山东阳谷华泰化工股份有限公司2021年度财务决算报告
山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“公司”）2021年12月31日的资产负债表、2021年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、主要财务指标
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 增减变动幅度 |
| 营业收入（元） | 2,705,300,823.52 | 1,943,387,548.06 | 39.21% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 283,924,923.34 | 125,781,030.33 | 125.73% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 264,654,653.90 | 118,301,942.61 | 123.71% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 149,537,092.96 | 177,719,773.31 | -15.86% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.77 | 0.34 | 126.47% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.76 | 0.34 | 123.53% |
| 加权平均净资产收益率 | 16.03% | 7.70% | 8.33% |
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 增减变动幅度 |
| 资产总额（元） | 2,656,976,117.04 | 2,306,090,924.11 | 15.22% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,927,927,248.07 | 1,656,044,237.36 | 16.42% |
公司营业收入、净利润较上年同期增长主要原因是：（1）上年同期，受整体市场环境及新冠肺炎疫情的影响，公司产品销量和价格较低，同时公司终止实施了2018年限制性股票激励计划，原本应在剩余等待期内确认的股份支付费用1,924.45万元在2020年一季度加速提取，致使公司2020年度利润较低。（2）报告期内，公司主导产品加工助剂、促进剂产销量、销售价格与去年同期相比有所增长，公司2021年度盈利水平上升。2021年下半年，由于上游化工原料涨价，公司产品价格传导到下游具有滞后性，故盈利水平较上半年有所下滑。
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期资产负债情况
单位：元
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 增减变动幅度 |
| 货币资金 | 201,698,698.49 | 173,492,980.02 | 16.26% |
| 交易性金融资产 | 500,000.00 | ||
| 应收票据 | 13,909,500.00 | 445,500.00 | 3022.22% |
| 应收账款 | 741,363,124.67 | 560,309,434.51 | 32.31% |
| 应收款项融资 | 87,957,219.63 | 209,810,172.60 | -58.08% |
| 预付款项 | 42,629,344.35 | 39,479,261.07 | 7.98% |
| 其他应收款 | 9,189,110.88 | 13,112,349.50 | -29.92% |
| 存货 | 305,556,059.56 | 195,690,723.80 | 56.14% |
| 其他流动资产 | 11,976,622.60 | 6,390,846.77 | 87.40% |
| 流动资产合计 | 1,414,279,680.18 | 1,199,231,268.27 | 17.93% |
| 长期股权投资 | 25,907,668.14 | 24,369,113.98 | 6.31% |
| 其他非流动金融资产 | 25,594,193.06 | 15,502,689.52 | 65.10% |
| 固定资产 | 857,277,588.96 | 744,729,329.31 | 15.11% |
| 在建工程 | 218,450,536.37 | 177,951,543.40 | 22.76% |
| 使用权资产 | 2,257,846.24 | ||
| 无形资产 | 74,199,072.13 | 76,505,534.16 | -3.01% |
| 长期待摊费用 | 2,130,524.49 | 291,024.98 | 632.08% |
| 递延所得税资产 | 14,667,535.97 | 10,126,173.76 | 44.85% |
| 其他非流动资产 | 22,211,471.50 | 57,384,246.73 | -61.29% |
| 非流动资产合计 | 1,242,696,436.86 | 1,106,859,655.84 | 12.27% |
| 资产总计 | 2,656,976,117.04 | 2,306,090,924.11 | 15.22% |
| 短期借款 | 254,353,338.16 | 220,142,594.06 | 15.54% |
| 应付票据 | 181,000,000.00 | 165,878,391.18 | 9.12% |
| 应付账款 | 199,452,897.82 | 200,605,142.26 | -0.57% |
| 合同负债 | 8,639,191.57 | 3,848,805.28 | 124.46% |
| 应付职工薪酬 | 17,971,637.18 | 18,002,614.39 | -0.17% |
