上市）同一最终控制方

厦门双瑞船舶涂料有限公司

购买商品、接受劳务

91350200761709479M其他有限责任公司同一最终控制方

山西汾西重工有限责任公司

购买商品、接受劳务

911400007701102654

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一最终控制方

陕西柴油机重工有限公司

购买商品、接受劳务

91610000755231771E

有限责任公司（国

有控股）同一最终控制方

上海衡拓船舶设备有限公司

购买商品、接受劳务

91310230067816848E其他有限责任公司同一最终控制方

上海衡拓实业发展有限公司

购买商品、接受劳务

913101046822767751

有限责任公司（国

有控股）同一最终控制方

上海华泾电站设备有限公司

购买商品、接受劳务

91310113631256379P

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一最终控制方

上海凌耀船舶工程有限公司

购买商品、接受劳务

91310112055059886N

有限责任公司（非

自然人投资或控股

/

的法人独资）同一最终控制方

上海齐耀动力技术有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

91310000742134833G其他有限责任公司同一最终控制方

上海齐耀重工有限公司

购买商品、接受劳务

91310112342099741R

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一最终控制方

武昌船舶重工集团有限公司

购买商品、接受劳务

91420100177688517B

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一最终控制方

武汉船用机械有限责任公司

购买商品、接受劳务

914201007581511288

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一最终控制方

武汉海翼科技有限公司

购买商品、接受劳务

914201000819651028

有限责任公司（自

然人投资或控股）同一最终控制方

武汉华之洋科技有限公司

购买商品、接受劳务

914201007246755641其他有限责任公司同一最终控制方

武汉华中天勤防务技术有限公司

购买商品、接受劳务

914201005879749892

有限责任公司（自

然人投资或控股的

法人独资）同一最终控制方

武汉凌安科技有限公司

购买商品、接受劳务

914201005749474475

有限责任公司（自

然人投资或控股的

法人独资）同一最终控制方

武汉铁锚焊接材料股份有限公司

购买商品、接受劳务

91420107761211961K

股份有限公司（非

上市、自然人投资

或控股）同一最终控制方

武汉长海电力推进和化学电源有限公司

销售商品、提供劳务

914201113335685180

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一最终控制方

武汉重工铸锻有限责任公司

购买商品、接受劳务

91420100177685180G

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一最终控制方

西安华雷船舶实业有限公司

购买商品、接受劳务

91610113628000153X其他有限责任公司同一最终控制方

宜昌船舶柴油机有限公司

购买商品、接受劳务

91420500179161663U

有限责任公司（非

自然人投资或控股

的法人独资）同一最终控制方

中船重工（上海）节能技术发展有限公司

购买商品、接受劳务

91310101324445479M其他有限责任公司

/

同一最终控制方

中船重工（沈阳）抗微生物科技有限公司

购买商品、接受劳务

91210100MA0U8RJ615

有限责任公司（中外合资）同一最终控制方

中船重工海声科技有限公司

购买商品、接受劳务

91420500760672977G

有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）同一最终控制方

中船重工天禾船舶设备江苏有限公司

购买商品、接受劳务

913212830566715245其他有限责任公司同一最终控制方

中船重工物资贸易集团（勐腊）有限公司

购买商品、接受劳务

91532823MA6N3YER81

有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）同一最终控制方

中船重工物资贸易集团广州有限公司

购买商品、接受劳务

91440101552381964L其他有限责任公司同一最终控制方

中船重工物资贸易集团武汉有限公司

购买商品、接受劳务

91420100663453086G其他有限责任公司同一最终控制方

中船重工中南装备有限责任公司

购买商品、接受劳务

91420000757020943U

有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）同一最终控制方

中船重工重庆长平机械有限责任公司

购买商品、接受劳务

91500101207901754J

有限责任公司（法人独资）同一最终控制方

中国船舶工业物资东北有限公司

购买商品、接受劳务

91310101132203213X

有限责任公司（国有控股）同一最终控制方

中国船舶工业物资华南有限公司

购买商品、接受劳务

91440000190332072P其他有限责任公司同一最终控制方

中国船舶工业物资华南有限公司船舶大厦

购买商品、接受劳务

9144000070767851XG

其他有限责任公司分公司同一最终控制方

中国船舶重工国际贸易（香港）有限公司

购买商品、接受劳务

境外公司有限责任公司同一最终控制方

中国船舶重工集团柴油机有限公司

购买商品、接受劳务

91370211MA3DKDQ98F

有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七二二研究所

购买商品、接受劳务

81420000777564390K事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七二六研究所

购买商品、接受劳务

813100007752031966事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七二三研究所

购买商品、接受劳务

12100000400003702G事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七二四研究所

购买商品、接受劳务

12100000426092408R事业单位同一最终中国船舶重工集团公司第七二购买商品、接受91410307MA3X4HHL0N全民所有制

/

控制方五研究所劳务同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七二五研究所青岛分部

购买商品、接受劳务

91370202F67621652H

国有经营单位（非法人）同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七〇二研究所

购买商品、接受劳务

事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七〇九研究所

购买商品、接受劳务

12100000441623908U事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七〇七研究所

购买商品、接受劳务

91360402739183968P事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七〇三研究所

购买商品、接受劳务

91230100414001783B事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七〇四研究所

购买商品、接受劳务

913101041326736107事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七〇五研究所

购买商品、接受劳务

12100000435232046K事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七〇一研究所

购买商品、接受劳务

121000004416239594事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七研究院

购买商品、接受劳务

事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七一八研究所

购买商品、接受劳务

911304001055711332事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七一二研究所

购买商品、接受劳务

12100000441623967Y事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七一九研究所

购买商品、接受劳务

81420000F9966602XH事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七一六研究所

购买商品、接受劳务

事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七一七研究所

购买商品、接受劳务

1210000042000821X1事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七一三研究所

购买商品、接受劳务

91410100712675452H事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七一四研究所

购买商品、接受劳务

81110000664600359A事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七一五研究所

购买商品、接受劳务

81330000777203464J事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第七一一研究所

购买商品、接受劳务

12100000425008729F事业单位同一最终控制方

中国船舶重工集团公司第十二研究所

购买商品、接受劳务

91610481435721982U事业单位

/

同一最终控制方

中国船舶重工集团海装风电股份有限公司

购买商品及接受劳务

915000007562347987股份有限公司同一最终控制方

中国船舶重工集团衡远科技有限公司

购买商品及接受劳务

91500101207901922L有限责任公司同一最终控制方

重庆齿轮箱有限责任公司

购买商品、接受劳务

915000002035507235有限责任公司同一最终控制方

重庆衡山机械有限责任公司

购买商品、接受劳务

91500101207902191J

有限责任公司（法人独资）同一最终控制方

重庆红江机械有限责任公司

购买商品、接受劳务

915000002028458376

有限责任公司（法人独资）同一最终控制方

重庆华渝电气集团有限公司

购买商品、接受劳务

91500000202826724X其他有限责任公司同一最终控制方

重庆江增船舶重工有限公司

购买商品、接受劳务

91500116576196464R

有限责任公司（法人独资）同一最终控制方

重庆跃进机械厂有限公司

购买商品、接受劳务

915000002028992618

有限责任公司（法人独资）同一最终控制方

重庆长征重工有限责任公司

购买商品、接受劳务

9150000020280308XL

有限责任公司（法人独资）同一最终控制方

重庆重齿运输有限公司

购买商品、接受劳务

91500116203586718H有限责任公司同一最终控制方

淄博火炬能源有限责任公司

购买商品、接受劳务

91370300164109846C

有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）控股股东的合营企业

上海德瑞斯华海船用设备有限公司

船用配套91310000607385242T

有限责任公司（中外合资）控股股东的联营企业

广州中船文冲实业有限公司租赁91440101MA5CK3CP5P其他有限责任公司控股股东的联营企业

镇江中船瓦锡兰螺旋桨有限公司

购买商品、接受劳务

91321191761020727C

有限责任公司（中外合资）最终控制方的合营企业

上海凯悦建设咨询监理有限公司

购买商品、接受劳务

913102301321634692其他有限责任公司最终控制方的合营企业

中船集艾邮轮科技发展（上海）有限公司

购买商品、接受劳务

91310113MA1GLDMA58

有限责任公司（自然人投资或控股）最终控制北京瑞驰菲思工程咨询有限责购买商品、接受91110105756019617C其他有限责任公司

/

方的联营企业

任公司劳务最终控制方的联营企业

广州柴油机厂股份有限公司中

山市分公司

销售商品、提供劳务

91442000MA4WT8A901

其他股份有限公司分公司（非上市）最终控制方的联营企业

广州黄埔造船厂职工医院提供劳务124400007385780283事业单位最终控制方的联营企业

广州造船厂医院

购买商品、接受劳务及提供劳务

12440000747580541M事业单位最终控制方的联营企业

广州中丹船舶设计有限公司

购买商品及接受劳务、销售商品及提供劳务

91440101MA5ARBB96R

有限责任公司（中外合资）最终控制方的联营企业

武汉川崎船用机械有限公司

购买商品、接受劳务

914201006164298251

有限责任公司（中外合资）其他说明：中船集团和中国船舶重工集团有限公司（以下简称：中船重工）已于2019年10月实行联合重组，新设中国船舶集团有限公司（以下简称：中国船舶集团）。2019年11月，中国船舶集团成立并在中国国家工商行政管理局完成工商登记。2019年11月8日，中国船舶集团的董事会、监事及高级管理层成员已获委任，而中船集团、中船重工及中国船舶集团的董事会成员、监事及高级管理层均相同。中国船舶集团于2021年6月29日出具《中国船舶集团有限公司关于启动联合重组相关程序的说明》，决定自说明出具之日起，按照相关规定办理中船集团与中船重工所属上市公司的收购程序。故中船重工及其下属子公司亦为本集团的关联方，其与本集团之间的交易亦为持续关联交易。

(五)关联交易情况

本公司与中船集团签署《2020-2022年持续性关联交易框架协议》及补充协议，双方按约定提供以下交易：

（1）由本集团向中船集团提供产品和服务，包括船舶产品、机电设备和金属物资等，

供应动力，租赁、劳务和技术服务等；

（2）由中船集团向本集团提供产品和服务，包括船用设备、机电设备、配套件及材

料物资等，租赁、劳务和技术服务等；

（3）由中船集团向本集团提供金融服务，包括存贷款业务、其他银行授信、远期结

/

售汇、受托资产和担保业务；

（4）由中船集团向本集团提供船舶销售代理以及物资采购代理服务等。

关联交易事项的定价原则为：在本集团的正常及日常业务过程中，以一般商业条款进行。若没有或没有足够的其它交易作为比较以决定双方交易是否按一般商业条款进行，则按不逊于对本集团可从独立第三方获取或享有（视适用者而定）之条款进行，且以对股东而言须属公平合理。有关协议双方将（如属必要）就每一项持续性关联交易订立协议，订明具体条款（包括定价基准）。

1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（1）采购商品/接受劳务情况表

关联方关联交易内容本年金额上年金额中船工业成套物流（广州）有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

2,089,619,027.122,712,714,009.61中国船舶重工集团公司第七一五研究所

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

443,020,600.00561,860,500.00中国船舶重工集团公司第七〇四研究所

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务

266,826,824.04164,299,628.18沪东重机有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务

226,641,789.11433,811,379.37华联船舶有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受设计及技术服务

171,002,653.54124,182,140.54中国船舶重工集团公司第七二四研究所

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

156,910,000.0078,455,000.00陕西柴油机重工有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务

155,582,580.5993,340,430.90中国船舶重工集团公司第七一一研究所

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务、设计及技术服务

147,818,925.9358,382,182.98中国船舶工业贸易公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

146,242,165.71重庆齿轮箱有限责任公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

130,628,306.00武汉船用机械有限责任公司采购船用设备、机电设备、配套件及材118,669,842.8691,498,337.51

/

料物资；接受劳务中国船舶重工集团公司第七〇一研究所

采购船用设备、机电设备、配套件及材

料物资；接受劳务、设计及技术服务

101,216,400.0031,912,702.50大连船舶工业工程公司船营厂分厂

接受劳务98,063,584.73中国船舶重工集团公司第七〇九研究所

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受设计及术服务

94,192,140.0044,696,070.00安庆中船柴油机有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

84,970,381.9974,568,379.84中国船舶工业系统工程研究院

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受设计、劳务及技术服务

83,587,500.00231,182,400.00广船国际有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务、设计及技术服务

