北京交大思诺科技股份有限公司
2021年度财务决算报告
北京交大思诺科技股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度财务报表业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将 2021年度合并口径财务决算的相关内容报告如下：
一、2021年度主要财务数据
2021年度主要财务数据及同比变动情况见表1。
表1.主要财务数据表
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比变动（%） |
| 营业收入 | 36,227.68 | 35,892.03 | 0.94 |
| 营业利润 | 10,353.76 | 13,545.37 | -23.56 |
| 利润总额 | 10,311.85 | 13,591.81 | -24.13 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 9,692.75 | 12,062.42 | -19.65 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 7,658.89 | 11,500.42 | -33.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,444.64 | 10,171.99 | -66.14 |
| 资产总额 | 138,531.96 | 130,528.05 | 6.13 |
| 负债总额 | 15,075.37 | 14,480.32 | 4.11 |
| 归属于母公司股东的所有者权益 | 123,001.06 | 116,047.73 | 5.99 |
说明：
（1）营业利润下降23.56%，利润总额下降24.13%，主要系公司管理费用和研发费用增加。
（2）归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降33.4%，主要系公司净利润下降，且非经常性损益增加。
（3）经营活动产生的现金流量净额下降66.14%，主要系公司销售商品收到的现金减少，同时为支付给职工以及为职工支付的现金增加。
二、2021年度主要财务数据分析
（一）主要资产项目构成及变动情况
2021年末主要资产项目构成及同比变动情况见表2。
表2.主要资产项目构成及变动表单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 变动幅度（%） |
| 货币资金 | 18,618.54 | 42,165.35 | -55.84 |
| 交易性金融资产 | 45,873.90 | 30,049.33 | 52.66 |
| 应收票据 | 2,213.33 | 4,897.62 | -54.81 |
| 应收账款 | 21,720.21 | 15,384.77 | 41.18 |
| 应收款项融资 | 4,657.09 | 2,827.87 | 64.69 |
| 预付款项 | 123.56 | 293.05 | -57.84 |
| 其他应收款 | 847.01 | 99.08 | 754.87 |
| 存货 | 11,964.09 | 13,434.62 | -10.95 |
| 合同资产 | 903.99 | 732.19 | 23.46 |
| 其他流动资产 | 2,323.70 | 2,423.11 | -4.10 |
| 流动资产合计 | 109,245.42 | 112,307.00 | -2.73 |
| 长期股权投资 | 6,415.22 | 18.94 | 33,771.28 |
| 投资性房地产 | 1,648.46 | 867.73 | 89.97 |
| 固定资产 | 16,440.22 | 7,855.57 | 109.28 |
| 无形资产 | 3,157.92 | 3,308.67 | -4.56 |
| 在建工程 | - | 5,348.85 | 不适用 |
| 使用权资产 | 69.41 | - | 不适用 |
| 商誉 | 418.21 | - | 不适用 |
| 长期待摊费用 | 381.40 | 161.11 | 136.73 |
| 递延所得税资产 | 613.88 | 571.56 | 7.40 |
| 其他非流动资产 | 141.81 | 88.62 | 60.02 |
| 非流动资产合计 | 29,286.53 | 18,221.05 | 60.73 |
| 资产总计 | 138,531.96 | 130,528.05 | 6.13 |
（1）交易性金融资产同比上升52.66%，主要系购买的银行理财产品。
（2）应收票据同比下降54.81%，应收款项融资上升64.69%，主要系公司取得信用风险级别高的银行承兑票据增多，收到的信用级别风险低的银承、商承减少。
（3）预付款项同比下降57.84%，主要系预付供应商的金额减少。
（4）其他应收款同比上升754.87%，主要系本期增加联营企业北交信通应收股利。
（5）长期股权投资同比上升33771.28%，主要系本期投资联营企业北交信通。
（6）固定资产同比上升109.28%，主要系黄骅生产基地转入固定资产。
（7）长期待摊费用同比上升136.73%，主要系公司办公楼装修费增加。
（二）主要负债项目构成及变动情况
2021年末主要负债项目构成及同比变动情况见表3。
表3.主要负债项目构成及变动情况表单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 变动幅度（%） |
| 应付票据 | 1,480.73 | 2,885.23 | -48.68 |
| 应付账款 | 4,666.49 | 4,660.13 | 0.14 |
| 预收款项 | 148.04 | 131.88 | 12.25 |
| 合同负债 | 2,074.37 | 1,317.48 | 57.45 |
| 应付职工薪酬 | 2,780.23 | 2,660.52 | 4.50 |
| 应交税费 | 600.32 | 1,337.67 | -55.12 |
| 其他应付款 | 926.33 | 110.63 | 737.32 |
| 其他流动负债 | 269.67 | 171.27 | 57.45 |
| 流动负债合计 | 12,980.16 | 13,274.82 | -2.22 |
| 预计负债 | 533.44 | 530.12 | 0.63 |
| 递延收益 | 1,351.40 | 667.98 | 102.31 |
| 递延所得税负债 | 178.95 | 7.40 | 2,318.24 |