| 应交税费 | 36,479,750.67 | 17,912,147.44 | 103.66% |
| 其他应付款 | 7,238,856.61 | 5,253,792.36 | 37.78% |
| 一年内到期的非流动负债 | 539,884.41 |
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 增减变动幅度 |
| 其他流动负债 | 445,992.54 | 500,344.69 | -10.86% |
| 流动负债合计 | 706,121,548.96 | 632,143,831.66 | 11.70% |
| 租赁负债 | 1,665,116.72 | ||
| 递延收益 | 19,673,074.33 | 17,827,451.66 | 10.35% |
| 递延所得税负债 | 1,589,128.96 | 75,403.43 | 2007.50% |
| 非流动负债合计 | 22,927,320.01 | 17,902,855.09 | 28.07% |
| 负债合计 | 729,048,868.97 | 650,046,686.75 | 12.15% |
| 股本 | 375,131,706.00 | 375,131,706.00 | |
| 资本公积 | 670,392,122.87 | 679,917,071.07 | -1.40% |
| 库存股 | 51,664,997.97 | ||
| 其他综合收益 | -587,865.90 | -1,940.06 | -30201.43% |
| 专项储备 | 7,643,346.40 | 5,887,117.36 | 29.83% |
| 盈余公积 | 114,097,932.68 | 97,211,067.03 | 17.37% |
| 未分配利润 | 761,250,006.02 | 549,564,213.93 | 38.52% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,927,927,248.07 | 1,656,044,237.36 | 16.42% |
| 所有者权益合计 | 1,927,927,248.07 | 1,656,044,237.36 | 16.42% |
| 负债和所有者权益总计 | 2,656,976,117.04 | 2,306,090,924.11 | 15.22% |
（1）应收票据较上年末增加3022.22%，主要是本报告期本报告期收到的商业承兑汇票增加所致。
（2）应收账款较上年末增加32.31%，主要是本报告期销售收入增加所致。
（3）应收款项融资较上年末减少58.08%，主要是本报告期采用银行承兑汇票支付方式增加所致。
（4）存货较上年末增加56.14%，主要是本报告期销售增长、期末备货所致。
（5）其他流动资产较上年末增加87.40%，主要是本报告期待抵扣的进项税额增加所致。
（6）其他非流动金融资产较上年末增加65.10%，主要是对分宜川流长枫新材料投资合伙企业（有限合伙）投资公允价值变动损益增加所致。
（7）长期待摊费用较上年末增加632.08%，主要是子公司上海橡实化学有限公司装修摊销增加所致。
（8）递延所得税资产较上年末增加44.85%，主要是合并抵消内部未实现收益增加所致。
（9）其他非流动资产较上年末减少61.29%，主要是预付的工程、设备款减少和期初预付的工程、设备款本期间转入固定资产所致。
（10）合同负债较上年末增加124.46%，主要是销售增加预收的产品款增加所致。
（11）应交税费较上年末增加103.66%，主要是销售增加、期末计提暂未缴纳的企业所得税增加所致。
（12）其他应付款较上年末增加37.78%，主要是代收款项增加所致。
（13）递延所得税负债较上年末增加2007.50%，主要是对分宜川流长枫新材料投资合伙企业（有限合伙）投资公允价值变动损益增加所致。
（14）库存股较上年末减少51,664,997.97元，主要是员工持股计划实施所致。
（15）其他综合收益较上年末减少30201.43%，为外币财务报表折算差额所致。
（16）未分配利润较上年末增加38.52%，主要是销售增加、利润增加所致。
（二）报告期损益情况
单位：元
| 项 目 | 本报告期 | 上年同期 | 增减变动幅度 |
| 营业收入 | 2,705,300,823.52 | 1,943,387,548.06 | 39.21% |
| 营业成本 | 2,087,495,580.44 | 1,565,249,712.26 | 33.37% |
| 税金及附加 | 15,737,350.47 | 13,493,318.83 | 16.63% |
| 销售费用 | 56,725,672.97 | 44,359,021.84 | 27.88% |
| 管理费用 | 112,360,019.73 | 101,059,873.72 | 11.18% |
| 研发费用 | 77,670,587.22 | 45,459,205.23 | 70.86% |
| 财务费用 | 29,963,485.01 | 21,905,564.98 | 36.78% |
| 其中：利息费用 | 17,020,001.63 | 10,677,132.42 | 59.41% |
| 利息收入 | 640,107.21 | 2,096,191.97 | -69.46% |
| 其他收益 | 14,772,976.79 | 9,614,971.65 | 53.65% |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,776,545.73 | 2,114,306.71 | 31.32% |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,092,089.75 | 1,756,887.55 | 76.00% |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 10,091,503.54 | 575,697.80 | 1652.92% |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -1,794,020.07 | -6,102,132.09 | 70.60% |
