振德医疗用品股份有限公司关于公司开展远期外汇交易业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、远期外汇交易业务概述
随着公司出口销售业务发展,外币结算业务频繁,当汇率出现较大波动时,将对公司的经营业绩造成一定的影响。为降低汇率波动对公司业绩的影响,结合公司业务情况,公司及全资、控股子公司(以下简称“公司”)计划开展远期外汇交易业务。公司拟开展的远期外汇交易业务是为满足公司业务经营需要,在银行办理的旨在规避和防范汇率风险的外汇衍生交易业务,包括但不限于远期结售汇、外汇互换、外汇期权及其他外汇衍生产品等业务。
二、预计远期外汇交易业务的交易额度及相关授权
公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于公司开展远期外汇交易业务的议案》,董事会同意公司开展远期外汇交易业务,年度总金额不超过35,000万美元(含公司正常经营过程中涉及到的美元、欧元、英镑等相关结算货币),上述额度内可循环滚动使用。董事会同意将本议案提交公司2021年度股东大会审议,并提请股东大会授权法定代表人或法定代表人指定的授权代理人在上述授权范围内办理公司日常远期外汇交易业务的具体事宜,有效期自2021年年度股东大会审议批准之日起至2022年年度股东大会召开之日止。
三、远期外汇交易业务的风险分析
公司进行远期外汇交易业务遵循稳健原则,不进行以投机为目的的外汇交易,所有远期外汇交易业务均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率风险为目的,但是进行远期外
汇交易业务也会存在一定的风险:
(一)汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行远期结售汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率,造成汇兑损失。
(二)客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的回款期内收回,会造成远期结汇延期交割,导致公司损失。
(三)回款预测风险:公司业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测,实际执行过程中,客户订单可能会调整,造成公司回款预测不准确,造成远期结售汇延期交割风险。
四、风险控制
1、为防止远期结售汇延期交割,公司高度重视应收账款的管控,及时掌握客户支付能力信息,努力提高回款预测准确度,并加大应收账款催款力度,有效降低远期外汇交易业务风险。
2、所有远期外汇交易业务均以真实交易业务为基础,严格按照公司预测的外币收(付)款金额和时间实施远期外汇交易业务。
3、公司只选择与具有合法经营资质的经营机构进行远期外汇交易,控制交易风险。
4、公司内部审计机构、董事会审计委员会、独立董事将会定期、不定期对实际开展的远期外汇交易业务情况进行核查。
5、公司将严格按照相关规定建立异常情况报告制度,合理安排使用专业人员,加强相关人员业务培训,提高综合素质,并形成有效的风险处理程序,切实控制交易风险。
特此公告。
振德医疗用品股份有限公司董事会
2022年3月30日