北京元六鸿远电子科技股份有限公司
2021年度财务决算报告
北京元六鸿远电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)2021年度财务报告审计工作已经完成,由信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对我公司2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、主要会计数据
2021年,公司实现营业收入240,310.59万元,较上年增加70,307.05万元,较上年增长41.36%;归属于上市公司股东的净利润82,673.70万元,较上年增加34,066.83万元,较上年增长70.09%;归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润81,191.64万元较上年增加34,124.50万元,较上年增长72.50%。
最近三年公司主要会计数据:
单位:人民币万元
项目 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
营业收入 | 240,310.59 | 170,003.54 | 41.36 | 105,445.93 |
归属于上市公司股东的净利润 | 82,673.70 | 48,606.87 | 70.09 | 27,866.88 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 81,191.64 | 47,067.13 | 72.50 | 25,185.47 |
经营活动产生的现金流量净额 | 53,278.18 | 15,317.56 | 247.82 | 17,509.19 |
项目 | 2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2019年末 |
归属于上市公司股东的净资产 | 330,921.89 | 258,769.80 | 27.88 | 207,988.28 |
总资产 | 432,743.57 | 315,609.13 | 37.11 | 235,963.32 |
项目 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
基本每股收益(元/股) | 3.57 | 2.10 | 70.00 | 1.34 |
稀释每股收益(元/股) | 3.57 | 2.10 | 70.00 | 1.34 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 3.51 | 2.03 | 72.91 | 1.21 |
加权平均净资产收益率(%) | 28.17 | 20.83 | 增加7.34个百分点 | 16.62 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 27.67 | 20.17 | 增加7.50个百分点 | 15.02 |
二、2021年经营成果分析
(一)主营业务收入及毛利率情况
单位:人民币万元
主营业务 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
自产电子元器件 | 134,755.80 | 25,835.34 | 80.83 | 52.07 | 45.05 | 增加0.93个百分点 |
代理电子元器件 | 104,342.32 | 90,631.48 | 13.14 | 29.13 | 24.74 | 增加3.06个百分点 |
合计 | 239,098.12 | 116,466.82 | 51.29 | 41.13 | 28.74 | 增加4.69个百分点 |
2021年,公司实现主营业务收入239,098.12万元,同比增长41.13%,主营业务成本116,466.82万元,同比增长28.74%。主营业务收入增长一方面源于公司延续了2020年以来快速增长的态势,坚持以高可靠电子元器件产品为主线,持续加大科研投入,不断提升产品产能及扩充产品品类使得公司自产电子元器件收入增长较快;另一方面公司深耕的新能源光伏行业及新能源汽车行业景气度高,市场规模扩大,对电子元器件需求旺盛,并由于公司与生产厂商建立良好、稳定的合作关系,保障了代理产品交期及配额,使得公司代理电子元器件收入的稳定增长。
公司发生主营业务成本116,466.82万元,同比增长28.74%,低于主营业务收入增速,使得公司主营业务毛利率较上年同期上升4.69个百分点至51.29%,主要系自产业务毛利率保持稳定、代理业务毛利率上升且毛利水平较高的自产业务
收入增速较快导致其收入占比上升所致。
(二)主要费用情况及变动分析
单位:人民币万元
项目 | 本年金额 | 上年同期金额 | 变动比例(%) |
销售费用 | 6,975.95 | 6,058.64 | 15.14 |
管理费用 | 9,912.44 | 8,802.86 | 12.60 |
研发费用 | 8,064.00 | 4,513.13 | 78.68 |
财务费用 | 893.80 | -942.79 | 不适用 |
2021年,销售费用较上年同期增加,主要系公司2021年5月实施限制性股票激励计划授予销售人员产生的股份支付费用增加以及随营业收入规模扩大,招待费、差旅费、服务费等业务费用相应增加所致。与营业收入相关的销售人员奖金自2020年起已不在销售费用项目核算,而是被计入营业成本项目。
公司管理费用较上年同期有所增加主要系公司扩展鸿远苏州和鸿远成都业务产生的人工费用、办公费用等增加,同时由于当期经营业绩较好,管理人员工资及奖金有所增加所致。
公司研发费用较上年同期增加78.68%,主要系公司持续新增研发项目投入扩充产品品类及提升产品性能以及鸿远苏州投产后开展项目研发工作,研发费用随之大幅增加所致。
公司财务费用为净支出,而上年同期为财务净收益,主要系公司当期利息费用和汇票费用随着银行借款和银行承兑汇票的增多而增加,同时公司当期利息收入由于日均银行存款余额下降及银行理财产品收益率走低而减少所致。
(三)资产减值和其他收益变动分析
2021年,公司资产减值损失和信用减值损失合计为942.12万元,同比减少
74.04%。资产减值损失与去年同期相比减少85.57%,主要系公司当期需要计提的存货跌价准备大幅减少所致。信用减值损失与去年同期相比减少69.19%,主要系公司主营业务经营业绩持续向好的同时下游客户回款得到改善,使得当期应收账款及应收票据帐龄缩短,导致需要计提的应收账款坏账损失及应收票据坏账
