非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
福建闽东电力股份有限公司容诚专字[2022]361Z0144号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
关于福建闽东电力股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2022]361Z0144号福建闽东电力股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了福建闽东电力股份有限公司（以下简称闽东电力公司）2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2022年3月29日出具了容诚审字[2022]361Z0055号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2017年修订）的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》，闽东电力公司管理层编制了后附的福建闽东电力股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是闽东电力公司管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计闽东电力公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对闽东电力公司实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解闽东电力公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供闽东电力公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：福建闽东电力股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（此页无正文，为闽东电力公司容诚专字[2022]361Z0144号报告之签字盖章页。）
| 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：梁宝珠（项目合伙人）中国注册会计师：连益民 | |
| 中国·北京 | 中国注册会计师：郑世念 |
2022年03月29日
附件：
福建闽东电力股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：福建闽东电力股份有限公司单位：万元非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上市公
司的关联关系
上市公司核算的
会计科目
2021年期初占用资金余
额
2021年度占用累计发生金额（不含利息）
2021年度占用资金的利息(如有)
2021年度偿还累计发生金额
2021年期末占
用资金余额
占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业
小计- - - - -前控股股东、实际控制人及其附属企
福建省闽东老区水电开发总公司前大股东应收账款
866.81 866.81
售电款经营性往来福建省闽东老区水电开发总公司前大股东其他应收款
514.96 514.96
其他非经营性占用小计1,381.77 - - - 1,381.77总计1,381.77 - - - 1,381.77其他关联资金往来资金往来方名称
往来方与上市公
司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2021年期初占用资金余额2021年度占用累计发生金额（不含利息）
2021年度占用资金的利息(如有)
2021年度偿还累计发生金额
2021年期末占
用资金余额
往来形成原因往来性质控股股东、实际控制人及其附属企业
上市公司的子公司
及其附属企业
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司
本公司子公司其他应收款
335.24 4.04 331.20
拆借非经营性往来福州闽东大酒店有限公司本公司子公司其他应收款1,194.45 55.59 305.90 944.14拆借非经营性往来航天闽箭新能源投资股份有限公司本公司子公司其他应收款28,638.26 637.18 8,371.02 20,904.42拆借非经营性往来福建穆阳溪水电开发有限公司本公司子公司其他应收款
380.34 0.04 380.38拆借非经营性往来宁德市环三实业有限公司本公司子公司其他应收款6,888.69 671.68 6,217.01拆借非经营性往来宁德市东晟房地产有限公司本公司子公司其他应收款19,652.27 200.54 19,850.57 2.24拆借非经营性往来霞浦县浮鹰岛风电有限公司本公司子公司其他应收款38,382.86 38,382.86
项目建设及日
常拆借款
非经营性往来福建环三亿能电力工程有限公司本公司子公司其他应收款
17.52 1,500.00 1,500.00 17.52拆借非经营性往来福安市国电福成水电有限公司本公司子公司其他应收款5,577.40 6,027.26 207.76 5,480.00 6,332.42拆借非经营性往来宁德环三矿业有限公司本公司子公司其他应收款
61.57 61.57拆借非经营性往来宁德蕉城闽电新能源有限公司本公司子公司其他应收款11,052.96 3,334.23 2,107.31 12,279.88
项目建设及日常拆借款
非经营性往来白城富裕风力发电有限公司本公司孙公司其他应收款
575.99 575.99
拆借非经营性往来航天闽箭新能源（霞浦）有限公司本公司孙公司其他应收款
331.00 837.75 415.22 753.53拆借非经营性往来其他关联方及其附
属企业
宁德闽投海上风电有限公司其他关联企业其他非流动资产
631.19 631.19项目代建经费非经营性往来霞浦闽东海上风电有限公司其他关联企业其他非流动资产2,759.49 2,759.49项目代建经费非经营性往来福建寿宁牛头山水电有限公司其他关联企业应收股利3,461.54 419.54 3,042.00应收股利款宁德市精信小额贷款股份有限公司其他关联企业应收股利
237.60 237.60
应收股利款总计113,264.58 18,613.06 1,101.07 39,125.27 93,853.44
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：