2018
年度报告天铭科技
NEEQ:836270
天铭科技
NEEQ:836270
杭州天铭科技股份有限公司T-MAX (Hangzhou) Technology Co., Ltd.
目 录
第一节 声明与提示 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第四节 管理层讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 股本变动及股东情况 ...... 24
第七节 融资及利润分配情况 ...... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 27
第九节 行业信息 ...... 30
第十节 公司治理及内部控制 ...... 31
第十一节 财务报告 ...... 35
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、股份公司、天铭科技 | 指 | 杭州天铭科技股份有限公司 |
| 天铭机电、天铭有限 | 指 | 杭州天铭机电工具有限公司 |
| 上海车凡、车凡网络 | 指 | 上海车凡网络技术有限公司 |
| 杭州拓客 | 指 | 杭州拓客汽车配件有限公司 |
| 香港天铭 | 指 | 香港天铭实业有限公司 |
| 杭州传铭 | 指 | 杭州传铭贸易有限公司 |
| 盛铭投资 | 指 | 杭州富阳盛铭投资管理合伙企业(有限合伙) |
| 弘铭投资 | 指 | 杭州富阳弘铭投资管理合伙企业(有限合伙) |
| 青岛天铭国贸 | 指 | 青岛天铭国际贸易有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 杭州天铭科技股份有限公司章程 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| “三会”议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 股东大会 | 指 | 杭州天铭科技股份有限公司股东会 |
| 董事会 | 指 | 杭州天铭科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 杭州天铭科技股份有限公司监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 |
| 主办券商、财通证券 | 指 | 财通证券股份有限公司 |
| 会计师、会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第一节 声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张松、主管会计工作负责人张松及会计机构负责人（会计主管人员）陈秋梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 1、外汇汇率波动风险 | 公司2018年度国外销售业务收入占当期营业收入比例为82.59%,外销业务对公司经营业绩影响巨大。同时,欧美越野汽车市场是公司产品出口的主要市场,公司出口采用美元作为结算货币,公司国际业务在一定程度上受到人民币对美元汇率波动的影响。若美元兑人民币汇率大幅下降,将会对公司业绩产生重大不利影响。 |
| 2、技术风险 | 目前,公司的主营业务为绞盘、电动踏板及越野改装装备和改装件的研发、生产、销售及服务,技术研发能力及投入对公司的经营状况影响巨大。若公司的技术研发偏离市场需求、技术研发无法取得突破而失败或关键技术未能及时更新,公司可能面临技术创新不力导致的竞争力减弱风险。另外,研发团队的稳定和壮大是公司核心竞争力不断保持的基础,如果激励机制难以吸引和稳定研发人员,将存在研发人员流失风险。 |
| 3、市场竞争风险 | 由于公司所处行业总体壁垒不高,近年来,从事相关可替代产品的企业数量不断增加,多数企业规模不大,技术水平不高,市场竞争十分激烈,公司需要不断地拓展客户以保持较好的收入增长。虽然公司前期注重技术研发和积累,在不少领域具有一定的技术优势,但在保护自身知识产权,并依靠不断开发新技术来保持技术优势具有较大困难。 |
| 4、存货余额较高导致存货跌价损失的风险 | 公司2018年12月31日存货占总资产的比重为23.14%、,公司的存货主要为原材料和库存商品,其中原材料主要为各类型的钢材、铝材、电机及相关零部件等,库存商品主要为可用于销 |
| 售的绞盘、辅件、电动踏板等。报告期内,公司主要实行“以销定产、适度库存”的订单化生产模式,但由于存货在资产结构中的比例较高,随着公司经营发展,若发生在产品不适销、库存管理不善或库存材料更新换代等情况,可能会对公司业绩和财务状况产生不利影响。 | |
| 5、对政策依赖的风险 | 公司外销业务占比较高,并享受国家出口退税政策,2018年公司收到的税费返还为9,288,727.86元,故公司存在对出口退税政策的依赖。 |
| 6、受政府补助重大影响风险 | 2018年公司收到的政府补助金额为653,707.58元，故政府补助对公司经营业绩存在较大影响。 |
| 7、原材料价格波动风险 | 2018年度,公司原材料成本占主营业务成本为80.48%。公司目前主要产品为电绞盘、电动踏板,原材料主要包括钢材、铝材、电机及相关零部件等,上述原材料价格受钢材、铝材等上游原材料价格波动影响较大,可能对公司盈利能力产生影响。 |
| 8、实际控制人不当控制和公司治理的风险 | 张松、艾鸿冰夫妇实际控制股份公司表决权比例达到99.09%,是公司的实际控制人。如果张松、艾鸿冰夫妇利用其实际控制人地位和对公司的影响力,通过行使表决权对公司重大经营决策、投资方向、人事、财务等重大事项实施不当控制,有可能损害投资者的利益。虽然公司已建立了完善的法人治理结构,配备了职业素养较好的管理人员,并从制度安排上做到尽量避免实际控制人不当使用控股地位的情形,但实际控制人如果因判断失误等因素而造成不当控制,可能对公司的经营业绩造成负面影响。 |
| 9、境外涉诉风险 | 美国时间2017年10月31日，公司接到由 LUND MOTIONPRODUCTS,INC.在美国加利福尼亚地区法院起诉天铭科技在可伸缩动力踏步装置产品的专利侵权的诉讼。2018年，公司通过北京清亦华知识产权服务公司，由美国博钦律师事务所向法院提出LUND MOTIONPRODUCTS,INC.专利无效（IPR）的反诉。该反诉已于2018年10月31日被当地法院受理，预期受理期限系18个月。在该专利无效反诉案件未结束前，公司作为被告的专利侵权诉讼处于中止阶段。截至报告期末，公司共发生律师费用折合人民币6,144,854.93元，支付2,577,260.55元。目前，该诉讼不会对公司美国市场相关产品的销售情况产生较大影响；在诉讼过程中，相关产品在美国的销售仍在继续，未受较大影响。诉讼结果将对公司美国市场相关产品未来的销售增长产生较大影响。最坏的情况系涉及侵权的相关产品无法在美国出售，但是当前该产品在美国的销售较小。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 杭州天铭科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | T-MAX (Hangzhou) Technology Co., Ltd. |
| 证券简称 | 天铭科技 |
| 证券代码 | 836270 |
| 法定代表人 | 张松 |
| 办公地址 | 杭州市富阳区东洲街道东洲工业功能区五号路5号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 陈秋梅 |
| 职务 | 董事会秘书 |
| 电话 | 0571-63408889 |
| 传真 | 0571-87191088 |
| 电子邮箱 | tmax836270@163.com |
| 公司网址 | www.tmax.cn |
| 联系地址及邮政编码 | 杭州市富阳区东洲工业功能区五号路5号;311401 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 杭州天铭科技股份有限公司董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2000年4月13日 |
| 挂牌时间 | 2016年4月25日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业-C34 通用设备制造业-C3490其他通用设备制造业 |
| 主要产品与服务项目 | 绞盘、电动踏板及越野改装装备和改装件的研发、生产、销售及服务 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 31,890,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 香港天铭实业有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 张松、艾鸿冰、香港天铭实业有限公司、杭州传铭贸易有限公司、杭州富阳盛铭投资管理合伙企业（有限合伙） |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 913301007200543657 | 否 |
| 注册地址 | 杭州市富阳区东洲街道东洲工业功能区五号路5号 | 否 |
| 注册资本（元） | 31,890,000.00 | 否 |
| 注册资本和股本一致。 | ||
五、 中介机构
| 主办券商 | 财通证券 |
| 主办券商办公地址 | 浙江省杭州市杭大路15号嘉华国际商务中心201,501,502,1103, 1601-1615,1701-1716 室 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 签字注册会计师姓名 | 金闻、徐思思 |
| 会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市钱江路1366号华润大厦B座 |
六、 自愿披露
□适用√不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 108,984,884.29 | 105,870,545.74 | 2.94% |
| 毛利率% | 30.39% | 37.71% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | -934,687.51 | 8,883,000.31 | -110.52% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -1,093,825.27 | 10,084,620.28 | -110.85% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | -1.08% | 10.61% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | -1.26% | 12.04% | - |
| 基本每股收益 | -0.03 | 0.29 | -110.34% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 113,119,712.95 | 115,350,493.44 | -1.93% |
| 负债总计 | 28,400,057.60 | 26,951,089.28 | 5.38% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 84,719,655.35 | 88,399,404.16 | -4.16% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.66 | 2.77 | -3.97% |
| 资产负债率%（母公司） | 24.00% | 22.63% | - |
| 资产负债率%（合并） | 25.11% | 23.36% | - |
| 流动比率 | 3.31 | 3.55 | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,354,439.63 | 7,464,492.74 | -171.73% |
| 应收账款周转率 | 5.28 | 7.33 | - |
| 存货周转率 | 2.71 | 2.66 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | -1.93% | 12.89% | - |
| 营业收入增长率% | 2.94% | 9.5% | - |
| 净利润增长率% | -110.57% | -31.73% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 31,890,000 | 31,890,000 | - |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -16,646.82 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 653,707.58 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 410,312.89 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -473,667.13 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -15,913.42 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -398,655.34 |
| 非经常性损益合计 | 159,137.76 |
| 所得税影响数 | - |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 159,137.76 |
[注]：其他符合非经常性损益定义的损益项系个税手续费返还。
七、 补充财务指标
□适用√不适用
八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据 | ||||
| 应收账款 | 14,527,788.41 | |||
| 应收票据及应收账款 | 14,527,788.41 | |||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 22,522,201.77 | |||
| 应付票据及应付账款 | 22,522,201.77 | |||
| 管理费用 | 19,772,377.75 | 8,862,571.93 | ||
| 研发费用 | 0 | 10,909,805.82 | ||
| 其他收益[注1] | 778,037.19 | 791,541.64 | ||
| 营业外收入[注1] | 34,613.38 | 21,108.93 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金[注2] | 739,988.52 | 789,988.52 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金[注2] | 50,000.00 | - | ||
[注1]:将实际收到的个税地税手续费返还13,504.45元在合并利润表中的列报由“营业外收入”调整为“其他收益”。[注2]:将实际收到的与资产相关的政府补助50,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
公司立足于汽车越野改装件的研发、生产和销售，并致力于朝SUV改装产品及驾乘人员健康管理产品的研发、生产和销售的方向做转型升级。公司目前的核心业务是自有品牌“T-MAX”旗下的系列绞盘以及相应的越野改装装备和改装件，实现国内、国际两个市场的全覆盖，领导和推动该系列产品进入爆发增长期，努力成为该领域的领军企业和品牌。
车凡网络致力于开发并运营一款以车载智能硬件为基础的，面向驾乘人员健康出行及服务的移动端互联网平台。利用该平台实现对本公司C端客户数据的收集和掌控，为公司向驾乘人员的健康管理产品业务转型升级打下坚实的基础。
报告期内，公司商业模式未发生重大变化。
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
费用等，同比增加153.54万元；财务费用中由于人民币兑美元汇率上升产生汇兑损益-51.30万元。
3、净利润状况
报告期内，公司的净利润为-93.47万元，上年同期884.09万元，同比下降
110.57
%，主要由于境外涉诉产生的律师费用和新产品绿清爱尔的研发投入及推广产生的费用所致。
三、业务拓展情况
2018年度，公司通过加快技术创新，进一步拓展客户，提高市场占有率。 （1）技术创新：公司拥有优秀稳定的技术团队和强大的现场管理团队。2018年度，公司较好的自主研发设计能力为提高产能、产品转换率打下了坚实的基础，使公司在产品质量和成本控制上处于行业领先地位，深受业内好评。 （2）客户拓展：2018年度，公司在保持原有市场客户的同时，通过专业销售团队不断开发国内、国际市场，同时增加电子商务平台的开发，提高电子商务网络销售能力，为后期进一步开拓市场奠定基础。 （3）产品开发：2018年度，公司在原有的产品基础上，通过专业的研发团队和技术团队，开发了健康管理项目的一系列新产品。
四、质量管理与技术研发情况
公司不断优化工艺，坚持严格执行产品检验程序，优化产品检验流程。报告期内，公司加大了研发投入力度，通过自主研发取得4项发明专利、1项实用新型专利、2项外观专利。公司已获专利123项，其中国内发明专利20项，美国发明专利16项。
(二) 行业情况
越野改装行业国际市场现状：
欧美、澳洲和日本等国家和地区的汽车改装市场伴随着汽车产业发展，无论是法律制度，还是改装车技术水平、人才素质，都已发展至成熟阶段。国内汽车改装市场起步较晚，国家针对汽车改装的法律法规尚未放开，“从地下逐渐浮出水面、从小众逐渐扩展广泛，从局部正在走向多部，从单一开始走向多元”是行业对中国汽车改装市场发展的普遍认知。国内汽车改装市场与国际市场相比，市场容量、改装技术和人才积累差距较大。随着国内汽车行业的快速发展和消费升级，SUV销量和市场占有率增长迅猛，SUV改装将从初级的装饰改装逐渐升级为中度附加件改装和深度改装，个性化定制改装也将逐渐成为SUV改装行业的又一大发展趋势。潜在市场：
随着驾乘人员对健康管理需求的不断增加，随着对自身健康观念和认识的不断提高，汽车与大健康产业融合将催生出巨大的市场需求。随着智能化、信息化、低碳化成为汽车产业未来发展的重要方向，越野车改装行业和SUV改装行业也逐渐向智能化、信息化、轻量化等方向发展；我司紧跟行业发展方向，将物联网技术、互联网通讯技术和轻量化新材料等先进技术和新材料应用到公司越野车改装和SUV改装新产品的研发中，这将极大增强公司核心竞争力。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 24,482,263.68 | 21.64% | 35,478,788.68 | 30.76% | -30.99% |
| 应收票据与应收账款 | 27,925,798.56 | 24.69% | 14,527,788.41 | 12.59% | 92.22% |
| 存货 | 26,176,008.77 | 23.14% | 29,789,337.75 | 25.83% | -12.13% |
| 投资性房地产 | - | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | -- |
| 固定资产 | 17,254,735.45 | 15.25% | 17,704,955.88 | 15.35% | -2.54% |
| 在建工程 | 109,100.00 | 0.10% | 87,200.00 | 0.08% | 25.11% |
| 短期借款 | - | - | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - | - | - |
| 资产总计 | 113,119,712.95 | 115,350,493.44 | -1.93% |
资产负债项目重大变动原因：
货币资金：报告期末，此项较上年同期减少1,099.65万元，增长率为-30.99%，主要系银行存款减少1,105.64万元，本期购买的理财产品较上期增加552.50万元。应收票据与应收账款：报告期末，此项较上年同期增加1,339.80万元，增长率为92.22%，主要系客户TAP(第一大客户）于11月及12月采购量2,493.50万元，部分货款体现在19年，故期末应收款较多。
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 108,984,884.29 | - | 105,870,545.74 | - | 2.94% |
| 营业成本 | 75,859,775.05 | 69.61% | 65,945,751.20 | 62.29% | 15.03% |
| 毛利率% | 30.39% | - | 37.71% | - | - |
| 管理费用 | 15,310,145.86 | 14.05% | 8,862,571.93 | 8.37% | 72.75% |
| 研发费用 | 11,043,973.62 | 10.13% | 10,909,805.82 | 10.30% | 1.23% |
| 销售费用 | 7,156,243.97 | 6.57% | 5,620,875.16 | 5.31% | 27.32% |
| 财务费用 | -532,466.36 | -0.49% | 2,761,747.93 | 2.61% | -119.28% |
| 资产减值损失 | 615,776.12 | 0.57% | 153,648.9 | 0.15% | 300.77% |
