三川智慧科技股份有限公司2021年度财务决算报告
公司2021年度财务报告经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司 2021年度的财务决算情况汇报如下：
（以下表格中金额单位如无特殊说明均为人民币元）
一、 主要会计数据和财务指标
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 2019年 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 936,939,518.55 | 938,315,740.64 | 959,947,244.22 | -2.40% | 987,501,235.07 | 1,003,627,807.30 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 189,301,310.10 | 212,725,245.54 | 214,711,843.81 | -11.83% | 191,353,024.63 | 192,600,622.82 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 173,227,423.64 | 193,448,731.20 | 195,432,255.39 | -11.36% | 170,189,749.55 | 171,432,535.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 83,874,239.21 | 52,379,051.59 | 58,369,673.62 | 43.69% | 16,034,027.61 | 14,978,862.24 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1820 | 0.2045 | 0.2064 | -11.82% | 0.1840 | 0.1852 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1820 | 0.2045 | 0.2064 | -11.82% | 0.1840 | 0.1852 |
| 加权平均净资产收益率 | 9.53% | 11.53% | 11.60% | -2.07% | 11.39% | 11.46% |
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 同比增减 | 2019年末 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 资产总额 | 2,464,659,512.52 | 2,361,810,449.65 | 2,385,086,219.36 | 3.34% | 2,188,589,390.90 | 2,204,862,978.96 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,047,957,414.50 | 1,938,507,238.86 | 1,944,643,346.81 | 5.31% | 1,768,216,645.96 | 1,772,604,247.18 |
二、财务状况
资产构成重大变动情况
| 项目 | 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 438,093,241.28 | 17.78% | 329,390,957.35 | 13.81% | 3.97% | 主要是报告期末定期存款余额小于年初所致 |
| 应收账款 | 598,030,215.47 | 24.26% | 604,030,739.40 | 25.33% | -1.07% | 未发生重大变动 |
| 存货 | 241,147,942.24 | 9.78% | 229,758,522.97 | 9.63% | 0.15% | 未发生重大变动 |
| 投资性房地产 | 21,896,876.73 | 0.89% | 18,300,756.04 | 0.77% | 0.12% | 未发生重大变动 |
| 长期股权投资 | 454,087,978.04 | 18.42% | 350,763,021.55 | 14.71% | 3.71% | 主要是联营企业业绩增长及新增投资所致 |
| 固定资产 | 238,954,012.84 | 9.70% | 264,796,128.90 | 11.10% | -1.40% | 未发生重大变动 |
| 在建工程 | 12,755,871.64 | 0.52% | 5,290,198.46 | 0.22% | 0.30% | 主要是子公司江川水务工程项目增加 |
| 使用权资产 | 76,483.27 | 0.00% | 133,845.67 | 0.01% | -0.01% | 报告期摊销所致 |
| 合同负债 | 30,844,928.70 | 1.25% | 37,790,317.63 | 1.58% | -0.33% | 报告期末预收款项减少 |
| 长期借款 | 900,000.00 | 0.04% | 0.00% | 0.04% | 报告期子公司项目借款 | |
| 租赁负债 | 0.00% | 64,245.67 | 0.00% | 0.00% | 报告期租赁负债转一年内到期的非流动 | |
| 负债列报所致 | ||||||
| 预付款项 | 9,398,687.03 | 0.38% | 5,518,683.52 | 0.23% | 0.15% | 主要是预付货款备货所致 |
| 其他流动资产 | 273,214,368.46 | 11.09% | 406,883,255.24 | 17.06% | -5.97% | 主要是报告期末定期存款余额减少所致 |
| 长期待摊费用 | 900,692.89 | 0.04% | 1,429,177.57 | 0.06% | -0.02% | 报告期摊销所致 |
| 应交税费 | 24,777,116.21 | 1.01% | 40,938,377.53 | 1.72% | -0.71% | 主要是上年末计提未交企业所得税、增值税大于报告期末所致 |
| 递延所得税负债 | 2,116,110.64 | 0.09% | 1,555,178.04 | 0.07% | 0.02% | 其他非流动金融资产公允价值变动 |
三、经营成果
2021年，公司实现营业收入93,693.95万元，较上年同期下降2.40%；实现营业利润21,695.49万元，较上年同期下降
15.87%；实现归属于上市公司股东的净利润18,930.13万元，较上年同期下降11.83%。
（一）收入
1、营业收入构成
