8-4-1-1
关于深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件
修订情况的说明
上海证券交易所：
深圳市深科达智能装备股份有限公司（以下简称“本公司”）向不特定对象发行可转换公司债券于2021年12月27日获贵所受理。根据贵所《关于深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的第二轮审核问询函》（以下简称“问询函”）要求，本公司会同保荐机构、申报会计师、发行人律师对前次提交的《深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）》（以下简称“《募集说明书》”）等申报文件进行了修订更新，现将修订情况说明如下（如无特别说明，本修订说明所使用的简称或名词释义与《募集说明书》一致），请审核。
本修订说明不包括以下内容：根据核查情况对募集说明书等申报文件中存在的错别字、标点、格式、笔误等错误进行了修订，以上修订已在申请文件中以楷体加粗形式标注。
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一、募集说明书差异对照表
| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 |
| 1 | “第三节 风险因素”之“三、财务风险” 之“（五）财税优惠政策变化的风险”之“1、所得税税收优惠” | “……公司已向相关部门提出高新技术企业复审，预计2021年可继续享受15%的所得税税收优惠缴纳企业所得税。” 根据新取得的国家高新企业证书，修改为： 公司于2021年12月23日被深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合认定为高新技术企业，证书编号为GR202144200348。公司自2021年至2023年，可享受15%的所得税税收优惠缴纳企业所得税。 以及 “……深科达半导体已向相关部门提出高新技术企业复审，预计2021年可继续享受15%的所得税税收优惠缴纳企业所得税。” 根据新取得的国家高新企业证书，修改为： 深科达半导体于2021年12月23日被深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合认定为高新技术企业，证书编号为GR202144206557。深科达半导体自2021年至2023年，可享受15% |
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 |
| 的所得税税收优惠缴纳企业所得税。 | ||
| 2 | “重大事项提示”之“五、特别风险提示”之“（三）发行人的其他风险” | “1、原材料价格波动对发行人业绩影响较大的风险 公司采购的原材料主要分为PLC、伺服、工控机、相机等标准通用件和同步轮、输送线、治具等非标定制件两大原材料类。报告期各期，直接材料占主营业务成本的比例在90%以上，占比较高。公司与主要供应商建立了稳定的合作关系，相关原材料市场供应充足，价格相对稳定。但如果主要供应商生产经营突发重大变化，或供货质量、时限未能满足公司要求，或与公司业务关系发生不利变化，公司在短期内将可能面临原材料短缺而影响正常生产经营的风险，此外，如果主要原材料市场价格出现大幅增长也将对公司产品毛利率产生不利影响。 2、核心技术人员流失和技术失密风险 公司所处行业的技术研发具有多学科交叉的特点，对研发人员综合知识储备及运用能力均有较高要求。如公司主要研发人员无法或不愿留任公司，公司将面临无法及时找到合适人选加以替代的风险，或上述人员加盟竞争对手，将给公司带来技术研发迟缓或技术失密的风险，进而对公司的业务发展造成不利影响。 |
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 | ||||||
| 公司税收优惠主要来源于嵌入式系统控制软件的增值税实际税负超3%部分即征即退的税收优惠。报告期各期，公司享受的税收优惠总额占当期利润总额的比例分别为43.89%、32.41%、22.39%和41.08%，占比较高。如果公司未来享受的税收优惠政策发生变化，将对公司经营业绩产生较大不利影响。 4、应收账款金额较高的风险 | ||||||||
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 |
| 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为20,607.52万元、27,425.90万元、39,422.69万元和54,799.75万元，占各期营业收入的比重分别为45.26%、58.11%、60.84%和77.07%，金额占收入比重相对较大。尽管公司应收账款的欠款单位主要为大型知名平板显示器件厂商或上市公司，发生坏账的可能性较小，且公司已按照相关会计政策对上述应收账款计提了信用减值准备，但仍不排除个别客户由于支付能力和信用恶化导致货款无法按期收回，从而对公司资金使用效率及经营业绩产生不利影响。” 按照重要性原则进行重新排序，将应收账款金额较高的风险和存货管理风险分别放在第二位、第三位，修改为： 1、原材料价格波动对发行人业绩影响较大的风险 公司采购的原材料主要分为PLC、伺服、工控机、相机等标准通用件和同步轮、输送线、治具等非标定制件两大原材料类。报告期各期，直接材料占主营业务成本的比例在90%以上，占比较高。如果主要供应商生产经营突发重大变化，或供货质量、时限未能满足公司要求，或与公司业务关系发生不利变化，公司在短期内将可能面临原材料短缺而影响正常生产经营的风险，此外，如果主要原材料市场价格出现大幅增长也将对公司产品毛利率产生不利影响。 |
