海昌新材：扬州海昌新材股份有限公司2021年度财务决算报告

扬州海昌新材股份有限公司2021年度财务决算报告本报告所涉及的财务数据已经中兴财光华会计师事务所审计,财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司2021年12月31日的财务状况以及2021年的经营成果和现金流量。

一、 2021年公司主要财务状况

（一） 年末资产、负债及所有者权益情况：

1、公司资产总计79,136.17万元，其中：流动资产64,828.12万元、非流动资产14,308.05万元。流动资产包括：货币资金35,162.48万元、交易性金融资产14,174.04万元、应收账款8,801.32万元、应收款项融资70.00万元、预付款项34.94万元、其他应收款237.38万元、存货5,799.40万元、其他流动资产548.56万元；非流动资产包括：其他权益工具投资242.00万元、固定资产9,452.06万元、在建工程1,023.43万元、无形资产2,196.19万元、递延所得税资产148.67万元；其他非流动资产1,245.70万元。

2、公司负债总计5,936.69万元，其中：流动负债5,855.25万元、非流动负债

81.44万元。流动负债包括：应付账款3,969.82万元、合同负债6.66万元、应付职工薪酬1,405.63万元、应交税费404.74万元、其他应付款67.54万元、其他流动负债0.86万元。

3、归属于母公司股东权益为73,199.48万元，其中:股本15,200.00万元、资本公积32,261.29万元、盈余公积3,249.19万元、未分配利润22,489.00万元。

序号	项目	2021年末	2020年末	增减	增减幅度
一、	资产总计：	79,136.17	74,176.88	4,959.29	6.69%
1	流动资产	64,828.12	63,202.35	1,625.77	2.57%
1.1	货币资金	35,162.48	29,664.43	5,498.05	18.53%
1.2	交易性金融资产	14,174.04	10,763.37	3,410.67	31.69%
1.3	应收账款	8,801.32	8,219.74	581.58	7.08%
1.4	应收款项融资	70.00	10.00	60.00	600.00%
1.5	预付款项	34.94	69.14	-34.20	-49.46%

序号	项目	2021年末	2020年末	增减	增减幅度
1.6	其他应收款	237.38	167.30	70.08	41.89%
1.7	存货	5,799.40	3,222.65	2,576.75	79.96%
1.8	其他流动资产	548.56	11,085.72	-10,537.16	-95.05%
2	非流动资产	14,308.05	10,974.53	3,333.52	30.38%
2.1	其他权益工具投资	242.00	242.00	-	0.00%
2.2	固定资产	9,452.06	8,148.81	1,303.25	15.99%
2.3	在建工程	1,023.43	621.52	401.91	64.67%
2.4	无形资产	2,196.19	1,432.84	763.35	53.28%
2.5	递延所得税资产	148.67	100.90	47.77	47.34%
2.6	其他非流动资产	1,245.70	428.46	817.24	190.74%
二、	负债总计：	5,936.69	3,414.98	2,521.71	73.84%
1	流动负债	5,855.25	3,368.07	2,487.18	73.85%
1.1	应付账款	3,969.82	2,080.60	1,889.22	90.80%
1.2	合同负债	6.66	22.42	-15.76	-70.29%
1.3	应付职工薪酬	1,405.63	750.60	655.03	87.27%
1.4	应交税费	404.74	464.38	-59.64	-12.84%
1.5	其他应付款	67.54	50.07	17.47	34.89%
1.6	其他流动负债	0.86	-	0.86
2	非流动负债	81.44	46.91	34.53	73.61%
2.1	递延收益	30.33	46.91	-16.58	-35.34%
2.2	递延所得税负债	26.11	-	26.11
2.3	其他非流动负债	25.00	-	25.00
三、	股东权益：	73,199.48	70,761.90	2,437.58	3.44%
1	股本	15,200.00	8,000.00	7,200.00	90.00%
2	资本公积[注]	32,261.29	39,461.29	-7,200.00	-18.25%
3	盈余公积	3,249.19	2,405.06	844.13	35.10%
4	未分配利润	22,489.00	20,895.55	1,593.45	7.63%

注：资本公积32,261.29万元，形成过程如下：①股改基准日（2015年12月31日）累计盈余公积及未分配利润转入7,032.37万元；②全资子公司注销形成28.75万元；③2020年发行新股形成32,400.17万元；④2021年转赠股本7,200.00万元。

（二） 年度损益情况：

2021年度公司营业收入31,471.96万元，营业利润9,696.14万元、利润总额9,780.83万元、净利润8,437.58万元、归属于上市公司股东的净利润8,437.58万元，扣除非经常性损益1,065.46万元后，净利润7,372.12万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,372.12万元。