| 其他收益 | 659,852.24 | 0.61% | 791,541.64 | 0.75% | -16.64% |
| 投资收益 | 497,691.38 | 0.46% | -2,134,908.8 | -2.02% | 123.31% |
| 公允价值变动收益 | -561,045.62 | -0.51% | 35,055.62 | 0.03% | -1,700.44% |
| 资产处置收益 | - | - | -69,293.4 | -0.07% | - |
| 汇兑收益 | - | - | - | - | - |
| 营业利润 | -1,075,991.44 | -0.99% | 9,047,052.06 | 8.55% | -111.89% |
| 营业外收入 | 1.58 | 0.00% | 21,108.93 | 0.02% | -99.99% |
| 营业外支出 | 32,561.82 | 0.03% | 50,014.64 | 0.05% | -34.90% |
| 净利润 | -934,687.51 | -0.86% | 8,840,885.13 | 8.35% | -110.57% |
项目重大变动原因：
2、 报告期内，公司的管理费用同比增长
72.75
%，主要由于公司境外涉诉产生诉讼费有614.49万元所致。
3、 报告期内，公司的销售费用同比增长
27.32
%，主要由于公司加大对新产品绿清爱尔国内市场开拓而增加的广告宣传业务推广费用。
4、 报告期内，公司的财务费用同比下降119.28%，主要系本期人民币兑美元汇率产生汇兑损益及手续费
支出下降。
5、 报告期内，公司的投资收益同比增长123.31%，系理财产品的收益较去年增长20.54万元，及去年处
置子公司股权投资亏损412.73万元所致。
6、 报告期内，公司的营业利润同比下降
111.89
%，主要由于境外涉诉产生较大费用和公司加大对新产品国内市场开拓而增加推广费用及人员配备费用等。
7、 报告期内，公司的净利润同比下降
110.57
%，系境外涉诉产生较大费用和公司加大对新产品国内市场开拓而增加推广费用及人员配备费用等。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 108,821,780.95 | 105,702,129.33 | 2.95% |
| 其他业务收入 | 163,103.34 | 168,416.41 | -3.15% |
| 主营业务成本 | 75,859,775.05 | 65,381,431.24 | 16.03% |
| 其他业务成本 | - | 91,419.97 | -100.00% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 车用电动绞盘 | 70,124,093.74 | 64.34% | 64,598,743.93 | 61.02% |
| 可伸缩动力踏步装置 | 9,211,930.31 | 8.45% | 10,192,088.66 | 9.63% |
| 其他产品 | 29,648,860.24 | 27.21% | 30,911,296.74 | 29.20% |
按区域分类分析：
□适用√不适用
收入构成变动的原因：
报告期内，整体收入相比去年同期略有增长，主要是车用电动绞盘占营业收入的比例与上年同期增长
3.31
%，可伸缩动力踏步装置和其他改装产品同比略有下降。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | TAP WORLDWIDE,LLC DBA SMITTYBILT | 59,498,866.64 | 54.59% | 否 |
| 2 | 青岛天铭国际贸易有限公司 | 3,051,911.61 | 2.80% | 是 |
| 3 | WESTIN AUTOMOTIVE PRODUCTSINC | 2,294,366.82 | 2.11% | 否 |
| 4 | PIONEER ENGINEERING INTERNATIONAL CO LTD | 2,253,703.08 | 2.07% | 否 |
| 5 | 湖北九工工贸有限公司 | 2,248,206.20 | 2.06% | 否 |
| 合计 | 69,347,054.35 | 63.63% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 余姚市宁奇电器有限公司 | 5,633,796.20 | 8.67% | 否 |
| 2 | 宁波市鄞州雄鹰机电有限公司 | 3,255,155.32 | 5.01% | 否 |
| 3 | 杭州富阳张工五金工具有限公司 | 3,135,948.87 | 4.83% | 否 |
| 4 | 海盐人和电子有限公司 | 2,867,848.83 | 4.41% | 否 |
| 5 | 泰州市建东机械配件有限公司 | 2,798,242.25 | 4.31% | 否 |
| 合计 | 17,690,991.47 | 27.23% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,354,439.63 | 7,464,492.74 | -171.73% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,966,055.44 | -12,756,701.18 | 76.75% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,189,000.00 | - | - |
现金流量分析：
1.2018年度，公司经营活动产生的现金流量净额较上年减少1,281.89万元，其中经营现金流入较上年减少766.14万元，主要是销售收到的现金减少824.57万元，经营现金流出较上年增加515.75万元，主要是购买材料增加支付177.32万元，增加支付给职工的现金170.78万元，各项税费减少292.19万元，其他支出增加459.84万元，主要是支付各项的经营性费用增加477.69万元。
2.2018年度，投资活动产生的现金流量净额较上年增加979.06万元，其中，投资现金流入增加4,915.03万元，主要是收到理财投资增加4,989.68万元，投资现金流出增加3,935.97万元，主要是支付理财投资增加3,941.78万元。
3.2018年度，筹资活动产生的现金流量净额较上年减少318.90万元，主要是本期进行分配股利、利息
318.90万元。
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、润滑油、办公用品、体育用品、汽车用品、日用百货的销售，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），商务咨询，展览展示服务，设计、制作、代理各类广告，利用自有媒体发布广告。2015年6月，天铭科技持有上海车凡100%的股权。2018年度上海车凡的营业收入为2000元，净利润为 -804,990.68 元。
2、杭州拓客汽车配件有限公司成立于2016年5月5日，因公司业务发展需要，于2017年1月20日从自然人卞士勤处购入杭州拓客100%的股权。住所：杭州富阳区银湖街道富闲路9号银湖创新中心7号二层217室，法定代表人：杜新法，注册资本100万元，公司类型：有限责任公司（法人独资）。经营范围：汽车配件、汽车电器、汽车饰品、电子产品、化工产品及化工原料（除化学危险品及易制毒化学品）、日用百货、针纺织品、空气净化设备、二车手批发，零售；汽车配件、普通机械设备、环保设备、空气净化设备的技术开发，技术咨询，技术服务，技术成果转让。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017年2月，天铭科技持有杭州拓客100%的股权。2018年度杭州拓客的营业收入为69230.77元，净利润为-847,523.93 元。
2、委托理财及衍生品投资情况
| 报告期内，公司购买的各类理财产品取得理财收益497,691.38元，理财收益情况名下如下： | ||||||
| 明细 | 购买日 | 到期日 | 投入本金 | 理财收益 | ||
| 中信证券国债逆回购GC007 | 2017-12-28 | 2018-1-4 | 1,500,075.00 | 3,522.33 | ||
| 中信证券国债逆回购GC007 | 2018-2-12 | 2018-2-22 | 3,300,165.00 | 4,102.40 | ||
| 中信证券信盈分级专项资产管理A12 | 2017-11-15 | 2018-2-28 | 5,500,000.00 | 83,856.16 | ||
| 中银集富理财计划2017-361-HQ期 | 2017-9-21 | 2018-1-5 | 5,000,000.00 | 68,246.58 | ||
| 中银集富理财计划2018037-HQ期 | 2018-1-12 | 2018-4-9 | 5,000,000.00 | 59,589.04 | ||
| 机构理财季季盈（EB4324) | 2018-3-14 | 2018-6-14 | 5,500,000.00 | 70,701.37 | ||
| 机构理财月月盈（EB4322） | 2018-6-22 | 2018-7-23 | 5,000,000.00 | 20,808.22 | ||
| 机构理财双月盈（EB4323) | 2018-7-24 | 2018-9-23 | 5,500,000.00 | 43,668.49 | ||
| 机构理财半年盈（EB4325） | 2018-4-17 | 2018-10-17 | 5,000,000.00 | 131,609.59 | ||
| 机构理财季季盈（EB4324） | 2018-10-8 | 2019-1-8 | 5,500,000.00 | |||
| BTA对公84天(EB4102) | 2018-10-24 | 2019-1-16 | 5,000,000.00 | |||
| 中信证券信享盛世8号资产管理计划 | 2018-3-15 | 2019-3-15 | 3,000,000.00 | |||
| 华夏基金 | 2018-3-5 | 2018-7-5 | 3,583,856.00 | 11,587.20 | ||
| 华夏基金 | 2018-6-4 | 2018-12-5 | 16,353.78 | |||
| 工银瑞信 | 2018-6-6 | 2018-7-5 | 5,016,354.00 | |||
| 合计 | 497,691.38 | |||||
| 华夏基金和工银瑞信理财产品为活期、开放式理财，无固定理财期限。截至报告期末，尚有550万元的机构理财季季盈（EB4324）、500万元的BTA对公84天(EB4102)和300万元的中信证券信享盛世8号资产管理计划未到期赎回。 | ||||||
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
| [注1]：将实际收到的个税地税手续费返还13,504.45元在合并利润表中的列报由“营业外收入”调整为“其他收益”。 [注2]：将实际收到的与资产相关的政府补助50,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。 | |||||
2. 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。
(七) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(八) 企业社会责任
报告期内，公司诚信经营、依法纳税、缴纳残保金、积极吸纳 就业和保障员工合法权益，积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任。今后公司也将继续诚信经营，依法纳税，承担相应的社会责任。
三、 持续经营评价
报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等均完全分开，保持有良好的公司独立自主经营的能力；财务管理，风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司没有发生违法、违规行为，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。未来，随着产品类型增加、产品技术含量升级，加大市场开发力度，规模效应也将随之体现，利润水平有望持续稳定增长，公司规模及抗风险能力也将大大提升，在国家倡导产业升级转型的趋势和大背景下，公司未来业务发展具备持续性和稳定性。
四、 未来展望
是否自愿披露
□是√否
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
进越野改装装备和改装件产品业务增长，以降低对原材料价格变动敏感性高的电绞盘产品销售收入比例，以尽可能降低原材料价格波动对公司盈利能力的影响。
8、实际控制人不当控制和公司治理的风险
张松、艾鸿冰夫妇实际控制股份公司表决权比例达到99.09%，是公司的实际控制人。如果张松、艾鸿冰夫妇利用其实际控制人地位和对公司的影响力，通过行使表决权对公司重大经营决策、投资方向、人事、财务等重大事项实施不当控制，有可能损害投资者的利益。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，配备了职业素养较好的管理人员，并从制度安排上做到尽量避免实际控制人不当使用控股地位的情形，但实际控制人如果因判断失误等因素而造成不当控制，可能对公司的经营业绩造成负面影响。
应对措施：公司已通过《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》等制度安排，完善了公司经营管理与重大事项的决策机制。同时在选举董事会成员和监事会主席时，充分考虑中小股东的意见，限制控股股东滥用权力，维护中小股东利益。公司还将进一步优化公司股权结构，采取有效措施优化内部管理，通过加强对管理层培训等方式不断增强股东和管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。
9、境外涉诉风险
美国时间2017年10月31日，公司接到由 LUND MOTIONPRODUCTS,INC.在美国加利福尼亚地区法院起诉天铭科技在可伸缩动力踏步装置产品的专利侵权的诉讼。2018年，公司通过北京清亦华知识产权服务公司，由美国博钦律师事务所向法院提出LUND MOTIONPRODUCTS,INC.专利无效（IPR）的反诉。该反诉已于2018年10月31日被当地法院受理，预期受理期限系18个月。在该专利无效反诉案件未结束前，公司作为被告的专利侵权诉讼处于中止阶段。截至报告期末，公司共发生律师费用折合人民币6,144,854.93元，支付2,577,260.55元。目前，该诉讼不会对公司美国市场相关产品的销售情况产生较大影响；在诉讼过程中，相关产品在美国的销售仍在继续，未受较大影响。诉讼结果将对公司美国市场相关产品未来的销售增长产生较大影响。最坏的情况系涉及侵权的相关产品无法在美国出售，但是当前该产品在美国的销售较小。
(二) 报告期内新增的风险因素
无
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上
□是 √否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
单位：元
未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：
2017年10月公司接到由LUND MOTIONPRODUCTS,INC.在美国加利福尼亚地区法院起诉公司在可伸缩动力踏板装置产品的专利侵权的诉讼，申请法院判令禁止本公司涉诉产品在美国销售。2018年9月公司向加利福亚地区法院提出反诉，申请判令LUND MOTIONPRODUCTS,INC.的专利无效（IPR程序）。该反诉已于2018年10月31日被当地法院受理，预期受理期限18个月。在该专利无效反诉案件未结束前，公司作为被告的专利侵权诉讼处于中止阶段。
原告/申请人
| 原告/申请人 | 被告/被申请人 | 案由 | 涉及金额 | 占期末净资产比例% | 是否形成预计负债 | 临时公告披露时间 |
| LUND MOTIONPRODUCTS,INC. | 公司 | 产品的专利侵权 | 6,144,854.93 | 7.25% | 否 | 2018年11月20日 |
| 总计 | - | - | 6,144,854.93 | - | - |
该诉讼目前不会对公司美国市场相关产品的销售情况产生较大影响；在诉讼过程中，相关产品在美国的销售仍在继续，未受较大影响。诉讼结果将对公司美国市场相关产品未来的销售增长产生较大影响。最坏的情况系涉及侵权的相关产品无法在美国出售，但是当前该产品在美国的销售较小。
截至报告期末，公司共发生律师费用折合人民币6,144,854.93元。
3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | - | - |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | 8,000,000.00 | 3,051,911.61 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | - | - |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | - | - |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 6．其他 | - | - |
说明:公司第一届董事会第十一次会议审议通过《关于预计2018年年度日常性关联交易的议案》，并经2017年年度股东大会审议通过。其中预计公司向关联方青岛天铭国际贸易有限公司销售不超过800万元商品，本期实际销售3,051,911.61元，在预计范围内。
(三) 承诺事项的履行情况
4、本人及本人控制的除天铭科技及其附属公司之外的其他企业不通过关联交易、资金占用损害天铭科技或其附属公司的合法权益，如因关联交易或资金占用损害了天铭科技或其附属公司合法权益的，本人自愿承担由此造成的一切损失。公司在申请挂牌时，公司控股股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员均作出《关于不占用公司资金的承诺》，在报告期间均严格履行。
三、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员，为避免未来可能发生竞业禁止，出具了《关于未违反竞业禁止的承诺》，有关承诺如下：
1、本人未违反现行法律、法规或规范性文件中关于竞业禁止的规定，或与原任职单位或现任职单位之间关于竞业禁止的约定； 2、本人不存在侵犯原任职单位或现任职单位任何知识产权、商业秘密等的情形(包括但不限于利用在原任职单位的职务发明或职务成果为现任职单位进行技术研发的情形)，或与原任职单位之间尚未终结的上述知识产权、商业秘密等相关的权属争议及纠纷； 3、本人不存在其他涉及或可能涉及竞业禁止或侵犯知识产权、商业秘密等相关事项的纠纷或潜在纠纷；如因出现上述情形而导致天铭科技遭受任何经济损失，其将承担一切责任，并及时、足额的向天铭科技作出赔偿或补偿。公司在申请挂牌时，公司控股股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员均作出《关于未违反竞业禁止的承诺》，在报告期间均严格履行了上述承诺。
四、公司为减少并规范关联交易及资金往来，做出《关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺函》，有关承诺如下：
1、公司及附属公司将尽量减少、避免与关联方之间发生关联交易；对于能够通过市场方式与独立第三方之间发生的交易，将由公司及附属公司与独立第三方进行；本公司及附属公司不会以拆借、代垫款项、代偿债务等方式向关联方提供资金。 2、公司及附属公司与关联方之间必须的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着公平互利，等价有偿的一般原则，公平合理的进行。 3、公司及附属公司与关联方所发生的关联交易将以签订书面合同或协议等形式明确约定，并严格遵守有关法律、法规以及公司章程，关联交易决策制度等规定，履行各项批准程序和信息披露义务。公司在申请挂牌时，作出《关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺函》，在报告期间均严格履行了上述承诺。
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 10,823,337 | 33.94% | - | 10,823,337 | 33.94% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 10,533,330 | 33.03% | - | 10,533,330 | 33.03% | |
| 董事、监事、高管 | ||||||
| 核心员工 | ||||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 21,066,663 | 66.06% | - | 21,066,663 | 66.06% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 21,066,663 | 66.06% | - | 21,066,663 | 66.06% | |
| 董事、监事、高管 | ||||||
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 31,890,000 | - | 0 | 31,890,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 4 | |||||