| 项 目 | 本报告期 | 上年同期 | 增减变动幅度 |
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -729,371.27 | -491,951.82 | -48.26% |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -311,139.85 | 123,467.46 | -352.00% |
| 营业利润（亏损以“－”号填列） | 350,154,622.55 | 157,695,210.91 | 122.05% |
| 营业外收入 | 1,072,615.26 | 1,888,063.05 | -43.19% |
| 营业外支出 | 2,986,421.93 | 3,500,743.45 | -14.69% |
| 利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 348,240,815.88 | 156,082,530.51 | 123.11% |
| 所得税费用 | 64,315,892.54 | 30,301,500.18 | 112.25% |
| 净利润（净亏损以“－”号填列） | 283,924,923.34 | 125,781,030.33 | 125.73% |
（1）营业收入较上年同期增加39.21%，主要是销售量增加、主要产品销售单价提升所致。
（2）营业成本较上年同期增加33.37%，主要是销售量增加、主要产品原料单价提升所致。
（3）研发费用较上年同期增加70.86%，主要是研发投入和研发项目增加所致。
（4）财务费用较上年同期增加36.78%，主要是融资规模增加所致。
（5）其他收益较上年同期增加53.65%，主要是收到的政府补贴增加所致。
（6）投资收益较上年同期增加31.32%，主要是对江苏达诺尔科技股份有限公司投资收益增加所致。
（7）公允价值变动收益较上年同期增加1652.92%，主要是本报告期对分宜川流长枫新材料投资合伙企业（有限合伙）投资公允价值变动损益增加所致。
（8）信用减值损失较上年同期减少70.60%，主要是本报告期销售回款速度加快、坏账准备计提减少所致。
（9）资产减值损失较上年同期增加48.26%，主要是本报告期部分存货减值计提增加所致。
（10）资产处置收益较上年同期减少352.00%，主要是本报告期固定资产处置所致。
（11）营业外收入较上年同期减少43.19%，主要是本报告期报废、毁损资产处置收入减少所致。
（12）所得税费用较上年同期增加112.25%，主要是本报告期销售增加、企业所得税相应增加所致。
（13）净利润较上年同期增加125.73%，主要是本报告期销售增加、利润增加所致。
（三）报告期内现金流量变化应情况
单位：元
| 项 目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,820,552,265.34 | 1,184,486,682.20 | 53.70% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,671,015,172.38 | 1,006,766,908.89 | 65.98% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 149,537,092.96 | 177,719,773.31 | -15.86% |
| 投资活动现金流入小计 | 4,917,755.30 | 72,699,821.16 | -93.24% |
| 投资活动现金流出小计 | 138,131,101.60 | 289,366,922.33 | -52.26% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -133,213,346.30 | -216,667,101.17 | 38.52% |
| 筹资活动现金流入小计 | 609,583,861.30 | 368,860,526.00 | 65.26% |
| 筹资活动现金流出小计 | 580,216,847.89 | 460,667,789.23 | 25.95% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 29,367,013.41 | -91,807,263.23 | 131.99% |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,892,517.60 | -1,659,759.93 | -74.27% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 42,798,242.47 | -132,414,351.02 | 132.32% |
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少28,182,680.35元，主要是本报告期购买商品、接受劳务所支付的现金增加所致。
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加83,453,754.87元，主要是本报告期投资所支付的现金减少所致。
（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加121,174,276.64元，主要是本报告期银行融资增加所致。
（四）报告期基本财务指标
| 主要指标 | 2021年度 | 2020年度 | 同比上年增减 |
| 流动比率 | 200.29% | 189.71% | 5.58% |
| 速动比率 | 157.02% | 158.75% | -1.09% |
| 资产负债率 | 27.44% | 28.19% | -2.66% |
| 应收账款周转率（次） | 4.16 | 3.67 | 13.35% |
| 存货周转率（次） | 8.33 | 7.68 | 8.46% |
山东阳谷华泰化工股份有限公司
董事会2022年3月18日