公告编号：2022-026证券代码：400023 证券简称：南洋5 主办券商：国融证券
南洋航运集团股份有限公司拟变更会计师事务所公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
涉及会计师事务所提供的资料、信息，会计师事务所应保证其提供、报送或披露的资料、信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
公司拟聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为2021年年度的审计机构。
（一）机构信息
1.基本信息
会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期：2012年3月6日组织形式：特殊普通合伙注册地址：北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206首席合伙人：胡咏华2020年度末合伙人数量：144人2020年度末注册会计师人数：1,192人2020年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：500人2020年收入总额（经审计）：183,194.15万元2020年审计业务收入（经审计）：156,785.89万元2020年证券业务收入（经审计）：58,397.01万元2020年上市公司审计客户家数：181家2020年挂牌公司审计客户家数：463家2020年上市公司审计客户前五大主要行业：
| 行业代码 | 行业门类 |
| C26 | 制造业-化学原料和化学制品制造业 |
| C35 | 制造业-专用设备制造业 |
| C27 | 制造业-医药制造业 |
| I65 | 信息传输软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业 |
| C39 | 制造业-计算机通信和其他电子设备制造业 |
2020年挂牌公司审计客户前五大主要行业：
| 行业代码 | 行业门类 |
| I65 | 信息传输软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业 |
| C35 | 制造业-专用设备制造业 |
| C26 | 制造业-化学原料和化学制品制造业 |
| C39 | 制造业-计算机通信和其他电子设备制造业 |
| C38 | 制造业-电气机械和器材制造业 |
2020年上市公司审计收费：23,085.92万元2020年挂牌公司审计收费：7,634.38万元2020年本公司同行业上市公司审计客户家数：3家2020年本公司同行业挂牌公司审计客户家数：14家
2.投资者保护能力
职业风险基金上年度年末数：4900万元职业保险累计赔偿限额：>4000万元近三年（最近三个完整自然年度及当年）存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。
2020年12月，杭州市中级人民法院就“五洋债”案判决该所及其他机构承担连带赔偿责任，该所不服此判决提出上诉。2021年9月，浙江省高级人民法院作出判决，维持原判。
3.诚信记录
公告编号：2022-026大信会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施14次、自律监管措施0次和纪律处分0次。
27名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚2次、监督管理措施25次、自律监管措施0次和纪律处分0次。
（二）项目信息
1.基本信息
（1）拟签字项目合伙人：宋光荣
拥有注册会计师执业资质。1998年成为注册会计师，2013年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2013年开始在本所执业，2013年开始为本公司提供审计服务。参与或负责的公司有华天控股、长丰集团、国网湖南电力、先导控股等等。未在其他单位兼职。
（2）拟签字注册会计师：欧承佳
拥有注册会计师执业资质。2021年成为注册会计师，2014年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2014年开始在本所执业，2014年开始为本公司提供审计服务。参与或负责的上市公司和挂牌公司有衡阳金化高压容器股份有限公司、湖州东科电子石英股份有限公司等。未在其他单位兼职。
（3）拟任项目质量复核人员：刘仁勇
拥有注册会计师执业资质。2004年在大信会计师事务所开始从事上市公司审计工作，从事审计工作已经有10多年，2005年取得中国注册会计师证书。近三年复核的上市公司年度财务报表的审计工作项目有天风证券股份有限公司、人福医药股份有限公司等。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。
4.审计收费
本期（2021）审计收费28万元，其中年报审计收费28万元。上期（2020）审计收费28万元，其中年报审计收费28万元。
审计费用以行业标准和市场价格为基础，结合公司的实际情况，并在综合 考虑专业服务所承担的责任、需要投入专业技术程度及参与审计工作员工级别、 经验和投入时间等因素的基础上与公司友好协商确定。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
前任会计师事务所名称：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）已提供审计服务年限：0年上年度审计意见类型：/不存在已委任前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所原因
□前任会计师事务所被立案调查
√前任会计师事务所主动辞任
□前任会计师事务所审计团队加入拟变更的会计师事务所
□实际控制人、股东或董事提议或自身发展需要
□满足主管部门对会计师事务所轮换的规定
□与前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面存在分歧
□其他原因
（三）挂牌公司与前后任会计师事务所的沟通情况
了事前沟通，征得其理解与支持，经双方协商一致，公司不再聘请其作为 2021年度审计机构，公司对中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供专业的审计服务工作表示衷心感谢。公司就更换会计师事务所事宜已与大信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了沟通协商，拟聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2021 年度财务报告的审计机构，负责公司年度财务报告审计工作。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
（一）董事会对议案审议和表决情况
公司于 2022 年 3 月 30 日召开第九届董事会第十九次会议审议并通过了《关于变更会计师事务所》议案。
议案表决结果：同意 8 票；反对 0 票；弃权 0 票。
该事项不涉及关联交易，无需回避表决。
本议案尚需提交股东大会审议。
（二）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议。
四、备查文件目录
经与会董事签字确认的《南洋航运集团股份有限公司第九届董事会第十九次会议决议》。
南洋航运集团股份有限公司
董事会2022年3月30日