60,375,362.3850,554,476.72中国船舶重工集团公司第七〇七研究所

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受设计及技术服务

48,427,664.0533,964,200.00南京中船绿洲机器有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务

35,243,981.2129,776,912.53中国船舶重工集团公司第七一三研究所

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务

35,184,090.00中船贸易广州有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

30,752,593.7129,727,243.75中国船舶重工集团柴油机有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

30,215,929.2030,203,539.82中国船舶工业集团公司第十一研究所（原上海船舶工艺研究所）

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务

30,155,900.00上海德瑞斯华海船用设备有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

28,764,173.445,769,772.13中国船舶重工集团公司第七一六研究所

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务

26,536,000.0025,096,000.00上海船舶研究设计院接受设计及技术服务24,145,900.0027,513,400.00中船重工物资贸易集团广州有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

23,636,951.7026,660,438.44武汉凌安科技有限公司采购船用设备、机电设备、配套件及材22,257,705.811,084,070.80

/

料物资等中国船舶重工集团公司第七一八研究所

采购船用设备、机电设备、配套件及材

料物资；接受劳务

20,735,475.14892,680.00国船舶电站设备有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

19,820,000.004,055,500.00北京长城电子装备有限责任公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

19,142,000.0026,214,400.00上海中船三井造船柴油机有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

18,974,137.9376,223,096.94武汉重工铸锻有限责任公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

18,409,435.045,781,298.70河南柴油机重工有限责任公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务

17,342,194.293,938,323.27中船重工海声科技有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

17,030,600.00940,000.00中国船舶重工集团公司第七二三研究所

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

15,674,000.0021,074,000.00上海中船船舶设计技术国家工程研究中心有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务

15,418,300.0023,293,750.21大连船用阀门有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

15,055,036.919,588.50海鹰企业集团有限责任公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

14,773,000.005,038,000.00中国船舶重工集团公司第七0五研究所昆明分部

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

14,484,000.00青岛双瑞海洋环境工程股份有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

12,897,976.55659,833.63中船动力镇江有限公司（原中船动力有限公司）

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

12,855,575.26中船动力研究院有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

12,300,885.00中船动力有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务

11,499,322.2932,731,585.03广州龙穴管业有限公司接受劳务11,024,579.2516,749,148.72

/

武汉铁锚焊接材料股份有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

10,018,237.175,709,700.00中国船舶及海洋工程设计研究院（七0八）

接受劳务、设计及技术服务9,110,613.21中国船舶重工集团公司第七二六研究所

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

7,560,000.0022,775,000.00武汉海翼科技有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

7,368,849.556,688,426.92广州船舶工业有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

7,311,152.7412,207,675.74九江中船消防设备有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务

6,430,399.61760,318.76中船华南船舶机械有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务

6,243,562.657,599,724.00镇江中船现代发电设备有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

6,162,478.928,259,176.11中国船舶重工集团公司第七一二研究所

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

6,120,000.003,883,000.00中船重工物资贸易集团武汉有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

6,045,391.091,929,898.78中船九江锅炉有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

5,851,672.553,886,831.84中国船舶工业物资东北有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

5,369,785.2814,467,138.56泛华设备有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

5,347,672.1019,693,903.30上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

4,852,684.9616,255,161.51重庆江增船舶重工有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务

4,837,520.05中国船舶重工集团公司第七二五研究所

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

4,672,903.90广州广船海洋工程装备有限公司采购船用设备、机电设备、配套件及材4,240,601.466,048,747.83

/

料物资；接受劳务上海东欣软件工程有限公司接受设计及技术服务3,995,625.37707,547.15广州文冲船舶修造有限公司接受劳务3,793,152.57中国船舶重工集团公司第七一一研究所（上海船用柴油机研究所）

采购船用设备、机电设备、配套件及材

料物资等

3,665,486.70中国船舶工业贸易广州公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

3,380,960.59江西朝阳机械有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务

3,278,770.152,317,114.06广州造船厂有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受设计及技术服务

3,200,778.419,033,698.68中国船舶重工集团公司第七O三研究所

接受劳务2,700,000.00中船第九设计研究院采购固定资产2,364,829.22中船重工（上海）节能技术发展有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

2,283,185.84中船绿洲镇江船舶辅机有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

2,178,761.0710,486.73广西中船北部湾船舶及海洋工程设计有限公司

接受设计及技术服务1,982,217.61984,714.66广州黄埔造船厂职工医院接受设计及技术服务1,945,447.604,726,428.92中国船舶及海洋工程设计研究院（原中船第七O八研究所）

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

1,750,000.00广州红帆科技有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受设计及技术服务

1,659,830.67638,012.87中船重工中南装备有限责任公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

1,658,000.005,258,000.00南京中船绿洲环保有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务

1,642,775.202,160,273.43宜昌船舶柴油机有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

1,633,628.32231,987.04上海凌耀船舶工程有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

1,548,672.57北京雷音电子技术开发有限公司采购船用设备、机电设备、配套件及材1,518,780.00595,600.00

/

料物资等镇江中船瓦锡兰螺旋桨有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材

料物资等

1,413,793.102,138,388.77大连船用推进器有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

1,381,000.001,381,000.00广州黄埔造船厂幼儿园接受设计及技术服务1,322,375.001,639,000.00中国船舶工业综合技术经济研究院

接受设计及技术服务1,234,218.122,249,565.39中船航海科技有限责任公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

1,099,900.00132,000.00上海华泾电站设备有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

1,000,000.00中船勘察设计研究院有限公司采购固定资产；接受设计及技术服务982,123.68上海海迅机电工程有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

976,399.1235,309,734.51中船国际贸易有限公司接受设计及技术服务950,000.00中船海洋动力技术服务有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

833,352.99482,439.60广东广船国际电梯机电设备有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受设计及技术服务

822,983.80178,018.86北京船舶工业管理干部学院接受设计及技术服务522,202.38243,488.95淄博火炬能源有限责任公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

512,773.32249,145.00中船动力镇江有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

507,345.13广州黄埔造船厂技工学校接受设计及技术服务481,716.981,026,291.66厦门双瑞船舶涂料有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

465,327.43278,548.67上海衡拓船舶设备有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

431,858.4116,370.00上海沪东造船阀门有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

357,067.20286,336.09中船重工重庆长平机械有限责任公司

采购固定资产345,769.921,235,221.24

/

中国船舶工业物资华南有限公司接受设计及技术服务326,181.21304,580.66中国船舶重工集团公司第七一四研究所

接受设计及技术服务299,466.97314,368.99大连中船新材料有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；采购固定资产

186,725.66577,741.59广东广船国际电梯有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

149,557.52西安华雷船舶实业有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

140,707.94中船第九设计研究院工程有限公司

接受设计及技术服务138,227.089,953,621.12重庆重齿运输有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

120,000.00中国船舶重工集团公司第七二二所

接受设计及技术服务88,495.58重庆华渝电气集团有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

84,080.00北京瑞驰菲思工程咨询有限责任公司

采购固定资产65,250.00248,146.60安庆船用电器有限责任公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

57,716.82中国船舶重工集团海装风电股份有限公司

接受设计及技术服务47,169.8131,509.43中国船舶工业物资华南有限公司船舶大厦

接受设计及技术服务43,750.95青岛北海船舶重工有限责任公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

42,835.40684,000.00上海齐耀重工有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资；接受劳务

41,375.21船舶信息研究中心（中国船舶重工集团公司第七一四研究所）

接受设计及技术服务28,301.89北京中船信息科技有限公司接受设计及技术服务16,132.083,351,647.40中国船舶工业集团公司第七0八研究所

接受设计及技术服务14,150.94

/

中国船舶重工集团公司第七二五研究所青岛分部

接受设计及技术服务8,867.92中船工业成套物流有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

7,318.5814,734.52中国船舶重工集团公司第七二二研究所

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

5,309.732,700,000.00上海江南职业技能培训中心接受设计及技术服务3,398.0641,145.82中国船舶重工集团公司第七研究院

接受设计及技术服务1,264.157,028,561.32武汉川崎船用机械有限公司

采购船用设备、机电设备、配套件及材料物资等

398.2321,419.48

大连船舶工业工程公司技术服务108,650,351.10中国船舶工业集团公司第十一研究所

工程40,757,430.56中国船舶重工集团公司第七一九研究所

物资采购37,876,106.19中国船舶及海洋工程设计研究院劳务技术服务28,595,349.02中国船舶重工集团公司第七〇五研究所

物资采购16,740,000.00九江海天设备制造有限公司船用配套8,945,414.17上海中船临港船舶装备有限公司物资采购7,934,309.03广州广船人力资源服务有限公司劳务技术服务5,678,279.67广州中丹船舶设计有限公司劳务技术服务5,482,080.00中国船舶工业贸易有限公司物资采购4,944,199.39中国船舶重工集团公司第七二五研究所（洛阳船舶材料研究所）

物资采购4,898,941.99广州造船厂医院购买商品接受劳务1,811,535.38中船广西船舶及海洋工程有限公司

修理费1,772,168.96海丰通航科技有限公司物资采购1,706,896.46中国船舶重工集团公司第七一七研究所

物资采购1,440,000.00中船海洋动力部件有限公司物资采购1,302,654.86大连船舶工程技术研究中心有限技术服务1,235,795.26

/

公司中国船舶重工集团公司第七〇二研究所

物资采购734,513.32中国船舶重工集团公司第七〇三研究所

物资采购647,029.00华昌国际船舶有限公司物资采购514,927.15上海久远工程承包有限公司物资采购327,433.63中船电子科技有限公司物资采购320,000.00山西汾西重工有限责任公司物资采购94,000.00广州博航环境监测服务有限公司劳务服务89,029.12重庆红江机械有限责任公司物资采购61,223.40广州市红帆酒店有限公司劳务服务54,897.87北京蓝波今朝科技有限公司物资采购29,203.54重庆衡山机械有限责任公司物资采购26,052.70中船重工物资贸易集团（勐腊）有限公司

物资采购9,487.50江西中船阀门成套装备有限公司物资采购7,947.79中船重工（沈阳）抗微生物科技有限公司

物资采购4,000.00中山广船国际船舶及海洋工程有限公司

物资采购3,973.45中国船舶报社技术服务1,820.18合计5,349,406,806.225,690,497,063.87采购商品、接受劳务的具体定价方法如下：

1）提供机电设备和材料物资等，按市场价，不高于独立第三者提供的价格；2）提供船用配套件、铁舾件等，由于单价低，零星繁杂，而且往往需用较急，订货时间较短，故通过成本核算采用一年一次议定单位单价，本集团物资部门按此与供货方议定订货价格。如市场上原材料价格变化较大，本集团将按市场变化情况作出适当调整；3）提供船用设备等，若船用设备在厂商表中有中船集团成员单位的，由该成员单位参与厂商表中二个或二个以上厂商的竞争，本集团物资部门按常规进行价格谈判，由本集团按市场行情确定价格，但也综合考虑供货周期、厂商资质和服务水平等因素选择厂商，但该价格不会比独立第三者供货方提供的条件逊色。若个别设备由于技术规格或供货条件的限制，可能发生仅有一个关联厂商供货的，由本集团根据该

/

设备近期的合同价格或按某技术数据换算的单价，结合市场上原材料价格等因素的具体情况，与供货方议定价格，但该价格不会比独立第三者供货方提供的条件逊色；4）参加中船集团集中采购的物资及相关的物流配送服务，其价格不会比独立第三者供货方提供的条件逊色；5）接租赁价格按市场价或成本加成10%管理费，年度上限的基准为中船防务所确认的使用权资产总价值及租赁生产基地和员工宿舍所应缴的税项为基础计算的年度折旧费用和利息费用总和；劳务服务将以市场价格定价；综合服务，价格不会比独立第三者享有之条件逊色；技术服务等定价须以市场价为基础。

（2）出售商品/提供劳务情况表

关联方关联交易内容本年金额上年金额中国船舶（香港）航运租赁有限公司销售船舶产品456,709,036.881,137,353,506.62中船工业成套物流（广州）有限公司

销售机电设备、金属物资及废旧物资；提供劳务

61,290,813.6981,765,221.64中国船舶工业贸易有限公司销售船舶产品54,227,123.0410,063,546.13广东海装海上风电研究中心有限公司销售金属物资及销售废旧物资39,855,344.67广船国际有限公司

