关于上海耀皮玻璃集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海耀皮玻璃集团股份有限公司审计单位：众华会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：021-61633599
上海耀皮玻璃集团股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项说明
众审字（2022）第01989号
上海耀皮玻璃集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海耀皮玻璃集团股份有限公司（以下简称“耀皮玻璃”）2021年度的财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2022年3月29日出具了众审字(2022)第01991号的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56号)》的要求以及参照上海证券交易所《上市公司2011年年度报告工作备忘录第三号——上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格式，耀皮玻璃编制了后附的截止2021年12月31日耀皮玻璃非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是耀皮玻璃管理当局的责任，我们对汇总表所载资料与耀皮玻璃2021年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对耀皮玻璃实施了2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好的理解2021年度耀皮玻璃的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为耀皮玻璃披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：耀皮玻璃2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 戎凯宇（项目合伙人）
中国注册会计师 熊 洋
中国，上海 二〇二二年三月二十九日
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 天津耀皮玻璃有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 天津耀皮工程玻璃有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | - | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限 | 子公司 | 长期应收款 | 24,000.00 | 24,000.00 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 公司 | ||||||||||
| 江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 6,736.39 | 1,124.60 | 413.64 | 2,458.91 | 5,815.72 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 常熟耀皮特种玻璃有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | - | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 江苏华东耀皮玻璃有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | - | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 格拉斯林有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 23,530.20 | 56.07 | 477.53 | 107.19 | 23,956.61 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 重庆耀皮工程玻璃有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | - | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 武汉耀皮康桥汽车玻璃有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 211.68 | 43.68 | 60.35 | 195.01 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 常熟耀皮汽车玻璃有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 94.86 | 31.49 | 63.37 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 天津耀皮汽车玻璃有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 54.53 | 60.10 | 3.67 | 110.96 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 北京泛华玻璃有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 1,208.91 | 1,208.91 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 滦州市小川玻璃硅砂有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 1,672.04 | 1,672.04 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 57,508.61 | 1,284.45 | 891.17 | 2,661.61 | 57,022.62 | / | / |