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 |
| 2、应收账款金额较高的风险 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为20,607.52万元、27,425.90万元、39,422.69万元和54,799.75万元，占各期营业收入的比重分别为45.26%、58.11%、60.84%和77.07%，金额占收入比重相对较大。如果由于客户的支付能力和信用恶化导致货款无法按期收回，将对公司资金使用效率及经营业绩产生不利影响。 3、存货管理风险 报告期各期末，公司存货账面价值分别为15,731.47万元、15,644.57万元、24,674.74万元和29,461.23万元，占总资产的比例分别为25.50%、22.05%、22.62%和20.17%，存货账面价值较大，占比相对较高。2021年9月末的库存商品余额为6,666.77万元，其中无订单金额2,192.96万元，期末库存商品的订单覆盖率为67.11%。如果公司因产品生产销售周期过长或销售受阻而造成存货积压并占用营运资金的情况，并对公司经营业绩产生不利影响。 4、核心技术人员流失和技术失密风险 公司所处行业的技术研发具有多学科交叉的特点，对研发人员综合知识储备及运用能力均有较高要求。如公司主要研发人员无法或不愿留任公司，公司将面临无法及时找到合适人选加以替代的风险，或上述人员加盟 |
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 | ||||||
| 公司税收优惠主要来源于嵌入式系统控制软件的增值税实际税负超3%部分即征即退的税收优惠。报告期各期，公司享受的税收优惠总额占当期利润总额的比例分别为43.89%、32.41%、22.39%和41.08%，占比较高。如果公司未来享受的税收优惠政策发生变化，将对公司经营业绩产生较大不利影响。 | ||||||||
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 | ||||||
| 3 | “第三节 风险因素”之“三、财务风险” | 公司税收优惠主要来源于嵌入式系统控制软件的增值税实际税负超3%部分即征即退的税收优惠。报告期各期，公司享受的税收优惠总额占当期利润总额的比例分别为43.89%、32.41%、22.39%和41.08%，占比较高。如果公司未来享受的税收优惠政策发生变化，将对公司经营业绩产生较大不利影响。 （二）应收账款金额较高的风险 | ||||||
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 |
| 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为20,607.52万元、27,425.90万元、39,422.69万元和54,799.75万元，占各期营业收入的比重分别为45.26%、58.11%、60.84%和77.07%，金额占收入比重相对较大。尽管公司应收账款的欠款单位主要为大型知名平板显示器件厂商或上市公司，发生坏账的可能性较小，且公司已按照相关会计政策对上述应收账款计提了信用减值准备，但仍不排除个别客户由于支付能力和信用恶化导致货款无法按期收回，从而对公司资金使用效率及经营业绩产生不利影响。 （三）存货管理风险 报告期各期末，公司存货账面价值分别为15,731.47万元、15,644.57万元、24,674.74万元和29,461.23万元，占总资产的比例分别为25.50%、22.05%、22.62%和20.17%，存货账面价值较大，占比相对较高。如果公司因产品生产销售周期过长或销售受阻而造成存货积压并占用营运资金的情况，并对公司经营业绩产生不利影响。 （四）原材料价格波动对发行人业绩影响较大的风险 公司采购的原材料主要分为PLC、伺服、工控机、相机等标准通用件和同步轮、输送线、治具等非标定制件两大原材料类。报告期各期，直接材料占主营业务成本的比例在90%以上，占比较高。公司与主要供应商建立了稳定的合作关系，相关原材料市场供应充足，价格相对稳定。但如果主要供应商生产经营突发重大变化， |
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 |
| 或供货质量、时限未能满足公司要求，或与公司业务关系发生不利变化，公司在短期内将可能面临原材料短缺而影响正常生产经营的风险，此外，如果主要原材料市场价格出现大幅增长也将对公司产品毛利率产生不利影响。” 按照重要性原则，将排名第一位、第四位的排名位置进行了互换，修改为： （一）原材料价格波动对发行人业绩影响较大的风险 公司采购的原材料主要分为PLC、伺服、工控机、相机等标准通用件和同步轮、输送线、治具等非标定制件两大原材料类。报告期各期，直接材料占主营业务成本的比例在90%以上，占比较高。如果主要供应商生产经营突发重大变化，或供货质量、时限未能满足公司要求，或与公司业务关系发生不利变化，公司在短期内将可能面临原材料短缺而影响正常生产经营的风险，此外，如果主要原材料市场价格出现大幅增长也将对公司产品毛利率产生不利影响。 （二）应收账款金额较高的风险 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为20,607.52万元、27,425.90万元、39,422.69万元和54,799.75万元，占各期营业收入的比重分别为45.26%、58.11%、60.84%和77.07%，金额占收入比重相对较大。如果由 |