损失较少所致。2021年,公司其他收益为1,549.24万元,同比增加0.28%,主要系当期收到的增值税及附加税退税同比减少,同时项目拨款及政府补贴同比增加所致。
三、2021年12月31日财务状况分析
报告期内资产负债项目变化情况及重大变化的原因
单位:人民币万元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 110,277.41 | 25.48 | 82,698.91 | 26.20 | 33.35 | 注1 |
交易性金融资产 | 12,825.78 | 2.96 | 5,796.00 | 1.84 | 121.29 | 注2 |
应收票据 | 68,933.04 | 15.93 | 55,283.94 | 17.52 | 24.69 | 注3 |
应收款项融资 | 15,452.88 | 3.57 | 10,016.21 | 3.17 | 54.28 | 注3 |
预付款项 | 3,850.37 | 0.89 | 2,543.48 | 0.81 | 51.38 | 注4 |
其他应收款 | 2,633.46 | 0.61 | 1,277.21 | 0.40 | 106.19 | 注4 |
存货 | 41,477.09 | 9.58 | 21,462.41 | 6.80 | 93.25 | 注5 |
其他流动资产 | 2,282.87 | 0.53 | 40.53 | 0.01 | 5,532.58 | 注6 |
长期股权投资 | 803.04 | 0.19 | 不适用 | 注7 | ||
其他非流动金融资产 | 4,350.00 | 1.01 | 不适用 | 注8 | ||
固定资产 | 43,060.00 | 9.95 | 23,398.71 | 7.41 | 84.03 | 注9 |
长期待摊费用 | 808.35 | 0.19 | 67.74 | 0.02 | 1,093.24 | 注10 |
递延所得税资产 | 2,945.47 | 0.68 | 2,025.32 | 0.64 | 45.43 | 注11 |
其他非流动资产 | 3,692.19 | 0.85 | 7,744.84 | 2.45 | -52.33 | 注12 |
短期借款 | 29,133.95 | 6.73 | 13,200.00 | 4.18 | 120.71 | 注13 |
应付票据 | 26,604.84 | 6.15 | 11,735.52 | 3.72 | 126.7 | 注14 |
应付账款 | 22,892.61 | 5.29 | 18,692.23 | 5.92 | 22.47 | 注15 |
应付职工薪酬 | 9,910.49 | 2.29 | 7,153.53 | 2.27 | 38.54 | 注16 |
应交税费 | 4,117.80 | 0.95 | 3,103.84 | 0.98 | 32.67 | 注17 |
其他应付款 | 5,816.40 | 1.34 | 144.40 | 0.05 | 3,928.12 | 注18 |
递延所得税负债 | 533.65 | 0.12 | 392.46 | 0.12 | 35.97 | 注19 |
注1:货币资金余额增加主要系当期经营活动产生的现金净流入较多所致;注2:交易性金融资产期末余额增长较多主要系公司期末持有的包含衍生工具的银行结构性存款增加所致;注3:应收票据及应收款项融资期末余额增长主要系公司随着业务规模扩大收到的商业承兑汇票及银行承兑汇票回款增加所致;注4:预付款项及其他应收款期末余额增长主要系公司代理业务支付原厂的预付款及履约保证金随代理业务规模扩大而增加所致;注5:存货期末增加主要由于公司业务规模扩大以及苏州募投项目竣工,库存商品及原材料备货随之大幅增加所致;注6:其他流动资产期末余额大幅增长主要系当期待抵扣进项税随鸿远苏州投产运营实现销售收入而由其他非流动资产项目重分类至本项目所致;注7:长期股权投资期末余额增加主要系公司投资联营企业成都四派科技有限公司人民币800万元并以权益法核算投资收益所致;注8:其他非流动金融资产期末余额增加主要系公司作为有限合伙人以自有资金出资人民币4,350万元参与设立股权投资基金所致;注9:固定资产期末余额增长主要系鸿远苏州募投项目竣工使得相关的房屋建筑物及机器设备由在建工程转入固定资产所致;注10:长期待摊费用期末余额增加主要系鸿远成都及鸿远苏州办公设施装修所致;注11:递延所得税资产期末余额增加主要系内部交易未实现利润以及股份支付费用带来的可抵扣暂时性差异增加所致;注12:其他非流动资产期末余额减少主要系当期待抵扣进项税额随鸿远苏州投产运营实现销售收入而重分类至其他流动资产项目以及预付工程设备款项随供方交付工程设备而减少所致;注13:短期借款期末余额大幅增长主要系公司为满足当期业务的较快增长带来的流动资金需求而增加银行借款所致;注14:应付票据期末余额大幅增长主要系公司因业务需要开具的银行承兑汇票增加较多所致;注15:应付账款期末余额增加主要系公司业务大幅增长导致其应付供应商的款项随之增加所致;注16:应付职工薪酬期末余额增加主要系公司因业务规模扩大及经营业绩良好带来的工资及年终奖金增加所致;注17:应交税费期末余额增加主要系2021年12月营业收入和利润总额较上年同期增加较多,计提的企业所得税随之增加较多所致。注18:其他应付款期末余额大幅增加主要系报告期内公司实施员工股权激励计划在锁定期内产生的股票回购义务所致;
注19:递延所得税负债期末余额增长主要系公司将当期新购置的符合条件的固定资产在企业所得税前一次性抵扣成本所致。
四、2021年公司现金流量分析
单位:人民币万元
项目 | 本期金额 | 上年同期金额 | 增减率(%) | 增减原因 |
经营活动产生的现金流量净额 | 53,278.18 | 15,317.56 | 247.82 | 主要系公司业务规模持续扩大、经营业绩持续向好以及下游客户回款改善使得本年销售商品、提供劳务收到的现金大幅增加所致。 |
投资活动产生的现金流量净额 | -34,460.03 | 36,482.26 | -194.26 | 主要系当期支付募投项目款、银行结构性存款净增加额较上年同期增加以及新增缴付股权投资基金款项及联营企业投资款项所致。 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 8,084.32 | 3,268.62 | 147.33 | 主要系公司业务规模扩大增加银行借款补充流动资金所致。 |
北京元六鸿远电子科技股份有限公司董事会
2022年3月29日