关于天津中新药业集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：天津中新药业集团股份有限公司审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-65542288
关于天津中新药业集团股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2022BJAA200279
天津中新药业集团股份有限公司全体股东:
我们按照中国注册会计师审计准则审计了天津中新药业集团股份有限公司（以下简称中新公司）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2022年3月29日出具了XYZH/2022BJAA200277号无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号），以及上海证券交易所相关披露的要求，中新公司编制了本专项说明所附的中新公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中新公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中新公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对中新公司2021年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计中新公司2021年度财务报表时中新公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解中新公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中新公司为2021年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 天津市蓟州太平医药有限公司 | 受同一大股东控制 | 应收账款 | 117.51 | 109.95 | 104.94 | 122.52 | 货款 | 经营性往来 | |
| 天津市宁河区太平医药有限公司 | 受同一大股东控制 | 应收账款 | 240.31 | 2,029.32 | 2,173.52 | 96.12 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 天津药业研究院股份有限公司 | 受同一大股东控制 | 应收账款 | 28.00 | 28.00 | 货款 | 经营性往来 |
| 天津医药集团津一堂连锁股份有限公司 | 受同一大股东控制 | 应收账款 | 321.32 | 178.93 | 304.63 | 195.61 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 天津医药集团太平医药有限公司 | 受同一大股东控制 | 应收账款 | 1,366.84 | 11,678.73 | 10,887.21 | 2,158.36 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 天津市金草药业有限公司 | 受同一大股东控制 | 应收账款 | 9.32 | 9.32 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 天津医药集团津一堂连锁股份有限公司 | 受同一大股东控制 | 其他应收款 | 7.37 | 7.37 | 往来款 | 经营性往来 | ||||
| 天津医药集团太平医药有限公司 | 受同一大股东控制 | 预付款项 | 415.49 | 1,995.90 | 1,731.78 | 679.61 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 天津市普光医用材料制造有限公司 | 受同一大股东控制 | 预付款项 | 0.19 | 0.35 | 0.54 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 天津医药集团财务有限公司 | 受同一大股东控制 | 货币资金 | 59,465.92 | 1,829,939.12 | 662.56 | 1,830,906.13 | 59,161.47 | 存款 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京中新药谷医药有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 33.72 | 33.72 | 借款、代垫款等 | 非经营性往来 | |||
| 天津河北达仁医院 | 子公司 | 其他应收款 | 0.57 | 0.57 | 借款、代垫款等 | 非经营性往来 | ||||
| 天津市中药饮片厂有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,571.32 | 159.52 | 277.01 | 1,453.83 | 借款、代垫款等 | 非经营性往来 | ||
| 天津中新楚运贸易有限 | 子公司 | 其他应收款 | 295.80 | 7.56 | 7.56 | 295.80 | 借款、代垫款 | 非经营性往来 |
| 公司 | 等 | |||||||||
| 天津中新药业滨海有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 25.80 | 23.19 | 48.99 | 借款、代垫款等 | 非经营性往来 | |||
| 天津中新药业集团环渤海药业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 243.15 | 31.02 | 274.17 | 借款、代垫款等 | 非经营性往来 | |||
| 天津中新药业集团新新（沧州）制药有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 97.84 | 97.84 | 借款、代垫款等 | 非经营性往来 | ||||
| 天津中新药业集团旭志医药科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 36.90 | 36.90 | 借款、代垫款等 | 非经营性往来 | ||||
| 天津中新药业集团新新（沧州）制药有限公司 | 子公司 | 其他会计科目 | 8,510.08 | 10,478.60 | 377.84 | 8,875.59 | 10,490.93 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 天津河北达仁医院 | 子公司 | 其他会计科目 | 2,445.94 | 46.46 | 2,492.40 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |||
| 天津达仁堂（亳州）中药饮片有限公司 | 子公司 | 其他会计科目 | 500.59 | 1,000.00 | 33.21 | 532.62 | 1,001.18 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 成都中新药业有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 2,349.00 | 2,349.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 天津宏仁堂 | 联营企业 | 其他应收款 | 3.89 | 16.91 | 15.66 | 5.14 | 往来款 | 非经营性 |
| 药业有限公司 | 往来 | |||||||||
| 中新药业唐山新华有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 270.00 | 270.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 天津中新科炬生物制药股份有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 408.00 | 24.00 | 432.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 78,567.85 | 1,857,870.14 | 1,120.07 | 1,856,586.76 | 80,971.29 | / | / |