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 | ||||||
| 于客户的支付能力和信用恶化导致货款无法按期收回，将对公司资金使用效率及经营业绩产生不利影响。 （三）存货管理风险 报告期各期末，公司存货账面价值分别为15,731.47万元、15,644.57万元、24,674.74万元和29,461.23万元，占总资产的比例分别为25.50%、22.05%、22.62%和20.17%，存货账面价值较大，占比相对较高。2021年9月末的库存商品余额为6,666.77万元，其中无订单金额2,192.96万元，期末库存商品的订单覆盖率为67.11%。如果公司因产品生产销售周期过长或销售受阻而造成存货积压并占用营运资金的情况，并对公司经营业绩产生不利影响。 （四）税收优惠占利润总额比例较高的风险 报告期内，公司享受所得税税收优惠、软件产品增值税即征即退、增值税出口退税等优惠政策，税收优惠以及占当期利润总额的比例情况如下： 单位：万元 | ||||||||
| 项目 | 2021年1-9月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | ||||
| 所得税税收优惠 | 443.55 | 646.50 | 200.11 | 340.39 | ||||
| 软件产品增值税实际税负超3%部分即征即退的税收优惠 | 1,550.45 | 1,143.44 | 1,475.88 | 1,507.38 | ||||
| 增值税出口退税 | 416.01 | 206.59 | 127.05 | 338.37 | ||||
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 | ||||||
| 税收优惠合计 | 2,410.01 | 1,996.53 | 1,803.04 | 2,186.15 | ||||
| 利润总额 | 5,866.16 | 8,916.34 | 5,564.09 | 4,980.89 | ||||
| 税收优惠占利润总额比例 | 41.08% | 22.39% | 32.41% | 43.89% | ||||
公司税收优惠主要来源于嵌入式系统控制软件的增值税实际税负超3%部分即征即退的税收优惠。报告期各期，公司享受的税收优惠总额占当期利润总额的比例分别为43.89%、32.41%、22.39%和41.08%，占比较高。如果公司未来享受的税收优惠政策发生变化，将对公司经营业绩产生较大不利影响。
| 公司税收优惠主要来源于嵌入式系统控制软件的增值税实际税负超3%部分即征即退的税收优惠。报告期各期，公司享受的税收优惠总额占当期利润总额的比例分别为43.89%、32.41%、22.39%和41.08%，占比较高。如果公司未来享受的税收优惠政策发生变化，将对公司经营业绩产生较大不利影响。 | ||
| 4 | “第四节 发行人基本情况”之“五、承诺事项及履行情况”之“（三）持股5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员参与本次可转债发行认购情况”之“2、持股5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员的的承诺”及“3、持股5% | “2、持股5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员的的承诺 公司实际控制人、董事长兼总经理黄奕宏及其控制的公司股东深科达投资，分别出具本次可转债认购及减持的承诺，其将视情况参与本次可转债发行认购，具体承诺内容如下： “1、截至本声明承诺函出具日，本人/本企业不存在减持公司股票（首发上市战略配售除外）的计划或安排，仍将遵守关于公司首次公开发行及上市相关承诺。 2、本人/本企业确认在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内若存在减持公司股票（首发上市战略配售除外）的情形，本人/本企业承诺将不参与本次可转债发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。 3、本人/本企业确认在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内若不存在减持公司股票（首发上市战略配售除外）的情形，本人/本企业将于本次债券发行时决定是否参与本次可转债发行认购并严格履行 |
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 |
| 以上的股东及董事、监事、高级管理人员的的减持计划” | 相应信息披露义务。 4、若本人/本企业违反上述承诺违规减持，由此所得收益归公司所有，并将依法承担由此产生的法律责任。 5、本人保证本人之配偶、父母、子女将严格遵守短线交易的相关规定。” 公司实际控制人之一致行动人、其他持股5%以上的股东肖演加、黄奕奋，公司其他董事、监事及高级管理人员张新明、郑建雄、陈德钦、覃祥翠、丁炜鉴、秦超分别出具本次可转债认购及减持的承诺，其将视情况参与本次可转债发行认购，具体承诺内容如下： “1、截至本声明承诺函出具日，本人不存在减持公司股票（首发上市战略配售除外）的计划或安排，仍将遵守本人作出的关于公司首次公开发行及上市的相关承诺。 2、本人确认在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内若存在减持公司股票（首发上市战略配售除外）的情形，本人承诺将不参与本次可转债发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。 3、本人确认在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内若不存在减持公司股票（首发上市战略配售除外）的情形，本人将于本次债券发行时决定是否参与本次可转债发行认购并严格履行相应信息披露义务。 4、若本人违反上述承诺违规减持，由此所得收益归公司所有，并将依法承担由此产生的法律责任。 5、本人保证本人之配偶、父母、子女将严格遵守短线交易的相关规定。” 公司独立董事黄宇欣、李建华已分别出具不参与本次可转债发行认购的相关声明与承诺，具体内容如下： |