(二) 普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 香港天铭实业有限公司 | 17,999,992 | - | 17,999,992 | 56.44% | 11,999,995 | 5,999,997 |
| 2 | 杭州传铭贸易有限公司 | 11,999,984 | - | 11,999,984 | 37.63% | 7,999,990 | 3,999,994 |
| 3 | 杭州富阳盛铭投资管理合伙企业（有限合伙） | 1,600,017 | - | 1,600,017 | 5.02% | 1,066,678 | 533,339 |
| 4 | 杭州富阳弘铭投资管理合伙（有限合伙） | 290,007 | - | 290,007 | 0.91% | 290,007 | |
| 合计 | 31,890,000 | 0 | 31,890,000 | 100% | 21,066,663 | 10,823,337 | |
| 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 报告期内，香港天铭、杭州传铭和盛铭投资均为实际控制人控制的企业，存在关联关系。 | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
香港天铭实业有限公司持有公司17，999,992股股份，占公司股本总额的56.44%，系公司控股股东。香港天铭实业有限公司（T-Max Industrial (H.K.) Company Limited）于1999年6月4日在中华人民共和国香港特别行政区成立，系有限责任公司，公司编号为677766，注册地址为香港九龙弥敦道610号荷李活商业中心1610室，注册资本为10,000元港币。张松先生及翔达（亚洲）有限公司（Target Aim(Asia) Limited）为公司现任董事。公司现持有有效商业登记证，有效期为2018年6月4日至2019年6月3日。香港天铭目前主要从事投资天铭科技，未从事其他商业活动。报告期内，控股股东未发生变化。
(二) 实际控制人情况
张松先生实际控制香港天铭和杭州传铭，并通过香港天铭和杭州传铭实际控制股份公司94.07%的表决权；艾鸿冰女士作为杭州富阳盛铭投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，其通过盛铭投资实际控制股份公司5.02%的表决权。故张松、艾鸿冰夫妇实际控制股份公司表决权比例达到99.09%。张松、艾鸿冰夫妇控制的表决权足以对公司股东大会决议、董事会选举和公司的重大经营决策实施决定性影响，系公司实际控制人。 张松，男，1963年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1983年8月至1988年12月任职于海军工程学院；1989年1月至1993年10月任职于青岛五矿机械进出口公司；1993年11月至1996年12月任职于青岛大和实业有限公司；1997年1月至2000年3月任天铭工贸执行董事；2000年4月至2002年9月任天铭有限副董事长兼总经理；2002年10月至2015年9月任天铭有限董事长兼总经理；2015年10月至今任天铭科技董事长兼总经理。 艾鸿冰，女，1966年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1988年8月至1990年10月任职于成都药械厂；1990年11月至1996年8月任深圳裕基电子有限公司副总经理；1996年9月至2000年2月任香港科汇（亚太）有限公司深圳办事处代表；2000年4月至2002年9月任天铭有限财务部经理；2002年10月至2009年10月任天铭有限董事兼副总经理；2009年11月至2015年6月任天铭有限副董事长兼副总经理；2015年7月至2015年9月任天铭有限副董事长兼副总经理；2015年10月至今任天铭科技董事兼副总经理。报告期内，实际控制人未发生变化。
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
□适用 √不适用
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
□适用 √不适用
违约情况
□适用 √不适用
五、 权益分派情况
报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用□不适用
单位：元/股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2018年7月9日 | 1.00 | - | - |
| 合计 | 1.00 | - | - |
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 张松 | 董事长兼总经理 | 男 | 1963年4月 | 本科 | 2018.10-2021.10 | 是 |
| 艾鸿冰 | 董事兼副总经理 | 女 | 1966年3月 | 本科 | 2018.10-2021.10 | 是 |
| 余航飞 | 董事兼副总经理 | 男 | 1979年12月 | 大专 | 2018.10-2021.10 | 是 |
| 周生宝 | 董事兼副总经理 | 男 | 1971年9月 | 大专 | 2018.10-2021.10 | 是 |
| 严康君 | 董事 | 女 | 1964年9月 | 大专 | 2018.10-2021.10 | 是 |
| 陈秋梅 | 董事会秘书 | 女 | 1985年1月 | 本科 | 2018.10-2021.10 | 是 |
| 杜新法 | 监事会主席 | 男 | 1980年4月 | 硕士 | 2018.10-2021.10 | 是 |
| 王乃明 | 职工代表监事 | 男 | 1976年9月 | 高中 | 2018.10-2021.10 | 是 |
| 杨建波 | 监事 | 女 | 1985年7月 | 大专 | 2018.10-2021.10 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
张松（董事长兼总经理）、艾鸿冰（董事兼副总经理）为公司实际控制人，两人为夫妻关系，除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他关联关系。公司控股股东是香港天铭实业有限公司，张松先生实际控制。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 张松 | 董事长兼总经理 | - | - | - | - | - |
| 艾鸿冰 | 董事兼副总经理 | - | - | - | - | - |
| 余航飞 | 董事兼副总经理 | - | - | - | - | - |
| 周生宝 | 董事兼副总经理 | - | - | - | - | - |
| 严康君 | 董事 | - | - | - | - | - |
| 陈秋梅 | 董事会秘书 | - | - | - | - | - |
| 杜新法 | 监事会主席 | - | - | - | - | - |
| 王乃明 | 职工代表监事 | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | √是 □否 | |
| 财务总监是否发生变动 | √是 □否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 郭赵君 | 董事兼董事会秘书兼财务总监 | 离任 | - | 辞职 |
| 严康君 | - | 换届 | 董事 | 换届新任 |
| 陈秋梅 | - | 换届 | 董事会秘书 | 换届新任 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
√适用 □不适用
严康君，女，1964年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1981年7月-1989年9月在东阳横店乡镇企业任职；1989年9月-2000年6月任职于德清华康实业有限公司财务统计；2000年7月至2002年5月任德清县强顺液压机械厂会计；2002年5月-2009年5月任浙江德清劳博家具有限公司财务会计主管；2009年5月-2018年9月任浙江德通科技有限公司财务总监。2018年10月起担任公司董事兼财务总监，2018年12月31日严康君申请辞职，董事辞职申请将在股东大会选举出新任董事后生效，在此之前严康君女士仍按相关规定继续履行董事职责；严康君的财务总监职务辞职申请2018年12月31日生效。 陈秋梅，女，1985年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007年7月-2008年11月任职于杭州富阳嘉禾实业有限公司；2009年3月至2015年9月任杭州天铭机电工具有限公司主办会计；2015年10月至2018年12月任杭州天铭科技股份有限公司主办会计，2018年10月至今任杭州天铭科技股份有限公司董事会秘书。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 管理人员及其他 | 37 | 35 |
| 销售人员 | 33 | 26 |
| 采购人员 | 5 | 4 |
| 研发人员 | 35 | 28 |
| 生产人员 | 7 | 7 |
| 安装人员 | 97 | 95 |
| 员工总计 | 214 | 195 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 3 | 1 |
| 本科 | 43 | 36 |
| 专科 | 32 | 29 |
| 专科以下 | 136 | 129 |
| 员工总计 | 214 | 195 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、人员变动、人才引进
报告期内公司核心人员没有发生变动。根据公司经营发展需要，对原岗位进行了梳理，合理配置，提高岗位效率。
2、培训计划
公司十分重视员工的培训，制定了一系列的人才培训计划。对新员工进行企业文化、经营理念、规章制度、安全教育等入职培训；对基层干部进行系统的管理技能、生产技能培训。
3、薪酬政策
公司根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国合同法》等相关规定，实施全员劳动合同制，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险，特殊岗位另办理商业保险。
4、需公司承担的离退休职工人数
报告期内，公司不存在需公司承担费用的离退休职工情况。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
□适用√不适用
第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是√否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | □是√否 |
| 董事会是否设置独立董事 | □是√否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是√否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是√否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是√否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是√否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是□否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且根据相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
4、 公司章程的修改情况
报告期内，公司未修改公司章程。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 4 | 2018年4月20日，第一届董事会第十一次会议：1、审议通过关于《公司2017年度总经理工作报告》；2、审议通过关于《公司2017年度董事会 |
| 工作报告》；3、审议通过关于《公司2017年年度报告及摘要》；4、审议通过关于《公司2017年度财务决算报告》；5、审议通过关于《公司2018年度财务预算报告》；6、审议通过关于《公司2017年度利润分配预案》；7、审议通过关于《关于预计2018年度日常性关联交易》；8、审议通过关于《续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构》；9、审议通过关于《提请召开2017年年度股东大会》。 2018年8月14日，第一届董事会第十二次会议：1、审议通过《2018年半年度报告》。 2018年10月10日，第一届董事会第十三次会议：1、审议通过《关于公司董事会换届选举》；2、审议通过《提请召开2018第一次临时股东大会》。 2018年10月25日，第二届董事会第一次会议：1、审议通过《选举公司董事长》；2、审议通过《聘请公司总经理》；3、审议通过《聘请公司副总经理》；4、审议通过《聘请公司财务总监》；5、审议通过《聘请公司董事会秘书》。 | ||
| 监事会 | 4 | 2018年4月20日，第一届监事会第八次会议：1、审议通过《关于2017年度监事会工作报告》；2、审议通过《2017年年度报告及摘要》；3、审议通过关于《公司2017年度财务决算报告》；4审议通过关于《公司2018年度财务预算报告》；5、审议通过关于《公司2017年度利润分配预案》。 2018年8月14日，第一届监事会第九次会议：1、审议通过《2018年半年度报告》。 2018年10月10日，第一届监事会第十次会议：1、审议通过《关于公司监事会换届选举》。 2018年10月25日，第二届监事会第一次会议：1、审议通过《选举公司监事会主席》。 |
| 股东大会 | 2 | 2018年5月15日，2017年年度股东大会：1、审议通过《公司2017年度董事会工作报告的议案》2、审议通过《公司2017年度监事会工作报告的议案》；3、审议通过《公司2017年年度报告及摘要》；4、审议通过《公司2017年度财务决算报告的议案》；5、审议通过《公司2018年度财务预算报告的议案》；6、审议通过《公司2017年度利润分配预案的议案》；7、审议通过《公司预计2018年年度日常性关联交易的议案》；8、审议通过《续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构》； 2018年10月25日，2018年第一次临时股东大会：1、审议通过《关于公司董事会换届选举》； |
2、审议通过《关于公司监事会换届选举》。
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职。
(三) 公司治理改进情况
报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层等根据《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法律法规。公司报告期内未引入职业经理人参与公司治理。
(四) 投资者关系管理情况
报告期内，公司在正常生产经营的同时，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促进企业规范运作水平不断提升。报告期内，公司受到了国内知名证券公司和投资机构的关注，在坚持信息披露公开公平公正原则的基础上，热情接待投资机构调研。公司通过电话、网站等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。
(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议
□适用 √不适用 （基础层公司不做强制要求）
(六) 独立董事履行职责情况
□适用 √不适用 （基础层公司不做强制要求）
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，监事会未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的监督事项没有异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
（二）资产分开情况
公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营，公司目前业务和生产经营必须的办公设备，专利和其他资产均合法拥有且权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。
（三）人员分开情况
公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司经理、财务总监等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司单独设立财务部门，财务人员没有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。
（四）财务分开情况
公司成立了独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，财务人员均为专职在公司工作，不存在兼职的情形；公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立进行财务决策；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共享银行账户的情况；公司办理了独立的税务登记证，依法独立纳税。
（五）机构分开情况
本公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》和各项规章制度行使职权。本公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。
(三) 对重大内部管理制度的评价
公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
报告期内，公司认真执行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内，公司没有出现披露的年度报告存在重大差错的情况。公司已单独建立《年度报告重大差错责任追究制度》。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 天健审〔2019〕2998号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计机构地址 | 浙江省杭州市钱江路1366号华润大厦B座 |
| 审计报告日期 | 2019年4月19日 |
| 注册会计师姓名 | 金闻、徐思思 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2019〕2998号 杭州天铭科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州天铭科技股份有限公司（以下简称天铭科技公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天铭科技公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天铭科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 天铭科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 | |
在编制财务报表时，管理层负责评估天铭科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。天铭科技公司治理层（以下简称治理层）负责监督天铭科技公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天铭科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天铭科技公司不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六)就天铭科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：金闻中国·杭州 中国注册会计师：徐思思
二〇一九年四月十九日
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（-）、1 | 24,482,263.68 | 35,478,788.68 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入 | 五、（一）、2 | 2,474,010.00 | 7,037,040.68 |
| 当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 五、（一）、3 | 27,925,798.56 | 14,527,788.41 |
| 其中：应收票据 | 五、（一）、3 | 3,230,000.00 | |
| 应收账款 | 五、（一）、3 | 24,695,798.56 | 14,527,788.41 |
| 预付款项 | 五、（一）、4 | 626,659.76 | 810,801.96 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（一）、5 | 1,251,099.73 | 1,618,750.82 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（一）、6 | 26,176,008.77 | 29,789,337.75 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（一）、7 | 10,839,366.51 | 6,161,259.88 |