销售船舶、机电产品、金属物资及销售废旧物资、提供设计及技术服务

28,451,173.328,725,641.08中山广船国际船舶及海洋工程有限公司

销售金属物资及销售废旧物资、提供租赁

18,063,347.7745,862.73中船工业成套物流（广州）有限公司销售金属物资及销售废旧物资17,844,847.55北京中船信息科技有限公司提供设计及技术服务3,150,442.481,628,318.58大连船舶工业工程公司船营厂销售金属物资及销售废旧物资540,586.32上海中船临港船舶装备有限公司提供劳务533,628.32广州龙穴管业有限公司提供劳务253,790.40中船桂江造船有限公司提供租赁214,500.003,915.09沪东中华造船（集团）有限公司销售金属物资及销售废旧物资172,566.37309,433.96大连船舶工业工程公司船营厂分厂供应动力、提供设计及技术服务147,884.36广西中船北部湾船舶及海洋工程设计有限公司

提供设计及技术服务102,552.581,569.35中船华南船舶机械广州有限公司提供劳务59,274.34242,991.86中船贸易广州有限公司销售金属物资及销售废旧物资45,132.74江西朝阳机械有限公司销售金属物资及销售废旧物资14,029.6540,613.67

/

广州黄埔造船厂职工医院供应动力、提供设计及技术服务6,324.88271,487.56广州造船厂有限公司供应动力

742.83159,662.77

中船第九设计研究院工程有限公司提供设计及技术服务

670.875,717,166.97

安庆中船柴油机有限公司提供设计及技术服务

18.87

中船广西船舶及海洋工程有限公司销售材料、提供劳务8,982,208.80上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司船舶建造2,739,655.16大连船舶工业工程公司销售材料813,831.60中船动力研究院有限公司销售材料754,716.98武昌船舶重工集团有限公司销售材料721,885.84中船科技股份有限公司劳务和技术服务618,860.50中国船舶重工集团公司第七二五研究所（洛阳船舶材料研究所）

销售材料525,586.61南京中船绿洲机器有限公司提供劳务225,663.72中船重型装备有限公司劳务和技术服务158,848.47广州黄埔造船厂技工学校供应动力108,110.62广州黄埔造船厂幼儿园供应动力56,231.49广州文冲船舶修造有限公司销售材料40,115.04大连船舶工程技术研究中心有限公司提供劳务33,750.86中船动力有限公司提供劳务31,681.42中国船舶工业系统工程研究院劳务和技术服务23,584.91广州船舶及海洋工程设计研究院供应动力5,660.38广州柴油机厂股份有限公司中山市分公司提供劳务4,198.12合计681,683,831.931,262,173,528.53销售商品、提供劳务的具体定价方法如下：

1）提供船舶产品、机电设备和金属物资等，定价将以市场价为基础。2）供应动力，将以向中船集团提供的动力的成本价加上20%至25%的管理费或按不逊于本集团可从独立第三方获得之条款定价。3）租赁、劳务和技术服务等，价格不会比独立第三方享有的条款逊色。

2、接受金融服务

（1）存款

关联方名称存款余额存款利息收入

/

年末余额年初余额本年上年中船财务有限责任公司6,191,940,179.156,179,869,944.7464,831,240.9367,060,909.04定价原则：在中船财务的存款利率按中国人民银行规定的存款利率标准适当上浮，该等利率应不会比独立第三者提供之条件逊色。

（2）贷款

关联方名称

贷款余额贷款利息支出

年末余额年初余额本年上年中船财务有限责任公司1,140,000,000.00610,000,000.0028,864,272.237,129,000.05

定价原则：向中船财务/中船借款按不高于中国人民银行规定的贷款利率标准，该等利率应不会比独立第三方借贷方提供之条件逊色。

（3）远期结（购）汇

关联方名称

远期结（购）汇合约远期结（购）汇公允价值变动损益远期结（购）汇投资收益年末余额年初余额本年（人民币）上年（人民币）本年（人民币）上年（人民币）中船财务有限责任公司

27,799.00

万美元

13,400.00万美元

24,762,657.2373,696,274.082,773,948.13374,680.69定价原则：在中船财务办理远期结售汇业务手续费按中国人民银行规定标准；费用标准应不会比独立第三者收费条件逊色。

（4）委托理财

关联方名称

委托理财委托理财实际收益年末余额年初余额本年上年中船财务有限责任公司3,100,000,000.00670,000,000.0027,738,684.9315,467,506.84定价原则：按市场价，不会比独立第三者收费条件逊色。

3、关联租赁情况

（1）本集团作为出租方：

承租方名称租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的

租赁收入中山广船国际船舶及海洋工程有限公司房屋建筑物10,473,600.008,728,000.00

/

英辉南方造船（广州番禺）有限公司船只114,159.29广州造船厂有限公司房屋建筑物73,079.22中船西江造船有限公司土地、房屋建筑物6,510.95沪东重机有限公司房屋建筑物2,590.08合计10,473,600.008,924,339.54

（2）本集团作为承租方：

出租方名称租赁资产种类

本期确认的

租赁费

上期确认的租赁费广州中船文冲实业有限公司土地、房屋建筑物13,488,140.2110,936,725.47广州船舶工业有限公司土地、房屋建筑物1,147,654.511,239,881.65广州船舶工业有限公司土地、房屋建筑物5,145,329.306,440,231.68广船国际有限公司房屋建筑物1,658,333.882,049,216.40中国船舶工业物资华南有限公司房屋建筑物1,009,781.05956,799.98广州造船厂有限公司房屋建筑物19,396.62广州造船厂有限公司土地、房屋建筑物43,962.03合计22,449,238.9521,686,213.83关联租赁情况说明：广州船舶工业有限公司与黄埔文冲签订《土地使用权租赁协议》，将其拥有的长洲厂区土地使用权租赁给黄埔文冲作经营使用。土地使用权的租赁费用按照资产折旧、摊销额加税费的原则确定。租金采用年支付方式，以货币资金的形式支付。前述土地使用权租赁期限自2014年5月1日起至黄埔文冲搬迁完毕并在新厂区正式生产为止。广州中船文冲实业有限公司（原名广州中船文冲置业有限公司）与文冲船厂签订《土地使用权租赁协议》，将其拥有的文冲厂区部分土地使用权租赁给文冲船厂作经营使用。土地使用权的租赁费用按照资产折旧、摊销额加税费的原则确定。租金采用年支付方式，以货币资金的形式支付。前述土地使用权租赁期限自2018年11月1日起至文冲船厂搬迁完毕并在新厂区正式生产为止。

4、关联担保情况

（1）本集团作为担保方：

截至年末，本集团无对关联方担保。

/

（2）本集团作为被担保方：

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日

担保是否已经履行完毕中船国际贸易有限公司

黄埔文冲12,200,000.00美元2019/10/142022/4/11否中船国际贸易有限公司

黄埔文冲12,200,000.00美元2019/10/142022/5/28否中船国际贸易有限公司

黄埔文冲8,760,000.00美元2020/10/212023/5/12否中船国际贸易有限公司

黄埔文冲8,760,000.00美元2020/10/212023/6/28否中船国际贸易有限公司

文冲船厂500,000.00美元2020/9/232022/5/25否中国船舶工业集团有限公司

黄埔文冲1,120,880,000.002020/11/22027/6/30否

定价原则：中船集团向本集团提供的担保服务，按照一般市场惯例及不高于中船对外担保费率收取担保费，相关条款不会比独立第三者担保方提供之条件逊色。

（3）本集团合并范围内担保：

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日

担保是否已经履行完毕黄埔文冲文冲船厂350,000,000.002020/3/232021/6/21是黄埔文冲文冲船厂400,000,000.002020/9/232021/6/18是黄埔文冲文冲船厂300,000,000.002020/10/212021/10/20是黄埔文冲文冲船厂378,425.00美元2020/10/302021/3/21是黄埔文冲文冲船厂135,000,000.002020/11/112021/11/21是黄埔文冲文冲船厂135,000,000.002020/11/112022/1/21否黄埔文冲文冲船厂240,000,000.002021/4/102022/10/30否黄埔文冲文冲船厂400,000,000.002021/10/92022/6/22否黄埔文冲文冲船厂290,000,000.002021/12/82023/6/20否黄埔文冲黄船海工7,758,080.002020/4/22023/3/31否黄埔文冲文船重工23,318,535.002020/5/122021/7/30是黄埔文冲文船重工9,366,234.002020/5/192021/8/30是

/

黄埔文冲文船重工6,810,000.002020/7/12021/6/30是黄埔文冲文船重工14,113,970.002020/7/12021/6/30是黄埔文冲文船重工300,000,000.002020/7/102021/6/12是黄埔文冲文船重工30,000,000.002020/8/12021/7/31是黄埔文冲文船重工300,000,000.002021/5/212022/1/6否

5、其他关联交易

交易类型关联方名称本年上年销售代理费中国船舶工业贸易有限公司10,970,714.802,292,344.65销售代理费中船国际贸易有限公司8,019,379.6011,960,859.90销售代理费中国船舶（香港）航运租赁有限公司4,098,194.002,927,254.40销售代理费中国船舶工业贸易上海有限公司169,000.00139,776.00采购代理费华联船舶有限公司721,356.4141,350.38保函中国船舶工业贸易有限公司3,390,167.171,206,784.07金融机构手续费中船财务有限责任公司1,717,046.752,225,576.29合计29,085,858.7320,793,945.69定价原则：销售代理费或佣金将按国际惯例一般不超过合同额的1.5%，且按每船进度款支付比例支付。另外，由中船集团代收国外的中间商代理费，由中船集团代为支付中间商。采购代理费按国际惯例一般为合同额的1-2%计算，由本集团支付给中船集团。保函代理费参照开具保函银行的费率确定；其他金融及银行授信服务收费，按中国人民银行规定的收费标准；向中船财务办理银行授信的金融手续费标准应不会比独立第三者的授信提供之条件逊色。

6、关联交易与关连交易

上述第1至5项的关联交易同时构成香港《上市规则》第14A章所界定的关连交易或持续关连交易，按规定需披露的交易已详载于董事会报告的关联交易部分。

7、母公司与子公司的关联交易

/

（1）采购商品/接受劳务情况表

关联方关联交易内容本年上年文船重工购买商品及接受劳务15,258,016.07中船互联网购买商品及接受劳务110,946.9034,825.47中山广船购买商品及接受劳务932,659.08广船国际购买商品及接受劳务111,201,250.62红帆酒店购买商品及接受劳务8,347.00广利公司接受劳务940,062.78电梯公司接受劳务39,823.01合计15,368,962.97113,156,967.96注：从子公司采购商品或接受劳务的定价原则：有市场价的，按市场价定价；无市场价的，按成本加成8%-10%定价或内部考核结算价定价。

（2）出售商品/提供劳务情况表

关联方关联交易内容本年上年黄埔文冲房产租赁9,816,000.0014,724,000.00中山广船销售商品、提供劳务495,876.11广船国际销售商品、提供劳务4,751,953.40电梯公司销售商品、提供劳务70,255,251.15中山广船房产租赁1,745,600.00合计9,816,000.0091,972,680.66

(六)关联方应收应付款项

1、应收项目

项目名称关联方

年末余额年初余额账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备货币资金—应计利息

67,306,694.4531,409,369.10中船财务有限责任公司67,306,694.4531,409,369.10应收账款43,933,101.5853,941,896.58中船工业成套物流（广州）有限公司18,045,380.7719,595,685.39

/

中国船舶工业贸易有限公司16,739,000.0017,471,800.00广船国际有限公司5,682,542.818,718,559.69北京中船信息科技有限公司1,754,500.001,840,000.00中船第九设计研究院工程有限公司645,500.00645,500.00中山广船国际船舶及海洋工程有限公司428,820.7551,824.88上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司309,581.043,405,391.38大连船舶工业工程公司218,682.11223,639.58广西中船北部湾船舶及海洋工程设计有限公司

34,250.40上海东欣软件工程有限公司33,962.26武汉长海电力推进和化学电源有限公司26,731.0026,731.00中船九江海洋装备（集团）有限公司14,150.44武昌船舶重工集团有限公司815,731.00中国船舶重工集团公司第七二五研究所593,912.87中船广西船舶及海洋工程有限公司489,530.38广州文冲船舶修造有限公司45,330.00江西朝阳机械有限公司14,139.26中船桂江造船有限公司4,121.15预付款项1,506,307,785.36658,804,018.55中船工业成套物流（广州）有限公司608,553,523.78171,684,013.63中国船舶工业贸易有限公司268,259,314.82111,153,965.30中国船舶工业贸易上海有限公司235,995,152.19235,995,152.19沪东重机有限公司211,286,732.3339,420,000.00中国船舶集团物资有限公司110,509,349.52上海凌耀船舶工程有限公司35,322,706.10安庆中船柴油机有限公司15,124,119.6611,070,500.00中国船舶工业物资东北有限公司12,310,151.85中国船舶重工国际贸易（香港）有限公司