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 |
| “1、本人承诺将不参与本次可转债发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。 2、如本人违反上述承诺，将依法承担由此产生的法律责任。 3、本人保证本人之配偶、父母、子女严格遵守短线交易的相关规定，并依法承担由此产生的法律责任。” 3、持股5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员的的减持计划 公司自首次公开发行股票并上市以来，未发行过可转换公司债券。公司持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员在本次可转债认购前后六个月内不存在减持上市公司股份（首发上市战略配售除外）或已发行可转债的计划或者安排。” 将“（首发上市战略配售除外）”删除，修改为： 2、持股5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员的的承诺 公司实际控制人、董事长兼总经理黄奕宏及其控制的公司股东深科达投资，分别出具本次可转债认购及减持的承诺，其将视情况参与本次可转债发行认购，具体承诺内容如下： “1、截至本声明承诺函出具日，本人/本企业不存在减持公司股票的计划或安排，仍将遵守关于公司首次公开发行及上市相关承诺。 2、本人/本企业确认在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内若存在减持公司股票的情形， |
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 |
| 本人/本企业承诺将不参与本次可转债发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。 3、本人/本企业确认在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内若不存在减持公司股票的情形，本人/本企业将于本次债券发行时决定是否参与本次可转债发行认购并严格履行相应信息披露义务。 4、若本人/本企业违反上述承诺违规减持，由此所得收益归公司所有，并将依法承担由此产生的法律责任。 5、本人保证本人之配偶、父母、子女将严格遵守短线交易的相关规定。” 公司实际控制人之一致行动人、其他持股5%以上的股东肖演加、黄奕奋，公司其他董事、监事及高级管理人员张新明、郑建雄、陈德钦、覃祥翠、丁炜鉴、秦超分别出具本次可转债认购及减持的承诺，其将视情况参与本次可转债发行认购，具体承诺内容如下： “1、截至本声明承诺函出具日，本人不存在减持公司股票的计划或安排，仍将遵守本人作出的关于公司首次公开发行及上市的相关承诺。 2、本人确认在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内若存在减持公司股票的情形，本人承诺将不参与本次可转债发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。 3、本人确认在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内若不存在减持公司股票的情形，本人将于本次债券发行时决定是否参与本次可转债发行认购并严格履行相应信息披露义务。 4、若本人违反上述承诺违规减持，由此所得收益归公司所有，并将依法承担由此产生的法律责任。 5、本人保证本人之配偶、父母、子女将严格遵守短线交易的相关规定。” |
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 | ||||||||
| 公司独立董事黄宇欣、李建华已分别出具不参与本次可转债发行认购的相关声明与承诺，具体内容如下： “1、本人承诺将不参与本次可转债发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。 2、如本人违反上述承诺，将依法承担由此产生的法律责任。 3、本人保证本人之配偶、父母、子女严格遵守短线交易的相关规定，并依法承担由此产生的法律责任。” 3、持股5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员的的减持计划 公司自首次公开发行股票并上市以来，未发行过可转换公司债券。公司持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员在本次可转债认购前后六个月内不存在减持上市公司股份或已发行可转债的计划或者安排。 | ||||||||||
| 4 | “第四节 发行人基本情况”之“三、公司组织结构图及对其他企业的重要权益投资情况”之“（二）重要权益投资情况”之“1、发行人全资、控股子公司情况” | “ | ||||||||
| 序号 | 主体名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 持股比例 | |||||