| 流动资产合计 | 93,775,207.01 | 95,423,768.18 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | - | - | |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 五、（一）、8 | 17,254,735.45 | 17,704,955.88 |
| 在建工程 | 五、（一）、9 | 109,100.00 | 87,200.00 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五、（一）、10 | 1,663,075.59 | 1,985,580.31 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 五、（一）、11 | 33,407.31 | 33,407.31 |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 五、（一）、12 | 284,187.59 | 115,581.76 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 19,344,505.94 | 19,926,725.26 | |
| 资产总计 | 113,119,712.95 | 115,350,493.44 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入 |
| 当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 五、（一）、13 | 19,741,735.85 | 22,522,201.77 |
| 其中：应付票据 | 五、（一）、13 | ||
| 应付账款 | 五、（一）、13 | 19,741,735.85 | 22,522,201.77 |
| 预收款项 | 五、（一）、14 | 923,199.12 | 505,090.41 |
| 卖出回购金融资产 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（一）、15 | 3,333,188.31 | 3,415,279.02 |
| 应交税费 | 五、（一）、16 | 463,718.27 | 205,524.58 |
| 其他应付款 | 五、（一）、17 | 3,858,216.05 | 207,735.16 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 28,320,057.60 | 26,855,830.94 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五、（一）、18 | 80,000.00 | 90,000.00 |
| 递延所得税负债 | 5,258.34 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 80,000.00 | 95,258.34 | |
| 负债合计 | 28,400,057.60 | 26,951,089.28 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（一）、19 | 31,890,000.00 | 31,890,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（一）、20 | 33,168,962.20 | 32,725,023.50 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 五、（一）、21 |
| 盈余公积 | 五、（一）、22 | 2,840,173.23 | 2,773,540.52 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（一）、23 | 16,820,519.92 | 21,010,840.14 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 五、（一）、23 | 84,719,655.35 | 88,399,404.16 |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 84,719,655.35 | 88,399,404.16 | |
| 负债和所有者权益总计 | 113,119,712.95 | 115,350,493.44 |
法定代表人：张松主管会计工作负责人：张松会计机构负责人：陈秋梅
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 24,438,100.32 | 35,108,736.27 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,474,010.00 | 7,037,040.68 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 十二、（一）、1 | 27,900,326.61 | 14,500,818.11 |
| 其中：应收票据 | 十二、（一）、1 | 3,230,000.00 | |
| 应收账款 | 十二、（一）、1 | 24,670,326.61 | 14,500,818.11 |
| 预付款项 | 577,489.76 | 810,801.96 | |
| 其他应收款 | 十二、（一）、2 | 3,986,542.52 | 3,368,751.52 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 26,039,069.66 | 29,624,997.87 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 10,814,049.84 | 6,097,201.98 | |
| 流动资产合计 | 96,229,588.71 | 96,548,348.39 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十二、（一）、3 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 17,221,897.25 | 17,640,880.41 | |
| 在建工程 | 109,100.00 | 87,200.00 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 1,523,075.59 | 1,565,580.31 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 284,187.59 | 115,581.76 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 21,788,260.43 | 22,059,242.48 | |
| 资产总计 | 118,017,849.14 | 118,607,590.87 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 19,741,735.85 | 22,522,201.77 | |
| 其中：应付票据 | |||
| 应付账款 | 19,741,735.85 | 22,522,201.77 | |
| 预收款项 | 923,199.12 | 505,090.41 | |
| 应付职工薪酬 | 3,261,753.42 | 3,311,539.91 | |
| 应交税费 | 463,492.92 | 202,760.40 | |
| 其他应付款 | 3,855,969.73 | 200,307.74 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 28,246,151.04 | 26,741,900.23 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 80,000.00 | 90,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 5,258.34 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 80,000.00 | 95,258.34 | |
| 负债合计 | 28,326,151.04 | 26,837,158.57 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 31,890,000.00 | 31,890,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 33,061,865.82 | 32,617,927.12 | |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 2,840,173.23 | 2,773,540.52 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 21,899,659.05 | 24,488,964.66 | |
| 所有者权益合计 | 89,691,698.10 | 91,770,432.30 | |
| 负债和所有者权益合计 | 118,017,849.14 | 118,607,590.87 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 五、（二）、1 | 108,984,884.29 | 105,870,545.74 |
| 其中：营业收入 | 五、（二）、1 | 108,984,884.29 | 105,870,545.74 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 110,657,373.73 | 95,445,888.74 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二）、1 | 75,859,775.05 | 65,945,751.20 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（二）、2 | 1,203,925.47 | 1,191,487.80 |
| 销售费用 | 五、（二）、3 | 7,156,243.97 | 5,620,875.16 |
| 管理费用 | 五、（二）、4 | 15,310,145.86 | 8,862,571.93 |
| 研发费用 | 五、（二）、5 | 11,043,973.62 | 10,909,805.82 |
| 财务费用 | 五、（二）、6 | -532,466.36 | 2,761,747.93 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 五、（二）、6 | 52,859.02 | 54,514.73 |
| 资产减值损失 | 五、（二）、7 | 615,776.12 | 153,648.90 |
| 加：其他收益 | 五、（二）、8 | 659,852.24 | 791,541.64 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、（二）、9 | 497,691.38 | -2,134,908.80 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 五、（二）、10 | -561,045.62 | 35,055.62 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、（二）、11 | - | -69,293.40 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,075,991.44 | 9,047,052.06 | |
| 加：营业外收入 | 五、（二）、12 | 1.58 | 21,108.93 |
| 减：营业外支出 | 五、（二）、13 | 32,561.82 | 50,014.64 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,108,551.68 | 9,018,146.35 | |
| 减：所得税费用 | 五、（二）、14 | -173,864.17 | 177,261.22 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -934,687.51 | 8,840,885.13 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -934,687.51 | 8,840,885.13 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | -42,115.18 | ||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | -934,687.51 | 8,883,000.31 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -934,687.51 | 8,840,885.13 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -934,687.51 | 8,883,000.31 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -42,115.18 | ||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | -0.03 | 0.29 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | -0.03 | 0.29 |
法定代表人：张松主管会计工作负责人：张松会计机构负责人：陈秋梅
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十二、(二）、1 | 108,982,884.29 | 105,777,159.41 |
| 减：营业成本 | 十二、(二）、1 | 75,859,775.05 | 65,855,529.87 |
| 税金及附加 | 1,203,767.34 | 1,177,051.09 | |
| 销售费用 | 6,680,070.51 | 5,088,036.04 | |
| 管理费用 | 14,136,812.38 | 7,956,483.23 | |
| 研发费用 | 十二、(二）、2 | 11,043,973.62 | 10,856,271.28 |
| 财务费用 | -535,120.46 | 2,757,951.45 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 52,047.74 | 52,190.76 | |
| 资产减值损失 | 665,079.98 | 151,559.78 | |
| 加：其他收益 | 659,852.24 | 791,541.64 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十二、(二）、3 | 497,691.38 | -3,835,001.90 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -561,045.62 | 35,055.62 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | -10,620.56 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 525,023.87 | 8,915,251.47 | |
| 加：营业外收入 | 0.88 | 8.89 | |
| 减：营业外支出 | 32,561.82 | 50,014.64 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 492,462.93 | 8,865,245.72 | |
| 减：所得税费用 | -173,864.17 | 177,261.22 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 666,327.10 | 8,687,984.50 | |
| （一）持续经营净利润 | 666,327.10 | 8,687,984.50 | |
| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 666,327.10 | 8,687,984.50 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 98,562,699.29 | 106,808,379.81 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 9,288,727.86 | 8,684,534.94 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、1 | 770,045.69 | 789,988.52 |
| 经营活动现金流入小计 | 108,621,472.84 | 116,282,903.27 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 78,212,210.91 | 76,438,991.73 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 17,781,052.58 | 16,073,238.55 | |
| 支付的各项税费 | 239,207.76 | 3,161,141.07 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、2 | 17,743,441.22 | 13,145,039.18 |
| 经营活动现金流出小计 | 113,975,912.47 | 108,818,410.53 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,354,439.63 | 7,464,492.74 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 497,691.38 | 292,314.36 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,690 | 955,517.42 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、（三）、3 | 49,896,763.68 | |
| 投资活动现金流入小计 | 50,398,145.06 | 1,247,831.78 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,944,368.21 | 1,985,817.00 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 16,730.90 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、（三）、4 | 51,419,832.29 | 12,001,985.06 |
| 投资活动现金流出小计 | 53,364,200.50 | 14,004,532.96 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,966,055.44 | -12,756,701.18 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,189,000.00 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,189,000.00 | - | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 512,970.07 | -2,758,324.04 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 五、（三）、5 | -10,996,525.00 | -8,050,532.48 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 五、（三）、5 | 35,478,788.68 | 43,529,321.16 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五、（三）、5 | 24,482,263.68 | 35,478,788.68 |
法定代表人：张松主管会计工作负责人：张松会计机构负责人：陈秋梅
