大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 云南西仪工业股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2022]004684号 |
云南西仪工业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2021年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 云南西仪工业股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | |
| 三、 | 2021年度财务公司关联方存贷款等金融业务情况汇总表 | 1 |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2022]004684号
云南西仪工业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了云南西仪工业股份有限公司（以下简称西仪股份）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2022年3月29日签发了大华审字[2022]006673号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就西仪股份编制的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是西仪股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计西仪股份2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对西仪股份实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
大华核字[2022]004684号关联方资金占用情况的专项说明
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程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解西仪股份2021年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：云南西仪工业股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 冯雪 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 徐士宝 | |||
| 二〇二二年三月二十九日 | |||
| 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续） | ||||||||||
| 编制单位：云南西仪工业股份有限公司单位：万元 | ||||||||||
| 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） | |||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 重庆建设工业（集团）有限责任公司同受中国兵器装备集团有限公司控制应收账款3,903,561.4513,263,436.216,077,538.1211,089,459.54销售货物经营性往来 | |||||||||
| 重庆长安汽车股份有限公司同受中国兵器装备集团有限公司控制应收账款1,090,786.75119,859,096.40110,904,257.8510,045,625.30销售货物经营性往来 | ||||||||||
| 重庆铃耀汽车有限公司同受中国兵器装备集团有限公司控制应收账款169,745.191,329,244.871,365,893.79133,096.27销售货物经营性往来 | ||||||||||
| 重庆长安工业（集团）有限责任公司同受中国兵器装备集团有限公司控制应收账款1,057,690.004,218,478.505,067,778.50208,390.00销售货物经营性往来 | ||||||||||
| 四川华庆机械有限责任公司同受中国兵器装备集团有限公司控制应收账款311,810.6958,348.40253,462.29销售货物经营性往来 | ||||||||||
| 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司同受中国兵器装备集团有限公司控制应收账款9,539,443.6136,344,629.5137,449,186.818,434,886.31销售货物经营性往来 | ||||||||||
| 哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司同受中国兵器装备集团有限公司控制应收账款129,831.8021,426,422.1321,556,253.93销售货物经营性往来 | ||||||||||
| 重庆长江电工工业集团有限公司同受中国兵器装备集团有限公司控制应收账款10,000.0010,000.00销售货物经营性往来 | ||||||||||
| 南京长安汽车有限公司同受中国兵器装备集团有限公司控制应收账款862,370.306,768,610.716,581,424.881,049,556.13销售货物经营性往来 | ||||||||||
| 重庆长安汽车股份有限公司同受中国兵器装备集团有限公司控制应收款项融资6,000,000.006,000,000.00销售货物经营性往来 | ||||||||||
| 哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司同受中国兵器装备集团有限公司控制应收款项融资21,287,464.8719,439,970.171,847,494.70销售货物经营性往来 | ||||||||||
| 南京长安汽车有限公司同受中国兵器装备集团有限公司控制应收款项融资850,000.006,580,000.007,010,000.00420,000.00销售货物经营性往来 | ||||||||||
| 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司同受中国兵器装备集团有限公司控制应收款项融资2,754,536.0137,019,069.5232,834,352.206,939,253.33销售货物经营性往来 | ||||||||||
| 重庆建设工业（集团）有限责任公司同受中国兵器装备集团有限公司控制应收款项融资4,472,775.023,973,920.70498,854.32销售货物经营性往来 | ||||||||||
| 重庆长江电工工业集团有限公司同受中国兵器装备集团有限公司控制预付账款185,500.00185,500.00采购货物经营性往来 | ||||||||||
| 重庆建设工业（集团）有限责任公司同受中国兵器装备集团有限公司控制其他应收款500,000.00500,000.00保证金经营性往来 | ||||||||||
| 重庆建设工业（集团）有限责任公司同受中国兵器装备集团有限公司控制其他应收款500,000.00500,000.00保证金经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总计———27,365,275.80273,069,227.74259,004,425.3541,430,078.19— | ||||||||||
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云南西仪工业股份有限公司2021年度财务公司关联方存贷款等金融业务情况汇总表
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云南西仪工业股份有限公司2021年度财务公司关联方存贷款等金融业务情况汇总表
一、 公司与兵器装备集团财务有限责任公司存贷款：
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 期末余额 | 利率 |
| 贷款： | |||||
| 兵器装备集团财务有限责任公司贷款 | 60,000,000.00 | 55,000,000.00 | 60,000,000.00 | 55,000,000.00 | 3.915%（年） |
| 兵器装备集团财务有限责任公司贷款 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 4.35%（年） | ||
| 兵器装备集团财务有限责任公司贷款 | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 | 3.915%（年） | ||
| 兵器装备集团财务有限责任公司贷款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 2%（年） | ||
| 兵器装备集团财务有限责任公司贷款 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | 3.08%（年） | ||
| 贷款合计 | 153,000,000.00 | 83,000,000.00 | 153,000,000.00 | 83,000,000.00 | |
| 存款： | |||||
| 兵器装备集团财务有限责任公司存款 | 84,430,047.65 | 866,501,911.21 | 870,258,881.07 | 80,673,077.79 | |
| 存款合计 | 84,430,047.65 | 866,501,911.21 | 870,258,881.07 | 80,673,077.79 |
二、 公司与兵器装备集团财务有限责任公司授信额度及质押事项：
公司与兵器装备集团财务有限责任公司签署授信协议，兵器装备集团财务有限责任公司授信额度为26,500.00万元，其中一般贷款26,500.00万元，期限为2020年4月24日至2022年4月24日，授信协议编号为：20SX200008；公司与兵器装备集团财务有限责任公司签署授信补充协议，兵器装备集团财务有限责任公司授信额度为4,300.00万元，其中一般贷款4,300.00万元，期限为2020年4月24日至2022年4月24日，授信协议编号为：20SX200008-1；同时公司与兵器装备集团财务有限责任公司签署20SXZY200008号应收账款最高额质押合同，期限为2020年4月24日至2022年4月24日。
子公司承德苏垦银河连杆有限公司与兵器装备集团财务有限责任公司签署授信协议，兵器装备集团财务有限责任公司授信额度为12,000.00万元，期限为2020年4月24日至2022年4月24日，授信协议编号为20SX100009；同时子公司承德苏垦银河连杆有限公司与兵器装备集团财务有限责任公司签署20SX2Y100009号应收账款质押合同，期限为2020年4月24日至2022年4月24日。
云南西仪工业股份有限公司二〇二二年三月二十九日