4,419,826.80中船重工（上海）节能技术发展有限公司

1,290,000.00泛华设备有限公司1,093,265.202,186,530.40中国船舶工业贸易（BVI）有限公司1,083,396.41632,920.80重庆跃进机械厂有限公司804,716.70

/

上海中船临港船舶装备有限公司234,000.00江西中船航海仪器有限公司15,860.0015,860.00中国船舶重工集团衡远科技有限公司5,670.005,670.00中国船舶重工集团公司第七二四研究所34,412,400.00中国船舶工业集团公司第十一研究所10,264,700.01陕西柴油机重工有限公司24,192,697.00中船动力研究院有限公司10,030,000.00武汉海翼科技有限公司3,071,016.80上海瓦锡兰齐耀柴油机有限公司1,581,000.00中船九江锅炉有限公司1,264,000.00上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司1,096,767.00广船国际有限公司603,475.71中船重工物资贸易集团武汉有限公司119,226.52中船瓦锡兰发动机（上海）有限公司4,123.19其他应收款1,023,620.9926,620,935.24广州中船文冲实业有限公司548,427.6343,343.31中国船舶工业物资华南有限公司248,748.00248,748.00广州文冲船舶修造有限公司167,252.29中船九江海洋装备（集团）有限公司29,805.80中国船舶工业贸易有限公司23,962.101,088,621.08中船黄埔正力海洋工程有限公司4,440.00大连船舶工业工程公司

985.172,549.27

南京中船绿洲机器有限公司25,187,060.81广船国际有限公司43,817.70北京船舶工业管理干部学院5,000.00广西中船北部湾船舶及海洋工程设计有限公司

1,441.32中船桂江造船有限公司

353.75

合同资产2,299,098.30400,011,648.38广船国际有限公司1,706,698.70中船工业成套物流（广州）有限公司255,487.93北京中船信息科技有限公司178,000.00上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司154,790.52中船桂江造船有限公司4,121.15

/

中国船舶（香港）航运租赁有限公司400,011,648.38其他非流动资产56,453,646.0758,820,490.99广船国际有限公司56,453,646.0758,820,490.99合计1,677,323,946.751,229,608,358.84

2、应付项目

项目名称关联方年末账面余额年初账面余额应付票据1,609,328,436.271,834,311,009.81中船工业成套物流（广州）有限公司480,677,784.56692,619,467.81中国船舶重工集团公司第七一五研究所219,597,650.00232,900,000.00中国船舶工业系统工程研究院167,396,700.00273,185,000.00沪东重机有限公司144,680,206.9092,030,086.83中国船舶重工集团公司第七一一研究所63,406,850.006,351,159.00中国船舶重工集团公司第七二四研究所58,600,000.00142,115,000.00中国船舶重工集团公司第七〇四研究所56,947,700.0039,040,400.00中国船舶工业物资有限公司59,850,730.25中国舰船研究设计中心50,450,400.00中国船舶重工集团公司第七一七研究所47,929,500.0069,130,000.00中国船舶集团物资有限公司47,153,662.10中国船舶重工集团公司第七〇九研究所42,348,140.0035,960,000.00安庆中船柴油机有限公司30,819,100.0039,973,264.60中船贸易广州有限公司21,125,602.305,945,704.00武汉船用机械有限责任公司16,758,559.0027,512,800.00中国船舶工业物资东北有限公司15,019,642.84上海船舶工艺研究所15,000,000.008,000,000.00中国船舶重工集团公司第七一三研究所6,572,250.00中船动力镇江有限公司9,277,483.00青岛双瑞海洋环境工程股份有限公司8,724,024.70635,500.00中国船舶重工集团公司第七二三研究所8,040,000.00武汉重工铸锻有限责任公司6,982,000.006,298,299.44中国船舶电站设备有限公司5,820,000.00武汉凌安科技有限公司5,616,000.00中船九江锅炉有限公司4,084,915.00

/

中国船舶重工集团公司第七一八研究所3,957,000.00武汉海翼科技有限公司3,146,400.007,083,000.00镇江中船现代发电设备有限公司2,443,800.00河南柴油机重工有限责任公司1,954,000.00广州龙穴管业有限公司1,451,015.62712,299.90中国船舶及海洋工程设计研究院1,400,000.00上海凌耀船舶工程有限公司1,137,500.00南京中船绿洲环保有限公司653,600.005,058,328.52厦门双瑞船舶涂料有限公司306,220.00200,080.00陕西柴油机重工有限公司31,441,500.00中国船舶重工集团柴油机有限公司30,867,000.00上海海迅机电工程有限公司24,925,000.00上海中船三井造船柴油机有限公司17,729,403.72上海中船船舶设计技术国家工程研究中心有限公司13,100,500.00中国船舶重工集团公司第七一六研究所6,312,000.00中船动力有限公司5,671,983.00中国船舶重工集团公司第七〇五研究所4,544,000.00中国船舶重工集团公司第七〇七研究所2,880,000.00中国船舶重工集团公司第七二五研究所（洛阳船舶材料研究所）

2,571,538.25中船广西船舶及海洋工程有限公司2,002,550.92中国船舶重工集团公司第七一二研究所1,843,000.00中船重工物资贸易集团广州有限公司1,534,074.98上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司1,373,534.00南京中船绿洲机器有限公司917,700.00中船重工海声科技有限公司800,000.00大连中船新材料有限公司561,470.00中船重工物资贸易集团武汉有限公司485,364.84应付账款2,594,068,747.332,408,632,234.56中国船舶工业系统工程研究院450,047,008.75482,228,246.99中船工业成套物流（广州）有限公司382,367,076.39137,972,906.42中国船舶重工集团公司第七一五研究所249,248,600.00468,974,250.00中国船舶重工集团公司第七一三研究所134,270,825.0084,519,500.00重庆齿轮箱有限责任公司131,600,339.0066,252,680.00

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中国船舶重工集团公司第七〇四研究所119,545,646.06137,641,492.68广州中船文冲实业有限公司115,291,232.85100,721,341.65中国船舶及海洋工程设计研究院75,886,845.2412,549,345.24中国船舶重工集团公司第七一六研究所70,422,301.7359,428,301.73陕西柴油机重工有限公司54,118,226.00中国船舶集团物资有限公司52,586,696.41中国船舶重工集团公司第七二六研究所51,098,000.0038,040,000.00广州船舶工业有限公司50,328,162.2246,134,418.91中国船舶重工集团公司第七〇九研究所47,768,500.0071,058,250.00中国船舶重工集团公司第七一一研究所47,144,605.7056,857,757.79武汉船用机械有限责任公司44,214,450.5634,689,691.56大连船舶工业工程公司43,384,664.8926,242,554.51广船国际有限公司31,875,366.6429,464,356.79中国船舶重工集团公司第七〇七研究所30,299,625.0053,180,465.00华联船舶有限公司27,361,154.8693,377,817.58海鹰企业集团有限责任公司27,034,000.0024,633,500.00中船航海科技有限责任公司25,336,716.24457,416.24中国船舶重工集团公司第七二三研究所25,154,000.0036,536,000.00武汉海翼科技有限公司21,122,082.73中国船舶重工集团公司第七二四研究所20,507,600.00北京长城电子装备有限责任公司17,886,500.0010,959,000.00上海海迅机电工程有限公司17,600,558.0217,468,635.22上海中船船舶设计技术国家工程研究中心有限公司16,118,844.004,999,132.46中国船舶重工集团公司第七一八研究所14,624,348.283,820,600.00中国船舶重工集团公司第七一七研究所14,088,000.0010,432,000.00中船华南船舶机械有限公司12,353,366.5811,583,056.58中国船舶工业集团公司第十一研究所12,334,424.54中船贸易广州有限公司10,753,206.6517,615,597.23哈尔滨广瀚动力传动有限公司10,173,000.00中国船舶电站设备有限公司9,008,000.005,141,050.00中国舰船研究设计中心8,361,050.00中船动力镇江有限公司8,056,883.71中船第九设计研究院工程有限公司7,501,093.8912,418,324.49上海船舶研究设计院7,480,000.007,480,000.00

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中国船舶工业物资东北有限公司5,465,553.64武汉重工铸锻有限责任公司5,170,756.855,386,109.17安庆中船柴油机有限公司5,117,430.099,966,082.19上海德瑞斯华海船用设备有限公司5,078,562.82中船重工中南装备有限责任公司4,419,598.002,742,800.00南京中船绿洲机器有限公司4,289,280.0014,659,907.79泛华设备有限公司4,146,809.371,282,315.89中船华海船用设备有限公司3,700,000.00中国船舶重工集团公司第七二五研究所（洛阳船舶材料研究所）

3,673,869.203,844,484.82中船国际贸易有限公司3,636,175.002,686,175.00上海东欣软件工程有限公司3,610,050.00786,800.00中船绿洲镇江船舶辅机有限公司3,140,832.652,867,127.50广州龙穴管业有限公司2,740,743.503,366,827.94宜昌船舶柴油机有限公司2,711,151.73928,782.43广州广船海洋工程装备有限公司2,357,783.952,189,281.27九江中船消防设备有限公司2,141,414.681,886,222.68北京雷音电子技术开发有限公司1,866,780.00270,000.00上海沪东造船阀门有限公司1,856,729.412,129,183.79上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司1,824,049.143,990,487.93中国船舶重工集团公司第七〇五研究所1,680,000.0018,992,000.00中国船舶工业物资华东有限公司1,598,928.00647,658.00河南柴油机重工有限责任公司1,481,887.301,269,330.50镇江中船现代发电设备有限公司1,344,023.397,548,804.84武汉凌安科技有限公司1,300,650.0016,520,813.77中船重工（上海）节能技术发展有限公司1,290,000.00中船九江锅炉有限公司1,268,761.12114,090.50上海久远工程承包有限公司1,266,005.171,980,872.69广州红帆科技有限公司1,247,527.401,064,468.97中国船舶重工集团公司第七二二研究所1,196,065.001,331,065.00重庆长征重工有限责任公司1,117,180.00中国船舶重工集团公司第七〇三研究所1,087,670.003,262,750.00大连船用阀门有限公司962,498.095,666,928.17九江海天设备制造有限公司934,752.252,095,879.75

/

广东广船国际电梯机电设备有限公司928,667.9333,664.15中山广船国际船舶及海洋工程有限公司871,354.50875,844.50上海中船三井造船柴油机有限公司771,499.8914,572,137.93上海衡拓船舶设备有限公司730,616.97633,016.97中船电子科技有限公司714,629.18714,629.18江西朝阳机械有限公司656,489.991,853,735.24中国船舶工业综合技术经济研究院611,000.00360,000.00中船广西船舶及海洋工程有限公司513,189.00中船重工电机科技股份有限公司507,852.00510,000.00中国船舶重工集团公司第七一二研究所503,000.002,040,000.00中船海洋动力技术服务有限公司493,381.38117,585.00广州造船厂有限公司449,124.091,242,639.70德瑞斯博海机械设备(大连)有限公司420,000.00广州广船国际股份有限公司409,843.28中船重工物资贸易集团广州有限公司384,458.9434,451.02中船工业成套物流有限公司376,716.86388,266.86上海凯悦建设咨询监理有限公司375,582.49中国船舶工业物资华南有限公司360,524.90209,879.90武汉华中天勤防务技术有限公司356,603.76356,603.76淄博火炬能源有限责任公司342,125.3137,693.31中船勘察设计研究院有限公司341,624.53294,821.95苏州市江海通讯发展实业有限公司321,150.00428,520.00上海中船临港船舶装备有限公司298,000.00470,000.00广州文冲船舶修造有限公司265,402.832,031,933.96中国船舶工业贸易有限公司264,555.36中船重工海声科技有限公司222,000.007,721,050.00北京中船信息科技有限公司206,692.054,334,192.05厦门双瑞船舶涂料有限公司185,132.30中船重工重庆长平机械有限责任公司173,280.00333,340.00大连船用推进器有限公司169,641.71395,721.71海丰通航科技有限公司150,244.9696,439.65中船海洋动力部件有限公司147,200.00147,200.00中船集艾邮轮科技发展（上海）有限公司126,000.00重庆江增船舶重工有限公司120,000.00120,000.00