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 98,560,699.29 | 106,841,858.08 | |
| 收到的税费返还 | 9,288,727.86 | 8,684,534.94 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 768,401.89 | 857,719.91 | |
| 经营活动现金流入小计 | 108,617,829.04 | 116,384,112.93 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 78,193,271.74 | 76,215,524.64 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,838,223.44 | 15,388,843.39 | |
| 支付的各项税费 | 237,224.95 | 3,027,568.51 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 17,352,659.49 | 12,727,070.67 | |
| 经营活动现金流出小计 | 112,621,379.62 | 107,359,007.21 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,003,550.58 | 9,025,105.72 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 882,683.74 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 497,691.38 | 292,314.36 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,690 | 1,590 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 49,896,763.68 | 26,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 50,398,145.06 | 1,202,588.10 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,939,368.21 | 2,074,620.84 | |
| 投资支付的现金 | 505,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 150,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 52,449,832.29 | 12,951,985.06 | |
| 投资活动现金流出小计 | 54,389,200.50 | 15,681,605.90 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,991,055.44 | -14,479,017.80 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,189,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 3,189,000.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,189,000.00 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 512,970.07 | -2,758,324.04 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -10,670,635.95 | -8,212,236.12 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 35,108,736.27 | 43,320,972.39 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 24,438,100.32 | 35,108,736.27 |
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 31,890,000.00 | 32,725,023.50 | 2,773,540.52 | 21,010,840.14 | 88,399,404.16 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 31,890,000.00 | 32,725,023.50 | 2,773,540.52 | 21,010,840.14 | 88,399,404.16 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 443,938.70 | 66,632.71 | -4,190,320.22 | -3,679,748.81 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -934,687.51 | -934,687.51 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 443,938.70 | 443,938.70 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 404,800.00 | 404,800.00 | |||||||||||
| 4．其他 | 39,138.70 | 39,138.70 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 66,632.71 | -3,255,632.71 | -3,189,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 66,632.71 | -66,632.71 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -3,189,000.00 | -3,189,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,117,243.37 | 1,117,243.37 | |||||||||||
| 2．本期使用 | -1,117,243.37 | -1,117,243.37 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 31,890,000.00 | 33,168,962.20 | 2,840,173.23 | 16,820,519.92 | 84,719,655.35 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 31,890,000.00 | 32,319,867.34 | 1,857,452.07 | 13,043,928.28 | 447,271.34 | 79,558,519.03 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 31,890,000.00 | 32,319,867.34 | 1,857,452.07 | 13,043,928.28 | 447,271.34 | 79,558,519.03 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 405,156.16 | 916,088.45 | 7,966,911.86 | -447,271.34 | 8,840,885.13 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 8,883,000.31 | -42,115.18 | 8,840,885.13 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 405,156.16 | -405,156.16 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 405,156.16 | -405,156.16 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 916,088.45 | -916,088.45 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 916,088.45 | -916,088.45 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 31,890,000.00 | 32,725,023.50 | 2,773,540.52 | 21,010,840.14 | 88,399,404.16 |
法定代表人：张松主管会计工作负责人：张松会计机构负责人：陈秋梅
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 31,890,000.00 | 32,617,927.12 | 2,773,540.52 | 24,488,964.66 | 91,770,432.30 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 31,890,000.00 | 32,617,927.12 | 2,773,540.52 | 24,488,964.66 | 91,770,432.30 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 443,938.70 | 66,632.71 | -2,589,305.61 | -2,078,734.20 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 666,327.10 | 666,327.10 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 443,938.70 | 443,938.70 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 404,800 | 404,800 | ||||||||||
| 4．其他 | 39,138.70 | 39,138.70 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 66,632.71 | -3,255,632.71 | -3,189,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 66,632.71 | -66,632.71 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -3,189,000.00 | -3,189,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,117,243.37 | 1,117,243.37 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -1,117,243.37 | -1,117,243.37 | ||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本年期末余额 | 31,890,000.00 | 33,061,865.82 | 2,840,173.23 | 21,899,659.05 | 89,691,698.10 |
| 项目 | 上期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 31,890,000.00 | 32,617,927.12 | 1,857,452.07 | 16,717,068.61 | 83,082,447.80 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 31,890,000.00 | 32,617,927.12 | 1,857,452.07 | 16,717,068.61 | 83,082,447.80 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 916,088.45 | 7,771,896.05 | 8,687,984.50 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 8,687,984.50 | 8,687,984.50 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 916,088.45 | -916,088.45 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 916,088.45 | -916,088.45 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 31,890,000.00 | 32,617,927.12 | 2,773,540.52 | 24,488,964.66 | 91,770,432.30 |
杭州天铭科技股份有限公司
财务报表附注2018年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
杭州天铭科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由杭州天铭机电工具有限公司(以下简称天铭科技公司)整体改制变更设立的股份有限公司，于2015年11月4日在杭州市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为913301007200543657的营业执照，注册资本31,890,000.00元，股份总数31,890,000股（每股面值1元），其中有限售条件的股份21,066,663股，无限售条件股份10,823,337股。公司股票已于2016年4月25日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。
本公司属其他通用设备制造业行业。经营范围：生产销售起重机械、电动工具、高强度尼龙绳、高强度拖车带、高强度工业吊装带、电动脚踏板、液压绞车、非机动车电机及配件、汽车配件；加工空调清洁剂；批发：越野改装件、汽车装饰品、空气净化设备；环保设备、空气净化设备、汽车零部件及附件、汽车智能硬件、车联网技术的技术开发和应用。
本财务报表业经公司2019年4月19日第二届第二次董事会批准对外报出。
本公司将上海车凡网络技术有限公司（以下简称上海车凡公司）和杭州拓客汽车配件有限公司（以下简称杭州拓客公司）两家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十一) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额50.00万元以上(含)且占应收款项账面余额10%以上的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 |
| 备的计提方法 | 面价值的差额计提坏账准备 |
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
(2) 账龄分析法
| 账 龄 | 应收账款 计提比例(%) | 其他应收款 计提比例(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 15 | 15 |
| 3-4年 | 30 | 30 |
| 4-5年 | 50 | 50 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十二) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十三) 划分为持有待售的非流动资产或处置组
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十四) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
(1) 除研发设备外各类固定资产的折旧方法：
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5.00-10.00 | 4.50-9.50 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5.00-10.00 | 9.00-31.67 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5.00-10.00 | 9.00-31.67 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3-10 | 5.00-10.00 | 9.00-31.67 |
(2) 公司2014年1月1日之后购入的研发设备一次性计提折旧。
(十六) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 管理软件 | 3-5 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
公司将研发流程中调研阶段、立项阶段确定为研究阶段，公司研发项目研究阶段支出与发生时计入当期损益。公司将研发流程中设计阶段、试制阶段以及验收阶段确认为开发阶段。
(十八) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十九) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售绞盘、磨链器、脚踏板等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司
已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十一) 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十四) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、
评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等
有关会计信息。
(二十五) 其他重要的会计政策和会计估计
终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。
(二十六) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 本公司根据 《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据 | 应收票据及应收账款 | 14,527,788.41 | |
| 应收账款 | 14,527,788.41 | ||
| 应收利息 | 其他应收款 | 1,618,750.82 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 1,618,750.82 | ||
| 固定资产 | 17,704,955.88 | 固定资产 | 17,704,955.88 |
| 固定资产清理 | |||
| 在建工程 | 87,200.00 | 在建工程 | 87,200.00 |
| 工程物资 | |||
| 应付票据 | 应付票据及应付账款 | 22,522,201.77 | |
| 应付账款 | 22,522,201.77 | ||
| 应付利息 | 其他应付款 | 207,735.16 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 207,735.16 | ||
| 管理费用 | 19,772,377.75 | 管理费用 | 8,862,571.93 |
| 研发费用 | 10,909,805.82 | ||
| 其他收益[注1] | 778,037.19 | 其他收益[注1] | 791,541.64 |
| 营业外收入[注1] | 34,613.38 | 营业外收入[注1] | 21,108.93 |
| 收到其他与经营活动有关的现金[注2] | 739,988.52 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 789,988.52 |
| 收到其他与投资活动有关的现金[注2] | 50,000.00 | 收到其他与投资活动有关的现金 |
[注1]：将实际收到的个税地税手续费返还13,504.45元在合并利润表中的列报由“营业外收入”调整为“其他收益”。[注2]：将实际收到的与资产相关的政府补助50,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。
2. 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、17% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20% |
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 20% |
(二) 税收优惠
