武汉理工光科股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告信会师报字[2022]第ZE10049号
武汉理工光科股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
（2021年度）
目 录
页 次
一、 鉴证报告
1-2
二、 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
1-5
鉴证报告 第1页
关于武汉理工光科股份有限公司2021年度募集资金存放与
使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2022 ]第ZE10049号
武汉理工光科股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的武汉理工光科股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2021年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层的责任
贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
鉴证报告 第2页
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映贵公司2021年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2021年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了贵公司2021年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供贵公司为披露2021年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李洪勇
中 国?上海 中国注册会计师：陈刚
二〇二二年三月二十九日
武汉理工光科股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式创业板上市公司业务办理指南第6号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定，本公司就2021年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经2016年10月14日中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2361号文核准，本公司于2016年10月27日向社会公众公开发行人民币普通股14,000,000股，每股面值为人民币1元，发行价格为人民币13.91元，募集资金总额为人民币194,740,000.00元，扣除券商承销佣金、发行手续费、律师费等发行费用（含增值税）共计人民币27,310,820.00元，实际募集资金净额为人民币167,429,180.00元。上述资金已于2016年10月27日全部到位，并经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年10月27日出具的众环验字（2016）010131号验资报告审验。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
时 间 金额（元）2016年10月27日募集资金总额194,740,000.00减：发行费用27,310,820.002016年10月27日实际募集资金净额167,429,180.00加：以前年度一般户中代支付的发行费10,700,000.00加：以前年度利息收入217,634.17减：以前年度已使用金额43,237.00减：以前年度进行现金管理，投资相关产品的支出70,000,000.00截至2016年12月31日止募集资金专户余额108,303,577.17加：对闲置募集资金现金管理收回金额328,876,520.55加：本年度利息收入1,446,431.63减：支付以前年度一般户中代支付的发行费10,700,000.00减：光纤传感智能监测系统产业化升级募投项目直接使用募集资金金额2,823,160.78
时 间 金额（元）减：闲置募集资金暂时补充流动资金支出50,000,000.00减：本年度进行现金管理，投资相关产品的支出256,000,000.00截至2017年12月31日止募集资金专户余额119,103,368.57减：已累计使用募集资金22,578,461.02加：本年度利息收入1,149,416.35加：闲置募集资金暂时补充流动资金收回50,000,000.00减：闲置募集资金暂时补充流动资金80,000,000.00加：对闲置募集资金现金管理收回金额299,628,432.88减：进行现金管理，投资相关产品的支出298,000,000.00截至2018年12月31日止募集资金专户余额69,302,756.78加：对闲置募集资金现金管理收回金额95,000,000.00加：本年度利息收入1,017,066.93减：光纤传感智能监测系统产业化升级募投项目直接使用募集资金金额45,756,956.45减：光纤传感技术研发中心建设募投项目直接使用募集资金金额26,702.50加：闲置募集资金暂时补充流动资金收回80,000,000.00减：闲置募集资金暂时补充流动资金支出80,000,000.00减：本年度进行现金管理，投资相关产品的支出95,000,000.00截至2019年12月31日止募集资金专户余额24,536,164.76加：本年度利息收入471,496.56减：光纤传感智能监测系统产业化升级募投项目直接使用募集资金金额29,753,030.05减：光纤传感技术研发中心建设募投项目直接使用募集资金金额11,530,290.33加：闲置募集资金暂时补充流动资金收回80,000,000.00减：闲置募集资金暂时补充流动资金支出50,000,000.00截至2020年12月31日止募集资金专户余额13,724,340.94加：本年度利息收入296,038.16减：光纤传感智能监测系统产业化升级募投项目直接使用募集资金金额19,894,856.76减：光纤传感技术研发中心建设募投项目直接使用募集资金金额8,840,301.07加：闲置募集资金暂时补充流动资金收回50,000,000.00减：闲置募集资金永久补充流动资金支出12,696,000.00截至2021年12月31日止募集资金专户余额22,589,221.27
注：截至2021年12月31日，公司募集资金投资项目累计使用资金14,124.70万元，2021年度使用的募集资金为2,873.52万元。截至报告期末，公司募集资金账户余额为2,258.92万元，与募集资金实际余额2,618.22万元差异为359.30万元，其中用于永久补充流动资金为1,269.60万元，剩余差异910.30万元系募集资金累计利息收入。
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，制定了《武汉理工光科股份有限公司募集资金管理办法》。
根据本公司的募集资金管理制度，本公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储。公司财务部门对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集资金的支出情况和募投项目的投入情况。募集资金使用情况由本公司审计部门进行日常监督。审计部每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向审计委员会报告检查结果。审计委员会认为公司募集资金管理存在重大违规情形、重大风险或内部审计部门没有按规定提交检查结果报告的，及时向董事会报告。
