关于方大特钢科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：方大特钢科技股份有限公司审计单位：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：022-88238268
附表1：方大特钢科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
附表1
方大特钢科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币 万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 江西方大钢铁集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 1,299.99 | 2,520.19 | 1,970.68 | 1,849.50 | 托管费 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 江西海鸥贸易有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 37.28 | 40.16 | 37.45 | 39.99 | 托管费 | 非经营性往来 | |
| 江西世方实业有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 10.00 | 10.00 | - | 托管费 | 非经营性往来 | |||
| 江西锦方工贸有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 56.13 | 61.50 | 55.95 | 61.69 | 托管费 | 非经营性往来 | ||
| 宁波保税区方大钢铁贸易有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 57.96 | 26.42 | 58.00 | 26.37 | 托管费 | 非经营性往来 | ||
| 达州赣兴商贸有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 其他应收款 | 0.40 | 0.40 | 交易 | 非经营性往来 | ||||
| 新余中创矿业有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 15.00 | 15.00 | 交易 | 非经营性往来 | ||||
| 新余市方胜矿业有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 11.05 | 11.05 | 交易 | 非经营性往来 |
| 萍乡萍钢安源钢铁有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 24.87 | 13.56 | 36.48 | 1.95 | 交易 | 非经营性往来 | |
| 上海沪旭投资管理有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 9.88 | 1.80 | 8.08 | 交易 | 非经营性往来 | ||
| 上海方大投资管理有限责任公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 0.61 | 0.61 | 交易 | 非经营性往来 | |||
| 北方重工集团有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 2.10 | 2.10 | 4.20 | - | 交易 | 非经营性往来 | |
| 九江萍钢钢铁有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 0.62 | 0.62 | 交易 | 非经营性往来 | |||
| 九江萍钢钢铁有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 预付账款 | 1.23 | 0.89 | 2.12 | - | 交易 | 非经营性往来 | |
| 北方重工集团有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 预付账款 | 254.85 | 6.39 | 158.08 | 103.15 | 交易 | 非经营性往来 | |
| 天津百货商务贸易总公司梦幻分公司 | 同一控制人下属子公司 | 预付账款 | 74.81 | 7.29 | 82.10 | - | 交易 | 非经营性往来 | |
| 沈阳方迪置业有限公司 | 同一控制人下 | 预付账款 | 6.20 | 75.00 | 69.33 | 11.87 | 交易 | 非经营性 |
| 浑南分公司 | 属子公司 | 往来 | ||||||||
| 甘肃本聚手工艺开发有限公司 | 同一控制人下属子公司 | 应收账款 | 48.00 | 39.22 | 8.78 | 交易 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 1,862.99 | 2,801.50 | - | 2,525.41 | 2,139.08 | / | / |