序号

项目

2021年度

2020年度

增减

增减幅度

1	主营业务收入	31,464.81	21,629.65	9,835.16	45.47%
2	其他业务收入	7.15	5.45	1.70	31.19%
3	减：营业成本	19,200.65	12,213.76	6,986.89	57.21%
4	税金及附加	240.38	189.02	51.36	27.17%
5	销售费用	409.18	233.24	175.94	75.43%
6	管理费用	1,613.33	988.64	624.69	63.19%
7	研发支出	1,281.39	823.92	457.47	55.52%
8	财务费用[注]	-118.39	486.52	-604.91	-124.33%
9	加：其他收益	269.12	62.03	207.09	333.85%
10	投资收益	727.10	277.97	449.13	161.57%
11	公允价值变动收益	174.05	63.37	110.68	174.66%
12	信用减值损失	-40.25	-163.15	122.90	-75.33%
13	资产减值损失	-279.30	-40.70	-238.60	586.24%
一、	营业利润	9,696.14	6,899.52	2,796.62	40.53%
14	加：营业外收入	127.57	438.23	-310.66	-70.89%
15	减：营业外支出	42.88	32.00	10.88	34.00%
二、	利润总额	9,780.83	7,305.75	2,475.08	33.88%
16	减：所得税费用	1,343.25	1,043.14	300.11	28.77%
三、	净利润	8,437.58	6,262.61	2,174.97	34.73%
四、	归属于上市公司股东的净利润	8,437.58	6,262.61	2,174.97	34.73%
17	减：非经常性损益	1,065.46	673.92	391.54	58.10%
五、	扣除非经常性损益的净利润	7,372.12	5,588.69	1,783.43	31.91%
六、	归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	7,372.12	5,588.69	1,783.43	31.91%

注：由于美元平均汇率下降，2021年发生汇兑损失374.07万元，与上年汇兑收益693.98万元相比，减少财务费用319.91万元。

（三） 现金流量情况：

2021年公司现金及现金等价物净增加额5,530.75万元，其中：经营活动产生的现金流量净额7,905.32万元、投资活动产生的现金流量净额4,024.15万元、筹资活动产生的现金流量净额-6,000.00万元、汇率变动对现金及现金等价物的影响-398.72 万元。

序号	项目	2021年度	2020年度	增减	增减幅度
1	经营活动产生的现金流量净额	7,905.32	4,698.83	3,206.49	68.24%

序号	项目	2021年度	2020年度	增减	增减幅度
2	投资活动产生的现金流量净额	4,024.15	-19,841.61	23,865.76	-120.28%
3	筹资活动产生的现金流量净额	-6,000.00	34,378.61	-40,378.61	-117.45%
4	汇率变动对现金及现金等价物的影响	-398.72	-339.26	-59.46	17.53%
5	现金及现金等价物净增加额	5,530.75	18,896.57	-13,365.82	-70.73%
6	期末现金及现金等价物余额	35,160.46	29,629.71	5,530.75	18.67%

（四） 主要财务指标：

2021年公司每股收益0.56元，平均净资产收益率11.72%，扣除非经常性损益的净资产收益率10.24%，每股经营活动产生的现金流量0.52元，每股净现金流量0.36元，每股净资产4.82元，净利率26.82%，资产负债率7.50%，流动比率11.07，速动比率10.00，应收账款周转率3.51，存货周转率3.96。

序号	财务指标	2021年度	2020年度	增减	增减幅度
1	每股收益(人民币元)	0.56	0.51	0.05	9.47%
2	净资产收益率（％）	11.72	14.97	-3.25	-21.72%
3	扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（％)	10.24	13.36	-3.12	-23.36%
4	每股经营活动产生的现金流量（元/股）	0.52	0.59	-0.07	-11.86%
5	每股净现金流量（元/股）	0.36	2.36	-2.00	-84.75%
6	每股净资产（元/股）	4.82	8.85	-4.03	-45.54%
7	净利率（％)	26.82	28.95	-2.14	-7.38%
8	资产负债率（％)	7.50	4.60	2.90	62.95%
9	流动比率	11.07	18.77	-7.69	-41.00%
10	速动比率	10.00	17.75	-7.75	-43.66%
11	应收账款周转率	3.51	3.07	0.44	14.29%
12	存货周转率	3.96	3.75	0.21	5.70%