/

武汉华之洋科技有限公司114,000.002,280,000.00江西中船阀门成套装备有限公司93,972.7793,972.77华昌国际船舶有限公司89,767.71武汉铁锚焊接材料股份有限公司87,080.00上海外高桥造船海洋工程设计有限公司84,650.00846,500.00中船财务有限责任公司83,000.0083,000.00九江精密测试技术研究所82,613.7082,613.70山西汾西重工有限责任公司78,600.00172,600.00中国船舶重工集团柴油机有限公司70,637.1726,940,539.82震兑工业智能科技有限公司56,000.00上海华泾电站设备有限公司51,025.641,001,025.64安庆船用电器有限责任公司50,610.0018,000.00昆船智能技术股份有限公司47,250.00重庆华渝电气集团有限公司40,000.0079,250.00上海振华工程咨询有限公司38,880.0038,880.00武昌船舶重工集团有限公司33,000.0033,000.00青岛双瑞海洋环境工程股份有限公司27,558.0027,558.00大连中船新材料有限公司19,011.11南京中船绿洲环保有限公司18,901.28440,587.28中国船舶重工集团公司第十二研究所17,150.0017,150.00中船重工天禾船舶设备江苏有限公司16,000.00320,000.00广州海荣建设监理有限公司10,273.3810,273.38镇江中船瓦锡兰螺旋桨有限公司8,461.5420,000.00上海齐耀动力技术有限公司3,418.80沪东重机有限公司1,500.001,492,981.33上海衡拓实业发展有限公司1,282.051,282.05上海齐耀重工有限公司

0.2811,608.46

重庆跃进机械厂有限公司1,578,000.00中船动力有限公司16,493,189.60中国船舶重工集团公司第七一九研究所12,840,000.00中国船舶重工集团公司第七〇一研究所12,145,486.15中国船舶重工集团公司第七研究院5,417,950.00中国船舶重工集团有限公司第七一〇研究所1,480,000.00广州黄埔造船厂职工医院687,522.00

/

中国船舶工业贸易（BVI）有限公司364,075.24上海凌耀船舶工程有限公司268,793.90西安华雷机械电子集团有限公司200,615.06扬州海科电子科技有限公司192,500.00广西中船北部湾船舶及海洋工程设计有限公司145,543.68中船重工物资贸易集团有限公司91,000.00中国船舶重工集团公司第七一四研究所5,730.00上海江南职业技能培训中心2,700.00合同负债83,986,856.6531,303,320.05广船国际有限公司50,406,816.0714,859,541.43广东海装海上风电研究中心有限公司14,967,221.70中国船舶工业贸易上海有限公司13,977,600.0013,977,600.00中国船舶工业物资西南有限责任公司1,899,800.88中国船舶集团有限公司1,733,679.25中国船舶重工集团公司第七〇三研究所无锡分部481,566.37北京中船信息科技有限公司226,358.49广州黄埔造船厂技工学校203,548.40中船桂江造船有限公司90,265.49中国船舶及海洋工程设计研究院2,000,000.00沪东中华造船（集团）有限公司175,500.00中国船舶工业贸易有限公司160,050.30上海中船临港船舶装备有限公司130,628.32其他应付款2,194,526.885,514,035.97大连船舶工业工程公司703,200.00703,200.00中船财务有限责任公司400,000.00400,000.00中国船舶重工集团公司第七〇三研究所无锡分部291,000.00中船第九设计研究院工程有限公司216,750.002,751,134.15上海中船临港船舶装备有限公司203,400.00203,400.00江西朝阳机械有限公司200,000.00200,000.00中国船舶重工集团海装风电股份有限公司110,155.16中国船舶工业集团公司第七〇八研究所65,521.72青岛双瑞海洋环境工程股份有限公司4,000.004,000.00上海凯悦建设咨询监理有限公司

500.00

中国船舶工业集团公司第十一研究所750,000.00

/

广州红帆科技有限公司286,000.00中船工业成套物流（广州）有限公司216,301.82短期借款1,140,000,000.00中船财务有限责任公司1,140,000,000.00短期借款利息836,527.79491,166.67中船财务有限责任公司836,527.79491,166.67一年内到期的长期借款利息

7,256.94中船财务有限责任公司7,256.94一年内到期的租赁负债

22,059,485.2122,449,238.94广州中船文冲实业有限公司13,807,191.1313,488,140.21广州船舶工业有限公司6,461,225.316,292,983.81广船国际有限公司1,704,687.331,658,333.87中国船舶工业物资华南有限公司86,381.441,009,781.05租赁负债74,350,237.7696,409,722.99广州船舶工业有限公司32,585,759.8940,255,329.08广船国际有限公司26,405,070.0528,109,757.39广州中船文冲实业有限公司14,151,063.9527,958,255.08广州船舶工业公司1,208,343.87中国船舶工业物资华南有限公司86,381.44合计5,526,824,817.894,399,117,985.93

3、母公司对子公司的应收项目

项目名称关联方

年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备一年内到期的非流动资产

黄埔文冲835,538,777.80合计835,538,777.80

/

4、母公司对子公司的应付项目

项目名称关联方年末账面余额年初账面余额应付账款16,295,865.75132,116,054.36文船重工16,228,365.753,597,128.22互联网67,500.00黄埔文冲128,518,926.14合同负债8,759,660.00文船重工8,759,660.00合计16,295,865.75140,875,714.36

(七)董事、监事及关健管理人员薪酬

1、董事及监事的薪酬详情如下

项目

董事、监事袍金

工资、补贴、津贴及奖金

社会保险及住房公积金

退休金合计本年金额执行董事

韩广德陈忠前陈利平（总经理）1,030,445.0072,660.55216,733.561,319,839.11向辉明852,121.0070,628.4771,545.56994,295.03非执行董事陈激任开江（

12.22-12.31

）顾远独立董事喻世友200,000.00200,000.00林斌200,000.00200,000.00聂炜200,000.00200,000.00李志坚200,000.00200,000.00董事小计800,000.001,882,566.00143,289.02288,279.123,114,134.14监事

/

陈朔帆155,976.6313,387.1011,779.30181,143.03陈舒120,000.00120,000.00朱维彬120,000.00120,000.00张庆环李凯596,353.5077,285.7877,423.52751,062.80监事小计240,000.00752,330.1390,672.8889,202.821,172,205.83合计1,040,000.002,634,896.13233,961.90377,481.944,286,339.97

项目

董事、监事袍金

工资、补贴、津贴及奖金

社会保险及住房公积金

退休金合计上年金额执行董事韩广德陈忠前96,600.0010,134.472,661.96109,396.43陈利平746,482.0063,189.792,661.96812,333.75盛纪纲（1.1-12.8）1,029,520.0050,557.192,661.961,082,739.15向辉明979,947.0065,802.702,661.961,048,411.66陈激96,600.0010,141.382,661.96109,403.34非执行董事

顾远（

10.23-12.31

）施俊（

1.1-10.23

）喻世友200,000.00200,000.00林斌（

10.23-12.31

）37,500.0037,500.00李志坚（

10.23-12.31

）37,500.0037,500.00聂炜（10.23-12.31）37,500.0037,500.00王翼初（

1.1-10.23

）162,500.00162,500.00闵卫国（

1.1-10.23

）162,500.00162,500.00刘人怀（1.1-10.23）162,500.00162,500.00董事小计800,000.002,949,149.00199,825.5313,309.803,962,284.33监事陈朔帆（10.23-12.31）金学坚（

10.23-12.31

）陈舒95,625.0095,625.00

/

朱维彬（10.23-12.31）22,500.0022,500.00傅孝思（

1.1-10.23

）73,125.0073,125.00张庆瓛（

10.23-12.31

）李凯（10.23-12.31）83,315.3913,642.188,493.12105,450.69麦荣枝（

1.1-10.23

）77,940.0010,126.882,661.9690,728.84张山（

1.1-10.23

）381,127.7154,183.522,661.96437,973.19监事小计191,250.00542,383.1077,952.5813,817.04825,402.72合计991,250.003,491,532.10277,778.1127,126.844,787,687.05注：本年及上年并无向董事及监事派发的酌情花红。部分董事由中船集团委派，其薪酬由其他公司发放。

2、五位最高薪酬人士

本年薪酬最高的前五位中2位是董事，3位是本公司及子公司高级管理人员（上年：2位是董事，3位是本公司及子公司高级管理人员），其董事及监事的薪酬见上文“董事及监事薪酬”，本年支付其余3位人士的薪酬情况如下：

项目本年发生额上年发生额工资、补贴、津贴、及奖金2,383,994.602,826,668.00社会保险及住房公积金213,761.01197,380.30退休金330,013.687,985.88合计2,927,769.293,032,034.18薪酬范围：

项目本年人数上年人数港币1,000,000以内港币1,000,001至港币1,500,000

港币1,500,001至港币2,000,000港币2,000,001至港币2,500,000注：本年及上年并无向五位最高薪酬人士派发的酌情花红。

/

3、于往绩记录期，概无任何董事放弃或同意放弃任何薪酬。于往绩记录期，本公

司概无向任何董事、监事或五位最高薪酬人士支付任何薪酬，作为吸引彼等加入或于加入本公司时的奖励或作为离职补偿。

4、关健管理人员薪酬

关健管理人员薪酬（包括已付及应付董事、监事及高级管理层的金额）如下：

项目本期发生额上期发生额工资、补贴、津贴、及奖金5,190,363.135,837,852.10社会保险及住房公积金379,037.90404,157.69退休金734,577.0632,450.76合计6,303,978.096,274,460.55

(八)应收董事/董事关连企业借款

1、公司应收董事/董事关连企业借款情况

截止年末，本集团无应收董事/董事关连企业的借款。

2、公司提供担保的董事/董事关连企业借款情况

截止年末，本集团无提供担保的董事/董事关连企业的借款。

十一、股份支付

截止年末，本集团无股份支付情况。

十二、承诺及或有事项

(一)重要承诺事项

1、资产抵押

于年末，本集团不存在资产抵押。

/

2、尚未到期的保函及信用证

于年末，本集团已开具尚未到期的保函：

保函种类人民币美元港币履约保函334,783,290.5914,384,250.00预付款保函104,988,051.40265,894,200.00质保保函21,499,460.00355,916.31关税保函82,822,000.00其他非融资性保函565,056.00合计544,657,857.99280,278,450.00355,916.31于年末，本集团已开具尚未到期的信用证金额为人民币20,735,900.00、美元10,114,592.56元、欧元348,333.60元。

3、尚未交割的外汇期权交易

本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究，为防范汇率风险，与银行签订

远期外汇交易合约（远期结售汇）、外汇掉期、外汇期权交易组合合约等。于

年末，尚未交割的远期结汇共122笔，金额129,177.00万美元，交割期最长至

2026年10月25日；尚未交割的掉期共1笔，金额4,000.00万美元，交割期

至2022年6月8日；尚未交割的期权组合共69笔，金额25,340.50万美元，

交割期最长至2024年12月23日。

4、前期承诺履行情况

本集团对于远期合约的交割及保函均能按合约执行。

除上述承诺事项外，截止年末，本集团无其他重大承诺事项。

(二)或有事项

1、未决诉讼或仲裁

截止年末，本集团无需披露的重大未决诉讼或仲裁。

/

2、对外担保

截止年末，本集团对外担保情况详见本附注“十、（五）4.关联担保情况”部分相应内容。

十三、资产负债表日后事项

利润分配情况根据2022年3月30日第十届董事会第十二次会议，本公司拟以2021年12月31日总股本1,413,506,378股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.38元（含税），共计派发现金红利人民币195,063,880.16元（含税），剩余未分配利润结转至以后年度分配。公司2021年不实施资本公积金转增股本。本利润分配预案须待2021年度股东大会批准后方可实施。

十四、其他重要事项

(一)前期会计差错更正

1、追溯重述法

本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。

2、未来适用法

本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。

(二)分部信息

1、报告分部的确定依据与会计政策

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划

/

分为3个报告分部，这些报告分部是以主要产品类型为基础确定的。本集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为造船、钢结构及其他。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