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局认定，本公司于2017年11月13日通过高新技术企业复审，有效期三年（2017-2019年度），有效期内按15%税率计缴企业所得税。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和《财政部、税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕77号）规定，自2018年1月1日至2020年12月31日，符合条件的小型微利企业，其年应纳税所得额低于100万元（含50万元，下同）的，均可以享受财税〔2017〕43号文件规定的其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税的政策。上海车凡公司和杭州拓客公司本期按10%税率计缴企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 10,021.28 | 8,865.91 |
| 银行存款 | 24,221,860.20 | 35,278,268.72 |
| 其他货币资金 | 250,382.20 | 191,654.05 |
| 合 计 | 24,482,263.68 | 35,478,788.68 |
(2) 其他说明
期末其他货币资金系支付宝存款230,382.19元、京东钱包存款20,000.00元及中信证券户余额0.01元。
2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,474,010.00 | 7,037,040.68 |
| 其中：债务工具投资 | 2,474,010.00 | 7,037,040.68 |
| 合 计 | 2,474,010.00 | 7,037,040.68 |
3. 应收票据及应收账款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 3,230,000.00 | |
| 应收账款 | 24,695,798.56 | 14,527,788.41 |
| 合 计 | 27,925,798.56 | 14,527,788.41 |
(2) 应收票据
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 3,230,000.00 | 3,230,000.00 | ||||
| 小 计 | 3,230,000.00 | 3,230,000.00 | ||||
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 26,012,777.87 | 100.00 | 1,316,979.31 | 5.06 | 24,695,798.56 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 26,012,777.87 | 100.00 | 1,316,979.31 | 5.06 | 24,695,798.56 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 15,301,330.18 | 100.00 | 773,541.77 | 5.06 | 14,527,788.41 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 15,301,330.18 | 100.00 | 773,541.77 | 5.06 | 14,527,788.41 |
② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 25,870,657.11 | 1,293,532.86 | 5.00 |
| 1-2 年 | 95,235.96 | 9,523.60 | 10.00 |
| 2-3 年 | 29,967.00 | 4,495.05 | 15.00 |
| 3-4 年 | 10,700.00 | 3,210.00 | 30.00 |
| 5 年以上 | 6,217.80 | 6,217.80 | 100.00 |
| 小 计 | 26,012,777.87 | 1,316,979.31 | 5.06 |
2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备543,437.54元,本期无收回或转回坏账准备。
3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| TAP WORLDWIDE LLC DBA SMITTYBILT | 19,547,821.01 | 75.15 | 977,391.05 |
| PIONEER ENGINEERING INTERNATIONAL CO LTD（amadaxtreme coltd） | 1,367,920.25 | 5.26 | 68,396.01 |
| 青岛天铭国际贸易有限公司 | 1,354,759.09 | 5.21 | 67,737.95 |
| （AMADAXTREME(PHILS)INC）JACK & NATS CAR SERVICE & PERFORMANCE | 643,899.30 | 2.48 | 32,194.97 |
| 湖北九工工贸有限公司 | 499,877.00 | 1.92 | 24,993.85 |
| 小 计 | 23,414,276.65 | 90.02 | 1,170,713.83 |
4. 预付款项
(1) 明细情况
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 541,501.76 | 86.41 | 541,501.76 | 702,665.07 | 86.66 | 702,665.07 | ||
| 1-2 年 | 85,158.00 | 13.59 | 85,158.00 | 108,136.89 | 13.34 | 108,136.89 | ||
| 合 计 | 626,659.76 | 100.00 | 626,659.76 | 810,801.96 | 100.00 | 810,801.96 | ||
(2) 预付款项金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| I-COAT S.N.V(I-COAT S.B.V) | 107,664.96 | 17.18 |
| 深圳市宇阳盛科技有限公司 | 78,762.00 | 12.57 |
| 中国石化销售有限公司浙江石油分公司 | 53,480.29 | 8.53 |
| 阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 | 44,743.80 | 7.14 |
| 浙江天猫技术有限公司 | 37,333.07 | 5.96 |
| 小 计 | 321,984.12 | 51.38 |
5. 其他应收款
(1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,376,210.24 | 100.00 | 125,110.51 | 9.09 | 1,251,099.73 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 1,376,210.24 | 100.00 | 125,110.51 | 9.09 | 1,251,099.73 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,727,632.44 | 100.00 | 108,881.62 | 6.30 | 1,618,750.82 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 1,727,632.44 | 100.00 | 108,881.62 | 6.30 | 1,618,750.82 |
(2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 1,100,210.24 | 55,010.51 | 5.00 |
| 1-2 年 | 26,000.00 | 2,600.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 50,000.00 | 7,500.00 | 15.00 |
| 3-4 年 | 200,000.00 | 60,000.00 | 30.00 |
| 合 计 | 1,376,210.24 | 125,110.51 | 9.09 |
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备16,228.89元，本期无收回或转回坏账准备。
(4) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 保证金 | 76,000.00 | 75,800.00 |
| 出口退税 | 1,094,760.54 | 1,435,849.71 |
| 其他 | 205,449.70 | 215,982.73 |
| 合 计 | 1,376,210.24 | 1,727,632.44 |
(5) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 杭州市富阳区国家税务局 | 出口退税 | 1,094,760.54 | 1年以内 | 79.55 | 54,738.03 | 否 |
| 温州向强机电有限公司 | 暂付应收款 | 200,000.00 | 3-4年 | 14.53 | 60,000.00 | 否 |
| 快钱支付清算信息有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 2-3年 | 3.63 | 7,500.00 | 否 |
| 上海车创投资咨询有限公司 | 保证金 | 20,000.00 | 1-2年 | 1.45 | 2,000.00 | 否 |
| 中国机电产品进出口商会 | 保证金 | 5,800.00 | 1-2年 | 0.42 | 580.00 | 否 |
| 小 计 | 1,370,560.54 | 99.58 | 124,818.03 |
6. 存货
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 13,986,478.84 | 13,986,478.84 | 14,638,801.91 | 14,638,801.91 | ||
| 在产品 | 8,701,599.64 | 8,701,599.64 | 7,954,685.16 | 7,954,685.16 | ||
| 库存商品 | 3,509,539.53 | 56,109.69 | 3,453,429.84 | 7,195,850.68 | 7,195,850.68 | |
| 发出商品 | 482,150.19 | 482,150.19 | ||||
| 委托加工物资 | 34,500.45 | 34,500.45 | ||||
| 合 计 | 26,232,118.46 | 56,109.69 | 26,176,008.77 | 29,789,337.75 | 29,789,337.75 | |
(2) 存货跌价准备
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 56,109.69 | 56,109.69 | ||||
| 小 计 | 56,109.69 | 56,109.69 | ||||
7. 其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待抵扣增值税 | 25,316.67 | 36,295.99 |
| 预缴企业所得税 | 288,996.17 | 1,087,228.04 |
| 预付房租 | 37,735.85 | |
| 理财产品 | 10,525,053.67 | 5,000,000.00 |
| 合 计 | 10,839,366.51 | 6,161,259.88 |
8. 固定资产
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 22,275,375.53 | 1,926,826.04 | 11,071,016.14 | 3,320,046.36 | 38,593,264.07 |
| 本期增加金额 | 202,707.94 | 1,454,691.10 | 1,657,399.04 | ||
| 1) 购置 | 202,707.94 | 1,367,491.10 | 1,570,199.04 | ||
| 2)在建工程转入 | 87,200.00 | 87,200.00 | |||
| 本期减少金额 | 159,610.73 | 31,351.48 | 190,962.21 | ||
| 1) 处置或报废 | 159,610.73 | 31,351.48 | 190,962.21 | ||
| 期末数 | 22,275,375.53 | 1,969,923.25 | 12,494,355.76 | 3,320,046.36 | 40,059,700.90 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 10,433,407.90 | 1,371,265.69 | 6,384,570.67 | 2,699,063.93 | 20,888,308.19 |
| 本期增加金额 | 1,000,891.50 | 202,879.32 | 708,783.45 | 174,854.97 | 2,087,409.24 |
| 1) 计提 | 1,000,891.50 | 202,879.32 | 708,783.45 | 174,854.97 | 2,087,409.24 |
| 本期减少金额 | 142,535.65 | 28,216.33 | 170,751.98 | ||
| 1) 处置或报废 | 142,535.65 | 28,216.33 | 170,751.98 | ||
| 期末数 | 11,434,299.40 | 1,431,609.36 | 7,065,137.79 | 2,873,918.90 | 22,804,965.45 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 10,841,076.13 | 538,313.89 | 5,429,217.97 | 446,127.46 | 17,254,735.45 |
| 期初账面价值 | 11,841,967.63 | 555,560.35 | 4,686,445.47 | 620,982.43 | 17,704,955.88 |
9. 在建工程
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 零星工程 | 109,100.00 | 109,100.00 | 87,200.00 | 87,200.00 | ||
| 合 计 | 109,100.00 | 109,100.00 | 87,200.00 | 87,200.00 | ||
(2)在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 零星工程 | 87,200.00 | 109,100.00 | 87,200.00 | 109,100.00 | ||
| 小 计 | 87,200.00 | 109,100.00 | 87,200.00 | 109,100.00 |
(续上表)
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 零星工程 | 其他 | |||||
| 小 计 |
10. 无形资产
| 项 目 | 土地使用权 | 管理软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 2,125,236.00 | 861,923.08 | 2,987,159.08 |
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 2,125,236.00 | 861,923.08 | 2,987,159.08 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 559,655.69 | 441,923.08 | 1,001,578.77 |
| 本期增加金额 | 42,504.72 | 280,000.00 | 322,504.72 |
| 1) 计提 | 42,504.72 | 280,000.00 | 322,504.72 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 602,160.41 | 721,923.08 | 1,324,083.49 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 1,523,075.59 | 140,000.00 | 1,663,075.59 |
| 期初账面价值 | 1,565,580.31 | 420,000.00 | 1,985,580.31 |
11. 商誉
(1) 商誉账面原值
| 被投资单位名称 | 期初数 | 本期企业合并形成 | 本期减少 | 期末数 |
| 处置 | 注销 | ||||
| 杭州拓客公司 | 33,407.31 | 33,407.31 | |||
| 合 计 | 33,407.31 | 33,407.31 |
(2) 其他说明
公司对包含商誉的相关资产组合进行了减值测试，未发现存在减值迹象。
12. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 应收账款坏账准备 | 1,312,484.26 | 196,872.64 | 770,545.07 | 115,581.76 |
| 存货跌价准备 | 56,109.69 | 8,416.45 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-公允价值变动 | 525,990.00 | 78,898.50 | ||
| 合 计 | 1,894,583.95 | 284,187.59 | 770,545.07 | 115,581.76 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-公允价值变动 | 35,055.62 | 5,258.34 | ||
| 合 计 | 35,055.62 | 5,258.34 | ||
13. 应付票据及应付账款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | 19,741,735.85 | 22,522,201.77 |
| 合 计 | 19,741,735.85 | 22,522,201.77 |
(2) 应付账款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 19,741,735.85 | 22,522,201.77 |
| 小 计 | 19,741,735.85 | 22,522,201.77 |
14. 预收款项
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 923,199.12 | 505,090.41 |
| 合 计 | 923,199.12 | 505,090.41 |
15. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 3,334,279.75 | 16,576,215.09 | 16,664,722.13 | 3,245,772.71 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 80,999.27 | 11,413,274.18 | 1,134,857.85 | 87,415.60 |
| 合 计 | 3,415,279.02 | 17,717,489.27 | 17,799,579.98 | 3,333,188.31 |
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 3,132,439.96 | 14,714,933.65 | 14,944,780.41 | 2,902,593.20 |
| 职工福利费 | 443,220.52 | 443,220.52 | ||
| 社会保险费 | 58,617.24 | 1,036,823.74 | 1,022,318.18 | 73,122.80 |
| 其中：医疗保险费 | 50,190.96 | 809,945.68 | 796,727.14 | 63,409.50 |
| 工伤保险费 | 5,523.59 | 111,028.8 | 113,932.76 | 2,619.63 |
| 生育保险费 | 2,902.69 | 115,849.26 | 111,658.28 | 7,093.67 |
| 住房公积金 | 5,488.00 | 5,488.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 143,222.55 | 375,749.18 | 248,915.02 | 270,056.71 |
| 小 计 | 3,334,279.75 | 16,576,215.09 | 16,664,722.13 | 3,245,772.71 |
(3) 设定提存计划明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 78,357.53 | 1,102,878.05 | 1,096,689.58 | 84,546.00 |