（二）募集资金在专项账户的存放情况
经本公司第五届董事会第十一次会议审议通过，本公司在招商银行股份有限公司武汉武昌支行（账号714902196510203）、湖北银行股份有限公司武汉东湖开发区支行（账号100800120100027578）开设了两个募集资金存放专项账户。截至2021年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
开户行 账号 初始存放金额（元）余额（元） 备注招商银行股份有限公司武汉武昌支行
714902196510203 29,061,880.00 0.00活期湖北银行股份有限公司武汉东湖开发区支行
100800120100027578 149,067,300.00 22,589,221.27活期合计178,129,180.00 22,589,221.27
（三）募集资金三方监管情况
本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并于2016年11月25日与保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司及招商银行股份有限公司武汉武昌支行、湖北银行股份有限公司武汉东湖开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2021年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年2月7日，公司将用于暂时补充流动资金的募集资金2,000.00万元提前归还至公司募集资金专用账户，2021年4月13日，公司将用于暂时补充流动资金的募集资金剩余部分3,000.00万元归还至公司募集资金专用账户。
(五) 节余募集资金使用情况
2021年4月23日召开公司第七届董事会第五次会议和第七届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于2020年12月31日公司首次公开发行募投项目已达预定可使用状态，公司拟将首次公开发行股票募集资金投资项目“光纤传感智能监测系统产业化升级项目”和“光纤传感技术研发中心建设项目”节余资金用于永久补充流动资金。
截至2021年12月31日，用于永久补充流动资金余额为1,269.60万元。公司不存在进行高风险投资以及为他人提供财务资助等情况。
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
其他尚未使用的募集资金全部在专户存储。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存在募集资金管理违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于2022年3月29日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
武汉理工光科股份有限公司
2022年3月29日
募集资金使用情况对照表 第1页
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：武汉理工光科股份有限公司 2021年度 单位： 人民币元
募集资金总额167,429,180.00本年度投入募集资金总额
28,735,157.83报告期内变更用途的募集资金总额
0.00
已累计投入募集资金总额141,246,995.96累计变更用途的募集资金总额
0.00
累计变更用途的募集资金总额比例
0.00%
承诺投资项目和超募资金投向
是否已变更项目（含部分变更）
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额(1)
本年度投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末投资进度（%）
(3)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本年度实现
的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变
化承诺投资项目
1. 光纤传感智能监测系统产业化升级
募投项目
否 149,067,300.00149,067,300.0019,894,856.76120,849,702.0681.07%2020年12月31日8,769,533.59
不适用（注1）
否
2. 光纤传感技术研发中心建设募投项
目
否 18,361,880.0018,361,880.008,840,301.0720,397,293.90111.08%2020年12月31日不适用
不适用（注2）
否承诺投资项目小计
167,429,180.00167,429,180.0028,735,157.83141,246,995.9684.36%超募资金投向
超募资金投向小计
合计
167,429,180.00167,429,180.0028,735,157.83141,246,995.9684.36%
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
无
募集资金使用情况对照表 第2页
项目可行性发生重大变化的情况说明
无超募资金的金额、用途及使用进展情况
无募集资金投资项目实施地点变更情况
无募集资金投资项目实施方式调整情况
无募集资金投资项目先期投入及置换情况
无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年2月7日，公司将用于暂时补充流动资金的募集资金2,000.00万元提前归还至公司募集资金专用账户，2021年4月13日，公司将用于暂时补充流动资
金的募集资金剩余部分3,000.00万元归还至公司募集资金专用账户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因
公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，使用闲置募集资金进行了现金管理获得了一定的投资收益。同时公司在募投项目实施
过程中，结合宏观环境、行业需求以及实际经营情况的变化对募投项目所需的设备购置方案、工程方案进行了一定的优化调整，本着成本控制且能够满足项目
需要的原则，合理降低了设备采购的金额，节约了部分工程费用，使得募投项目实际支出小于计划支出，由此产生1,269.60万元募集资金节余。2021年4月23
日召开公司第七届董事会第五次会议和第七届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》。尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金全部在专户存储。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
无注1：光纤传感智能监测系统产业化升级项目于2020年底达到预计可使用状态，截止2021年12月31日，项目尚未完全达产。注2：光纤传感技术研发中心项目建设是公司深入光纤传感技术研究，保持核心技术优势的重要手段，通过对光纤传感技术前沿应用领域的探索，研制新的光纤传感监测技术及系统，改进原有的技术及产品，提升公司核心技术竞争力，增加公司的技术储备，提高公司技术的产业化应用，不直接产生经济效益，故无法单独核算效益情况。