/

2、报告分部的财务信息

本年金额

项目造船及相关业务钢结构工程船舶修理及改造业务分部其他分部分部间抵销合计营业收入12,279,877,068.951,316,094,780.449,218,448.01951,091,532.72-2,884,688,306.6511,671,593,523.47其中：对外交易收入10,039,105,607.761,207,205,795.193,263,821.58422,018,298.9411,671,593,523.47分部间交易收入2,240,771,461.19108,888,985.255,954,626.43529,073,233.78-2,884,688,306.65营业成本11,326,426,902.701,206,130,466.977,084,497.29805,844,186.36-2,868,314,535.0010,477,171,518.32期间费用1,059,089,168.4096,153,780.751,050,345.2149,218,935.74-12,893,738.091,192,618,492.01分部利润总额56,227,906.6524,641,497.191,066,040.0163,460,027.27-30,246,591.32115,148,879.80资产总额35,880,595,996.342,015,488,610.176,902,289.8915,222,451,585.11-8,860,029,608.9744,265,408,872.54负债总额27,208,714,472.011,742,829,955.24232,016.202,297,681,287.30-5,654,867,336.4925,594,590,394.26资本性支出547,343,468.551,050,532.50136,397,348.28-390,100,083.32294,691,266.01当期确认的减值损失131,516,563.523,880,803.51552,894.81135,950,261.84折旧和摊销费用264,738,234.6317,146,586.59214,595.2751,352,292.2113,844,325.57347,296,034.27

/

上年金额项目造船及相关业务钢结构工程船舶修理及改造业务分部其他分部分部间抵销合计营业收入11,496,685,585.841,790,234,458.68451,826,877.431,623,605,033.72-3,753,891,228.9711,608,460,726.70其中：对外交易收入9,082,571,207.401,588,423,555.75444,192,867.88493,273,095.6711,608,460,726.70分部间交易收入2,414,114,378.44201,810,902.937,634,009.551,130,331,938.05-3,753,891,228.97营业成本12,364,126,875.851,136,428,841.75133,422,232.32978,284,427.69-3,757,476,438.3510,854,785,939.26期间费用1,014,431,292.8284,306,551.1228,554,885.0651,279,732.15-37,390,566.241,141,181,894.91分部利润总额-250,235,322.5919,444,353.994,876,946.911,704,068,433.002,173,543,250.163,651,697,661.47资产总额30,623,352,545.132,064,501,704.036,913,898.1013,522,296,207.25-7,279,547,081.9938,937,517,272.52负债总额22,090,341,836.391,918,764,686.431,278,060.421,583,226,217.30-4,207,235,765.7521,386,375,034.79资本性支出1,943,054,151.97173,057.864,040,738.561,005,554,414.32-211,394,261.832,741,428,100.88当期确认的减值损失226,067,441.93-532,712.85389,464.563,079,529.49100,000.00229,103,723.13折旧和摊销费用330,612,861.245,437,575.079,393,645.4055,108,094.274,996,418.73405,548,594.71

/

（1）按收入来源地划分的对外交易收入

项目本年发生额上年发生额来源于本国的对外交易收入11,310,936,393.758,567,403,938.20来源于其他国家的对外交易360,657,129.723,041,056,788.50合计11,671,593,523.4711,608,460,726.70

（2）按资产所在地划分的非流动资产

项目年末余额年初余额位于本国（除香港）的非流动资产11,352,854,899.2010,270,517,032.94香港417,695,444.50564,100,367.58

合计11,770,550,343.7010,834,617,400.52注：非流动资产总额不包括金融资产、递延所得税资产总额。

(三)终止经营

项目本年金额上年金额

一、终止经营收入

729,298,017.81减：终止成本及经营费用922,411,277.25

二、来自终止经营业务的利润总额

-193,113,259.44减：终止经营所得税费用89,723.67

三、终止经营净利润

-193,202,983.11其中：归属于母公司的终止经营净利润-195,874,354.97加：处置业务的净收益（税后）3,389,643,311.70其中：处置损益总额减：所得税费用（或收益）

四、来自终止经营业务的净利润总计

3,196,440,328.59其中：归属于母公司所有者的来自于已终止经营业务的净利润总计

3,193,768,956.73

五、终止经营的现金流量净额

-761,262,135.07其中：经营活动现金流量净额555,713,864.41投资活动现金流量净额-806,725,248.73筹资活动现金流量净额-524,777,917.76

/

(四)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无。

十五、母公司财务报表主要项目注释

(一)货币资金

项目年末余额年初余额库存现金银行存款66,939,423.22342,958,485.77其中：存放财务公司款项50,842,836.31342,267,979.32其他货币资金918,806,694.45400,680,909.62合计985,746,117.67743,639,395.39其中：存放在境外的款项总额

其中：对使用有限制的货币资金明细如下：

项目年末余额年初余额三个月以上的定期存款890,000,000.00390,000,000.00定期存款利息28,806,694.4510,680,909.62

合计918,806,694.45400,680,909.62

(二)交易性金融资产

1、交易性金融资产的种类

项目年末余额年初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产600,411,000.00672,125,000.00其中：债务工具投资

权益工具投资委托理财600,411,000.00672,125,000.00结构性存款指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

/

其中：远期外汇合约等

合计600,411,000.00672,125,000.00

2、交易性金融资产的分析

项目年末公允价值年初公允价值上市非上市600,411,000.00672,125,000.00合计610,411,000.00672,125,000.00

(三)应收账款

项目名称年末余额年初余额应收账款16,996,834.61768,468.86减：坏账准备614,775.09230,540.66

合计16,382,059.52537,928.20

1、根据交易日期的应收账款（包括关联方应收账款）账龄分析如下

名称

年末余额应收账款坏账准备计提比例（%）

年以内16,228,365.751至2年

至

年

至

年768,468.86614,775.0980.004至5年

年以上合计16,996,834.61614,775.09名称年初余额

/

应收账款坏账准备计提比例（%）

年以内1至2年

至

年768,468.86230,540.6630.00

至

年4至5年

年以上

合计768,468.86230,540.66

2、应收账款的赊销信用期限

业务信用期限造船业务开发票后一个月其他业务

一般一至六个月

3、应收账款按坏账计提方法分类披露

类别

年末余额账面余额坏账准备

账面价值金额

比例（%）

金额

计提比例（%）按单项计提坏账准备其中：信用风险自初始确认后显著增加的应收账款按组合计提坏账准备16,996,834.61100.00614,775.093.6216,382,059.52其中：信用风险自初始确认后未显著增加的应收账款

16,996,834.61100.00614,775.093.6216,382,059.52合计16,996,834.61614,775.0916,382,059.52

类别

年初余额账面余额坏账准备

账面价值金额比例金额计提比例

/

（%）（%）按单项计提坏账准备其中：信用风险自初始确认后显著增加的应收账款按组合计提坏账准备768,468.86100.00230,540.6630.00537,928.20其中：信用风险自初始确认后未显著增加的应收账款

768,468.86100.00230,540.6630.00537,928.20合计768,468.86230,540.66537,928.20

（1）按组合计提坏账准备的应收账款

名称

年末余额应收账款坏账准备计提比例（%）账龄组合16,996,834.61614,775.093.62合计16,996,834.61614,775.09

其中，账龄组合明细如下：

名称

年末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1年以内（含1年）16,228,365.75

至

年

至

年3至4年768,468.86614,775.0980.00

至

年

年以上

合计16,996,834.61614,775.09

4、应收账款坏账准备的变动情况

类别年初余额

本年变动金额

年末余额计提收回或转回转销或核销

/

应收账款坏账准备230,540.66384,234.43614,775.09合计230,540.66384,234.43614,775.09

5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称

年末余额应收账款占应收账款合计数的比例（%）坏账准备中铁十一局集团第一工程有限公司16,228,365.7595.48广州市第三市政工程有限公司768,468.864.52614,775.09合计16,996,834.61100.00614,775.09

6、因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。

7、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

(四)预付款项

预付款项按账龄列示：

账龄

年末余额年初余额金额比例（%）金额比例（%）1年以内

至

年603,475.71100.00

至

年3年以上

合计603,475.71

(五)其他应收款

项目年末余额年初余额

/

应收利息应收股利其他应收款项301,242.19261,726.58合计301,242.19261,726.58

其他应收款项：

项目名称年末余额年初余额其他应收款316,584.88277,069.27减：坏账准备15,342.6915,342.69合计301,242.19261,726.58

（1）按款项性质分类情况

款项性质年末账面余额年初账面余额存出保证金248,748.00248,748.00应收暂付款19,178.3619,178.36备用金48,658.529,142.91合计316,584.88277,069.27

（2）坏账准备计提情况

坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来

个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）

整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）年初余额15,342.6915,342.69年初余额在本年--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段本年计提本年转回本年转销本年核销其他变动

/

年末余额15,342.6915,342.691）第一阶段按组合计提其他应收款坏账准备的账面余额情况

名称

年末余额其他应收款坏账准备计提比例（%）1年以内48,658.52

至

年

至

年248,748.003至4年

至

年

年以上合计297,406.52

2）第二阶段按组合计提其他应收款坏账准备的账面余额情况

名称

年末余额其他应收款坏账准备计提比例（%）1年以内

至

年

至

年3至4年

至

年19,178.3615,342.6980.00

年以上

合计19,178.3615,342.69

（3）按账龄披露

名称

年末余额其他应收款坏账准备计提比例（%）1年以内48,658.52

至

年

至

年248,748.003至4年

至

年19,178.3615,342.6980.00

年以上合计316,584.8815,342.69名称年初余额

/

其他应收款坏账准备计提比例（%）

年以内9,142.911至2年248,748.00

至

年

至

年19,178.3615,342.6980.004至5年

年以上

合计277,069.2715,342.69

（4）本年计提、转回或收回的坏账准备情况

类别年初余额

本年变动金额

年末余额计提收回或转回转销或核销其他应收款坏账准备15,342.6915,342.69合计15,342.6915,342.69

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

单位名称款项性质年末余额账龄

占其他应收款项年末余额合计数的比例（%）

坏账准备年末余额中国船舶工业物资华南有限公司押金248,748.002至3年

78.57

中企网（北京）文化传媒有限公司备用金30,600.001年以内

9.67

应收暂付款应收暂付款19,178.364至5年

6.0615,342.69

中国石化销售股份有限公司广东广州石油分公司

备用金8,546.521年以内

2.70

北京船舶工业管理干部学院备用金3,200.001年以内

1.01

合计310,272.8898.0115,342.69

（6）涉及政府补助的应收款项

无。

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无。

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

/

无。

（9）应收员工借款情况

无。

(六)存货

项目

年末余额年初余额账面余额

存货跌价准备/合同履约成本减值准备

账面价值账面余额

存货跌价准备/合同履约成本减值准备

账面价值合同履约成本24,909,034.0424,909,034.0418,364,424.2018,364,424.20合计24,909,034.0424,909,034.0418,364,424.2018,364,424.20

(七)一年内到期的非流动资产

项目年末余额年初余额一年内到期的统借统还600,293,333.34一年内到期的委托贷款235,245,444.46合计835,538,777.80注：一年内到期的委托贷款为对子公司借款。

(八)其他流动资产

项目年末余额年初余额增值税留抵进项税额21,215,192.3142,669,414.34

合计21,215,192.3142,669,414.34

(九)长期股权投资

1、长期股权投资分类

/

项目

年末余额年初余额账面余额

减值准备

账面价值账面余额

减值准备

账面价值对子公司投资3,171,466,036.563,171,466,036.563,171,466,036.563,171,466,036.56对联营企业投资3,180,510,659.913,180,510,659.913,167,509,541.673,167,509,541.67合计6,351,976,696.476,351,976,696.476,338,975,578.236,338,975,578.23

（1）对子公司投资

被投资单位年初余额本年增加本年减少年末余额黄埔文冲3,171,466,036.563,171,466,036.56合计3,171,466,036.563,171,466,036.56

/

（2）对联营企业投资

被投资单位年初余额

本年增减变动

年末余额

减值准备年末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金

股利或利润

计提减值准备

其他广船国际有限公司3,167,509,541.6711,387,712.431,146,560.52466,845.293,180,510,659.91合计3,167,509,541.6711,387,712.431,146,560.52466,845.293,180,510,659.91

/

2、长期股权投资的分析

项目年末余额年初余额非上市6,351,976,696.476,338,975,578.23合计6,351,976,696.476,338,975,578.23

(十)其他权益工具投资

1、其他权益工具投资情况

项目年末余额年初余额公允价值计量且其动计入其他综合收益5,391,698,967.643,847,485,064.04

合计5,391,698,967.643,847,485,064.04

2、其他权益工具的分析

项目年末余额年初余额上市5,391,698,967.643,847,485,064.04其中：中国（香港除外）5,391,698,967.643,847,485,064.04

