关于深圳微芯生物科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：深圳微芯生物科技股份有限公司审计单位：毕马威华振会计师事务所联系电话：86(10)8508 5000
关于深圳微芯生物科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第2100425号
深圳微芯生物科技股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了深圳微芯生物科技股份有限公司（以下简称 “深圳微芯”）2021年度的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2022年3月30日签发了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号) 的要求，深圳微芯编制了本专项说明所附的深圳微芯2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是深圳微芯的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计深圳微芯2021年度财务报表时深圳微芯提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解深圳微芯2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供深圳微芯为2021年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用于其他任何目的。
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 无 | 不适用 | 不适用 | 非经营性占用 | ||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 无 | 不适用 | 不适用 | 非经营性占用 | ||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | XIANPING LU | 股东 | 其他应收款 | 481.89 | 481.89 | 个人补偿博奥生物减少的资本 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 成都微芯药业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 11,595.43 | 9,815.00 | 5,200.00 | 16,210.44 | 内部资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 微芯生物科技(美国)有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 48.64 | 48.64 | 内部资金拆借 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 非经营性 |
| 往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 百奥赛图江苏基因生物技术有限公司 | 本公司的关键管理人员担任董事的企业 | 预付账款 | 17.91 | 17.91 | 预付早期探索项目首款 | 非经营性往来 | |||
| 博奥生物集团有限公司 | 5%以上股东 | 其他应付款 | -481.89 | -481.89 | 投资溢缴款 | 非经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 11,595.43 | 9,881.55 | 5,266.55 | 16,210.44 | / | / |