| 失业保险费 | 2,641.74 | 38,297.13 | 38,069.27 | 2,869.60 |
| 小 计 | 80,999.27 | 1,141,274.18 | 1,134,857.85 | 87,415.60 |
16. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 33,894.24 | |
| 代扣代缴个人所得税 | 16,662.47 | 33,258.77 |
| 城市维护建设税 | 159,472.98 | 19,817.58 |
| 教育费附加 | 68,345.56 | 8,493.25 |
| 地方教育附加 | 45,563.71 | 5,662.16 |
| 印花税 | 4,011.07 | 2,811.57 |
| 土地使用税 | 25,886.69 | 25,886.69 |
| 房产税 | 103,956.74 | 103,956.74 |
| 残疾人就业保障金 | 5,924.81 | 5,637.82 |
| 合 计 | 463,718.27 | 205,524.58 |
17. 其他应付款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 诉讼费用 | 3,567,594.38 | |
| 其他 | 290,621.67 | 207,735.16 |
| 合 计 | 3,858,216.05 | 207,735.16 |
18. 递延收益
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 90,000.00 | 10,000.00 | 80,000.00 | 与资产相关 | |
| 合 计 | 90,000.00 | 10,000.00 | 80,000.00 |
[注]：政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
19. 股本
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 31,890,000 | 31,890,000 | |||||
20. 资本公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价 | 32,725,023.50 | 32,725,023.50 | ||
| 其他资本公积 | 443,938.70 | 443,938.70 | ||
| 合 计 | 32,725,023.50 | 443,938.70 | 33,168,962.20 |
a 员工持股平台员工持股份额转让，确认股份支付404,800.00元。
b实际控制人控制的公司浙江车凡网络技术有限公司在2018年度无需公司归还的代垫
款金额为39,138.70元，形成资本公积-其他资本公积。
21. 专项储备
① 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 安全生产费 | 1,117,243.37 | 1,117,243.37 | ||
| 合 计 | 1,117,243.37 | 1,117,243.37 |
② 其他说明
本公司为机械制造企业，按照财企[2012]16号文件中的规定提取安全生产费：第十一条机械制造企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式平均逐月提取，本期计提专项储备为1,117,243.37元。
22. 盈余公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 2,773,540.52 | 66,632.71 | 2,840,173.23 | |
| 合 计 | 2,773,540.52 | 66,632.71 | 2,840,173.23 |
(2) 其他说明
按照母公司本期实现的净利润10%计提盈余公积66,632.71元。
23. 未分配利润
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初未分配利润 | 21,010,840.14 | 13,043,928.28 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -934,687.51 | 8,883,000.31 |
| 减：提取法定盈余公积 | 66,632.71 | 916,088.45 |
| 减：对投资者股利分配 | 3,189,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 16,820,519.92 | 21,010,840.14 |
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 108,821,780.95 | 75,859,775.05 | 105,702,129.33 | 6,585,4331.23 |
| 其他业务收入 | 163,103.34 | 168,416.41 | 91,419.97 | |
| 合 计 | 108,984,884.29 | 75,859,775.05 | 105,870,545.74 | 65,945,751.20 |
2. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 530,474.62 | 515,355.09 |
| 教育费附加 | 227,291.52 | 220,866.46 |
| 地方教育附加 | 151,527.67 | 147,244.32 |
| 印花税 | 24,984.80 | 26,735.07 |
| 房产税 | 207,913.48 | 207,913.48 |
| 土地使用税 | 51,773.38 | 51,773.38 |
| 车船税 | 9,960.00 | 21,600.00 |
| 合 计 | 1,203,925.47 | 1,191,487.80 |
3. 销售费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 2,390,160.27 | 2,383,044.00 |
| 物流仓储费 | 1,762,655.48 | 1,432,547.33 |
| 促销活动费 | 1,173,690.23 | 455,286.27 |
| 广告费 | 761,208.64 | 478,926.46 |
| 售后服务费 | 154,669.21 | 170,398.65 |
| 保险费 | 136,083.41 | 169,410.50 |
| 其他 | 777,776.73 | 531,261.95 |
| 合 计 | 7,156,243.97 | 5,620,875.16 |
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 涉诉费用 | 6,144,854.93 | |
| 职工薪酬 | 4,529,801.34 | 4,977,557.02 |
| 折旧及摊销 | 1,100,759.99 | 1,090,041.33 |
| 业务招待费 | 751,817.19 | 844,703.92 |
| 办公费 | 677,167.61 | 536,549.39 |
| 差旅费 | 569,951.66 | 461,928.45 |
| 咨询费 | 529,143.22 | 398,890.57 |
| 汽车费用 | 300,138.49 | 372,468.63 |
| 股份支付 | 404,800.00 | |
| 其他 | 301,711.43 | 180,432.62 |
| 合 计 | 15,310,145.86 | 8,862,571.93 |
5. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 3,162,545.52 | 3,366,997.76 |
| 折旧及摊销 | 492,150.35 | 571,382.24 |
| 委外研发费 | 3,477,358.41 | 3,340,188.37 |
| 直接投入 | 2,918,580.88 | 2,370,957.50 |
| 专利费用 | 668,881.66 | 768,898.47 |
| 其他 | 324,456.80 | 491,381.48 |
| 合 计 | 11,043,973.62 | 10,909,805.82 |
6. 财务费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息收入 | -52,859.02 | -54,514.73 |
| 汇兑损益 | -512,970.07 | 2,758,324.04 |
| 手续费 | 33,362.73 | 57,938.62 |
| 合 计 | -532,466.36 | 2,761,747.93 |
7. 资产减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | 559,666.43 | 153,648.90 |
| 存货跌价损失 | 56,109.69 | |
| 合 计 | 615,776.12 | 153,648.90 |
8. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助 | 643,707.58 | 778,037.19 | 643,707.58 |
| 与资产相关的政府补助 | 10,000.00 | 10,000.00 | |
| 其他 | 6,144.66 | 13,504.45 | 6,144.66 |
| 合 计 | 659,852.24 | 791,541.64 | 659,852.24 |
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
9. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 87,378.49 | |
| 理财产品收益 | 410,312.89 | 292,314.36 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -2,427,223.16 | |
| 合 计 | 497,691.38 | -2,134,908.80 |
10. 公允价值变动收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -561,045.62 | 35,055.62 |
| 合 计 | -561,045.62 | 35,055.62 |
11. 资产处置收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | -69,293.40 | ||
| 合 计 | -69,293.40 |
12. 营业外收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 政府补助 | 10,000.00 | ||
| 其他 | 1.58 | 11,108.93 | 1.58 |
| 合 计 | 1.58 | 21,108.93 | 1.58 |
13. 营业外支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 16,646.82 | 11,014.63 | 16,646.82 |
| 对外捐赠 | 5,000.00 | 33,000.00 | 5,000.00 |
| 其他 | 10,915.00 | 6,000.01 | 10,915.00 |
| 合 计 | 32,561.82 | 50,014.64 | 32,561.82 |
14. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 184,943.49 | |
| 递延所得税费用 | -173,864.17 | -7,682.27 |
| 合 计 | -173,864.17 | 177,261.22 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | -1,108,551.68 | 9,018,146.35 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | -166,282.75 | 1,352,721.95 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 82,625.73 | 18,290.06 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -10,030.44 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 111,459.93 | 53,236.58 |
| 处置子公司形成合并投资收益的影响 | -425,023.28 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 838,312.29 | 222,317.57 |
| 研发费用的影响 | -1,039,979.37 | -1,034,251.22 |
| 所得税费用 | -173,864.17 | 177,261.22 |
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收到银行存款利息 | 52,859.02 | 54,514.73 |
| 收到政府补助款项 | 617,820.89 | 597,557.00 |
| 其他 | 99,365.78 | 137,916.79 |
| 合 计 | 770,045.69 | 789,988.52 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付各项经营性费用 | 17,713,679.03 | 12,936,755.80 |
| 其他 | 29,762.19 | 208,283.38 |
| 合 计 | 17,743,441.22 | 13,145,039.18 |
3. 收到其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 赎回理财产品 | 36,000,000.00 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 13,896,763.68 | |
| 合 计 | 49,896,763.68 |
4. 支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 购入理财产品 | 41,525,053.67 | 5,000,000.00 |
| 购入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 9,894,778.62 | 7,001,985.06 |
| 合 计 | 51,419,832.29 | 12,001,985.06 |
5. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -934,687.51 | 8,840,885.13 |
| 加：资产减值准备 | 615,776.12 | 153,648.90 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,087,409.24 | 2,157,212.26 |
| 无形资产摊销 | 322,504.72 | 322,504.72 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | 69,293.40 | |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 16,646.82 | 11,014.63 |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | 561,045.62 | -35,055.62 |
| 财务费用(收益以“－”号填列) | -512,970.07 | 2,758,324.04 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -497,691.38 | 2,134,908.80 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -168,605.83 | -12,940.61 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | -5,258.34 | 5,258.34 |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | 3,557,219.29 | -10,113,749.70 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -12,558,936.25 | -2,968,773.24 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 1,758,307.94 | 4,141,961.69 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,354,439.63 | 7,464,492.74 |
| 2) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 24,482,263.68 | 35,478,788.68 |
| 减：现金的期初余额 | 35,478,788.68 | 43,529,321.16 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -10,996,525.00 | -8,050,532.48 |
(2) 现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 24,482,263.68 | 35,478,788.68 |
| 其中：库存现金 | 10,021.28 | 8,865.91 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 24,221,860.20 | 35,278,268.72 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 250,382.20 | 191,654.05 |
| 2) 现金等价物 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 24,482,263.68 | 35,478,788.68 |
(四) 其他
1. 外币货币性项目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 21,566,420.73 | ||
| 其中：美元 | 3,142,327.30 | 6.8632 | 21,566,420.73 |
| 应收账款 | 23,749,619.54 | ||
| 其中：美元 | 3,460,429.47 | 6.8632 | 23,749,619.54 |
| 应付账款 | 693.73 | ||
| 其中：美元 | 101.08 | 6.8632 | 693.73 |
2. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 基于电控系统关键技术的大切诺基电动踏板产品补助 | 42,500.00 | 5,000.00 | 37,500.00 | 其他收益 | 富科〔2016〕25号、富财企〔2016〕376号 | |
| 基于电控系统关键技术的大众途锐电动踏板开发补助 | 47,500.00 | 5,000.00 | 42,500.00 | 其他收益 | 富科〔2017〕37号、富财企〔2017〕424号 | |
| 小 计 | 90,000.00 | 10,000.00 | 80,000.00 |
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 土地使用税返还 | 25,886.69 | 其他收益 | 富政办〔2013〕133号 |
| 市区促进就业创业补助和社保补贴 | 21,820.89 | 其他收益 | 杭人社发〔2016〕25号 |
| 2018年度杭州市富阳区“135”优秀中青年人才培养资助经费补助 | 15,000.00 | 其他收益 | 富人社〔2018〕98号、富财行〔2018〕597号 |
| 2018年杭州市第一批专利专项资助经费补助 | 125,000.00 | 其他收益 | 富科〔2018〕34号、富财企〔2018〕653号 |
| 2018年浙江省知识产权创造保护管理专项资金补助 | 16,600.00 | 其他收益 | 富科〔2018〕40号、富财企〔2018〕679号 |
| 2018年中央对外经贸发展专项资金补助 | 50,000.00 | 其他收益 | 富商务〔2018〕56号、富财企〔2018〕729号 |
| 2018年中央支持中小外贸企业拓市场项目资金补助 | 5,900.00 | 其他收益 | 富商务〔2018〕55号、富财企〔2018〕728号 |
| 2018年工业科技项目（奖励类）财政补助资金补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 富科〔2018〕53号、富财企〔2018〕1051号 |
| 2018年专利专项资助经费 | 133,500.00 | 其他收益 | 富科〔2018〕55号、富财企〔2018〕1103号 |
