广州毅昌科技股份有限公司
财务报表附注2021年1月1日—2021年12月31日
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项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关合 计1,651,384.59
1,650,000.00
(四十九) 营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益
的金额非流动资产损坏报废损失4,085,479.65
1,591,865.36
4,085,479.65
对外捐赠50,000.00
3,000.00
50,000.00
罚款及滞纳金334,047.19
104,410.22
334,047.19
盘亏损失
4,822.30
其他 1,343,337.56
896,889.75
1,343,337.56
合 计5,812,864.40
2,600,987.63
5,812,864.40
(五十) 所得税费用
1.所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税费用-2,331.17
1,776,727.09
递延所得税费用 2,500,104.23
-408,986.01
合 计 2,497,773.06
1,367,741.08
2.会计利润与所得税费用调整过程
项 目 金额利润总额 81,054,042.05
按法定/适用税率计算的所得税费用 25,297,709.77
子公司适用不同税率的影响-6,334,575.15
调整以前期间所得税的影响-2,758.76
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,073,782.50
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
-5,378,747.10
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
7,658,927.41
研究开发费加计扣除的影响-20,051,513.93
权益法核算的投资收益的影响234,948.32
所得税费用 2,497,773.06
(五十一) 现金流量表
1.收到的其他与经营活动有关的现金