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 936,939,518.55 | 100% | 959,947,244.22 | 100% | -2.40% |
| 分行业 | |||||
| 仪器仪表制造 | 839,194,190.06 | 89.57% | 867,009,677.83 | 90.32% | -3.21% |
| 水的生产和供应 | 44,420,854.18 | 4.74% | 34,594,288.34 | 3.60% | 28.41% |
| 软件和信息技术服务 | 35,848,429.11 | 3.83% | 36,540,917.33 | 3.81% | -1.90% |
| 专用设备制造 | 17,476,045.20 | 1.87% | 21,802,360.72 | 2.27% | -19.84% |
| 分产品 | |||||
| 机械水表 | 259,811,202.58 | 27.73% | 238,112,667.30 | 24.80% | 9.11% |
| 智能水表 | 513,020,896.09 | 54.75% | 572,847,038.77 | 59.67% | -10.44% |
| 水务 | 44,420,854.18 | 4.74% | 34,594,288.34 | 3.60% | 28.41% |
| 软件 | 35,848,429.11 | 3.83% | 36,540,917.33 | 3.81% | -1.90% |
| 二次供水设备 | 17,476,045.20 | 1.87% | 21,802,360.72 | 2.27% | -19.84% |
| 其他 | 66,362,091.39 | 7.08% | 56,049,971.76 | 5.84% | 18.40% |
| 分地区 | |||||
| 东北 | 34,017,334.10 | 3.63% | 70,900,103.44 | 7.39% | -52.02% |
| 华北 | 203,346,719.30 | 21.70% | 208,630,028.85 | 21.73% | -2.53% |
| 华东 | 342,031,541.49 | 36.51% | 335,947,939.93 | 35.00% | 1.81% |
| 华南 | 64,067,810.42 | 6.84% | 59,238,928.33 | 6.17% | 8.15% |
| 华中 | 87,679,236.63 | 9.36% | 84,385,036.88 | 8.79% | 3.90% |
| 西北 | 31,083,257.10 | 3.32% | 42,895,261.02 | 4.47% | -27.54% |
| 西南 | 54,510,396.29 | 5.82% | 86,012,353.96 | 8.96% | -36.62% |
| 国外 | 120,203,223.22 | 12.83% | 71,937,591.81 | 7.49% | 67.09% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 729,869,878.88 | 77.90% | 758,282,575.05 | 78.99% | -3.75% |
| 经销 | 162,648,785.49 | 17.36% | 167,070,380.83 | 17.40% | -2.65% |
| 其他 | 44,420,854.18 | 4.74% | 34,594,288.34 | 3.60% | 28.41% |
2、占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 仪器仪表制造业 | 839,194,190.06 | 581,974,209.03 | 30.65% | -3.21% | 3.01% | -4.18% |
| 分产品 | ||||||
| 机械水表 | 259,811,202.58 | 212,097,330.12 | 18.36% | 9.11% | 16.56% | -5.22% |
| 智能水表 | 513,020,896.09 | 312,750,583.23 | 39.04% | -10.44% | -8.54% | -1.27% |
| 分地区 | ||||||
| 华北 | 203,346,719.30 | 127,958,480.91 | 37.07% | -2.53% | 0.86% | -2.12% |
| 华东 | 342,031,541.49 | 224,117,553.80 | 34.47% | 1.81% | 6.03% | -2.61% |
| 国外 | 120,203,223.22 | 92,153,016.15 | 23.34% | 67.09% | 76.24% | -3.98% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 729,869,878.88 | 480,486,244.21 | 34.17% | -3.75% | 2.74% | -4.15% |
| 经销 | 162,648,785.49 | 123,368,335.10 | 24.15% | -2.65% | 2.65% | -3.92% |
（二）营业成本构成
| 产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 水表 | 原材料 | 502,144,626.30 | 90.20% | 462,551,423.85 | 88.61% | 1.59% |
| 水表 | 人工 | 31,482,134.60 | 5.66% | 34,907,188.65 | 6.69% | -1.03% |
| 水表 | 制造费用及其他 | 23,076,992.95 | 4.15% | 24,550,835.90 | 4.70% | -0.56% |
| 自来水 | 原材料 | 149,140.01 | 1.98% | 143,500.00 | 1.93% | 0.05% |
| 自来水 | 人工 | 1,806,563.02 | 23.98% | 1,663,063.77 | 22.32% | 1.66% |
| 自来水 | 制造费用 | 3,408,568.40 | 45.25% | 3,432,588.23 | 46.07% | -0.81% |
| 自来水 | 输配成本 | 2,167,958.82 | 28.78% | 2,212,038.34 | 29.69% | -0.90% |
| 供水工程 | 材料 | 11,160,413.50 | 67.08% | 7,922,282.06 | 80.12% | -13.04% |
| 供水工程 | 人工 | 962,066.55 | 5.78% | 477,087.00 | 4.82% | 0.96% |