二、 公司经营情况

（一） 主营业务收入及成本情况：

公司营业收入2021年度较2020年度增长45.47%，营业成本较2020年度增长营业57.21%，营业毛利较2020年度增长30.25%，营业毛利率较2020年下降4.56%。

序号	项目	2021年度	2020年度	增减	增减幅度
1	营业收入	31,471.96	21,635.10	9,836.86	45.47%
2	营业成本	19,200.65	12,213.76	6,986.89	57.21%
3	营业毛利	12,271.31	9,421.34	2,849.97	30.25%
4	营业毛利率	38.99%	43.55%	-4.56%	-10.47%

（二） 费用情况：

公司2021年度期间费用合计占营业收入的比例为10.12%%，较2020年下降1.58%，主要是由于财务费用率有所下降，下降幅度分别为2.62%，下降的原因主要是由于增加结汇频次后汇兑损益较上年下降319.91万元。

序号	项目	2021年度	费用率	2020年度	费用率	增减
1	销售费用	409.18	1.30%	233.24	1.08%	0.22%
2	管理费用	1,613.33	5.13%	988.64	4.57%	0.56%
3	研发支出	1,281.39	4.07%	823.92	3.81%	0.26%
4	财务费用	-118.38	-0.38%	486.53	2.25%	-2.62%
	期间费用合计	3,185.52	10.12%	2,532.33	11.70%	-1.58%

（三） 现金流情况：

公司的现金流量整体变化情况与经营状况相符。经营活动产生的现金净流量与公司的净利润相匹配，盈利质量较好，业务规模保持良好的发展势头。

（四） 资产分析

1、资产的主要构成及其变化

2021年末，公司资产总额为79,136.17万元，其中：流动资产64,828.13万元，占比81.92%；非流动资产14,308.04万元，占比18.08%。公司资产流动性较强，公司在报告期内经营业务保持持续增长的态势。随着募投项目的稳步开展，后续固定资产的投资力度将进一步加大，公司的产能规模会稳步提高。

序号	项目	2021年末	占比	2020年末	占比
1	流动资产	64,828.13	81.92%	63,202.35	85.20%
2	非流动资产	14,308.04	18.08%	10,974.53	14.80%

3

资产总额

79,136.17

100.00%

74,176.88

100.00%

2、流动资产构成及变动分析

2021年末公司流动资产总额64,828.12万元，主要由货币资金、交易性金融资产、应收账款、存货构成，上述四类资产占流动资产的比例为98.63%。公司流动资产结构合理，主要流动资产变现能力较强。

序号	项目	2021年末	占比	2020年末	占比
1	货币资金	35,162.48	54.24%	29,664.43	46.94%
2	交易性金融资产	14,174.04	21.86%	10,763.37	17.03%
3	应收账款	9,274.42	14.31%	8,219.74	13.01%
4	应收款项融资	70.00	0.11%	10.00	0.02%
5	预付款项	34.94	0.05%	69.14	0.11%
6	其他应收款	237.38	0.37%	167.30	0.26%
7	存货	5,799.40	8.95%	3,222.65	5.10%
8	其他流动资产	548.56	0.85%	11,085.72	17.54%
	流动资产合计	64,828.12	100.00%	63,202.35	100.00%

（五）负债分析

1、负债的主要构成及其变化

2021年末，公司负债总额为5,936.69万元，其中：流动负债5,855.25万元，占比98.63%；非流动负债81.44万元，占比1.37%。

序号	项目	2021年末	占比	2020年末	占比
1	流动负债	5,855.25	98.63%	3,368.07	98.63%
2	非流动负债	81.44	1.37%	46.91	1.37%
3	负债总额	5,936.69	100.00%	3,414.98	100.00%

2、流动负债构成及变动分析

2021年末公司流动负债总额5,855.25万元。流动负债结构中应付账款、应付职工薪酬及应交税费为公司主要的负债项目，上述三类负债占流动负债的比例为98.72%。

序号	项目	2021年末	占比	2020年末	占比
1	应付账款	3,969.82	67.80%	2,080.60	61.77%
2	合同负债	6.66	0.11%	22.42	0.67%
3	应付职工薪酬	1,405.63	24.01%	750.6	22.29%

序号	项目	2021年末	占比	2020年末	占比
4	应交税费	404.74	6.91%	464.38	13.79%
5	其他应付款	67.54	1.15%	50.07	1.49%
6	其他流动负债	0.86	0.01%
	流动负债合计	5,855.25	100.00%	3,368.07	100.00%

扬州海昌新材股份有限公司

董 事 会2022年3月28日