合计5,391,698,967.643,847,485,064.04

3、其他权益工具明细

项目

年末余额年初余额账面成本公允价值变动账面价值账面成本公允价值变动账面价值上市小计2,857,883,200.002,533,815,767.645,391,698,967.642,857,883,200.00989,601,864.043,847,485,064.04中国船舶2,857,883,200.002,533,815,767.645,391,698,967.642,857,883,200.00989,601,864.043,847,485,064.04合计2,857,883,200.002,533,815,767.645,391,698,967.642,857,883,200.00989,601,864.043,847,485,064.04

4、非交易性权益工具投资的情况

项目本年确认的累计利得累计损失其他综合收指定为以公允价值计其他综合收

/

股利收入益转入留存

收益的金额

量且其变动计入其他综合收益的原因

益转入留存收益的原因上市小计7,612,322.062,533,815,767.64中国船舶7,612,322.062,533,815,767.64非交易性权益工具合计7,612,322.062,533,815,767.64

(十一)投资性房地产

1、采用成本计量模式的投资性房地产

项目房屋、建筑物合计

．账面原值（

）年初余额157,433,262.96157,433,262.96

（2）本年增加金额

（

）本年减少金额（

）年末余额157,433,262.96157,433,262.962．累计折旧和累计摊销（

）年初余额8,171,781.308,171,781.30（

）本年增加金额6,537,425.046,537,425.04—计提或摊销6,537,425.046,537,425.04（

）本年减少金额（

）年末余额14,709,206.3414,709,206.343．减值准备（

）年初余额（

）本年增加金额

（3）本年减少金额

（

）年末余额

．账面价值

（1）年末账面价值

142,724,056.62142,724,056.62（

）年初账面价值149,261,481.66149,261,481.66其他说明：

（1）本年确认为损益的投资性房地产折旧和摊销额为6,537,425.04元（上年：0元）。

/

（2）本年投资性房地产计提减值准备为0元（上年：0元）。

（3）投资性房地产按所在地区及年限分析

项目年末余额年初余额位于中国境内142,724,056.62149,261,481.66中期（10-50年）142,724,056.62149,261,481.66合计142,724,056.62149,261,481.66

2、未办妥产权证书的投资性房地产情况

于年末，投资性房地产包括账面价值为142,724,056.62元的房产，其产权证书正在办理中。鉴于上述房产均依照相关合法程序进行，本公司董事会确信其产权转移不存在实质性法律障碍或影响本集团对该等房屋建筑物的正常使用，对本集团的正常运营并不构成重大影响，亦无需计提投资性房地产减值准备，也不会产生重大的追加成本。

项目账面价值未办妥产权证书原因船体联合车间77,356,218.57尚在办理中部件焊装工场61,920,335.31尚在办理中打砂涂装车间3,447,502.74尚在办理中

合计142,724,056.62

(十二)固定资产

1、固定资产及固定资产清理

项目年末余额年初余额固定资产4,575,092.24229,803,957.90固定资产清理

合计4,575,092.24229,803,957.90

2、固定资产情况

项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计

/

1．账面原值（

）年初余额240,100,181.56560,223.081,269,217.13241,929,621.77（

）本年增加金额219,251.34219,251.34—购置219,251.34219,251.34（

）本年减少金额235,827,271.68235,827,271.68（

）年末余额4,272,909.88560,223.081,488,468.476,321,601.432．累计折旧（

）年初余额11,236,882.97246,640.85642,140.0512,125,663.87（

）本年增加金额6,786,634.9053,221.20240,720.187,080,576.28—计提6,786,634.9053,221.20240,720.187,080,576.28（

）本年减少金额17,459,730.9617,459,730.96（

）年末余额563,786.91299,862.05882,860.231,746,509.193．减值准备（

）年初余额（

）本年增加金额

（3）本年减少金额

（

）年末余额

．账面价值

（1）年末账面价值

3,709,122.97260,361.03605,608.244,575,092.24（

）年初账面价值228,863,298.59313,582.23627,077.08229,803,957.90其他说明：

本年确认为损益的固定资产的折旧7,080,576.28元（上年金额：17,576,089.41元）；本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为0元。

3、房屋建筑物按所在地区及年限分析

项目年末余额年初余额位于中国境内3,709,122.97228,863,298.59其中：中期（10-50年）3,709,122.97228,863,298.59合计3,709,122.97228,863,298.59

(十三)使用权资产

/

项目房屋及建筑物合计

．账面原值

（1）年初余额

2,730,577.092,730,577.09（

）本年增加金额（

）本年减少金额

（4）年末余额

2,730,577.092,730,577.09

．累计折旧（

）年初余额1,744,535.281,744,535.28

（2）本年增加金额

910,192.32910,192.32—计提910,192.32910,192.32（

）本年减少金额

（4）年末余额

2,654,727.602,654,727.60

．减值准备（

）年初余额

（2）本年增加金额

（

）本年减少金额（

）年末余额4．账面价值（

）年末账面价值75,849.4975,849.49（

）年初账面价值986,041.81986,041.81其他说明：本年确认为损益的使用权资产折旧额为910,192.32元（上年金额：

910,192.32元）。

(十四)长期待摊费用

项目年初余额本年增加金额本年摊销金额其他减少金额年末余额船舶大厦办公楼装修

374,871.51346,035.3628,836.15

合计374,871.51346,035.3628,836.15

(十五)递延所得税资产和递延所得税负债

1、未经抵销的递延所得税负债

项目

年末余额年初余额应纳税暂时性差异

递延所得税负债

应纳税暂时性

差异

递延所得税

负债

/

其他权益工具投资公允价值变动

2,533,815,767.64633,453,941.91989,601,864.04247,400,466.01交易性金融工具公允价值变动

411,000.00102,750.002,125,000.00531,250.00合计2,534,226,767.64633,556,691.91991,726,864.04247,931,716.01

2、未确认递延所得税资产明细

项目年末余额年初余额可抵扣暂时性差异630,117.78245,883.35可抵扣亏损33,071,911.1784,334,851.03合计33,702,028.9584,580,734.38

3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份年末余额年初余额备注2021年度51,262,939.862022年度2023年度20,260,970.0720,260,970.072024年度12,810,941.1012,810,941.102025年度2026年度合计33,071,911.1784,334,851.03

(十六)应付账款

1、应付账款列示

项目年末余额年初余额物资采购18,443,145.943,376,470.12在建工程款128,518,926.14质保金15,055,956.3915,055,956.39其他工程及劳务426,681.761,573,144.68合计33,925,784.09148,524,497.33

2、根据交易日期的应付账款（包括关连方应付账款）账龄分析

/

账龄年末余额年初余额

年以内16,401,344.9819,078,260.301至2年16,597,128.22129,446,237.03

至

年927,310.89

年以上

合计33,925,784.09148,524,497.33

其中，账龄超过1年的重要应付账款：

项目年末余额其中：一年以上金额未偿还或结转的原因广船国际有限公司16,343,425.6915,000,000.00暂未结算广州文船重工有限公司16,228,365.751,597,128.22暂未结算合计32,571,791.4416,597,128.22

(十七)预收款项

项目年末余额年初余额预收租金7,855,200.00

合计7,855,200.00

(十八)合同负债

1、合同负债情况

项目年末余额年初余额机电产品及其他预收款23,764,409.5115,419,870.53

合计23,764,409.5115,419,870.53

其他说明：在本年确认的包括在合同负债年初账面价值中的收入金额13,066,830.62元。

2、报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

项目变动金额变动原因机电产品及其他预收款8,344,538.98收款进度与履约进度存在差异

合计8,344,538.98

/

(十九)应付职工薪酬

1、应付职工薪酬列示

项目年初余额本年增加本年减少年末余额短期薪酬8,769,773.808,769,773.80离职后福利-设定提存计划2,229,416.442,229,416.44辞退福利486,476.83486,476.83合计11,485,667.0711,485,667.07

2、短期薪酬列示

项目年初余额本年增加本年减少年末余额

（1）工资、奖金、津贴和补贴

7,136,602.007,136,602.00（

）职工福利费417,171.61417,171.61（

）社会保险费307,118.95307,118.95其中：医疗及生育保险费302,064.97302,064.97工伤保险费5,053.985,053.98（

）住房公积金620,604.00620,604.00

（5）工会经费和职工教育经费

288,277.24288,277.24（

）短期带薪缺勤（

）短期利润分享计划

（8）外包劳务费及其他

合计8,769,773.808,769,773.80

3、设定提存计划列示

本公司按规定参加政府机构设立的社会保险计划。根据计划，本公司按照当地政府的有关规定向该等计划缴存费用。除上述缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产成本。本公司本年应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用如下：

项目年初余额本年增加本年减少年末余额基本养老保险568,811.04568,811.04失业保险费41,375.4041,375.40企业年金缴费1,619,230.001,619,230.00

/

合计2,229,416.442,229,416.44其他说明：本公司于年末计划缴纳的养老保险、失业保险及企业年金已经全部支付完毕。

(二十)应交税费

税费项目年末余额年初余额城市维护建设税2,576.70房产税9,147.36156,387.36土地使用税

919.92919.92个人所得税384,587.95596,188.90教育费附加1,840.50其他税费16,273.10合计410,928.33757,913.38

(二十一)其他应付款

项目年末余额年初余额应付利息应付股利312,941.09304,042.49其他应付款项96,627.38139,024.77合计409,568.47443,067.26

1、应付股利

项目年末余额年初余额普通股股利312,941.09304,042.49其中：应付A股股利74,989.7766,091.17应付H股股利237,951.32237,951.32

合计312,941.09304,042.49

2、其他应付款项

项目年末余额年初余额应付暂收款96,627.38139,024.77合计96,627.38139,024.77

/

(二十二)一年内到期的非流动负债

项目年末余额年初余额一年内到期的长期借款600,293,333.34一年内到期的租赁负债86,381.441,009,781.05合计86,381.44601,303,114.39

(二十三)长期借款

项目年末余额年初余额信用借款600,293,333.34

合计600,293,333.34上述借款的账面值须于以下期间偿还：

一年内600,293,333.34减：流动负债项下所示一年内到期的款项600,293,333.34非流动负债项下所示款项

(二十四)租赁负债

项目年末余额年初余额租赁付款额86,646.671,119,988.61减：未确认融资费用

265.2323,826.12

减：一年内到期的租赁负债86,381.441,009,781.05

合计86,381.44

(二十五)股本

详见本附注“五、（三十九）股本”。

(二十六)资本公积

项目年初余额本年增加本年减少年末余额股本溢价6,246,714,797.856,246,714,797.85其他资本公积2,189,359,771.72466,845.292,189,826,617.01

/

合计8,436,074,569.57466,845.298,436,541,414.86注：本年其他资本公积增加，系按持股比例确认的联营企业资本公积和专项储备变动。

/

(二十七)其他综合收益

项目年初余额

本年金额

年末余额本期所得税前发生额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得税费用税后归属于母公司

税后归属于少数股东1．不能重分类进损益的其他综合收益

738,114,305.041,545,360,464.12-552,454.07

386,053,475.901,159,306,988.221,897,973,747.33其中：权益法下不能转损益的其他综合收益

-4,087,092.991,146,560.52-552,454.07

1,146,560.52-2,388,078.40其他权益工具投资公允价值变动

742,201,398.031,544,213,903.60

386,053,475.901,158,160,427.701,900,361,825.732．将重分类进损益的其他综合收益其他综合收益合计738,114,305.041,545,360,464.12-552,454.07386,053,475.901,159,306,988.221,897,973,747.33

/

(二十八)盈余公积

项目年初余额本年增加本年减少年末余额法定盈余公积533,892,516.256,445,322.88540,337,839.13任意盈余公积18,582,196.4318,582,196.43合计552,474,712.686,445,322.88558,920,035.56

注：法定盈余公积，本年增加系根据公司章程的规定，按弥补亏损后净利润的10%提取法定盈余公积。

(二十九)未分配利润

项目本年金额上年金额调整前上年年末未分配利润718,135,411.74721,076,162.84调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后年初未分配利润718,135,411.74721,076,162.84加：本年归属于母公司所有者的净利润64,453,228.801,655,432,349.19其他综合收益结转留存收益-552,454.07其他调整因素-1,578,580,276.76减：提取法定盈余公积6,445,322.8879,792,823.53应付普通股股利234,642,058.75年末未分配利润540,948,804.84718,135,411.74注：本年其他综合收益结转留存收益为广船国际处置重庆钢铁股票的权益内部结转。