| 非流动负债合计 | 2,095.21 | 1,205.50 | 73.80 |
| 负债合计 | 15,075.37 | 14,480.32 | 4.11 |
（1）合同负债同比增加57.45%，其他流动负债同比增加57.45%，主要系公司因销售产品预收货款增多。
（2）递延收益同比增加102.31%，主要系本期收到与资产相关的政府补助。
（3）应交税费同比下降55.12%，主要系期末时点应交税费减少。
（4）递延所得税负债同比增加2318.24%，主要系因购买理财产品计提递延所得税负债较多。
（三）所有者权益项目构成及变动情况
2021年末公司所有者权益项目构成及同比变动情况见表4。
表4.所有者权益项目构成及变动情况表
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 变动幅度（%） |
| 实收资本（或股本） | 8,693.34 | 8,693.34 | 0.00 |
| 资本公积 | 66,593.03 | 66,289.78 | 0.46 |
| 盈余公积 | 4,346.67 | 4,346.67 | 0.00 |
| 未分配利润 | 43,368.01 | 36,717.94 | 18.11 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 123,001.06 | 116,047.73 | 5.99 |
| 所有者权益合计 | 123,456.59 | 116,047.73 | 6.38 |
（四）主要利润项目增减变动情况
2021年度公司主要利润项目增减变动情况见表5。
表5.主要利润项目增减变动情况表单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比变动（%） |
| 营业收入 | 36,227.68 | 35,892.03 | 0.94 |
| 营业成本 | 10,569.17 | 9,591.97 | 10.19 |
| 税金及附加 | 520.92 | 474.03 | 9.89 |
| 销售费用 | 2,814.13 | 2,891.12 | -2.66 |
| 管理费用 | 6,176.72 | 4,404.33 | 40.24 |
| 研发费用 | 10,183.67 | 7,635.20 | 33.38 |
| 财务费用 | -158.55 | -259.32 | -38.86 |
| 其他收益 | 2,304.33 | 2,135.66 | 7.90 |
| 投资收益 | 1,306.36 | 472.33 | 176.58 |
| 公允价值变动收益 | 1,070.20 | 49.33 | 2,069.41 |
| 营业外收入 | 61.55 | 49.23 | 25.03 |
| 营业外支出 | 103.46 | 2.79 | 3,605.2 |
说明：
（1）管理费用增加40.24%，研发费用增加33.38%，主要系2020年公司享受社保减免。
（2）财务费用同比下降 38.86%，主要系本期利息收入增加。
（3）投资收益同比增加 176.58%，主要系本期购买银行理财产品产生收益较多。
（4）公允价值变动收益增加2069.41%，主要系本期购买理财产品产生的公允价值变动收益较多。
（五）主要现金流量项目增减变动情况
2021年度公司主要现金流量项目增减变动情况见表6。
表6.主要现金流量项目增减变动情况表
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比变动（%） |
| 经营活动现金流入 | 35,317.81 | 38,283.60 | -7.75 |
| 经营活动现金流出 | 31,873.17 | 28,111.61 | 13.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,444.64 | 10,171.99 | -66.14 |
| 投资活动现金流入 | 84,132.91 | 90,996.15 | -7.54 |
| 投资活动现金流出 | 108,373.39 | 125,245.90 | -13.47 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -24,240.49 | -34,249.76 | 29.22 |
| 筹资活动现金流入 | 60.00 | 56,553.12 | -99.89 |
| 筹资活动现金流出 | 3,084.60 | 6,632.71 | -53.49 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,024.60 | 49,920.41 | -106.06 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -23,820.45 | 25,842.64 | -192.17 |
说明：
（1）经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降66.14%，主要系本期销售商品收到的现金减少，支付给职工以及为职工支付的现金增多。
（2）筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降106.06%，主要系公司于2020年7月在深圳交易所创业板上市，取得募集资金。
三、2021年度主要财务指标分析
2021年度公司主要财务指标及同比变动情况见表7。
表7.主要财务指标及同比变动情况表
| 项目名称 | 2021年度 | 2020年度 | 同比变动（%） |
| 基本每股收益（元/股） | 1.11 | 1.62 | -31.48 |
| 资产负债率（%） | 10.88 | 11.09 | 下降0.21个百分点 |
| 流动比率（倍） | 8.42 | 8.46 | 下降0.04倍 |
| 应收账款周转率（倍） | 1.81 | 2.10 | 下降0.29倍 |
| 存货周转率（倍） | 0.83 | 0.77 | 上升0.06倍 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 14.15 | 13.35 | 5.99 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 8.14 | 14.86 | 下降6.72个百分点 |
说明：
（1）基本每股收益同比下降31.48%，主要系公司净利润下降。
北京交大思诺科技股份有限公司
董事会2022年03月31日