关于上海锦江国际酒店股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：上海锦江国际酒店股份有限公司审计单位：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：86-21-63217132
关于上海锦江国际酒店股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(22)第Q00886号
上海锦江国际酒店股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海锦江国际酒店股份有限公司(以下简称“贵公司”或“锦江酒店”)2021年12月31日合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称“财务报表”)，并于2022年3月25日签发了德师报(审)字(22)第P02353号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)的要求，贵公司编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准则对贵公司实施2021年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会及上海证券交易所呈报2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：陈 彦(盖章)中国?上海
中国注册会计师：黄一婷
2022年3月25日
附表2
上海锦江国际酒店股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | |
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 前控股股东及其他关联方 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | |
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 总计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 锦江国际(集团)有限公司及其下属企业(注1) | 最终控制方及受最终控制方控制 | 应收账款 | 11,021 | 36,501 | - | -5,018 | 42,504 | 房费核算服务及会籍礼包涉及推广服务等，为尚在信用期内的应收款项 | 经营性往来 |
| 其他应收款 | 1,281 | 1,144 | - | - | 2,425 | 经营性垫款 | 经营性往来 | |||
| 上海锦江资本股份有限公司及其下属企业(注2) | 母公司及受母公司控制、共同控制及重大影响 | 应收账款 | 4,890 | 15,386 | - | -12,960 | 7,316 | 收取的供应链平台收入等，为尚在信用期内的应收款项 | 经营性往来 | |
| 其他应收款 | 2,409 | - | - | -1,500 | 909 | 经营性垫款 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海新亚食品有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2 | - | - | - | 2 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 |
| 长期应收款 | 1,033 | - | - | - | 1,033 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海锦亚餐饮有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,790 | - | - | - | 4,790 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 | |
| 锦江之星旅馆有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 854 | 842 | - | - | 1,696 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 | |
| 上海锦江都城酒店管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 995 | 12 | - | - | 1,007 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 | |
| 上海饮食服务成套设备公司 | 子公司 | 其他应收款 | 650 | 75 | - | - | 725 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 | |
| 子公司 | 其他应收款 | 550 | - | - | - | 550 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 上海闵行饭店 | 子公司 | 其他应收款 | 1,487 | - | - | -688 | 799 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 |
| 有限公司 | ||||||||||
| 上海锦江国际旅馆投资有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 166 | 376 | - | - | 542 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 | |
| 上海锦江国际餐饮投资管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3 | - | - | - | 3 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 | |
| 上海锦箸餐饮管理有限公司 | 子公司 | 其他非流动资产\一年内到期的非流动资产(含应收利息) | - | 600 | - | - | 600 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 | |
| 维也纳酒店有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,169 | 2,074 | - | - | 3,243 | 用于子公司资金周转 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性往来 |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | Golden Tulip Southern Asia Ltd | 联营公司 | 其他应收款 | 802 | - | - | -60 | 742 | 用于资金周转 | 非经营性往来 |
| 新锦酒店管理有限公司 | 联营公司 | 其他非流动资产\其他流动资产(含应收利息) | 120 | - | 5 | -5 | 120 | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 甘孜州圣地香巴拉旅游投资有限公司 | 联营公司 | 其他流动资产(含应收利息) | 554 | - | - | -204 | 350 | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 广州窝趣公寓管理有限公司 | 联营公司 | 其他应收款 | 7 | - | - | - | 7 | 用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 上海吉野家快餐有限公司 | 联营公司 | 其他非流动资产(含应收利息) | 343 | - | 6 | -6 | 343 | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 上海锦江达华宾馆有限公司(注4) | 联营公司 | 其他非流动资产(含应收利息) | 1,170 | - | 13 | -13 | 1,170 | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司(注5) | 联营公司 | 其他非流动资产(含应收利息) | 900 | - | 9 | -9 | 900 | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 镇江京口锦江之星旅馆有限公司(注6) | 联营公司 | 其他非流动资产(含应收利息) | - | 1,210 | 7 | -7 | 1,210 | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 长春锦旅投资管理有限公司(注7) | 联营公司 | 其他非流动资产(含应收利息) | - | 441 | 3 | -3 | 441 | 委托贷款，用于资金周转 | 非经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 35,196 | 58,661 | 43 | -20,473 | 73,427 | / | / |
注1： 锦江国际(集团)有限公司及其下属企业包括如下公司：上海华亭宾馆有限公司、上海东锦
江大酒店有限公司、上海食品集团酒店管理有限公司胶州度假旅馆、汇通百达网络科技(上海)有限公司、锦江国际电子商务有限公司、上海锦江达华宾馆有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司、上海锦舍众创空间管理有限公司、上海锦江超市有限公司、西安锦江之星旅馆有限公司、郑州锦江之星旅馆有限公司及上海光缕企业管理有限公司。
注2： 上海锦江资本股份有限公司及其下属企业包括如下公司：北京昆仑饭店管理有限公司、上
海虹桥宾馆有限公司、上海龙柏饭店有限公司、上海新天天大众低温物流有限公司、上海锦江资本股份有限公司新锦江大酒店、上海锦江金门大酒店有限公司、上海静安面包房有限公司、西安西京国际饭店有限公司、上海锦江国际饭店有限公司、上海建国宾馆有限公司、上海市上海宾馆有限公司、上海州际卓逸酒店和度假村管理有限公司、宁波锦波旅馆有限公司、上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司、天津河东区锦江之星投资有限公司、上海天津锦江之星旅馆有限公司塘沽旅馆、天津沪锦投资管理有限公司、镇江京口锦江之星旅馆有限公司、沈阳松花江街锦江之星旅馆有限公司、长春锦旅投资管理有限公司、上海新亚广场长城酒店有限公司静安分公司、上海锦江联采供应链有限公司、上海金沙江大酒店有限公司、上海锦江在线网络服务股份有限公司、上海商悦青年会大酒店有限公司、上海锦江资本股份有限公司新亚大酒店。
注3： 除上述控股股东及其他关联方占用资金情况外，本集团尚有部分结算货币资金或闲置货币
资金存放于同一母公司的关联企业锦江国际集团财务有限责任公司(“财务公司”)，利率参考中国人民银行同期存款利率确定。存放于财务公司的货币资金年初余额为人民币386,254万元，本年度累计存入发生额为人民币2,203,600万元，本年度累计取出发生额为人民币2,205,049万元，货币资金年末余额为人民币384,805万元。对财务公司的应收利息年初余额为人民币316万元，本年度资金利息为人民币5,821万元，本年度累计收回资金利息为人民币5,457万元，应收利息年末余额为人民币680万元。
财务公司系经批准的非银行金融机构。
注4： 上海锦江达华宾馆有限公司系最终控制方锦江国际(集团)有限公司下属子公司，锦江酒店
根据30%股权比例通过财务公司向其发放委托贷款。
注5： 上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司系母公司上海锦江资本股份有限公司下属子公司，锦江
酒店根据30%股权比例通过财务公司向其发放委托贷款。
注6： 镇江京口锦江之星旅馆有限公司系母公司上海锦江资本股份有限公司下属子公司，锦江酒
店根据49%股权比例通过财务公司向其发放委托贷款。
注7： 长春锦旅投资管理有限公司系母公司上海锦江资本股份有限公司下属子公司，锦江酒店根
据30%股权比例通过财务公司向其发放委托贷款。
本表已于2022年3月25日获董事会批准报出。
张晓强 沈莉 吴琳企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人