| 2018年度浙江省企业博士后科研工作站建站资助经费 | 150,000.00 | 其他收益 | 富人社〔2018〕149号、富财行〔2018〕973号 |
| 小 计 | 643,707.58 |
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为653,707.58元。
六、在其他主体中的权益
在重要子公司中的权益
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海车凡公司 | 上海市 | 上海市 | 网络技术 | 100.00 | 设立 | |
| 杭州拓客公司 | 杭州市 | 杭州市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
七、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的90.02%(2017年12月31日：80.20%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据及应收账款 | 3,230,000.00 | 3,230,000.00 | |||
| 小 计 | 3,230,000.00 | 3,230,000.00 | |||
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据及 | |||||
| 应收账款 | |||||
| 小 计 |
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据及 应付账款 | 19,741,735.85 | 19,741,735.85 | 19,741,735.85 | ||
| 其他应付款 | 3,858,216.05 | 3,858,216.05 | 3,858,216.05 | ||
| 小 计 | 23,599,951.90 | 23,599,951.90 | 23,599,951.90 | ||
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据及 应付账款 | 22,522,201.77 | 22,522,201.77 | 22,522,201.77 | ||
| 其他应付款 | 207,735.16 | 207,735.16 | 207,735.16 | ||
| 小 计 | 22,729,936.93 | 22,729,936.93 | 22,729,936.93 | ||
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年12月31日，本公司无银行借款，所面临的市场利率风险不重大。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他
之外币货币性项目说明。
八、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 债务工具投资 | 2,474,010.00 | 2,474,010.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 2,474,010.00 | 2,474,010.00 | ||
(二) 持续第一层次公允价值计量的依据
以企业在计量日能取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为依据。
九、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 香港天铭实业有限公司 | 香港 | 投资管理 | 10,000.00港元 | 56.44 | 56.44 |
(2) 本公司最终控制方是张松、艾鸿冰夫妇。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 张普 | 张松的兄弟 |
| 青岛天铭国际贸易有限公司 | 张普控制的公司 |
| 杭州裕铭贸易有限公司 | 香港天铭实业有限公司的控股股东 |
| 浙江车凡网络技术有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
| 麻黎明 | 杭州裕铭贸易有限公司的高管 |
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品和提供劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 青岛天铭国际贸易有限公司 | 销售商品 | 3,051,911.61 | 3,990,356.94 |
2. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 1,764,071.64 | 1,444,765.36 |
关联方代收代付货款
| 关联方 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 麻黎明 | 376,745.60 | 376,745.60 |
关联方资金往来款公司实际控制人控制的公司代付资金情形
| 关联方 | 2018年度 | 2017年度 |
| 浙江车凡网络技术有限公司 | 39,138.70 |
2,018 年度，公司实际控制人控制的公司浙江车凡网络技术有限公司为公司垫付了相关工资及费用，垫付额为39,138.70元。公司已将上述垫付的工资及费用计入当期利润表，实际控制人已出具说明上述垫付资金不需要公司进行归还，并视同实际控制人对公司的捐赠行为，作为资本公积入账处理。
(三) 关联方应收款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 青岛天铭国际贸易有限公司 | 1,354,759.09 | 67,737.95 | 1,319,211.69 | 65,960.58 | |
| 小 计 | 1,354,759.09 | 67,737.95 | 1,319,211.69 | 65,960.58 | |
十、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
(二) 或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
十一、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2. 报告分部的财务信息
行业分部
| 项 目 | 机电工具制造 | 其他 | 合 计 |
| 主营业务收入 | 108,686,441.10 | 135,339.85 | 108,821,780.95 |
| 主营业务成本 | 75,786,227.80 | 73,547.25 | 75,859,775.05 |
| 资产总额 | 113,119,712.95 | 113,119,712.95 | |
| 负债总额 | 28,400,057.60 | 28,400,057.60 | |
(二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
专利侵权诉讼说明
2017年10月公司接到由 LUND MOTIONPRODUCTS,INC.在美国加利福尼亚地区法院起诉公司在可伸缩动力踏步装置产品的专利侵权的诉讼，申请法院判令禁止本公司涉诉产品在美销售。
2018年9月公司向加利福利亚地区法院提出反诉，申请判令LUND MOTIONPRODUCTS,INC.的专利无效（IPR程序）。该反诉已于2018年10月31日被当地法院受理，预期受理期限18个月。在该专利无效反诉案件未结束前，专利侵权诉讼处于中止阶段。
十二、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收票据及应收账款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 3,230,000.00 | |
| 应收账款 | 24,670,326.61 | 14,500,818.11 |
| 合 计 | 27,900,326.61 | 14,500,818.11 |
(2) 应收票据
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 3,230,000.00 | 3,230,000.00 | ||||
| 小 计 | 3,230,000.00 | 3,230,000.00 | ||||
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 25,982,810.87 | 100.00 | 1,312,484.26 | 5.05 | 24,670,326.61 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 25,982,810.87 | 100.00 | 1,312,484.26 | 5.05 | 24,670,326.61 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 15,271,363.18 | 100.00 | 770,545.07 | 5.05 | 14,500,818.11 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 15,271,363.18 | 100.00 | 770,545.07 | 5.05 | 14,500,818.11 |
② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 25,870,657.11 | 1,293,532.86 | 5.00 |
| 1-2 年 | 95,235.96 | 9,523.60 | 10.00 |
| 3-4 年 | 10,700.00 | 3,210.00 | 30.00 |
| 5 年以上 | 6,217.80 | 6,217.80 | 100.00 |
| 小 计 | 25,982,810.87 | 1,312,484.26 | 5.05 |
2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备541,939.19元，本期无收回或转回坏账准备。
3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| TAP WORLDWIDE LLC DBA SMITTYBILT | 19,547,821.01 | 75.23 | 977,391.05 |
| PIONEER ENGINEERING INTERNATIONAL CO LTD（amadaxtreme coltd） | 1,367,920.25 | 5.26 | 68,396.01 |
| 青岛天铭国际贸易有限公司 | 1,354,759.09 | 5.21 | 67,737.95 |
| （AMADAXTREME(PHILS)INC）JACK & NATS CAR SERVICE & PERFORMANCE | 643,899.30 | 2.48 | 32,194.97 |
| 湖北九工工贸有限公司 | 499,877.00 | 1.92 | 24,993.85 |
| 小 计 | 23,414,276.65 | 90.10 | 1,170,713.83 |
2. 其他应收款
(1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 4,254,560.54 | 100.00 | 268,018.02 | 6.30 | 3,986,542.52 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 4,254,560.54 | 100.00 | 268,018.02 | 6.30 | 3,986,542.52 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 3,569,738.44 | 100.00 | 200,986.92 | 5.63 | 3,368,751.52 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 3,569,738.44 | 100.00 | 200,986.92 | 5.63 | 3,368,751.52 |
② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 3,998,760.54 | 199,938.02 | 5.00 |
| 1-2年 | 5,800.00 | 580.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 50,000.00 | 7,500.00 | 15.00 |
| 3-4 年 | 200,000.00 | 60,000.00 | 30.00 |
| 合 计 | 4,254,560.54 | 268,018.02 | 6.30 |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备67,031.10元，本期无收回或转回坏账准备。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 出口退税 | 1,094,760.54 | 1,435,849.71 |
| 押金保证金 | 55,800.00 | 55,800.00 |
| 拆借款 | 2,904,000.00 | 1,874,000.00 |
| 其他 | 200,000.00 | 204,088.73 |
| 合 计 | 4,254,560.54 | 3,569,738.44 |
(4) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 上海车凡网络技术有限公司 | 拆借款 | 2,304,000.00 | 1年以内 | 54.15 | 115,200.00 | 是 |
| 杭州市富阳区国家税务局 | 出口退税 | 1,094,760.54 | 1年以内 | 25.73 | 54,738.02 | 否 |
| 杭州拓客汽车配件有限公司 | 拆借款 | 600,000.00 | 1年以内 | 14.10 | 30,000.00 | 是 |
| 温州向强机电有限公司 | 暂付应收款 | 200,000.00 | 3-4年 | 4.70 | 60,000.00 | 否 |
| 快钱支付清算信息有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 1-2年 | 1.18 | 7,500.00 | 否 |
| 小 计 | 4,248,760.54 | 99.86 | 267,438.02 |
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 | ||
| 合 计 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 | ||
(2) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 上海车凡公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 杭州拓客公司 | 650,000.00 | 650,000.00 | ||||
| 小 计 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 |
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 108,821,780.95 | 75,859,775.05 | 105,700,162.97 | 65,855,529.87 |
| 其他业务收入 | 161,103.34 | 76,996.44 | ||
| 合 计 | 108,982,884.29 | 75,859,775.05 | 105,777,159.41 | 65,855,529.87 |
2. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 3,162,545.52 | 3,313,463.22 |
| 折旧及摊销 | 492,150.35 | 571,382.24 |
| 委外研发费 | 3,477,358.41 | 3,340,188.37 |
| 直接投入 | 2,918,580.88 | 2,370,957.50 |
| 专利费用 | 668,881.66 | 768,898.47 |
| 其他 | 324,456.80 | 491,381.48 |
| 合 计 | 11,043,973.62 | 10,856,271.28 |
3. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 87,378.49 | |
| 理财产品收益 | 410,312.89 | 292,314.36 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -4,127,316.26 | |
| 合 计 | 497,691.38 | -3,835,001.90 |
十三、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -16,646.82 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 653,707.58 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 410,312.89 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -473,667.13 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -15,913.42 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目[注] | -398,655.34 | |
| 小 计 | 159,137.76 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | ||
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 159,137.76 |
[注]：其他符合非经常性损益定义的损益项系个税手续费返还。
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -1.08 | -0.03 | -0.03 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.26 | -0.03 | -0.03 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | -934,687.51 | |
| 非经常性损益 | B | 159,137.76 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -1,093,825.27 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 88,399,404.16 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 3,189,000.00 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 5.00 | |
| 其他 | 股份支付增加资本公积 | I1 | 50,600.00 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 11.00 | |
| 股份支付增加资本公积 | I2 | 354,200.00 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | ||
| 实际控制人无需公司归还的代垫款增加资本公积 | I3 | 39,138.70 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 6.00 | |
| 报告期月份数 | K | 12.00 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 86,669,263.09 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | -1.08% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | -1.26% | |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | -934,687.51 |
| 非经常性损益 | B | 159,137.76 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -1,093,825.27 |
| 期初股份总数 | D | 31,890,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 31,890,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | -0.03 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | -0.03 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。文件备置地址：
杭州天铭科技股份有限公司董事会秘书办公室