| 直接 | 间接 | |||||||||
| 1 | 线马科技 | 深圳市 | 主要生产直线电机与直线模组系列产品 | 326.80 | 54.40% | - | ||||
| 2 | 深科达半导体 | 深圳市 | 主要生产半导体封测领域的测试分选设备 | 410.26 | 60.00% | - | ||||
| 3 | 深科达微电子 | 深圳市 | 主要生产影像模组自动封装设备 | 500.00 | 60.00% | - | ||||
| 4 | 惠州深科达 | 惠州市 | 尚未开展实质经营 | 13,500.00 | 100.00% | - | ||||
| 5 | 惠州线马 | 惠州市 | 尚未开展实质经营 | 500.00 | - | 54.40% | ||||
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 | ||||||||
| 6 | 惠州微电子 | 惠州市 | 尚未开展实质经营 | 500.00 | - | 60.00% | ||||
| 7 | 惠州半导体 | 惠州市 | 尚未开展实质经营 | 500.00 | - | 60.00% | ||||
| 8 | 深极致 | 深圳市 | 尚未开展实质经营 | 500.00 | 60.00% | - | ||||
| 9 | 景尚精密 | 深圳市 | 尚未开展实质经营 | 100.00 | - | 60.00% | ||||
| 10 | 深卓达 | 深圳市 | 尚未开展实质经营 | 1,000.00 | 51.00% | - | ||||
| 11 | 明测科技 | 深圳市 | 尚未开展实质经营 | 600.00 | 60.00% | - | ||||
……
（8）深极致
1）基本情况企业名称：深圳市深极致科技有限公司成立时间：2021年11月25日注册资本：500.00万元实收资本：0元注册地与主要生产经营地：深圳市宝安区福海街道新田社区征程二路2号A栋A101经营范围：一般经营项目是：3D打印服务；3D打印基础材料销售；软件开发；软件销售；办公设备耗材销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动），许可经营项目是：增材制造装备制造。
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 | |||||
| 2）财务状况 截至本募集说明书签署日，深极致尚未开展实质经营。 …… （10）深卓达 1）基本情况 企业名称：深圳市深卓达科技有限公司 成立时间：2021年12月27日 注册资本：1,000.00万元 实收资本：0元 | |||||||
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 | |||||
| 2）财务状况 截至本募集说明书签署日，深卓达尚未开展实质经营。 （11）明测科技 1）基本情况 企业名称：深圳市明测科技有限公司 成立时间：2021年12月31日 | |||||||
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 | |||||
| 2）财务状况 截至本募集说明书签署日，明测科技尚未开展实质经营。” 修改为： | |||||||
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 | ||||||||
| …… （8）深极致 1）基本情况 | ||||||||||
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 | |||||
| 2）财务状况 截至报告期末，深极致尚未成立。 …… | |||||||
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 | |||||
| （10）深卓达 1）基本情况 企业名称：深圳市深卓达科技有限公司 成立时间：2021年12月27日 注册资本：1,000.00万元 实收资本：257.00万元 注册地与主要生产经营地：深圳市宝安区福海街道新田社区征程二路2-5号3层 经营范围：一般经营项目是：一般经营项目是：软件开发；工业自动控制系统装置销售；电子产品销售；软件销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动），许可经营项目是：变压器、整流器和电感器制造；工业自动控制系统装置制造。 主营业务：主要生产编码器、驱动器。 截至本募集说明书签署日，深卓达股权结构如下： | |||||||
| 序号 | 股东名称 | 注册资本（万元） | 出资比例 | ||||
| 1 | 深科达 | 510.00 | 51.00% | ||||
| 2 | 新余永微企业管理中心（有限合伙） | 490.00 | 49.00% | ||||
| 合计 | 1,000.00 | 100.00% | |||||
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 |
| 2）财务状况 截至报告期末，深卓达尚未成立。 （11）明测科技 1）基本情况 企业名称：深圳市明测科技有限公司 成立时间：2021年12月31日 注册资本：600.00万元 实收资本：247.50万元 注册地与主要生产经营地：深圳市宝安区福海街道新田社区征程二路2-5号3层 经营范围：工业控制计算机及系统销售；人工智能应用软件开发；工业互联网数据服务；软件开发；软件销售；物联网技术研发；机械设备研发；机械设备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；国内贸易代理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）专用设备制造（不含许可类专业设备制造）。 主营业务：主要生产AOI视觉检测系统。 截至本募集说明书签署日，明测科技股权结构如下： |