| 供水工程 | 土建及其他 | 4,515,893.71 | 27.14% | 1,488,825.52 | 15.06% | 12.08% |
（三）费用
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 89,739,544.51 | 81,271,269.03 | 10.42% | 未发生重大变动，主要是售后服务费用增长 |
| 管理费用 | 53,043,326.95 | 48,081,868.73 | 10.32% | 未发生重大变动，主要是薪酬增长 |
| 财务费用 | -2,128,727.93 | -507,692.06 | 319.30% | 主要是本年汇兑损失大幅下降所致 |
| 研发费用 | 53,546,119.13 | 52,714,571.35 | 1.58% | 未发生重大变动 |
（四）研发投入
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 2019年 |
| 研发投入金额（元） | 57,381,196.40 | 52,714,571.35 | 56,624,739.82 |
| 研发投入占营业收入比例 | 6.12% | 5.49% | 5.64% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 3,835,077.27 | 0.00 | 2,027,815.53 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 6.68% | 0.00% | 3.62% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 1.85% | 0.00% | 1.01% |
四、现金流量
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,055,319,760.42 | 993,670,703.78 | 6.20% |
| 经营活动现金流出小计 | 971,445,521.21 | 935,301,030.16 | 3.86% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 83,874,239.21 | 58,369,673.62 | 43.69% |
| 投资活动现金流入小计 | 930,720,072.48 | 593,915,853.53 | 56.71% |
| 投资活动现金流出小计 | 863,603,265.35 | 747,648,549.31 | 15.51% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 67,116,807.13 | -153,732,695.78 | -143.66% |
| 筹资活动现金流入小计 | 24,035,000.00 | 2,750,000.00 | 774.00% |
| 筹资活动现金流出小计 | 65,881,546.26 | 57,561,663.10 | 14.45% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -41,846,546.26 | -54,811,663.10 | -23.65% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 108,911,355.33 | -150,304,333.21 | -172.46% |
五、非主营业务情况
| 项目 | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
| 投资收益 | 102,728,161.93 | 47.36% | 联营企业实现的净利润、理财收益、处置权益投资项目及定期存款利息 | 是 |
| 公允价值变动损益 | 8,201,153.45 | 3.78% | 交易性金融资产（理财、权益投资）产生的公允价值变动 | 不确定 |
| 资产减值 | -1,275,402.62 | -0.59% | 存货跌价损失 | 不确定 |
| 营业外收入 | 337,253.79 | 0.16% | 不用支付的应付款项及违约金收入 | 不确定 |
| 营业外支出 | 367,820.06 | 0.17% | 对外捐赠及非流动资产毁损报废损失 | 不确定 |
| 信用减值损失 | -26,157,987.37 | -12.06% | 应收款项信用减值 | 不确定 |
| 其他收益 | 27,510,157.09 | 12.68% | 主要为软件产品增值税退税及政府补助 | 是 |
六、投资情况
1、总体情况
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 73,059,682.00 | 4,100,000.00 | 1,681.94% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
| 被投资公司名称 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 本期投资盈亏 |
| 江西三川科技有限公司 | 收购 | 57,000,000.00 | 100.00% | 2,942,552.33 |
| 山西万家寨三合智慧科技有限公司 | 新设 | 5,400,000.00 | 27.00% | 64,956.28 |
| 北京天川智联科技有限责任公司 | 新设 | 2,250,000.00 | 45.00% | 841,867.09 |
| 苏州吾爱易达物联网有限公司 | 增资 | 6,818,182.00 | 12.00% | -298,429.92 |
| 上海储睿达智慧能源科技有限公司 | 新设 | 1,176,500.00 | 23.53% | -51,836.90 |
| 合计 | -- | 72,644,682.00 | -- | 3,499,108.88 |
七、主要财务指标分析
| 项目 | 指标 | 2021年度 | 2020年度 | 增减变化 |
| 盈利能力 | 销售毛利率 | 33.09% | 36.74% | -3.65% |
| 净资产收益率（加权） | 9.53% | 11.60% | -2.07% | |
| 偿债能力 | 流动比率（倍） | 6.16 | 5.63 | 下降0.53倍 |
| 速动比率（倍） | 5.23 | 4.83 | 下降0.4倍 | |
| 资产负债率 | 11.77% | 13.23% | 下降1.46个百分点 | |
| 营运能力 | 应收账款周转率（次） | 1.56 | 1.72 | 下降0.16次/年 |
| 存货周转率（次） | 2.66 | 2.57 | 上升0.09次/年 |
三川智慧科技股份有限公司
董事会2022年3月28日