关于广西桂东电力股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：广西桂东电力股份有限公司审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：86（10）-82330558
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 广西永盛石油化工有限公司 | 母子公司 | 其他应收款 | 33,635.05 | 83,607.34 | 12,246.61 | 40,300.00 | 89,189.00 | 经营性借款 | 非经营性往来 |
| 贺州市桂源水利电业有限公司 | 母子公司 | 其他应收款 | 41,969.17 | 62,861.92 | 4696.11 | 9,820.13 | 99,707.07 | 经营性借款 | 非经营性往来 |
| 贺州市上程电力有限公司 | 母子公司 | 其他应收款 | 17,977.62 | 400 | 739.98 | 2093.4 | 17,024.20 | 经营性借款 | 非经营性往来 |
| 广西桂旭能源发展投资有限公司 | 母子公司 | 其他应收款 | 351,662.30 | 53,710.00 | 6,188.21 | 256,200.00 | 155,360.51 | 经营性借款 | 非经营性往来 |
| 福建双富专用汽车有限公司 | 母子公司 | 其他应收款 | 9,656.21 | 540.00 | 367.91 | 10,564.12 | 经营性借款 | 非经营性往来 | |
| 广西天祥投资有限公司 | 母子公司 | 其他应收款 | 22,426.46 | 4,500.00 | 1371.07 | 28,297.53 | 经营性借款 | 非经营性往来 | |
| 广西水利电业集团有限公司 | 母子公司 | 其他应收款 | 167.45 | 177.66 | 345.11 | 经营性借款 | 非经营性往来 | ||
| 陕西常兴光伏科技有限公司 | 母子公司 | 其他应收款 | 20,039.22 | 400.00 | 1,095.07 | 21,534.29 | 经营性借款 | 非经营性往来 | |
| 广西昭平县森聪水力发电有限公司 | 母子公司 | 其他应收款 | 1,100.00 | 1,100.00 | 经营性借款 | 非经营性往来 | |||
| 江华流车源河口水电有限公司 | 母子公司 | 其他应收款 | 350.00 | 350.00 | 经营性借款 | 非经营性往来 | |||
| 陕西桂兴电力有限公司 | 母子公司 | 其他应收款 | 100.00 | 100.00 | 经营性借款 | 非经营性往来 | |||
| 广西闽商石业发展有限公司 | 参股公司 | 其他应收款 | - | 919.33 | 919.33 | 经营性借款 | 非经营性往来 | ||
| 重庆同远能源技术有限公司 | 参股公司 | 其他应收款 | 537.18 | 26.35 | 510.83 | 经营性借款 | 非经营性往来 | ||
| 广西广投石化有限公司 | 同一控制子公司 | 其他应收款 | 87.29 | - | 87.29 | 油罐出租 | 非经营性往来 | ||
| 四川省送变电建设有限责任公司 | 控股子公司股东 | 预付账款 | 180.29 | 180.29 | 预付工程款 | 经营性往来 |
| 四川省送变电建设有限责任公司 | 控股子公司股东 | 应收账款 | 419.50 | 13.00 | 40.00 | 392.50 | 应收工程款 | 经营性往来 | ||
| 广西超超新材料股份有限公司 | 参股公司 | 应收账款 | 322.30 | 15.13 | 337.43 | 应收电费 | 经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 尚拥军 | 控股子公司股东 | 其他应收款 | 2,780.00 | 2,780.00 | - | 并购前借款 | 非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 广西正润新材料科技有限公司 | 控股股东原子公司 | 应收账款 | 2,411.12 | 2,480.25 | 4,659.69 | 231.68 | 应收电费 | 经营性往来 | |
| 广西贺州市桂东电子科技有限责任公司 | 控股股东原子公司 | 应收账款 | 10,175.63 | 11,579.25 | 21,754.88 | - | 应收电费 | 经营性往来 | ||
| 广西正润日轻高纯铝科技有限公司 | 控股股东原子公司 | 应收账款 | 16.93 | 241.88 | 218.78 | 40.03 | 应收电费 | 经营性往来 | ||
| 广西吉光电子科技股份有限公司 | 控股股东原参股公司 | 应收账款 | 72.87 | 233.55 | 284.46 | 21.96 | 应收电费 | 经营性往来 | ||
| 总计 | / | / | / | 515,362.12 | 222,403.78 | 26,704.96 | 338,177.69 | 426,293.17 | / | / |