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| 序号 | 章节位置 | 差异对照情况 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 注册资本（万元） | 出资比例 | ||||
| 1 | 深科达 | 360.00 | 60.00% | ||||
| 2 | 新余明测德全企业管理中心（有限合伙） | 240.00 | 40.00% | ||||
| 合计 | 600.00 | 100.00% | |||||
2）财务状况截至报告期末，明测科技尚未成立。”
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二、其他申请文件的修订
根据募集说明书修订情况，相应对证券发行保荐书、上市保荐书、尽职调查报告也进行了更新修订。除此之外，其他修订的主要内容说明如下：
（一）发行保荐工作报告
在“第一节 项目运作流程”之“三、本次证券发行项目执行的主要过程”之“（二）项目执行时间”中，将：
“2022年1月13日，项目组收到《关于深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》，并根据问询函的要求对发行人的业务经营、募投项目、财务会计信息等事项进行了补充核查并完善相关工作底稿。”
修改为：
2022年1月13日、2022年3月1日，项目组分别收到《关于深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》和《关于深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的第二轮审核问询函》，并根据问询函的要求对发行人的业务经营、募投项目、财务会计信息等事项进行了补充核查并完善相关工作底稿。
以及在“（三）尽职调查的主要过程”中，将：
“13、项目组根据《关于深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》的要求，对发行人的业务经营、募投项目、财务会计信息等事项进行了补充核查并完善相关工作底稿。项目组亦复核了申报会计师和发行人律师出具的问询函回复等文件。”
修改为：
13、项目组分别根据《关于深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》和《关于深圳市深科达智能装备
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股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的第二轮审核问询函》的要求，对发行人的业务经营、募投项目、财务会计信息等事项进行了补充核查并完善相关工作底稿。项目组亦复核了申报会计师和发行人律师出具的问询函回复等文件。
（二）《关于深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复（修订稿）》
在“7.关于其他”之“三、上市公司持股5%以上的股东或董事、监事、高管，是否参与本次可转债发行认购；若是，在本次可转债认购前后六个月内是否存在减持上市公司股份或已发行可转债的计划或者安排，若无，请出具承诺并披露”中删除了“（首发上市战略配售除外）”。在“1.关于募集资金”之“一、截至目前闲置募集资金的具体使用情况；结合资产负债率、货币资金余额等，分析发行人本次项目融资及补流的必要性及合理性”之“（二）结合资产负债率、货币资金余额等，分析本次项目融资及补流的必要性及合理性”中将：
“最近一年及一期，公司资产负债率除比正业科技低之外，高于联得装备、易天股份和智云股份。公司2021年9月30月资产负债率较2020年12月31日下降，主要系公司2021年首次公开发行股票并在科创板上市募集资金到位，降低了资产负债率所致。总体来说，公司目前的营运资金规模较小、资产负债率相对较高，为保证募投项目的顺利实施，为公司产品研发、规模化生产提供资金保障，不断提升产品科创竞争力，实现公司的可持续发展，公司本次项目融资和补充流动资金具有必要性。”
修改为：
最近一年及一期，公司资产负债率除比正业科技低之外，高于联得装备、易天股份和智云股份。公司2021年9月30月资产负债率较2020年12月31日下降，主要系公司2021年首次公开发行股票并在科创板上市募集资金到位，降低了资产负债率所致。总体来说，公司目前的营运资金规模较小、资产负债率与同行业平均值差异较小，为保证募投项目的顺利实施，为公司产品研发、规模化生
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产提供资金保障，不断提升产品科创竞争力，实现公司的可持续发展，公司本次项目融资和补充流动资金具有必要性。
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（本页无正文，为《关于深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件修订情况的说明》之盖章页）
深圳市深科达智能装备股份有限公司
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