(三十)净流动资产

项目年末余额年初余额流动资产1,648,964,645.732,313,740,142.22减：流动负债58,597,071.84774,303,662.89净流动资产1,590,367,573.891,539,436,479.33

(三十一)总资产减流动负债

/

项目年末余额年初余额资产总计13,540,044,144.3412,880,627,137.37减：流动负债58,597,071.84774,303,662.89总资产减流动负债13,481,447,072.5012,106,323,474.48

(三十二)借贷

本公司借贷汇总如下：

项目年末余额年初余额一年内到期的非流动负债600,293,333.34

合计600,293,333.34

1、借贷的分析

项目年末余额年初余额银行借款-须在五年内偿还银行借款600,293,333.34

合计600,293,333.34

2、借贷的到期日分析

项目年末余额年初余额按要求偿还或

年以内600,293,333.34

合计600,293,333.34

(三十三)营业收入和营业成本

1、营业收入和营业成本情况

项目

本年金额上年金额收入成本收入成本主营业务24,062,720.9024,017,676.0785,623,801.7086,422,509.84其他业务20,289,600.0013,188,751.1225,197,600.0016,514,414.16合计44,352,320.9037,206,427.19110,821,401.70102,936,924.00

/

主营毛利项目本年金额上年金额主营业务收入24,062,720.9085,623,801.70主营业务成本24,017,676.0786,422,509.84毛利45,044.83-798,708.14

（1）主营业务—按产品分类

产品名称本年发生额上年发生额主营业务收入机电产品及其他24,062,720.9085,623,801.70合计24,062,720.9085,623,801.70主营业务成本机电产品及其他24,017,676.0786,422,509.84合计24,017,676.0786,422,509.84

（2）主营业务—按地区分类

地区名称本年发生额上年发生额主营业务收入中国（含港澳台）24,062,720.9085,623,801.70合计24,062,720.9085,623,801.70主营业务成本中国（含港澳台）24,017,676.0786,422,509.84合计24,017,676.0786,422,509.84

（3）其他业务收入和其他业务成本

地区名称本年发生额上年发生额其他业务收入租赁20,289,600.0025,197,600.00合计20,289,600.0025,197,600.00其他业务成本租赁13,188,751.1216,514,414.16合计13,188,751.1216,514,414.16

/

2、前五名客户营业收入情况

客户与本集团关系本期金额占主营业务收入总额的比例（%）中铁十一局集团第一工程有限公司

非关联方24,062,720.90100.00合计24,062,720.90100.00

3、前五名供应商购货额情况

供应商与本集团关系本期金额占主营业务成本总额的比例（%）广船国际有限公司本集团联营企业15,304,269.8463.72合计15,304,269.8463.72

(三十四)税金及附加

项目本年金额上年金额房产税1,214,509.441,596,364.28印花税179,989.902,509,354.30城市维护建设税26,175.30701,218.81教育费附加18,696.65500,870.58土地使用税3,679.6853,871.08车船使用税1,560.001,560.00合计1,444,610.975,363,239.05

(三十五)销售费用

项目本年金额上年金额运输费272,398.68业务经费7,332.64

合计279,731.32

(三十六)管理费用

项目本年金额上年金额

/

职工薪酬11,485,667.0710,281,331.41董事会费4,759,630.725,036,691.53折旧费1,326,271.411,805,785.90聘请中介机构费500,397.62689,416.17修理费348,301.36511,480.44后勤服务费298,964.72280,495.44差旅费193,982.32218,266.31办公费160,668.58176,860.22信息管理费159,634.48169,303.27业务招待费64,322.73128,316.00诉讼费23,433.96101,330.92项目经费4,289.44235,918.56无形资产摊销22,516.22水电费130,475.50其他管理费用528,246.05537,213.39合计19,853,810.4620,325,401.28

(三十七)财务费用

1、财务费用明细

项目本年金额上年金额利息费用6,301,151.9313,724,497.29减：利息收入29,670,564.5036,198,104.00汇兑净损失644,113.52551.68其他支出62,497.1716,559.21合计-22,662,801.88-22,456,495.82

2、利息费用明细

项目本年金额上年金额银行借款、透支利息6,277,591.0413,665,972.23须于五年内到期偿还的银行借款利息6,277,591.0413,665,972.23其他利息支出23,560.8958,525.06

合计6,301,151.9313,724,497.29

/

3、利息收入明细

项目本年金额上年金额银行存款利息收入20,411,003.9613,962,582.37应收款项利息收入9,259,560.5422,235,521.63合计29,670,564.5036,198,104.00

(三十八)其他收益

项目本年金额上年金额与资产相关/与收益相关代扣代缴个税手续费返还10,973.4116,405.59与收益相关大工业企业变压器容量基本电费补贴款88,440.00与收益相关

合计10,973.41104,845.59

(三十九)投资收益

项目本年金额上年金额权益法核算的长期股权投资收益11,387,712.4310,852,184.29处置长期股权投资产生的投资收益1,669,942,669.23处置交易性金融资产取得的投资收益4,979,589.044,051,068.49其他权益工具投资持有期间的投资收益7,612,322.06

合计23,979,623.531,684,845,922.01注：本年来源于上市及非上市类投资的投资收益分别为7,612,322.06元（上年：0元）及16,367,301.47元（上年：1,684,845,922.01元）。

(四十)公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源本年金额上年金额交易性金融资产15,684,000.002,125,000.00

合计15,684,000.002,125,000.00

/

(四十一)信用减值损失

项目本年金额上年金额应收账款坏账损失-384,234.43-224,705.56其他应收款坏账损失-13,882.05合计-384,234.43-238,587.61注：各项信用减值损失负数表示本期计提，正数表示本期冲回。

(四十二)资产减值损失

项目本年金额上年金额存货跌价损失-2,580,564.17

合计-2,580,564.17注：各项资产减值损失负数表示本期计提，正数表示本期冲回。

(四十三)资产处置收益

项目本年金额上年金额

计入本年非经常性损益的金额非流动资产处置收益16,196,374.12-12,675,578.8716,196,374.12其中：未划分为持有待售的非流动资产处置收益

16,196,374.12-12,675,578.8716,196,374.12其中：固定资产处置收益16,196,374.12-12,675,578.8716,196,374.12合计16,196,374.12-12,675,578.8716,196,374.12

(四十四)营业外收入

项目本年金额上年金额计入当期非经常性损益的金额其他27,718.0146,985.3827,718.01合计27,718.0146,985.3827,718.01其中：本年计入非经常性损益金额为27,718.01元（上年：46,985.38元）。

/

(四十五)营业外支出

项目本年金额上年金额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠支出30,000.00其他7,025.01合计37,025.01

其中：本年计入非经常性损益金额为0元（上年：37,025.01元）

(四十六)所得税费用

1、所得税费用表

项目本年金额上年金额递延所得税费用-428,500.0020,531,250.00

合计-428,500.0020,531,250.00

2、会计利润与所得税费用调整过程

项目本期金额利润总额64,024,728.80按法定/适用税率计算的所得税费用16,006,182.20非应税收入的影响-5,994,905.88不可抵扣的成本、费用和损失的影响43,006.92使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-10,578,841.85本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响96,058.61所得税费用-428,500.00

(四十七)折旧及摊销

项目本年金额上年金额固定资产折旧7,080,576.2817,576,089.41无形资产摊销22,516.22使用权资产折旧910,192.32910,192.32

/

长期待摊费用摊销346,035.36346,035.36投资性房地产折旧6,537,425.04合计14,874,229.0018,854,833.31

(四十八)出售投资或物业的盈利（或亏损）

本年出售投资或物业的盈利为0元（上年：1,669,942,669.23元）。

(四十九)营业租金支出

本年的营业租金支出为1,033,341.90元（上年：1,515,984.51元）。

(五十)租金收入

本年的营业租金收入为20,289,600.00元（上年：25,197,600.00元），其中来自土地和建筑物的租金为20,289,600.00元（上年：25,197,600.00元）。

(五十一)费用按性质分类的利润表补充资料

利润表中的营业成本、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类，列示如下：

项目本年金额上年金额折旧费用14,528,193.6418,486,281.73职工薪酬费用11,485,667.0712,317,959.83摊销费用346,035.36368,551.58耗用的原材料77,827,527.92燃料动力费175,687.25其他30,700,341.5814,366,048.29合计57,060,237.65123,542,056.60

(五十二)现金流量表项目

1、收到的其他与经营活动有关的现金

/

项目本年金额上年金额收到其他往来款912,450.2412,073,341.90利息收入2,284,880.541,354,723.91个税手续费返还收到/收回保证金2,300,000.00政府补助104,845.59其他营业外收入27,718.011,382.00合计5,525,048.7913,534,293.40

2、支付的其他与经营活动有关的现金

项目本年金额上年金额支付其他往来款4,070,687.4060,206,211.94管理费用支出6,257,976.917,960,108.52备用金179,991.09363,108.47销售费用支出4,978.31银行手续费67,743.4016,623.40营业外支出7,025.01

合计10,576,398.8068,558,055.65

3、收到的其他与投资活动有关的现金

项目本年金额上年金额代收统借统还借款本金及利息606,570,924.38413,937,916.67委托贷款本金及利息238,421,000.00266,348,333.34超过三个月的定期存款及各类保证金本金及利息收入30,273,000.00搬迁补偿收入46,999,059.44土地收储补偿收益126,570,985.16合计844,991,924.38884,129,294.61

4、支付的其他与投资活动有关的现金

/

项目本年金额上年金额存出超过三个月的定期存款、受限资金500,000,000.00390,000,000.00搬迁支出96,201,250.62合计500,000,000.00486,201,250.62

5、支付的其他与筹资活动有关的现金

项目本年金额上年金额租赁资产支出1,085,009.001,004,937.14

合计1,085,009.001,004,937.14

(五十三)现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

补充资料本年金额上年金额

、将净利润调节为经营活动现金流量净利润64,453,228.801,655,432,349.19加：信用减值损失384,234.43238,587.61资产减值准备2,580,564.17固定资产折旧13,618,001.3217,576,089.41使用权资产折旧910,192.32910,192.32无形资产摊销22,516.22长期待摊费用摊销346,035.36346,035.36处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-16,196,374.1212,675,578.87固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-15,684,000.00-2,125,000.00财务费用（收益以“－”号填列）-20,520,148.14-22,999,131.71投资损失（收益以“－”号填列）-23,979,623.53-1,684,845,922.01递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）20,000,000.00递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-428,500.00531,250.00存货的减少（增加以“－”号填列）-6,544,609.8461,717,974.72

/

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-15,664,405.6559,424,537.34经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）14,262,791.03-142,970,897.81其他经营活动产生的现金流量净额-5,043,178.02-21,485,276.32

、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

、现金及现金等价物净变动情况现金的年末余额66,939,423.22342,958,485.77减：现金的年初余额342,958,485.7783,638,189.16加：现金等价物的年末余额减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额-276,019,062.55259,320,296.61

2、现金和现金等价物的构成

项目年末余额年初余额

一、现金

66,939,423.22342,958,485.77其中：库存现金可随时用于支付的银行存款66,939,423.22342,958,485.77可随时用于支付的其他货币资金

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、年末现金及现金等价物余额

66,939,423.22342,958,485.77其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

十六、补充资料

(一)当期非经常性损益明细表

按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团本期非经常性损益如下：

项目金额说明

/

非流动资产处置损益4,667,896.61越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免191,955.24计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

77,007,661.88计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

119,714,954.46单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回37,622,131.34对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出9,865,583.92其他符合非经常性损益定义的损益项目1,010,537.27小计250,080,720.72所得税影响额-23,378,213.44少数股东权益影响额（税后）-95,875,965.94合计130,826,541.34界定为经常性损益的项目如下：

项目金额原因首台套保险补贴33,550,000.00与经营密切相关且定量持续享受财政贴息4,480,000.00与经营密切相关且定量持续享受

/

自产软件增值税即征即退226,106.20与经营密切相关且定量持续享受合计38,256,106.20注：以上政府补助均与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助，根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号-非经常性损益》，属于经常性损益。

(二)净资产收益率及每股收益

报告期利润

加权平均净资产

收益率（%）

每股收益（元）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润

0.530.05620.0562扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-0.34-0.0364-0.0364

十七、财务报表的批准

本财务报表于2022年3月30日由本公司董事会批准报出。

中船海洋与防务装备股份有限公司

二〇二二年三月三十日